證券簡稱：粵電力Ａ 粵電力Ｂ 證券代碼：000539、200539 公告編號：2008－002

　　廣東電力發展股份有限公司第五屆董事會

　　二ＯＯ八年第一次通訊會議決議公告

　　本公司董事、監事、高級管理人員保證信息披露內容的真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

　　廣東電力發展股份有限公司第五屆董事會二ＯＯ八年一月十七日召開二ＯＯ八年第一次通訊會議。會議的召開和表決程序符合《公司法》和公司《章程》的規定，會議以傳簽方式審議并通過了以下議案：

　　審議通過了《關于會計差錯更正的議案》。

　　根據中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第 19 號－財務信息的更正及相關披露》（證監會計字［2003］16 號）和《關于進一步提高上市公司財務信息披露質量的通知》（證監會計字〔2004〕1號）及深圳證券交易所《關于做好上市公司 2007 年年度報告工作的通知》的要求，公司經與公司2007年度會計師事務所——普華永道中天會計師事務所有限公司溝通，認為公司2007年已對外披露的《2006年年度報告》中《新舊會計準則股東權益差異調節表》，以及《2007年第一季度季度報告》、《2007年半年度報告》、《2007年第三季度季度報告》中“資產負債表”和《2007年半年度報告》中“所有者權益變動表”相關財務數據存在會計差錯，需對有關財務數據進行更正。具體會計差錯更正事項說明如下：

　　一、關于會計差錯更正事項的性質及原因說明

　　公司2006年度合并會計報表中的長期股權投資——合并價差科目的余額為53，739，722．50元，是公司于2000年6月向原廣東省電力集團公司（為我公司控股股東，現更名為廣東省粵電集團有限公司）收購韶關粵江發電有限公司65％的股權及于2001年11月分別向原廣東省粵電資產經營有限公司（為我公司控股股東，現更名為廣東省粵電集團有限公司）收購湛江電力有限公司9％的股權、向廣東省電力開發公司（為我公司控股股東的全資子公司）收購湛江電力有限公司16％的股權和廣東粵嘉電力有限公司17％的股權所形成。

　　上述行為屬于《企業會計準則第20號－企業合并》中定義的同一控制下的企業合并。根據《企業會計準則第38號——首次執行企業會計準則》第5條的規定，上述尚未攤銷完畢的股權投資差額應在首次執行新會計準則之日（即2007年1月1日）被全額沖銷，調整留存收益。

　　由于公司對“同一控制下的企業合并”概念理解存在偏差，因此對上述應調整科目，公司在已披露的《2006年年度報告》中《新舊會計準則股東權益差異調節表》及《2007年第一季度季度報告》、《2007年半年度報告》、《2007年第三季度季度報告》的合并會計報表中均未有體現，現予以更正。

　　二、更正事項對公司財務狀況和經營成果的影響及更正后的財務指標

　　經會計差錯更正后，公司《2006年年度報告》中“新舊會計準則股東權益差異調節表”及《2007年第一季度季度報告》、《2007年半年度報告》、《2007年第三季度季度報告》中“資產負債表”和《2007年半年度報告》中“所有者權益變動表”相關財務數據作相應調整。

　　經會計差錯更正后的財務指標如下：

　　1、公司《2006年年度報告》中“新舊會計準則股東權益差異調節表”相關科目

　　單位：元

　　項目

　　調整前

　　調整后

　　差額

　　企業合并

　　其中：同一控制下企業合并商譽的帳面價值

　　0

　　－53，739，722．50

　　－53，739，722．50

　　2007年1月1日股東權益（新會計準則）

　　11，578，675，186．83

　　11，524，935，464．33

　　－53，739，722．50

　　2、公司《2007年第一季度季度報告》、《2007年半年度報告》、《2007年第三季度季度報告》中“資產負債表”相關科目合并期初數

　　單位：元

　　項目

　　調整前

　　調整后

　　差額

　　長期股權投資

　　2，261，463，214．63

　　2，207，723，492．13

　　－53，739，722．50

　　非流動資產合計

　　16，692，557，489．52

　　16，638，817，767．02

　　－53，739，722．50

　　資產總計

　　20，576，711，485．57

　　20，522，971，763．07

　　－53，739，722．50

　　未分配利潤

　　744，699，772．58

　　690，960，050．08

　　－53，739，722．50

　　歸屬于母公司所有者權益合計

　　8，677，377，262．79

　　8，623，637，540．29

　　－53，739，722．50

　　所有者權益合計

　　11，578，675，186．83

　　11，524，935，464．33

　　－53，739，722．50

　　負債和所有者權益總計

　　20，576，711，485．57

　　20，522，971，763．07

　　－53，739，722．50

　　3、公司《2007年第一季度季度報告》、《2007年半年度報告》、《2007年第三季度季度報告》中“資產負債表”相關科目母公司期初數

　　單位：元

　　項目

　　調整前

　　調整后

　　差額

　　長期股權投資

　　7，807，263，694．09

　　7，753，523，971．59

　　－53，739，722．50

　　非流動資產合計

　　10，262，691，349．19

　　10，208，951，626．69

　　－53，739，722．50

　　資產總計

　　11，134，833，517．38

　　11，081，093，794．88

　　－53，739，722．50

　　未分配利潤

　　755，757，515．37

　　702，017，792．87

　　－53，739，722．50

　　歸屬于母公司所有者權益合計

　　8，688，435，005．58

　　8，634，695，283．08

　　－53，739，722．50

　　所有者權益合計

　　8，688，435，005．58

　　8，634，695，283．08

　　－53，739，722．50

　　負債和所有者權益總計

　　11，134，833，517．38

　　11，081，093，794．88

　　－53，739，722．50

　　4、公司《2007年第一季度季度報告》中“資產負債表”相關科目合并期末數

　　單位：元

　　項目

　　調整前

　　調整后

　　差額

　　長期股權投資

　　2，252，391，462．09

　　2，198，651，739．59

　　－53，739，722．50

　　非流動資產合計

　　17，008，441，080．33

　　16，954，701，357．83

　　－53，739，722．50

　　資產總計

　　21，734，468，541．82

　　21，680，728，819．32

　　－53，739，722．50

　　未分配利潤

　　931，444，229．86

　　877，704，507．36

　　－53，739，722．50

　　歸屬于母公司所有者權益合計

　　8，885，832，872．74

　　8，832，093，150．24

　　－53，739，722．50

　　所有者權益合計

　　11，835，562，797．08

　　11，781，823，074．58

　　－53，739，722．50

　　負債和所有者權益總計

　　21，734，468，541．82

　　21，680，728，819．32

　　－53，739，722．50

　　5、公司《2007年第一季度季度報告》中“資產負債表”相關科目母公司期末數

　　單位：元

　　項目

　　調整前

　　調整后

　　差額

　　長期股權投資

　　7，928，691，941．55

　　7，874，952，219．05

　　－53，739，722．50

　　非流動資產合計

　　10，261，633，622．49

　　10，207，893，899．99

　　－53，739，722．50

　　資產總計

　　11，548，017，122．02

　　11，494，277，399．52

　　－53，739，722．50

　　未分配利潤

　　834，429，013．80

　　780，689，291．30

　　－53，739，722．50

　　歸屬于母公司所有者權益合計

　　8，788，817，656．68

　　8，735，077，934．18

　　－53，739，722．50

　　所有者權益合計

　　8，788，817，656．68

　　8，735，077，934．18

　　－53，739，722．50

　　負債和所有者權益總計

　　11，548，017，122．02

　　11，494，277，399．52

　　－53，739，722．50

　　6、公司《2007年半年度報告》中“資產負債表”相關科目合并期末數

　　單位：元

　　項目

　　調整前

　　調整后

　　差額

　　長期股權投資

　　2，525，791，024．06

　　2，472，051，301．56

　　－53，739，722．50

　　非流動資產合計

　　17，656，365，456．76

　　17，602，625，734．26

　　－53，739，722．50

　　資產總計

　　22，553，196，124．38

　　22，499，456，401．88

　　－53，739，722．50

　　未分配利潤

　　680，687，335．92

　　626，947，613．42

　　－53，739，722．50

　　歸屬于母公司所有者權益合計

　　8，685，351，804．69

　　8，631，612，082．19

　　－53，739，722．50

　　所有者權益合計

　　11，631，158，216．31

　　11，577，418，493．81

　　－53，739，722．50

　　負債和所有者權益總計

　　22，553，196，124．38

　　22，499，456，401．88

　　－53，739，722．50

　　7、公司《2007年半年度報告》中“資產負債表”相關科目母公司期末數

　　單位：元

　　項目

　　調整前

　　調整后

　　差額

　　長期股權投資

　　8，013，615，990．56

　　7，959，876，268．06

　　－53，739，722．50

　　非流動資產合計

　　10，353，580，344．89

　　10，299，840，622．39

　　－53，739，722．50

　　資產總計

　　11，852，250，489．95

　　11，798，510，767．45

　　－53，739，722．50

　　未分配利潤

　　920，061，728．61

　　866，322，006．11

　　－53，739，722．50

　　歸屬于母公司所有者權益合計

　　8，924，726，197．38

　　8，870，986，474．88

　　－53，739，722．50

　　所有者權益合計

　　8，924，726，197．38

　　8，870，986，474．88

　　－53，739，722．50

　　負債和所有者權益總計

　　11，852，250，489．95

　　11，798，510，767．45

　　－53，739，722．50

　　8、公司《2007年半年度報告》中 “所有者權益變動表” 相關科目“本期金額”

　　單位：元

　　項目

　　調整前

　　調整后

　　差額

　　未分配利潤（會計政策變更）

　　－17，594，468．61

　　－71，334，191．11

　　－53，739，722．50

　　未分配利潤（本年年初余額）

　　744，699，772．58

　　690，960，050．08

　　－53，739，722．50

　　未分配利潤（本期期末余額）

　　680，687，335．92

　　626，947，613．42

　　－53，739，722．50

　　9、公司《2007年第三季度季度報告》中“資產負債表”相關科目合并期末數

　　單位：元

　　項目

　　調整前

　　調整后

　　差額

　　長期股權投資

　　2，667，613，152．73

　　2，613，873，430．23

　　－53，739，722．50

　　非流動資產合計

　　18，969，394，720．32

　　18，915，654，997．82

　　－53，739，722．50

　　資產總計

　　23，710，344，538．92

　　23，656，604，816．42

　　－53，739，722．50

　　未分配利潤

　　819，130，239．21

　　765，390，516．71

　　－53，739，722．50

　　歸屬于母公司所有者權益合計

　　9，171，380，410．10

　　9，117，640，687．60

　　－53，739，722．50

　　所有者權益合計

　　12，026，570，551．19

　　11，972，830，828．69

　　－53，739，722．50

　　負債和所有者權益總計

　　23，710，344，538．92

　　23，656，604，816．42

　　－53，739，722．50

　　10、公司《2007年第三季度季度報告》中“資產負債表”相關科目母公司期末數

　　單位：元

　　項目

　　調整前

　　調整后

　　差額

　　長期股權投資

　　8，217，438，119．23

　　8，163，698，396．73

　　－53，739，722．50

　　非流動資產合計

　　11，272，575，583．79

　　11，218，835，861．29

　　－53，739，722．50

　　資產總計

　　12，613，694，075．74

　　12，559，954，353．24

　　－53，739，722．50

　　未分配利潤

　　655，919，752．01

　　602，180，029．51

　　－53，739，722．50

　　歸屬于母公司所有者權益合計

　　9，008，169，922．90

　　8，954，430，200．40

　　－53，739，722．50

　　所有者權益合計

　　9，008，169，922．90

　　8，954，430，200．40

　　－53，739，722．50

　　負債和所有者權益總計

　　12，613，694，075．74

　　12，559，954，353．24

　　－53，739，722．50

　　本次會計差錯更正除影響上述科目數據外，對公司會計報表其他數據均無影響，對公司2007年度財務狀況和經營成果均無不利影響。

　　本議案經18名董事投票表決通過，其中：同意18票，反對0票，棄權0票。

　　特此公告。

　　廣東電力發展股份有限公司

　　董事會

　　二00八年一月十八日

　　證券簡稱：粵電力Ａ 粵電力Ｂ 證券代碼：000539、200539 公告編號：2008－003

　　廣東電力發展股份有限公司第五屆

　　監事會二ＯＯ八年第一次通訊會議決議公告

　　本公司及其監事保證信息披露內容的真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

　　廣東電力發展股份有限公司第五屆監事會二ＯＯ八年一月十七日召開二ＯＯ八年第一次通訊會議。會議的召開和表決程序符合《公司法》和公司《章程》的規定，會議以傳簽方式審議并通過了以下議案：

　　審議通過了《關于會計差錯更正的議案》。

　　同意董事會關于就會計差錯事項做出會計差錯更正的意見，以及就其原因和影響所進行的說明、分析。

　　公司對2007年已披露的存在會計差錯的相關財務數據進行更正，依據充分，符合有關法律、法規、財務會計制度及公司《章程》的有關規定。

　　本議案經6名監事投票表決通過，其中：同意6票，反對0票，棄權0票。

　　特此公告。

　　廣東電力發展股份有限公司監事會

　　二00八年一月十八日