金杯汽車股份有限公司

　　2007年第三季度報告

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

　　1.2 公司全體董事出席董事會會議。

　　1.3 公司第三季度財務報告未經審計。

　　1.4 公司負責人何國華，主管會計工作負責人杜遠洋及會計機構負責人（會計主管人員）寇紅旭聲明：保證本季度報告中財務報告的真實、完整。

　　§2 公司基本情況簡介

　　2.1 主要會計數據及財務指標

　　幣種:人民幣

　　本報告期末

　　上年度期末

　　本報告期末比上年度期末增減(%)

　　總資產(元)

　　4，167，912，024.89

　　3，801，814，344.27

　　9.63

　　股東權益(不含少數股東權益)(元)

　　673，857，769.65

　　641，271，965.40

　　5.08

　　每股凈資產(元)

　　0.617

　　0.587

　　5.08

　　年初至報告期期末

　　（1-9月）

　　比上年同期增減(%)

　　經營活動產生的現金流量凈額(元)

　　158，563，823.61

　　255.79

　　每股經營活動產生的現金流量凈額(元)

　　0.15

　　255.79

　　報告期

　　（7-9月）

　　年初至報告期期末

　　（1-9月）

　　本報告期比上年同期增減(%)

　　凈利潤(元)

　　2，240，384.82

　　32，585，804.25

　　不適用

　　基本每股收益(元)

　　0.002

　　0.030

　　不適用

　　扣除非經常性損益后基本每股收益(元)

　　-

　　0.025

　　-

　　稀釋每股收益(元)

　　0.002

　　0.030

　　不適用

　　凈資產收益率(%)

　　0.33

　　4.84

　　不適用

　　扣除非經常性損益后的凈資產收益率(%)

　　0.31

　　4.12

　　不適用

　　非經常性損益項目

　　（1-9月）

　　（元）

　　營業外收支凈額

　　4，844，989.65

　　合計

　　4，844，989.65

　　2.2 報告期末股東總人數及前十名無限售條件流通股股東持股表

　　單位：股

　　報告期末股東總數（戶）

　　126，122

　　前十名無限售條件流通股股東持股情況

　　股東名稱(全稱)

　　期末持有無限售條件流通股的數量

　　種類

　　吳蓉

　　1，890，000

　　人民幣普通股

　　張偉

　　1，714，906

　　人民幣普通股

　　黃英

　　1，249，051

　　人民幣普通股

　　丁春林

　　1，172，100

　　人民幣普通股

　　周波

　　1，162，507

　　人民幣普通股

　　杜輝英

　　1，005，500

　　人民幣普通股

　　大連真龍貿易發展有限公司

　　950，000

　　人民幣普通股

　　劉曉華

　　900，000

　　人民幣普通股

　　張浙萍

　　823，300

　　人民幣普通股

　　吳海軍

　　702，570

　　人民幣普通股

　　§3 重要事項

　　3.1 公司主要會計報表項目、財務指標大幅度變動的情況及原因

　　√適用 □不適用

　　資產負債表項目

　　項目

　　期末余額

　　年初余額

　　增減額

　　增減比率(%)

　　應收帳款

　　376，831，910.61

　　282，402，000.07

　　94，429，910.54

　　33.44

　　在建工程

　　28，447，832.29

　　9，779，025.77

　　18，668，806.52

　　190.91

　　工程物資

　　15，000.00

　　2，350，378.47

　　-2，335，378.47

　　-99.36

　　應付票據

　　662，555，586.25

　　426，096，397.95

　　236，459，188.30

　　55.49

　　應付帳款

　　686，291，377.32

　　527，456，728.71

　　158，834，648.61

　　30.11

　　應交稅費

　　-211，058.95

　　13，484，305.79

　　-13，695，364.74

　　-

　　其他應付款

　　506，153，315.12

　　380，203，556.75

　　125，949，758.37

　　33.13

　　一年內到期的長期負債

　　166，770，000.00

　　238，270，000.00

　　-71，500，000.00

　　-30.01

　　預計負債

　　12，417，539.45

　　4，513，044.95

　　7，904，494.50

　　175.15

　　1、報告期末，應收帳款變動較大。主要原因是由于公司產品銷售收入增長幅度達55.78%而引發的相應增長；以及配套企業受整車企業回款期限增加所致。

　　2、報告期末，在建工程變動較大。主要是由于下屬企業增加生產線所致。

　　3、報告期末，工程物資變動較大。主要是由于工程物資轉為在建工程所致。

　　4、報告期末，應付票據變動較大。主要原因是公司產品產量增長資金占用增加，公司的融資方式集中于開具應付票據，而非利用短期借款。

　　5、報告期末，應付帳款變動較大。主要原因是由于產能增大，采購材料增加所致。

　　6、報告期末，應交稅費變動較大。主要是由于待抵扣稅金增加所致。

　　7、報告期末，其他應付款變動較大。主要是由于工商銀行遼寧省分行營業部將逾期貸款停息掛帳部分的不良資產轉入中國華融資產管理公司沈陽辦事處，本公司相應將短期借款轉入其他應付款所致。

　　8、報告期末，一年內到期的長期負債變動較大。主要是由于一年內到期的長期負債轉入短期借款所致。

　　9、報告期末，預計負債變動較大。原因是預計負債按照銷售收入的一定比例提取，銷售收入增長致使預計負債相應增加。

　　利潤表項目

　　項目

　　2007年1--9月份

　　2006年1--9月份

　　增減額

　　增減比率(%)

　　銷售收入

　　2，501，680，239.34

　　1，605，896，335.28

　　895，783，904.06

　　55.78

　　營業成本

　　2，268，462，653.02

　　1，443，314，903.21

　　825，147，749.81

　　57.17

　　營業稅金及附加

　　6，393，826.51

　　2，418，790.10

　　3，975，036.41

　　164.34

　　銷售費用

　　99，505，755.22

　　66，271，692.13

　　33，234，063.09

　　50.15

　　財務費用

　　49，467，204.83

　　32，275，899.36

　　17，191，305.47

　　53.26

　　投資收益

　　36，522，898.78

　　-186，729，831.35

　　223，252，730.13

　　-119.56

　　營業外支出

　　1，023，826.32

　　637，096.92

　　386，729.40

　　60.70

　　所得稅費用

　　9，071，609.72

　　2，824，421.75

　　6，247，187.97

　　221.18

　　歸屬母公司的凈利潤

　　32，585，084.25

　　-200，747，249.59

　　233，332，333.84

　　-116.23

　　1、報告期末，銷售收入變動較大。主要原因是公司產品銷量比上年同期大幅增長，增長幅度20%。同時，零部件企業產品銷售收入均比上年同期有大幅增長。

　　2、報告期末，營業成本變動較大。主要原因是由于銷售收入增長所致。

　　3、報告期末，營業稅金及附加變動較大。主要是由于銷售收入較大影響稅金相應增加。

　　4、報告期末，銷售費用增加較多。主要是公司產品銷量大幅增加所致。

　　5、報告期末，財務費用變動較大。主要是由于上年同期收到財政貸款貼息以及今年貸款利率上調所致。

　　6、報告期末，投資收益變動較大。主要是公司投資企業當年經濟狀況好轉，效益增加所致。

　　7、報告期末，營業外支出變動較大。主要是當期處理固定資產所致。

　　8、報告期末，所得稅費用增加較大。主要是零部件企業效益比上年大幅增長所致。

　　9、報告期末，歸屬母公司的凈利潤增加較大。主要是公司所屬企業當期效益較好，投資收益增加所致。

　　現金流量表項目

　　項目

　　期末余額

　　上年同期

　　增減額

　　增減比率(%)

　　銷售商品、提供勞務費收到的現金

　　1，830，370，919.70

　　1，176，821，762.13

　　653，549，157.57

　　55.54

　　收到的與其他經營活動有關的現金

　　69，615，215.75

　　297，397，672.06

　　-227，782，456.31

　　-76.59

　　支付給職工以及為職工支付的現金

　　132，973，659.50

　　98，382，099.36

　　34，591，560.14

　　35.16

　　支付的各項稅費

　　88，814，983.93

　　37，624，366.58

　　51，190，617.35

　　136.06

　　支付的其他與經營有關的現金

　　86，036，919.78

　　166，323，117.92

　　-80，286，198.14

　　-48.27

　　收回投資所收到的現金

　　65，000，000.00

　　3，632，905.42

　　61，367，094.58

　　1，689.20

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收到的現金

　　4，745，069.19

　　8，980，275.45

　　-4，235，206.26

　　-47.16

　　購建固定資產、無形資產和其他長期資產所收到的現金

　　38，329，346.19

　　22，761，089.91

　　15，568，256.28

　　68.40

　　收到其他與籌資活動有關的現金

　　202，586，313.33

　　202，586，313.33

　　支付其他與籌資活動有關的現金

　　105，000，000.00

　　105，000，000.00

　　償還債務所支付的現金

　　258，756，874.14

　　198，539，996.00

　　60，216，878.14

　　30.33

　　1、報告期末，銷售商品、提供勞務收到的現金變動較大。主要是由于銷售收入大幅增長所致。

　　2、報告期末，收到的其他與經營活動有關的現金變動較大。主要是所屬企業收到往來款減少所致。

　　3、報告期末，支付給職工以及為職工支付的現金變動較大。主要是由于員工工資增加所致。

　　4、報告期末，支付的各項稅費變動較大。主要是由于本報告期銷售收入大幅增長，致使稅金相應大幅度增長。

　　5、報告期末，支付的其他與經營活動有關的現金變動較大。主要是企業往來減少所致。

　　6、報告期末，收回投資所收到的現金。主要是收到2006年11月轉讓華晨金杯公司股權余款。

　　7、報告期末，處置固定資產、無形資產和其他資產所收到的現金較大。主要是由于本報告期處置資產較少所致。

　　8、報告期末，購建固定資產、無形資產和其他資產所支付的現金較大。主要是由于購置固定資產所致。

　　9、報告期末，收到其他與籌資活動有關的現金變動較大。主要是子公司金杯車輛公司收到以應付票據貼現融資款。

　　10、報告期末，支付其他與籌資活動有關的現金變動較大。主要是子公司金杯車輛公司支付融資用應付票到期款。

　　11、報告期末，償還債務所支付的現金變動較大。主要是由于償還銀行借款所致。

　　3.2 重大事項進展情況及其影響和解決方案的分析說明

　　√適用 □不適用

　　部分逾期貸款停息掛賬及相關情況

　　由于歷史原因，公司存在一定數額的逾期貸款，其中工商銀行逾期貸款有66，608萬元（公司及子公司）。這些貸款均發生在1998年之前。2001年8月經工商銀行遼寧省分行營業部研究同意，將其中的10，967萬元轉為停息掛賬的待處理信托資產；2005年5月該行又將此項資產轉入中國華融資產管理公司沈陽辦事處。對于上述不良債務，今年以來公司與債權人多次商議債務重組事宜。目前公司與工商銀行遼寧省分行沈陽市南站支行就公司償還貸款事宜正在積極磋商之中。

　　3.3 公司、股東及實際控制人承諾事項履行情況

　　√適用 □不適用

　　公司原非流通股東在股權分置改革過程中做出如下承諾：沈陽市汽車工業資產經營有限公司承諾持有的公司非流通股股份自股權分置改革方案實施之日起36個月之內不上市交易或轉讓；上海申華控股股份有限公司、沈陽新金杯投資有限公司、沈陽工業國有資產經營有限公司交易承諾持有的公司非流通股股份自股權分置改革方案實施之日起12個月之內不上市交易或轉讓，在前項規定期滿后，通過證券交易所掛牌交易出售原非流通股股份，出售數量占公司股份總數的比例在12個月內不超過百分之五，在24個月內不超過百分之十；中國第一汽車集團公司（第一汽車制造廠）、沈陽市國有資產經營有限公司、上海陶陶娛樂有限公司和沈陽汽車工業股權投資有限公司承諾持有的公司非流通股股份自股權分置改革方案實施之日起12個月之內不上市交易或轉讓。上述承諾均嚴格履行，無違反承諾事項的情況。

　　3.4 預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示及原因說明

　　□適用 √不適用

　　3.5 其他需要說明的重大事項

　　3.5.1 公司持有其他上市公司股權情況

　　□適用 √不適用

　　3.5.2 公司持有非上市金融企業、擬上市公司股權的情況

　　√適用 □不適用

　　持有對象名稱

　　初始投資金額

　　（元）

　　持股數量(股)

　　占該公司股權比例(%)

　　期末賬面價值

　　（元）

　　民生投資信用擔保有限公司

　　440，000，000.00

　　440，000，000.00

　　44.00

　　363，481，220.83

　　小計

　　440，000，000.00

　　440，000，000.00

　　－

　　363，481，220.83

　　金杯汽車股份有限公司

　　法定代表人：何國華

　　2007年10月30日