§1 重要提示

　　1．1 本公司董事會、監(jiān)事會及其董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。

　　1．2 公司全體董事出席董事會會議。

　　1．3 公司第三季度財務(wù)報告未經(jīng)審計。

　　1．4 公司負(fù)責(zé)人陳樹清，主管會計工作負(fù)責(zé)人張勇及會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會計主管人員）常德明聲明：保證本季度報告中財務(wù)報告的真實、完整。

　　§2 公司基本情況簡介

　　2．1 主要會計數(shù)據(jù)及財務(wù)指標(biāo)

　　幣種：人民幣

　　本報告期末

　　上年度期末

　　本報告期末比上年度期末增減（％）

　　總資產(chǎn)（元）

　　2，225，365，754．97

　　1，924，385，870．63

　　15．64

　　股東權(quán)益（不含少數(shù)股東權(quán)益）（元）

　　651，615，811．35

　　652，568，447．29

　　－0．15

　　每股凈資產(chǎn)（元）

　　3．83

　　3．84

　　－0．26

　　年初至報告期期末（1－9月）

　　比上年同期增減（％）

　　經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額（元）

　　10，956，856．57

　　－－

　　每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額（元）

　　0．06

　　－－

　　報告期

　　（7－9月）

　　年初至報告期期末

　　（1－9月）

　　本報告期比上年同期增減（％）

　　凈利潤（元）

　　3，912，237．60

　　15，747，364．06

　　－27．32

　　基本每股收益（元）

　　0．0230

　　0．0926

　　－27．32

　　扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益（元）

　　－－

　　0．0884

　　－－

　　稀釋每股收益（元）

　　0．0230

　　0．0926

　　－27．32

　　凈資產(chǎn)收益率（％）

　　0．60

　　2．42

　　減少29．41個百分點

　　扣除非經(jīng)常性損益后的凈資產(chǎn)收益率（％）

　　0．58

　　2．31

　　減少31．76個百分點

　　非經(jīng)常性損益項目年初至報告期期末金額（1－9月）（元）

　　除上述各項之外的其他營業(yè)外收支凈額446，286．55

　　其他非經(jīng)常性損益項目267，350．92

　　合計713，637．47

　　2．2 報告期末股東總?cè)藬?shù)及前十名無限售條件流通股股東持股表

　　單位：股

　　報告期末股東總數(shù)（戶）

　　20，314

　　前十名無限售條件流通股股東持股情況

　　股東名稱（全稱）

　　期末持有無限售條件流通股的數(shù)量

　　種類

　　興業(yè)銀行股份有限公司－興業(yè)趨勢投資混合型證券投資基金

　　2，245，944

　　人民幣普通股

　　中國建設(shè)銀行－海富通風(fēng)格優(yōu)勢股票型證券投資基金

　　999，961

　　人民幣普通股

　　海通－中行－ＦＯＲＴＩＳ ＢＡＮＫ ＳＡ／ＮＶ

　　700，000

　　人民幣普通股

　　寧波方力投資有限公司

　　660，770

　　人民幣普通股

　　中國工商銀行－中銀國際收益混合型證券投資基金

　　600，000

　　人民幣普通股

　　武海生

　　474，719

　　人民幣普通股

　　孫勝輝

　　450，000

　　人民幣普通股

　　陶衛(wèi)國

　　358，600

　　人民幣普通股

　　蔡炳初

　　340，900

　　人民幣普通股

　　肖風(fēng)蓮

　　338，000

　　人民幣普通股

　　§3 重要事項

　　3．1 公司主要會計報表項目、財務(wù)指標(biāo)大幅度變動的情況及原因

　　√適用 □不適用

　　項目

　　期末數(shù)或本期數(shù)（元）

　　期初數(shù)或上年同期數(shù)（元）

　　增加幅度（％）

　　應(yīng)收票據(jù)

　　23，129，366．40

　　39，144，287．00

　　－40．91

　　應(yīng)收帳款

　　488，176，292．07

　　351，533，316．59

　　38．87

　　預(yù)付帳款

　　97，006，579．26

　　62，394，742．68

　　55．47

　　其他應(yīng)收款

　　40，371，044．42

　　27，074，962．03

　　49．11

　　應(yīng)付帳款

　　260，518，082．65

　　159，417，959．90

　　63．42

　　預(yù)收帳款

　　49，629，558．45

　　12，909，694．75

　　284．44

　　其他應(yīng)付款

　　32，437，183．98

　　22，238，313．00

　　45．86

　　一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債

　　60，000，000．00

　　101，900，000．00

　　－41．12

　　營業(yè)收入

　　841，856，019．96

　　510，119，596．03

　　65．03

　　營業(yè)成本

　　644，035，668．05

　　375，991，266．09

　　71．29

　　管理費(fèi)用

　　74，656，070．38

　　55，867，693．97

　　33．63

　　財務(wù)費(fèi)用

　　51，446，415．47

　　29，748，975．32

　　72．94

　　資產(chǎn)減值損失

　　9，362，839．35

　　5，193，444．10

　　80．28

　　投資凈收益

　　－2，496，543．59

　　463，734．73

　　－－

　　說明：

　　1、 應(yīng)收票據(jù)減少為票據(jù)到期收回和背書轉(zhuǎn)讓。

　　2、 應(yīng)收帳款增加為銷售增加。

　　3、 預(yù)付賬款及應(yīng)付賬款增加均為采購增加儲備原材料所致。

　　4、 其他應(yīng)收款增加為支付投標(biāo)保證金增加。

　　5、 預(yù)收賬款增加為預(yù)收貨款增加。

　　6、其他應(yīng)付款增加為子公司向其它單位借款增加。

　　7、一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債減少為貸款到期。

　　8、營業(yè)收入及營業(yè)成本增加均為銷售增加。

　　9、管理費(fèi)用增加為本年度土地使用稅增加。

　　10、財務(wù)費(fèi)用增加為貸款利率上調(diào)和匯兌損益較上年同期增加。

　　11、資產(chǎn)減值損失增加為計提壞賬準(zhǔn)備和計提存貨跌價準(zhǔn)備。

　　12、投資凈收益減少為采用權(quán)益法核算的特雷克斯北方采礦公司虧損。

　　3．2 重大事項進(jìn)展情況及其影響和解決方案的分析說明

　　√適用 □不適用

　　公司2006年度報告經(jīng)北京立信會計師事務(wù)所審計，由于公司控股子公司阿特拉斯公司營運(yùn)資金為負(fù)數(shù)，持續(xù)經(jīng)營能力存在重大不確定性，事務(wù)所為公司出具了帶強(qiáng)調(diào)事項段無保留意見的審計報告，并表示，其目的是提醒財務(wù)報表使用人對此關(guān)注，并不影響已發(fā)表的審計意見。董事會認(rèn)為該審計意見真實、客觀、公允的反映了公司實際。針對審計意見中的強(qiáng)調(diào)事項，阿特拉斯公司管理層對其持續(xù)經(jīng)營能力作出了有效評估并提出積極的解決措施。

　　報告期內(nèi)，阿特拉斯依照管理層提出的解決措施，在總結(jié)以前年度經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，主動調(diào)整經(jīng)營思路，內(nèi)部狠抓管理，有效控制人員總量；加快產(chǎn)品產(chǎn)出速度；積極采取多渠道銷售方式；加強(qiáng)應(yīng)收帳款及存貨的管理和監(jiān)控力度；千方百計發(fā)揮生產(chǎn)能力最大貢獻(xiàn)率，不斷加大出口結(jié)構(gòu)件的份額。經(jīng)過三個季度的運(yùn)營，公司的資金流轉(zhuǎn)速度正在加快，生產(chǎn)經(jīng)營及各項財務(wù)指標(biāo)都得到初步改善，財務(wù)狀況與年初相比有一定的改觀。

　　公司董事會認(rèn)為阿特拉斯能夠有效地解決其持續(xù)經(jīng)營能力不確定性問題。

　　3．3 公司、股東及實際控制人承諾事項履行情況

　　□適用 √不適用

　　3．4 預(yù)測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發(fā)生大幅度變動的警示及原因說明

　　□適用 √不適用

　　3．5 其他需要說明的重大事項

　　3．5．1 公司持有其他上市公司股權(quán)情況

　　□適用 √不適用

　　3．5．2 公司持有非上市金融企業(yè)、擬上市公司股權(quán)的情況

　　□適用 √不適用

　　內(nèi)蒙古北方重型汽車股份有限公司

　　法定代表人： 陳樹清

　　2007年10月22日

　　證券代碼：600262股票簡稱：北方股份編號：臨2007－019

　　內(nèi)蒙古北方重型汽車股份有限公司

　　三屆五次董事會決議公告

　　內(nèi)蒙古北方重型汽車股份有限公司三屆五次董事會以傳真表決方式于2007年10月22日在包頭市北方股份大廈召開。會議應(yīng)到董事9名，實到董事9名，全體監(jiān)事列席了會議，會議由董事長陳樹清先生主持，符合《公司法》、《公司章程》的有關(guān)規(guī)定。經(jīng)與會董事表決，審議通過如下議案：

　　1、審議通過公司2007年第三季度報告正文及全文；

　　表決情況：同意9票，反對0票，棄權(quán)0票。

　　2、審議通過公司《董事、監(jiān)事和高級管理人員所持公司股份及其變動管理制度》；

　　表決情況：同意9票，反對0票，棄權(quán)0票。

　　3、審議通過公司關(guān)于中國證監(jiān)會內(nèi)蒙古監(jiān)管局限期整改的整改報告；

　　表決情況：同意9票，反對0票，棄權(quán)0票。

　　4、審議通過公司董事會對會計師事務(wù)所上年度“非標(biāo)準(zhǔn)審計報告”涉及事項的變化及處理情況的說明。

　　公司2006年度報告經(jīng)北京立信會計師事務(wù)所審計，由于公司控股子公司阿特拉斯公司營運(yùn)資金為負(fù)數(shù)，持續(xù)經(jīng)營能力存在重大不確定性，事務(wù)所為公司出具了帶強(qiáng)調(diào)事項段無保留意見的審計報告，并表示，其目的是提醒財務(wù)報表使用人對此關(guān)注，并不影響已發(fā)表的審計意見。董事會認(rèn)為該審計意見真實、客觀、公允的反映了公司實際。針對審計意見中的強(qiáng)調(diào)事項，阿特拉斯公司管理層對其持續(xù)經(jīng)營能力作出了有效評估并提出積極的解決措施。

　　報告期內(nèi)，阿特拉斯依照管理層提出的解決措施，在總結(jié)以前年度經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，主動調(diào)整經(jīng)營思路，內(nèi)部狠抓管理，有效控制人員總量；加快產(chǎn)品產(chǎn)出速度；積極采取多渠道銷售方式；加強(qiáng)應(yīng)收帳款及存貨的管理和監(jiān)控力度；千方百計發(fā)揮生產(chǎn)能力最大貢獻(xiàn)率，不斷加大出口結(jié)構(gòu)件的份額。經(jīng)過三個季度的運(yùn)營，公司的資金流轉(zhuǎn)速度正在加快，生產(chǎn)經(jīng)營及各項財務(wù)指標(biāo)都得到初步改善，財務(wù)狀況與年初相比有一定的改觀。

　　公司董事會認(rèn)為阿特拉斯能夠有效地解決其持續(xù)經(jīng)營能力不確定性問題。

　　表決情況：同意9票，反對0票，棄權(quán)0票。

　　內(nèi)蒙古北方重型汽車股份有限公司董事會

　　2007年10月24日

　　證券代碼：600262股票簡稱：北方股份編號：臨2007－020

　　內(nèi)蒙古北方重型汽車股份有限公司

　　三屆三次監(jiān)事會決議公告

　　內(nèi)蒙古北方重型汽車股份有限公司三屆三次監(jiān)事會以傳真表決方式于2007年10月22日在包頭市北方股份大廈會議室召開，應(yīng)到監(jiān)事3名，實到3名，會議由監(jiān)事會主席肖富強(qiáng)先生主持，會議的召開和表決符合《公司法》和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，經(jīng)審議，一致形成如下決議：

　　一、審議通過公司2007年第三季度報告全文及其摘要。同時，公司監(jiān)事會對董事會編制的第三季度報告提出如下審核意見：

　　1、公司2007年第三季度報告的編制和審議程序符合法律、法規(guī)、《公司章程》和公司內(nèi)部管理制度的各項規(guī)定；

　　2、公司2007年第三季度報告的內(nèi)容和格式符合中國證監(jiān)會和上海證券交易所的各項規(guī)定，所包含的信息能從各個方面真實地反映出公司報告期的經(jīng)營管理和財務(wù)狀況等事項；

　　3、在提出本意見前，未發(fā)現(xiàn)參與第三季度報告編制和審議的人員有違反保密規(guī)定的行為。

　　因此，監(jiān)事會保證公司2007年第三季度報告所披露的信息真實、準(zhǔn)確、完整，承諾其中不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別和連帶責(zé)任。

　　監(jiān)事會一致認(rèn)為：

　　1、報告期內(nèi)，公司按照《公司法》、《公司章程》及其他法律、法規(guī)規(guī)范運(yùn)作，嚴(yán)格執(zhí)行股東大會的各項決議，繼續(xù)完善公司內(nèi)部管理和內(nèi)部控制制度，各項重大決策符合法律程序，符合股東利益。公司董事及高級管理人員在履行公司職務(wù)時未發(fā)現(xiàn)有違反法律、法規(guī)及《公司章程》或損害公司利益的行為。

　　2、公司財務(wù)報告真實地反映了公司報告期的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。

　　3、公司報告期內(nèi)發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易符合公平、公正、公開原則，不存在損害公司及其他股東特別是中小股東利益的情形。

　　4、公司報告期募集資金投入符合相關(guān)規(guī)定

　　5、公司沒有違反其他財經(jīng)法規(guī)的行為。

　　二、審議通過《關(guān)于董事會對會計師事務(wù)所上年度“非標(biāo)準(zhǔn)審計報告”涉及事項的變化及處理情況的說明》。

　　監(jiān)事會同意董事會的說明，并將進(jìn)一步督促董事會加大工作力度，以化解上述事項對阿特拉斯持續(xù)經(jīng)營能力產(chǎn)生的影響。

　　內(nèi)蒙古北方重型汽車股份有限公司監(jiān)事會

　　2007年10月24日

　　證券代碼：600262股票簡稱：北方股份編號：臨2007－021

　　內(nèi)蒙古北方重型汽車股份有限公司

　　關(guān)于中國證監(jiān)會內(nèi)蒙古監(jiān)管局

　　限期整改的整改報告

　　中國證券監(jiān)督管理委員會內(nèi)蒙古監(jiān)管局：

　　接到貴局2007年9月24日下發(fā)的內(nèi)證監(jiān)發(fā)［2007］71號《限期整改通知書》后，公司高度重視，及時向全體董事、監(jiān)事及高管人員作了通報。本著嚴(yán)格自律、認(rèn)真整改、規(guī)范運(yùn)作的精神，公司就《限期整改通知書》中的相關(guān)問題進(jìn)行了認(rèn)真研究，逐條制訂了整改措施，并提請公司2007年10月22日召開的公司三屆五次董事會審議通過。現(xiàn)將整改措施報告如下：

　　一、公司治理方面的問題

　　1、《限期整改通知書》指出“部分股東大會記錄不夠規(guī)范。比如：2004、2005年度股東大會，會議記錄中沒有與會董事的簽字確認(rèn)”。

　　整改措施：2004、2005年度股東大會會議記錄已找與會董事進(jìn)行了補(bǔ)簽，進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范股東大會記錄。

　　2、《限期整改通知書》指出“監(jiān)事會會議記錄不夠完整。大部分會議記錄沒有記載與會監(jiān)事的發(fā)言要點”。

　　整改措施：加強(qiáng)監(jiān)事會會議記錄管理，認(rèn)真記錄會議的發(fā)言和參會人員的意見。

　　3、《限期整改通知書》指出“2006年末，公司為控股子公司阿特拉斯公司擔(dān)保總額超過了股東大會決議的額度，未履行相應(yīng)的決策程序”。

　　整改措施：2006年，鑒于控股子公司阿特拉斯公司的生產(chǎn)經(jīng)營需要，公司為其提供擔(dān)保3．5億元，超過了2006年臨時股東大會決議的擔(dān)保額度3億元，未履行相應(yīng)的決策程序。截至2007年三季度末，公司為其提供擔(dān)保3．18億元。

　　公司將進(jìn)一步加強(qiáng)對外擔(dān)保（包括子公司）的決策程序，對外擔(dān)保將嚴(yán)格控制在股東大會決議的額度之內(nèi)。

　　4、《限期整改通知書》指出“高管薪酬披露不準(zhǔn)確。公司對總經(jīng)理的2005、2006年度經(jīng)營獎勵未見在年報的高管人員薪酬收入中予以披露”。

　　整改措施：由于工作人員疏忽，對高管薪酬披露不準(zhǔn)確。公司將進(jìn)一步加強(qiáng)相關(guān)工作人員對法律法規(guī)及年報準(zhǔn)則相關(guān)條款的學(xué)習(xí)，提高年報信息的準(zhǔn)確性。

　　5、《限期通知書》指出“存在重大投資項目未經(jīng)董事會及股東大會審議先行實施的情況。2003年度股東大會審議的中德合資阿特拉斯工程項目，在股東大會審議前已經(jīng)實施”。

　　整改措施：挖掘機(jī)項目為公司首發(fā)募集資金投資的大型礦用汽車鏟土運(yùn)輸機(jī)械綜合改造項目中的一個子項目。2003年，挖掘機(jī)市場升溫，公司遂決定新建挖掘機(jī)項目，為加快建設(shè)速度，在董事會及股東大會審議前，中德合資阿特拉斯工程項目（主要生產(chǎn)挖掘機(jī)）的廠房已開始施工。

　　公司將進(jìn)一步按照相關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》、《董事會議事規(guī)則》、《股東大會議事規(guī)則》等的相關(guān)規(guī)定履行投資決策程序。

　　二、財務(wù)核算方面的問題

　　1、《限期整改通知書》指出“公司年度報表（包括財務(wù)會計報表附注）日期是12月31日，根據(jù)會計準(zhǔn)則的規(guī)定，會計年度也應(yīng)當(dāng)是當(dāng)年的1月1日－12月31日，但公司年度會計報表的實際截止日為12月25日，會計年度實際是從上年的12月26日至本年度的12月25日，公司對會計期間的劃分與會計準(zhǔn)則和公司實際披露的內(nèi)容存在差異”。

　　整改措施：公司將嚴(yán)格按照《會計準(zhǔn)則》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　2、《限期整改通知書》指出“公司子公司阿特拉斯公司2006年末存貨實物盤點中，存在非退貨產(chǎn)品與退貨產(chǎn)品互相混淆的情況”。

　　整改措施：由于工作人員疏忽，致使公司子公司阿特拉斯公司2006年末存貨非退貨產(chǎn)品與退貨產(chǎn)品互相混淆。公司將加強(qiáng)對存貨的管理。

　　三、信息披露方面的問題

　　1、《限期整改通知書》指出“根據(jù)《會計準(zhǔn)則－關(guān)聯(lián)交易》的規(guī)定，同受一方控制、共同控制和重大影響的公司為關(guān)聯(lián)方。德國ＡＴＬＡＳ應(yīng)為公司的關(guān)聯(lián)方，向德國ＡＴＬＡＳ采購貨物的交易應(yīng)予披露”。

　　整改措施：公司將嚴(yán)格按照《會計準(zhǔn)則》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，并按照相關(guān)要求進(jìn)行披露。

　　2、《限期整改通知書》指出“2006年報中，公司為子公司貸款320萬歐元提供擔(dān)保的情況未予披露；公司及子公司與北方重工集團(tuán)及其附屬企業(yè)和ＴＥＲＥＸ公司間的其他應(yīng)付款未予披露”。

　　整改措施：由于工作人員疏忽，以上情況未予披露。公司將進(jìn)一步加強(qiáng)相關(guān)工作人員對法律法規(guī)及年報準(zhǔn)則相關(guān)條款的學(xué)習(xí)，提高年報信息的完整性。

　　3、《限期整改通知書》指出“其他披露錯誤事項。公司在2006年報‘固定資產(chǎn)及累計折舊’中披露：公司用‘土地使用權(quán)［包國用（2000）字第400026號、包國用（2000）字第400027號、包國用（2000）字第400028號］，共計99，114．48平方米，向中國銀行股份有限公司包頭分行為股份公司貸款提供最高額抵押’。上述土地使用權(quán)屬于內(nèi)蒙古北方重工業(yè)集團(tuán)有限公司，也就是內(nèi)蒙古北方重工業(yè)集團(tuán)有限公司以土地使用權(quán)作抵押為公司的借款提供擔(dān)保”。

　　整改措施：由于工作人員疏忽，將原本歸屬于內(nèi)蒙古北方重工業(yè)集團(tuán)有限公司的土地使用權(quán)披露為公司所有。

　　通過此次中國證監(jiān)會內(nèi)蒙古監(jiān)管局對公司的現(xiàn)場檢查，提高了公司董事會、監(jiān)事會、高級管理人員及其他相關(guān)工作人員對相關(guān)法律、法規(guī)的理解和認(rèn)識，促進(jìn)了公司規(guī)范運(yùn)作的進(jìn)一步深化。

　　公司將認(rèn)真分析存在的問題，切實落實整改措施，盡快使上述問題得以解決；并以此次巡檢為契機(jī)，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高認(rèn)識，在以后的工作中嚴(yán)格執(zhí)行《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準(zhǔn)則》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等相關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》等相關(guān)公司制度的規(guī)定，進(jìn)一步完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，修訂更為完善的規(guī)章制度，促進(jìn)公司規(guī)范運(yùn)作，強(qiáng)化信息披露規(guī)范，確保公司持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展。

　　內(nèi)蒙古北方重型汽車股份有限公司董事會

　　2007年10月24日