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　　銀河證券研究員李國洪認為，由于產銷量增長與公司成本下降的空間依然較大，尤其是二甲醚可帶來新的利潤，瀘天化未來業績可持續增長。預計公司07年EPS可達到1.01元，合理定價在26.34-30.3元之間。給予“推薦”的評級。

　　瀘天化目前具有160萬噸尿素年產能，是我國最大的尿素生產企業，具有明顯的成本優勢。由于氣量不足，近年公司尿素產量只有120萬噸左右。但隨著中石化四川普光氣田、中石油龍崗、滄溪等氣田的發現，川氣供應壓力將大大減輕，將根本扭轉四川地區天然氣供需格局，四川天然氣價格在2010年還將大幅下降，從而有利于瀘天化等公司獲得充足而便宜的天然氣供應，大幅提高產量和利潤。

　　研究員分析，在政策推動下，農民種糧積極性得到極大提高，國內化肥市場需求旺盛，行業景氣度不斷提升。預計尿素價格在淡季過后又會出現快速上漲，未來還將維持在高位。而瀘天化憑借明顯的氣頭優勢和區位優勢，可分享行業的景氣。公司在鄂爾多斯投資的煤