四、控股子公司及合營(yíng)企業(yè)

　　（一） 控股子公司

　　■

　　［注］：本公司對(duì)杭州天目北斗生物制藥有限公司的投資比例按協(xié)議規(guī)定為72％，但因該公司的另一投資方迄今尚未出資，本公司實(shí)際對(duì)其控股比例為100％。

　　（二） 無未納入合并報(bào)表范圍子公司。

　　（三） 本期合并報(bào)表范圍發(fā)生變更的內(nèi)容、原因。

　　1．本期減少子公司的情況說明

　　根據(jù)公司與自然人鄭文忠于2006年12月22日簽訂的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，并經(jīng)公司五屆二十七次董事會(huì)審議批準(zhǔn)，同意公司以270萬元將所持有的上海天目進(jìn)出口有限公司 71．43％股權(quán)轉(zhuǎn)讓給自然人鄭文忠，轉(zhuǎn)讓后公司不再持有上海天目進(jìn)出口有限公司股權(quán)。公司已于2006年12月13日和2006年12月30日分別收到該股權(quán)轉(zhuǎn)讓款220萬元和50萬元。故自2006年12月起，不再將其納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍。上海天目進(jìn)出口有限公司相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)如下：

　　■

　　項(xiàng) 目2006年1－11月 上年度發(fā)生數(shù)

　　■

　　2．本期增加子公司的情況說明

　　（1） 子公司杭州天目

保健品有限公司系由本公司全資設(shè)立的有限責(zé)任公司，注冊(cè)資本1，000萬元，于2006年8月3日成立，自成立日起將其納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍。

　　（2） 子公司黃山天目薄荷藥業(yè)有限公司系由本公司和香港現(xiàn)代集團(tuán)國(guó)際有限公司共同投資設(shè)立的中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)。該公司注冊(cè)資本125萬美元，其中本公司出資90萬美元，占其注冊(cè)資本的72％；香港現(xiàn)代集團(tuán)國(guó)際有限公司出資35萬美元，占其注冊(cè)資本的28％。截至2006年12月31日，本公司已繳足投資款90萬美元，外方股東尚未出資。黃山天目薄荷藥業(yè)有限公司于2006年12月5日成立，由于公司擁有對(duì)其的實(shí)質(zhì)控制權(quán)，故自成立日起將其納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍。

　　五、利潤(rùn)分配

　　根據(jù)公司2006年4月21日召開的2005年度股東大會(huì)通過的2005年度利潤(rùn)分配方案，按2005年度母公司實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)提取10％的法定盈余公積375，287．93元；以公司2005年12月31日優(yōu)先股股本18，900，000元（股）為基數(shù)，按7．65％的年股利率派發(fā)優(yōu)先股股利計(jì)1，445，850．00元。截至2006年12月31日，該等優(yōu)先股股利實(shí)際尚未發(fā)放。

　　根據(jù)2007年4月27日公司董事會(huì)六屆三次會(huì)議通過的2006年度利潤(rùn)分配預(yù)案，本期母公司虧損，不進(jìn)行利潤(rùn)分配。

　　六、合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋

　　（一） 合并資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目注釋

　　1． 貨幣資金期末數(shù)61，508，013．77

　　（1） 明細(xì)情況

　　項(xiàng)目 期末數(shù)期初數(shù)

　　現(xiàn) 金47，701．6528，113．65

　　銀行存款58，935，256．5237，247，359．21

　　其他貨幣資金 2，525，055．60［注］

　　合 計(jì)61，508，013．7737，275，472．86

　　［注］：其中包括票據(jù)保證金人民幣350，000．00元（其中三個(gè)月以上票據(jù)保證金人民幣100，000．00元）；借款質(zhì)押保證金130，000．00美元，折合人民幣1，015，131．00元，均系三個(gè)月以上的保證金，詳見本財(cái)務(wù)報(bào)表附注九（二）2之所述；信用證保證金148，542．60美元，折合人民幣1，159，924．60元。

　　（2） 貨幣資金——外幣貨幣資金

　　項(xiàng) 目 期 末 數(shù) 期 初 數(shù)

　　原幣金額 匯率 折人民幣金額原幣金額 匯率 折人民幣金額

　　美 元316，501．54 7．8087 2，471，465．58 440，969．18 8．0702 3，558，709．48

　　小 計(jì)2，471，465．58 3，558，709．48

　　（3） 抵押、凍結(jié)等對(duì)變現(xiàn)有限制或存放在境外、或有潛在回收風(fēng)險(xiǎn)款項(xiàng)的說明

　　截至2006年12月31日，公司銀行存款中有1，000萬元中國(guó)民生銀行蕭山支行定期存款已用于質(zhì)押擔(dān)保，詳見本財(cái)務(wù)報(bào)表附注九（二）2（2）之所述。

　　2．短期投資期末數(shù)0．00

　　（1） 明細(xì)情況

　　期末數(shù) 期初數(shù)

　　項(xiàng) 目 賬面余額跌價(jià)準(zhǔn)備賬面價(jià)值 賬面余額跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值

　　基金投資 100，000．00 4，993．92 95，006．08

　　合 計(jì) 100，000．004，993．9295，006．08

　　（2） 短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備

　　項(xiàng) 目期初數(shù) 本期增加本期減少 期末數(shù)

　　價(jià)值回升轉(zhuǎn)回 其他原因轉(zhuǎn)出

　　基金投資4，993．92 4，993．92［注］

　　小 計(jì) 4，993．92 4，993．92

　　［注］： 均系本期基金贖回轉(zhuǎn)出。

　　3． 應(yīng)收票據(jù)期末數(shù)3，445，818．82

　　（1） 明細(xì)情況

　　項(xiàng) 目 期末數(shù) 期初數(shù)

　　銀行承兌匯票 3，445，818．82 3，837，245．31

　　合 計(jì) 3，445，818．82 3，837，245．31

　　（2） 無持本公司5％以上（含5％）表決權(quán)股份的股東欠款。

　　4． 應(yīng)收賬款 期末數(shù)46，902，588．25

　　（1）賬齡分析

　　■

　　（2） 應(yīng)收賬款中欠款金額前5名的欠款金額總計(jì)為8，727，670．84元，占應(yīng)收賬款賬面余額的17．10％。

　　（3） 無持有本公司5％以上（含5％）表決權(quán)股份的股東欠款。

　　（4） 其他說明

　　1） 本期全額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的理由說明

　　本期子公司杭州寶臨印刷電路有限公司對(duì)估計(jì)確實(shí)難以收回的應(yīng)收賬款268，689．01元全額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，連同前期累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)的887，470．74元，期末已全額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款余額為1，156，159．75元。

　　2） 本期實(shí)際沖銷的應(yīng)收賬款的說明

　　本期實(shí)際核銷應(yīng)收賬款共計(jì)1，004，016．19元，均系賬齡較長(zhǎng)或欠款單位破產(chǎn)等原因?qū)е聼o法收回的應(yīng)收賬款。其中母公司核銷408，867．51元；子公司杭州天目北斗生物制藥有限公司核銷15，970．22元；子公司杭州天達(dá)紙業(yè)有限公司核銷243，476．90元；子公司黃山市天目藥業(yè)有限公司核銷335，701．56元。

　　（5） 應(yīng)收賬款——外幣應(yīng)收賬款

　　期末數(shù) 期初數(shù)

　　幣 種 原幣金額 匯率 折人民幣金額 原幣金額 匯率 折人民幣金額

　　美 元 206，539．81 7．8087 1，612，807．4166，039．88 8．0702 532，955．04

　　小 計(jì)1，612，807．41532，955．04

　　5． 其他應(yīng)收款期末數(shù)58，594，445．17

　　（1） 賬齡分析

　　■

　　（2） 金額較大的其他應(yīng)收款

　　單位名稱 期末數(shù) 款項(xiàng)性質(zhì)及內(nèi)容

　　浙江現(xiàn)代汽車維修有限公司 28，500，000．00 暫借款，期后已收回，詳見本財(cái)務(wù)報(bào)表附注十一（六）所述

　　山東現(xiàn)代物流中心發(fā)展有限公司11，000，000．00 投資款，詳見本財(cái)務(wù)報(bào)表附注八（二）4（4）之所述

　　杭州品上廣告有限公司 9，073，755．00 廣告款，詳見本財(cái)務(wù)報(bào)表附注十二（四）3之所述

　　深圳京柏醫(yī)療設(shè)備有限公司8，490，000．00 投資款，詳見本財(cái)務(wù)報(bào)表附注八（二）4（5）之所述

　　小計(jì)57，063，755．00

　　（3） 其他應(yīng)收款中欠款金額前5名的欠款金額總計(jì)為57，568，755．00元，占其他應(yīng)收款賬面余額的92．25％。

　　（4） 持有本公司5％以上（含5％）表決權(quán)股份的股東欠款

　　股東名稱期末數(shù) 期初數(shù)

　　杭州天目永安集團(tuán)有限公司［注］ 118，077，644．85

　　小 計(jì) 118，077，644．85

　　［注］：本期已全額清欠，詳見本財(cái)務(wù)報(bào)表附注八（二）4（1）之所述。

　　（5） 其他說明

　　子公司杭州寶臨印刷電路有限公司對(duì)賬齡已逾3年，估計(jì)難以收回的其他應(yīng)收款72，559．97元全額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。

　　6． 預(yù)付賬款期末數(shù)11，272，059．13

　　（1） 賬齡分析

　　賬 齡 期末數(shù) 期初數(shù)

　　金 額 比例（％） 金 額 比例（％）

　　1 年以內(nèi) 11，257，903．5299．87 2，042，670．70 94．56

　　1－2 年 4，000．00 0．04

　　2－3 年 117，509．31 5．44

　　3年以上 10，155．610．09

　　合 計(jì) 11，272，059．13 100．00 2，160，180．01100．00

　　（2） 無持有本公司5％以上（含5％） 表決權(quán)股份的股東欠款。

　　（3） 賬齡1年以上預(yù)付賬款未結(jié)算的原因說明

　　賬齡1年以上的預(yù)付賬款共計(jì)14，155．61元，主要系預(yù)付購(gòu)貨的零星尾款尚未結(jié)算所致。

　　（4）金額較大的預(yù)付賬款

　　單位名稱 期末數(shù) 款項(xiàng)性質(zhì)及內(nèi)容

　　杭州大同貿(mào)易有限公司5，700，000．00預(yù)付貨款，詳見本財(cái)務(wù)報(bào)表附注十二（四）6所述

　　浙江四通汽車有限公司1，436，200．00 預(yù)付購(gòu)車款，詳見本財(cái)務(wù)報(bào)表附注八（二）4（2）所述

　　浙江現(xiàn)代汽車維修有限公司 750，000．00 預(yù)付車輛服務(wù)費(fèi)，詳見本財(cái)務(wù)報(bào)表附注八（二）4（3）所述

　　小 計(jì)7，886，200．00

　　7． 存貨期末數(shù)53，059，034．31

　　（1） 明細(xì)情況

　　■

　　（2） 本期存貨的取得方式均為自制或外購(gòu)。

　　（3） 上述存貨均未用于債務(wù)擔(dān)保。

　　（4） 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備

　　1）明細(xì)情況

　　項(xiàng) 目期初數(shù) 本期增加本期減少 期末數(shù)

　　價(jià)值回升轉(zhuǎn)回 其他原因轉(zhuǎn)出

　　原材料 165，933．45 93，653．2920，401．34239，185．40

　　庫(kù)存商品 161，699．78 158，838．78 2，861．00

　　小 計(jì) 327，633．23 93，653．29 179，240．12［注］242，046．40

　　［注］：本期其他原因轉(zhuǎn)出系材料耗用或庫(kù)存商品出售相應(yīng)轉(zhuǎn)出原計(jì)提的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。

　　2） 存貨可變現(xiàn)凈值確定依據(jù)的說明

　　存貨可變現(xiàn)凈值系按單個(gè)存貨項(xiàng)目在公平的市場(chǎng)交易中，交易雙方自愿進(jìn)行交易的市場(chǎng)價(jià)格扣除為進(jìn)一步加工或銷售而需追加的成本后的凈值確定。公司按單個(gè)存貨項(xiàng)目的可變現(xiàn)凈值低于其成本的差額提取存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。

　　8． 長(zhǎng)期股權(quán)投資期末數(shù)2，531，871．38

　　（1） 明細(xì)情況

　　■

　　［注1］：該公司股票2006年12月29日在上海證券交易所收盤價(jià)為3．63元／股，但本公司持有的股票處于限售期。

　　［注2］：該公司股票2006年12月29日在香港聯(lián)合交易所收盤價(jià)為9．44港元／股；2007年4月16日，中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)核準(zhǔn)該公司在國(guó)內(nèi)證券市場(chǎng)發(fā)行普通股Ａ股股票，期后該公司股票實(shí)際發(fā)行價(jià)格為7．90元／股。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，本公司持有的股票的限售期為1年。

　　（4） 長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備

　　1）明細(xì)情況

　　項(xiàng) 目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)

　　江蘇省南通醫(yī)藥股份有限公司 500，000．00 500，000．00

　　小 計(jì) 500，000．00 500，000．00

　　2）計(jì)提原因說明

　　被投資單位江蘇省南通醫(yī)藥股份有限公司已資不抵債，截至2006年12月31日無進(jìn)一步證據(jù)表明該項(xiàng)投資預(yù)計(jì)的未來可收回金額可能發(fā)生變化，故公司本期繼續(xù)保留原全額計(jì)提的減值準(zhǔn)備。

　　9．股權(quán)分置流通權(quán)期末數(shù) 291，848．62

　　公司原持有寧波維科精華集團(tuán)股份有限公司非流通法人股260萬股。根據(jù)2006年該公司實(shí)施股權(quán)分置改革方案，公司向該公司的流通股股東支付股票對(duì)價(jià)474，254股，相應(yīng)成本為291，848．62元，以期獲得所持股票的流通權(quán)。

　　10． 固定資產(chǎn)期末數(shù)183，909，326．12

　　（1） 明細(xì)情況

　　類 別 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)

　　房屋及建筑物82，733，621．643，547，331．7186，280，953．35

　　通用設(shè)備26，025，169．542，174，425．881，468，769．7426，730，825．68

　　專用設(shè)備61，613，042．263，390，098．291，781，729．9163，221，410．64

　　運(yùn)輸工具6，975，976．23338，503．62430，000．006，884，479．85

　　其他設(shè)備571，453．20220，203．40791，656．60

　　合計(jì)177，919，262．879，670，562．903，680，499．65183，909，326．12

　　（2） 本期增加數(shù)中包括從在建工程完工轉(zhuǎn)入5，604，788．79元。

　　（3） 本期減少數(shù)中包括出售固定資產(chǎn)106，444．60元，報(bào)廢固定資產(chǎn)3，574，055．05元。

　　（4） 無融資租入固定資產(chǎn)。

　　（5） 經(jīng)營(yíng)租出固定資產(chǎn)情況

　　類 別 賬面原值累計(jì)折舊 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值

　　房屋及建筑物 19，278，280．85 5，224，568．40 14，053，712．45

　　專用設(shè)備3，251，562．26 2，397，298．01 854，264．25

　　小 計(jì) 22，529，843．11 7，621，866．41 14，907，976．70

　　（6） 暫時(shí)閑置固定資產(chǎn)情況

　　類 別 賬面原值累計(jì)折舊 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值

　　房屋及建筑物 907，771．39 742，230．43 165，540．96

　　通用設(shè)備1，942，690．60 1，779，683．24163，007．36

　　專用設(shè)備7，392，454．71 5，968，143．371，424，311．34

　　運(yùn)輸設(shè)備25，581．1323，788．751，792．38

　　其他設(shè)備 63，358．00 60，701．412，656．59

　　小 計(jì) 10，331，855．83 8，574，547．201，757，308．63

　　（7） 已提足折舊仍繼續(xù)使用固定資產(chǎn)情況

　　類 別 賬面原值 累計(jì)折舊 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值

　　房屋及建筑物 3，718，741．873，625，766．88 92，974．99

　　通用設(shè)備5，273，343．725，131，456．57141，887．15

　　專用設(shè)備8，502，107．968，227，717．88274，390．08

　　運(yùn)輸工具 1，013，035．00990，997．4722，037．53

　　其他設(shè)備113，386．33111，151．192，235．14

　　小 計(jì)18，620，614．88 18，087，089．99 533，524．89

　　（8） 無已退廢并準(zhǔn)備處置固定資產(chǎn)情況。

　　（9） 期末固定資產(chǎn)中已有7，883，323．50元用于債務(wù)擔(dān)保，詳見本財(cái)務(wù)報(bào)表附注九（二） 1之說明。

　　（10） 期初及本期新增固定資產(chǎn)是否辦妥產(chǎn)權(quán)過戶手續(xù)的說明

　　期末固定資產(chǎn)中，部分土地使用權(quán)（原值1，114，582．85元，凈值938，478．77元） 尚未辦妥相關(guān)權(quán)證；部分房屋建筑物（原值18，133，619．54元，凈值8，102，358．04元） 尚未取得相關(guān)權(quán)證；部分房屋建筑物（原值14，155，595．38元，凈值9，894，646．01元） 尚未辦理房屋產(chǎn)權(quán)證過戶手續(xù)，詳見本財(cái)務(wù)報(bào)表附注十二（四） 5之所述。

　　（11） 經(jīng)分析，期末上述固定資產(chǎn)無明顯跡象表明已發(fā)生減值，因而未計(jì)提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。

　　11．累計(jì)折舊期末數(shù)80，474，935．31

　　類 別 期初數(shù) 本期增加本期減少 期末數(shù)

　　房屋及建筑物 25，675，327．24 2，731，374．11 28，406，701．35

　　通用設(shè)備 15，258，976．26 1，629，130．53 1，018，296．6715，869，810．12

　　專用設(shè)備 27，469，920．04 5，727，704．18 1，062，783．5132，134，840．71

　　運(yùn)輸工具 3，378，836．61667，654．70 391，895．30 3，654，596．01

　　其他設(shè)備 331，538．13 77，448．99 408，987．12

　　合計(jì) 72，114，598．28 10，833，312．51 2，472，975．4880，474，935．31

　　12．固定資產(chǎn)凈值期末數(shù)103，434，390．81

　　類別 期末數(shù) 期初數(shù)

　　房屋及建筑物 57，874，252．00 57，058，294．40

　　通用設(shè)備 10，861，015．56 10，766，193．28

　　專用設(shè)備 31，086，569．93 34，143，122．22

　　運(yùn)輸工具3，229，883．84 3，597，139．62

　　其他設(shè)備 382，669．48239，915．07

　　合計(jì) 103，434，390．81105，804，664．59

　　13． 在建工程期末數(shù)5，000，199．34

　　（1）明細(xì)情況

　　■

　　（3） 工程項(xiàng)目支出中無資本化利息。

　　14． 無形資產(chǎn)期末數(shù)6，434，263．07

　　（1） 明細(xì)情況

　　■

　　［注］：截至2006年12月31日，土地使用權(quán)中有原始金額1，722，108．52元（賬面價(jià)值1，221，698．31元） 已用于抵押，詳見本財(cái)務(wù)報(bào)表附注九（二） 之說明。

　　（3） 期初及本期新增無形資產(chǎn)是否辦妥產(chǎn)權(quán)過戶手續(xù)的說明

　　期初部分土地使用權(quán)（原值2，861，272．73元，賬面價(jià)值2，206，045．56元）尚未取得相關(guān)權(quán)證，詳見本財(cái)務(wù)報(bào)表附注十二（四）5之說明。

　　（4） 經(jīng)分析，期末上述無形資產(chǎn)無明顯跡象表明已發(fā)生減值，因而未計(jì)提無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。

　　15． 短期借款期末數(shù)73，900，000．00

　　借款類別期末數(shù) 期初數(shù)

　　保證借款 53，400，000．0069，400，000．00

　　抵押借款10，000，000．0020，000，000．00

　　質(zhì)押借款10，500，000．00

　　合 計(jì) 73，900，000．0089，400，000．00

　　16． 應(yīng)付票據(jù)期末數(shù)350，000．00

　　（1） 明細(xì)情況

　　種 類 期末數(shù) 期初數(shù)

　　銀行承兌匯票350，000．00 300，000．00

　　合 計(jì) 350，000．00 300，000．00

　　（2） 無持有本公司5％以上（含5％） 表決權(quán)股份的股東賬款。

　　17． 應(yīng)付賬款期末數(shù)15，337，849．45

　　持有本公司5％以上（含5％） 表決權(quán)股份的股東賬款

　　股東名稱 期末數(shù) 期初數(shù)

　　杭州天目永安集團(tuán)有限公司 297，347．31

　　小 計(jì) 297，347．31

　　18． 預(yù)收賬款期末數(shù)6，269，247．37

　　（1） 無持有本公司5％以上（含5％） 表決權(quán)股份的股東賬款。

　　（2） 預(yù)收賬款——外幣預(yù)收賬款

　　期末數(shù) 期初數(shù)

　　幣 種 原幣金額 匯率折人民幣金額 原幣金額 匯率折人民幣金額

　　美 元 26，314．107．8087 205，478．91

　　小 計(jì) 205，478．91

　　19．應(yīng)付工資期末數(shù)1，178，728．49

　　期末數(shù)主要系計(jì)提的2006年度年終獎(jiǎng)及2006年12月份應(yīng)計(jì)未發(fā)放的工資。無拖欠職工工資情況。

　　20． 應(yīng)付股利期末數(shù)27，003．36

　　投資者名稱期末數(shù) 期初數(shù)

　　未付法人股紅利 27，003．36 30，603．56

　　合 計(jì) 27，003．36 30，603．36

　　21． 應(yīng)交稅金期末數(shù)2，469，380．80

　　稅 種期末數(shù)期初數(shù) 法定稅率

　　增值稅 1，933，398．99 1，387，023．72 按17％的稅率計(jì)繳

　　營(yíng)業(yè)稅 8，213．60 32，393．90 按5％的稅率計(jì)繳

　　房產(chǎn)稅 7，757．70 按規(guī)定計(jì)繳

　　城市維護(hù)建設(shè)稅74，026．69 62，378．44 按應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅稅額的7％或5％計(jì)繳

　　企業(yè)所得稅 392，562．44 3，571，100．99 按33％的稅率計(jì)繳

　　代扣代繳

個(gè)人所得稅38，736．64 1，136，008．08 按規(guī)定計(jì)繳

　　印花稅 14，684．74 1，639．85

　　合 計(jì) 2，469，380．80 6，190，544．98

　　22．其他應(yīng)交款期末數(shù)79，697．89

　　項(xiàng) 目 期末數(shù)期初數(shù) 計(jì)繳標(biāo)準(zhǔn)

　　教育費(fèi)附加31，725．73 42，511．21詳見本財(cái)務(wù)報(bào)表附注三（四）

　　地方教育附加 18，921．72詳見本財(cái)務(wù)報(bào)表附注三（五）

　　水利建設(shè)基金 24，958．44 19，824．86 按銷售收入0．1％計(jì)繳

　　其他 4，092．00 4，375．59

　　合 計(jì)79，697．89 66，711．66

　　23． 其他應(yīng)付款期末數(shù)9，485，471．28

　　無持有本公司5％以上（含5％） 股份的股東賬款。

　　24． 預(yù)提費(fèi)用 期末數(shù)1，068，846．55

　　項(xiàng) 目 期末數(shù)期初數(shù) 期末結(jié)余原因

　　水電費(fèi) 772，007．46 819，113．92 期末應(yīng)付未付

　　借款利息 146，004．00 139，620．00 期末應(yīng)計(jì)未付

　　其 他150，835．09 期末應(yīng)計(jì)未付

　　合 計(jì) 1，068，846．55 958，733．92

　　25．專項(xiàng)應(yīng)付款 期末數(shù)800，000．00

　　（1） 明細(xì)情況

　　項(xiàng) 目 期末數(shù) 期初數(shù)

　　國(guó)家撥入的專門用途撥款 800，000．00 800，000．00

　　合 計(jì)800，000．00 800，000．00

　　（2） 款項(xiàng)內(nèi)容說明

　　期末數(shù)800，000．00元系根據(jù)杭州市經(jīng)濟(jì)委員會(huì)杭經(jīng)醫(yī)藥［2003］54號(hào)文和杭州財(cái)政局杭財(cái)企一［2003］48號(hào)文下?lián)芙o子公司浙江大學(xué)天目藥業(yè)生物技術(shù)有限公司用于建立藥用石斛ＧＡＰ基地及產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目的研發(fā)經(jīng)費(fèi)。截至2006年12月31日，該項(xiàng)目尚在實(shí)施中。

　　26． 股本 期末數(shù)121，778，885．00

　　（1） 明細(xì)情況

　　■

　　（2） 公司前10名股東中原非流通股股東持有股份的限售條件的說明

　　公司于2006年12月18日完成股權(quán)分置改革，原非流通股股東獲得上市流通權(quán)，并承諾：1） 杭州現(xiàn)代聯(lián)合投資有限公司所持有的股份自股權(quán)分置改革方案實(shí)施之日起36個(gè)月內(nèi)，不通過證券交易所掛牌交易出售；2）其他非流通股股東承諾所持有的股份自股權(quán)分置改革方案實(shí)施之日起12個(gè)月內(nèi)，不通過證券交易所掛牌交易出售。

　　根據(jù)上述承諾，截至2006年12月31日，持有公司股份總數(shù)5％以上的非流通股股東所持有的公司股份中尚有53，289，945股處于限售期。

　　27．資本公積期末數(shù)53，883，072．20

　　（1） 明細(xì)情況

　　項(xiàng) 目 期初數(shù) 本期增加 本期減少期末數(shù)

　　股本溢價(jià)49，993，606．00 1，723，451．80 48，270，154．20

　　國(guó)家扶持基金 390，000．00390，000．00

　　股權(quán)投資準(zhǔn)備51，000．00 126，000．00 177，000．00

　　關(guān)聯(lián)交易差價(jià) 5，045，918．00 5，045，918．00

　　合 計(jì) 55，480，524．00 126，000．00 1，723，451．80 53，883，072．20

　　（2） 資本公積本期增減原因及依據(jù)說明

　　1） “資本公積－－股權(quán)投資準(zhǔn)備”科目本期增加126，000．00元，系子公司杭州天達(dá)紙業(yè)有限公司根據(jù)臨安市財(cái)政局、臨安市經(jīng)濟(jì)發(fā)展局和臨安市科學(xué)技術(shù)局臨財(cái)企［2006］44號(hào)文，于2006年6月8日收到臨安市財(cái)政局核撥的低定量特種裝飾原紙生產(chǎn)線技改財(cái)政資助資金140，000．00元，按規(guī)定計(jì)入“資本公積”項(xiàng)目反映。公司根據(jù)持股比例90％相應(yīng)增加股權(quán)投資準(zhǔn)備126，000．00元。

　　3） “資本公積－－股本溢價(jià)”科目本期減少1，723，451．80元，系在資本公積中列支的股權(quán)分置改革相關(guān)費(fèi)用。

　　28． 盈余公積 期末數(shù)23，013，671．24

　　（1） 明細(xì)情況

　　項(xiàng) 目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)

　　法定盈余公積14，020，199．23 7，928，139．8421，948，339．07

　　法定公益金 7，928，139．84 7，928，139．84

　　任意盈余公積1，065，332．171，065，332．17

　　合 計(jì) 23，013，671．24 7，928，139．84 7，928，139．84 23，013，671．24

　　（2） 盈余公積本期增減原因及依據(jù)說明

　　根據(jù)

財(cái)政部財(cái)企［2006］67號(hào)文之規(guī)定，公司將2006年12月31日的法定公益金結(jié)余7，928，139．84元轉(zhuǎn)作法定盈余公積管理使用。

　　29． 未分配利潤(rùn) 期末數(shù)7，601，707．72

　　（1） 明細(xì)情況

　　期初數(shù)7，215，276．97

　　加：本期增加386，430．75

　　減：本期減少

　　期末數(shù)7，601，707．72

　　（2） 其他說明

　　本期增加系本期凈利潤(rùn)轉(zhuǎn)入。

　　（二） 合并利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表項(xiàng)目注釋

　　1．主營(yíng)業(yè)務(wù)收入／主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 本期數(shù)259，671，298．06／179，704，926．39

　　（1） 業(yè)務(wù)分部

　　項(xiàng) 目 本期數(shù)上年同期數(shù)

　　主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

　　藥品 129，828，153．54 122，301，224．60

　　機(jī) 制 紙104，573，928．9390，241，575．22

　　電子產(chǎn)品 19，676，771．2317，963，733．62

　　其他 5，745，454．62 8，200，918．93

　　小計(jì) 259，824，308．32 238，707，452．37

　　抵銷 153，010．26

　　合計(jì)59，671，298．06 238，707，452．37

　　主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

　　藥品 71，496，331．8756，664，086．58

　　機(jī) 制 紙 89，620，657．0674，715，636．10

　　電子產(chǎn)品 16，469，921．6614，794，486．34

　　其他 2，271，026．06 4，676，684．24

　　小計(jì)179，857，936．65 150，850，893．26

　　抵銷 153，010．26

　　合 計(jì) 179，704，926．39 150，850，893．26

　　（2） 地區(qū)分部

　　項(xiàng) 目 本期數(shù) 上年同期數(shù)

　　主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

　　華東地區(qū) 172，503，821．37 161，002，104．92

　　華北地區(qū) 17，404，857．8721，012，543．61

　　華南地區(qū) 33，229，420．0231，643，735．90

　　西北地區(qū) 3，334，864．26 578，913．05

　　東北地區(qū) 613，204．60 1，254，265．10

　　西南地區(qū) 6，112，186．69 7，982，506．01

　　中南地區(qū) 6，149，088．72

　　國(guó)外 20，476，864．7915，233，383．78

　　小計(jì) 259，824，308．32 238，707，452．37

　　抵銷 153，010．26

　　合計(jì) 259，671，298．06 238，707，452．37

　　主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

　　華東地區(qū) 112，610，666．5899，785，827．81

　　華北地區(qū) 12，606，386．9313，652，354．22

　　華南地區(qū) 27，359，894．7219，285，351．96

　　西北地區(qū) 2，799，711．50 199，652．46

　　東北地區(qū)426，890．79 798，353．36

　　西南地區(qū) 5，042，966．46 6，066，918．63

　　中南地區(qū) 2，110，679．95

　　國(guó)外 16，900，739．7211，062，434．82

　　小計(jì) 179，857，936．65 150，850，893．26

　　抵銷 153，010．26

　　合計(jì) 179，704，926．39 150，850，893．26

　　（3） 本期向前5名客戶銷售的收入總額為55，164，587．54元，占公司全部主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的21．24％。

　　2．主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加 本期數(shù)1，984，739．75

　　項(xiàng) 目 本期數(shù) 上年同期數(shù) 計(jì)繳標(biāo)準(zhǔn)

　　營(yíng)業(yè)稅 182，743．60 188，702．50 按應(yīng)稅收入的5％計(jì)繳

　　城市維護(hù)建設(shè)稅 1，071，697．311，022，844．18 按應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅稅額的7％或5％計(jì)繳

　　教育費(fèi)附加 578，037．81 621，705．99 詳見本財(cái)務(wù)報(bào)表附注三（四）

　　地方教育附加 152，261．03 詳見本財(cái)務(wù)報(bào)表附注三（五）

　　合 計(jì) 1，984，739．751，833，252．67

　　3． 其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)本期數(shù)276，041．36

　　項(xiàng) 目 本期數(shù) 上年同期數(shù)

　　業(yè)務(wù)收入 業(yè)務(wù)支出利 潤(rùn) 業(yè)務(wù)收入 業(yè)務(wù)支出利 潤(rùn)

　　材料銷售 3，083，273．07 2，940，067．88 143，205．19 2，389，008．57 2，562，667．61 －173，659．04

　　其 他 137，735．17 4，899．00 132，836．17 10，610．00 2，406．72 8，203．28

　　合 計(jì) 3，221，008．24 2，944，966．88 276，041．36 2，399，618．57 2，565，074．33 －165，455．76

　　4． 財(cái)務(wù)費(fèi)用本期數(shù)4，212，677．75

　　項(xiàng) 目 本期數(shù) 上年同期數(shù)

　　利息支出 5，634，133．34 4，368，474．51

　　減：利息收入 1，927，718．62 2，765，232．61

　　匯兌損失 404，818．91 205，689．70

　　減：匯兌收益

　　其 他 101，444．12 46，464．79

　　合 計(jì) 4，212，677．75 1，855，396．39

　　5． 投資收益本期數(shù)91，606．18

　　項(xiàng) 目

　　2006年12月1日

　　上年年末數(shù)

　　流動(dòng)資產(chǎn)

　　4，244，591．31

　　4，509，498．08

　　固定資產(chǎn)

　　35，017．23

　　54，532．55

　　流動(dòng)負(fù)債

　　289，413．25

　　246，727．75

　　主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

　　2，621，978．93

　　主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)

　　139，082．83

　　利潤(rùn)總額

　　－327，107．59

　　－1，703，577．70

　　凈利潤(rùn)

　　－327，107．59

　　－1，703，577．70

　　項(xiàng) 目

　　期初數(shù)

　　本期增減變動(dòng)（＋，－）

　　期末數(shù)

　　數(shù)量

　　比例％

　　發(fā)行

　　新股

　　送股

　　公積金轉(zhuǎn)股

　　股權(quán)分置

　　改革變動(dòng)

　　小計(jì)

　　數(shù)量

　　比例％

　　尚未流

　　通股份

　　1．發(fā)起人股份

　　國(guó)家擁有股份

　　28，828，911．00

　　23．67

　　－28，828，911．00

　　－28，828，911．00

　　境內(nèi)法人持有股份

　　外資法人持有股份

　　其他

　　2．募集法人股

　　10，634，289．00

　　8．74

　　－10，634，289．00

　　－10，634，289．00

　　3．內(nèi)部職工股

　　4．優(yōu)先股

　　18，900，000．00

　　15．52

　　－18，900，000．00

　　－18，900，000．00

　　5．其他

　　未上市流通股份合計(jì)

　　58，363，200．00

　　47．93

　　－58，363，200．00

　　－58，363，200．00

　　有限售

　　條件股份

　　1．國(guó)家持股

　　2．國(guó)有法人持股

　　3．其他內(nèi)資持股

　　53，289，945．00

　　53，289，945．00

　　53，289，945．00

　　43．76

　　其中：

　　境內(nèi)法人持股

　　53，289，945．00

　　53，289，945．00

　　53，289，945．00

　　43．76

　　境內(nèi)自然人持股

　　4．外資持股

　　其中：

　　境外法人持股

　　境外自然人持股

　　有限售條件股份合計(jì)

　　53，289，945．00

　　53，289，945．00

　　53，289，945．00

　　43．76

　　無限售條

　　件股份

　　1．人民幣普通股

　　63，415，685．00

　　52．07

　　5，073，255．00

　　5，073，255．00

　　68，488，940．00

　　56．24

　　2．境內(nèi)上市的外資股

　　3．境外上市的外資股

　　4．其他

　　已流通股份

　　合計(jì)

　　63，415，685．00

　　52．07

　　5，073，255．00

　　5，073，255．00

　　68，488，940．00

　　56．24

　　（四）股份總數(shù)

　　121，778，885．00

　　100．00

　　121，778，885．00

　　100．00

　　項(xiàng) 目

　　本期數(shù)

　　收到杭州天目永安集團(tuán)往來款

　　119，267，337．03

　　收到杭州大同貿(mào)易有限公司退回預(yù)付貨款

　　6，000，000．00

　　收到深圳市翠梅貿(mào)易商行退回預(yù)付貨款

　　5，000，000．00

　　收到浙江現(xiàn)代汽車維修有限公司往來款

　　40，000，000．00

　　收到浙江融通投資管理有限公司退回預(yù)付貨款

　　1，500，000．00

　　收到杭州新騰貿(mào)易有限公司退回預(yù)付貨款

　　1，300，000．00

　　小 計(jì)

　　173，067，337．03

　　項(xiàng) 目

　　本期數(shù)

　　預(yù)付杭州大同貿(mào)易有限公司貨款

　　11，700，000．00

　　預(yù)付深圳市翠梅貿(mào)易商行貨款

　　5，000，000．00

　　支付浙江現(xiàn)代汽車維修有限公司往來款

　　68，500，000．00

　　預(yù)付浙江融通投資管理有限公司貨款

　　1，500，000．00

　　預(yù)付杭州新騰貿(mào)易有限公司貨款

　　1，300，000．00

　　支付山東現(xiàn)代物流中心發(fā)展有限公司往來款

　　11，000，000．00

　　預(yù)付杭州品上廣告有限公司廣告款

　　9，400，000．00

　　支付深圳京柏醫(yī)療設(shè)備有限公司往來款

　　8，490，000．00

　　銷售業(yè)務(wù)費(fèi)

　　23，920，552．36

　　差旅費(fèi)

　　6，253，967．48

　　廣告費(fèi)

　　5，516，518．91

　　辦公費(fèi)

　　2，281，700．19

　　運(yùn)輸費(fèi)

　　4，014，103．87

　　業(yè)務(wù)招待費(fèi)

　　668，218．70

　　新產(chǎn)品開發(fā)費(fèi)

　　572，403．73

　　小 計(jì)

　　160，117，465．24

　　企業(yè)名稱

　　注冊(cè)地址

　　主營(yíng)業(yè)務(wù)

　　與本企業(yè)關(guān)系

　　經(jīng)濟(jì)性質(zhì)或類型

　　法定代表人

　　章鵬飛

　　實(shí)際控制人

　　杭州現(xiàn)代聯(lián)合投資有限公司

　　杭州市江干區(qū)秋濤北路130號(hào)

　　實(shí)業(yè)投資；批發(fā)、零售；服務(wù)等

　　公司第一大股東

　　有限責(zé)任

　　章鵬飛

　　杭州天目山藥廠

　　臨安市錦城街道苕溪南路80號(hào)

　　藥業(yè)投資

　　公司原第一大股東

　　全民所有制

　　錢永濤

　　浙江大學(xué)天目藥業(yè)生物技術(shù)有限公司

　　杭州市司馬渡巷60號(hào)

　　技術(shù)開發(fā)、服務(wù)、咨詢成果轉(zhuǎn)讓；制藥技術(shù)等

　　子公司

　　有限責(zé)任

　　史杰

　　黃山市天目藥業(yè)有限公司

　　黃山市屯溪黃山東路45號(hào)

　　藥品制造

　　子公司

　　有限責(zé)任

　　錢永濤

　　杭州天目北斗生物制藥有限公司

　　臨安市錦城鎮(zhèn)苕溪南路

　　生物制品的加工銷售

　　子公司

　　有限責(zé)任

　　錢永濤

　　杭州寶臨印刷電路有限公司

　　臨安市錦城鎮(zhèn)苕溪南路38號(hào)

　　印刷電路板制造

　　子公司

　　有限責(zé)任

　　錢永濤

　　杭州天達(dá)紙業(yè)有限公司

　　臨安於潛鎮(zhèn)人民路52號(hào)

　　機(jī)制紙的制造

　　子公司

　　有限責(zé)任

　　徐征宇

　　杭州天目保健品有限公司

　　臨安市錦城街道苕溪南路78號(hào)

　　定型包裝食品（保健食品）

　　子公司

　　有限責(zé)任

　　楊大為

　　黃山天目薄荷藥業(yè)有限公司

　　黃山市屯溪九龍經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)塔山路1號(hào)

　　生產(chǎn)和銷售自產(chǎn)的原料藥、薄荷腦、薄荷素油等

　　子公司

　　中外合資

　　鄭智強(qiáng)

　　上海天目進(jìn)出口有限公司［注］

　　浦東新區(qū)東方路800號(hào)1601Ｂ室

　　自營(yíng)和代理各類商品和技術(shù)的進(jìn)出口

　　子公司

　　有限責(zé)任

　　高洪

　　（上接第C105版）

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