股票名稱：ＳＳＴ天海 ＳＴ天海Ｂ股票代碼：600751 900938編號：臨2007－015

　　天津市海運股份有限公司

　　董事會決議公告

　　本公司董事會會議于2007年4月26日在公司會議室召開，宋興庭董事長主持了本次會議。本次會議應到董事八名，實到八名。全體監事、總經理、財務經理列席本次會議。本次會議決議內容如下：

　　一、審議通過了公司2006年年度報告及摘要；

　　二、審議通過了公司2007年第一季度報告；

　　三、審議通過了免去王志英公司財務總監、免去胡湘公司副總經理事宜；

　　四、審議通過了公司2006年度利潤分配及資本

公積金轉增股本事宜

　　根據審計結果，2006年度公司完成凈利潤－209，447，753．60元人民幣，加年初未分配利潤，2006年度實際可供股東分配利潤為－931，956，176．28元人民幣。董事會決定本年度不進行利潤分配，也不進行資本公積金轉增股本。此議案需要經過公司2006年度股東大會審議通過。

　　五、審議通過了關于非標審計意見涉及事項的董事會說明

　　北京天華中興會計師事務所有限公司為本公司2006年度財務報告出具了無法表示意見的審計報告，內容如下：

　　1、截止2006年12月31日，天津海運累計經營性虧損數額巨大，已經資不抵債（凈資產為－6，384．04萬元）。截止2007年4月4日（打印貸款卡日期），存在已經逾期未償還的借款14，350．22萬元。雖然天津海運認為在可預見的將來公司仍可持續經營，并披露了對持續經營能力的應對措施，但由于天津海運如附注（十三）、1及2所述的改善經營計劃及重組事項存在重大的不確定性，我們無法獲取充分、適當的審計證據以確定其能否有效改善天津海運的持續經營能力。

　　2、我們本次審計發現天津海運在過往年度未對大股東天津市天海集團有限公司占用的資金15，000．00萬元進行賬務處理。如附注（三）、16所示，截止2006年12月31日，天津海運已經收回了上述資金，并于2006年財務報表中對年初數據進行了重述調整。

　　3、如附注（三）、16所示，天津海運根據天津市天海集團有限公司的催款要求，對以前年度的財務狀況和經營成果進行了重大追溯調整。我們無法獲取充分的審計證據來判斷該追溯調整事項是否適當。同時我們注意到，天津海運于2007年1月4日，已就上述追溯調整后產生的應付款項10，000．00萬元支付與天津市天海集團有限公司。

　　鑒于上述重大事項，我們不能依賴天津海運的內部控制及其運行結果，也無法獲取充分、適當的審計證據來判斷其對上述財務報表的影響程度。

　　由于前段所述事項可能產生的影響非常重大和廣泛，我們無法對天津海運2006年度的財務報表發表意見。

　　對于上述審計意見，本公司董事會說明如下：

　　1、關于持續經營能力，鑒于公司債務主要為銀行借款，該等借款基本以公司房產、船舶抵押、資金質押或由控股股東天海集團提供擔保，抵押物的市值遠高于抵押物賬面價值，同時由于公司船舶資產實際價值嚴重低估，因此短期不會面臨償債風險。公司通過主營業務生產經營形成的現金流量，可以滿足公司日常基本的流動資金需求。關于其余事項，本公司已經進行了相應的會計調整。

　　2、上述審計意見，不影響本公司2006年度會計報表數據。

　　天津市海運股份有限公司

　　董 事 會

　　2007年4月30日

　　

股票名稱：ＳＳＴ天海 ＳＴ天海Ｂ股票代碼：600751 900938編號：臨2007－016

　　天津市海運股份有限公司

　　監事會決議公告

　　本公司監事會會議于2007年4月26日在公司會議室召開，監事會召集人主持會議，全體監事參加。本次會議決議內容如下：

　　一、審議通過公司2006年度報告及摘要；

　　二、審議通過公司2007年第一季度報告；

　　三、審議通過了關于會計師事務所為本公司出具的無法表示意見的審計報告的監事會說明。內容如下：同意公司董事會對相關事項的說明。

　　天津市海運股份有限公司

　　監 事 會

　　2007年4月30日

　　股票名稱：ＳＳＴ天海 ＳＴ天海Ｂ股票代碼：600751 900938編號：臨2007－017

　　天津市海運股份有限公司

　　重大會計差錯更正提示性公告

　　本公司于編制2006年度財務報告工作中，發現重大會計差錯并進行了更正。現將相關內容和更正情況公告如下：

　　（1）我們本次審計發現天津海運在過往年度未對大股東天津市天海集團有限公司（以下簡稱“天海集團”）占用的資金15，000．00萬元進行賬務處理。天津海運已于2006年度陸續收回上述款項，并對2006年度財務報表的期初余額進行了重述調整，調整減少銀行存款150，000，000．00元，調整增加其他應收款－天海集團150，000，000．00元。。

　　（2）天津海運根據天海集團的催款要求，對以前年度如下少計的應付天海集團款項進行了追溯調整：

　　①、1999年11月2日，天津海運與ＳＫＹ ＢＲＩＬＬＩＡＮＣＥ ＳＨＩＰＰＩＮＧ ＡＮＳ、ＳＫＹ ＴＲＥＡＳＵＲＥ ＳＨＩＰＰＩＮＧ ＡＮＳ、ＴＯＰ ＧＥＮＩＵＳ ＭＡＲＴＩＭＥ ＡＮＳ分別簽訂了租賃合同，租賃“天光”“天明”“天富”三條船舶，根據合同的約定，船舶發生的保險、船員等費用全部由承租方承擔。2005年以前該租金由天津海運轉由天海集團對外支付，天津海運在向天海集團支付租金時于2004年以前期間扣除了船舶的保險、船員等費用，少計應承擔的船舶固定費用45，788，490．72元，少計其他應付款—天海集團45，788，490．72元。天津海運已財務報表期初的未分配利潤及其他應付款進行了追溯調整。

　　天津海運賬面記錄欠付“天光”“天明”“天富”輪款項7，407，626．09元實際為欠付天海集團的款項，天津海運已對期初會計報表進行了重分類，應付賬款調減7，624，667．90元，應收賬款減少419，391．81元，其他應付款相應調整增加。

　　②、天津海運2001年度少計“天富輪”租金11，945，298．47元，該款項已經由天海集團對外支付，部分的依據正在收集中。天津海運已按照雙方的付款約定和目前掌握的依據，對比較財務報表期初的未分配利潤進行了追溯調整，并調整增加了預提費用11，945，298．47元。

　　③、天津海運2002年度少計應付天海集團子公司津聯運輸有限公司的集裝箱租金1，686，782．30美元，按目前

匯率折合人民幣13，171，576．94元。天津海運已追溯調整了財務報表期初未分配利潤，并調整增加了其他應付款—天海集團13，171，576．94元。

　　除上述內容外，對天海集團要求的其他催款事項，天津海運與天海集團正在核實過程中，并在前述調整的基礎上補提了以前年度少計的成本費用21，889，357．78元，同時增加預提費用21，889，357．78元。于2007年1月4日已向天海集團支付了欠款100，000，000．00元。。

　　（3）天津海運以前會計年度對超額虧損的子公司—上海天海海運有限公司合并時，錯誤將該公司內部交易形成固定資產增值部分計提的折舊抵消了未分配利潤和主營業務成本，本期追溯調整，調整增加合并會計報表2005年度主營業務成本514，065．23元，減少2005年度期初未分配利潤8，135，585．33元，減少當期未確認投資損失8，649，650．56元。

　　以上事項共計影響：

　　減少2005年12月31日貨幣資金150，000，000．00元；增加2005年12月31日其他應收款—天海集團150，000，000．00元；增加2005年度合并會計報表主營業務成本514，065．23元；減少2005年度當期未確認投資損失8，649，650．56元；減少2005年度期初未分配利潤100，930，309．24元；減少應付賬款7，624，667．90元；減少應收賬款419，391．81元；增加2005年12月31日其他應付款—天海集團66，165，343．75元；增加預提費用—天海集團33，834，656．25元。

　　以上特此公告，并提醒投資者注意。

　　天津市海運股份有限公司

　　2007年4月30日

　　股票名稱：ＳＳＴ天海 ＳＴ天海Ｂ股票代碼：600751 900938編號：臨2007－018

　　天津市海運股份有限公司

　　股票停牌公告

　　本公司于2007年4月30日披露了2006年度報告，由于北京天華中興會計師事務所有限公司為本公司出具了無法表示意見的審計報告， 原因是不能依賴天津海運的內部控制及其運行結果，也無法獲取充分、適當的審計證據，具體事項包括如下：

　　其中2、我們本次審計發現天津海運在過往年度未對大股東天津市天海集團有限公司占用的資金15，000．00萬元進行賬務處理。如附注（三）、16所示，截止2006年12月31日，天津海運已經收回了上述資金，并于2006年財務報表中對年初數據進行了重述調整。

　　其中3、如附注（三）、16所示，天津海運根據天津市天海集團有限公司的催款要求，對以前年度的財務狀況和經營成果進行了重大追溯調整。我們無法獲取充分的審計證據來判斷該追溯調整事項是否適當。同時我們注意到，天津海運于2007年1月4日，已就上述追溯調整后產生的應付款項10，000．00萬元支付與天津市天海集團有限公司。

　　公司將根據中國證監會＜＜公開發行證券的公司信息披露編報規則第14號—非標準無保留審計意見及涉及事項的處理＞＞的規定，進一步對相關事項予以研究，這一期間公司股票暫停交易。

　　特此公告

　　天津市海運股份有限公司

　　二零零七年四月三十日

    新浪聲明：本版文章內容純屬作者個人觀點，僅供投資者參考，并不構成投資建議。投資者據此操作，風險自擔。