§1 重要提示

　　1.1 本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

　　1.2 公司全體董事出席董事會會議。

　　1.3 公司第一季度財務報告未經審計。

　　1.4 公司負責人馮久田，主管會計工作負責人吳玉瑞及會計機構負責人（會計主管人員）劉金亭聲明：保證本季度報告中財務報告的真實、完整。

　　§2 公司基本情況簡介

　　2.1 主要會計數據及財務指標

　　幣種:人民幣

　　2.2 報告期末股東總數及前十名無限售條件流通股股東持股表(已完成

　　單位：股

　　§3 重要事項

　　3.1 公司主要會計報表項目、財務指標大幅度變動的情況及原因

　　√適用□不適用

　　1、2007年第一季度公司實現凈利潤330，692.69元，同比下降51.73%，主要原因是2006年同期的磷酸二銨補貼所導致；

　　2、經營活動產生的現金流量凈額同比下降93.68%，主要原因是應收帳款增加和原材料價格上漲所導致。

　　3.2 重大事項進展情況及其影響和解決方案的分析說明

　　□適用√不適用

　　3.3 公司、股東及實際控制人承諾事項履行情況

　　√適用□不適用

　　魯北集團承諾其持有的魯北化工非流通股份自獲得流通權之日起，在十二個月內不上市交易，在上述禁售期滿后通過證券交易所掛牌交易出售的股份在十二個月內不超過公司股份總數的百分之五，在二十四個月內不超過百分之十。

　　3.4 預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示及原因說明

　　√適用□不適用

　　由于原材料價格居高不下，化肥市場競爭激烈，導致公司目前的經營狀況沒有發生實質性的變化，預計2007年上半年凈利潤與去年同期相比將下降50%以上。

　　3.5 本次季報資產負債表中的2007年期初股東權益與“新舊會計準則股東權益差異調節表”中的2007年期初股東權益存在差異的原因說明：

　　□適用√不適用

　　山東魯北化工股份有限公司

　　法定代表人：馮久田

　　2007年4月28日

　　山東魯北化工股份有限公司

　　第四屆董事會第十次會議決議公告

　　山東魯北化工股份有限公司（以下簡稱“公司”）第四屆董事會第六次會議于2007年4月25日上午在公司會議室以現場方式召開，公司全體董事共6名出席了會議，全體監事和高管人員列席了會議。會議符合有關法律、法規、規章和公司章程的有關規定。

　　與會董事經充分討論，審議通過如下決議：

　　會議以同意6票，反對0票，棄權0票，通過了公司2007年第一季度報告正文及全文。

　　會議以同意6票，反對0票，棄權0票，審議通過了《關于公司執行新會計準則的議案》。

　　根據中國證券監督管理委員會于2006年11月頒布的“關于做好與新會計準則相關財務會計信息披露工作的通知”，公司按照《企業會計準則第38號—首次執行企業會計準則》和“通知”的有關規定，公司自2007年1月1日起執行新會計準則。故公司將按照新會計準則變更現有會計政策。

　　由于原材料價格居高不下，化肥市場競爭激烈，導致公司目前的經營狀況沒有安生實質性的變化，預計2007年上半年凈利潤與去年同期相比將下降50%以上。

　　山東魯北化工股份有限公司董事會

　　2007年4月28日

　　山東魯北化工股份有限公司

　　2007年第一季度報告