銀座集團股份有限公司

　　2007年第一季度報告

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

　　1.2 公司全體董事出席董事會會議。

　　1.3 公司第一季度財務報告未經審計。

　　1.4 公司董事長張文生先生，主管會計工作負責人兼會計機構負責人（會計主管人員）張志軍女士聲明：保證本季度報告中財務報告的真實、完整。

　　§2 公司基本情況簡介

　　2.1 主要會計數據及財務指標

　　幣種:人民幣

　　2.2 報告期末股東總數及前十名無限售條件流通股股東持股表(已完成股權分置改革)

　　單位：股

　　§3 重要事項

　　3.1 公司主要會計報表項目、財務指標大幅度變動的情況及原因

　　√適用□不適用

　　公司于2007年1月1日起執行新會計準則，所有會計報表項目均按照新會計準則要求編制。

　　報告期內，公司利潤表、現金流量表各主要報表項目與上年同期相比，均發生較大幅度變動，主要原因為2006年新增1家子公司4家分公司，分公司濰坊銀座商城8月份開業、菏澤銀座商城9月份開業，東營銀座購物廣場有限公司五臺山店6月份開業，泰安銀座商城有限公司東湖店12月份開業，子公司新泰銀座商城有限公司8月份開業，業務擴張所致。

　　3.2 重大事項進展情況及其影響和解決方案的分析說明

　　□適用√不適用

　　3.3 公司、股東及實際控制人承諾事項履行情況

　　√適用□不適用

　　山東省商業集團總公司作為公司的實際控制人，曾向本公司承諾：保證與本公司之間業務獨立、資產完整、人員獨立、機構獨立、財務獨立，避免同業競爭，減少和規范關聯交易。報告期內，山東省商業集團總公司嚴格履行承諾。

　　原非流通股東在股權分置改革過程中做出的特殊承諾及其履行情況:

　　第一大非流通股股東山東省商業集團總公司（以下簡稱“商業集團”）作出如下特別承諾：

　　自非流通股獲得流通權之日起24個月內不通過上海證券交易所掛牌交易；其后12個月內，商業集團只有在連續5個交易日(公司全天停牌的，該日不計入5個交易日)二級市場股票收盤價格達到8.12元以上時，才能出售所持股份，出售數量占公司股份總數的比例不超過10%。若自非流通股獲得流通權之日起至出售股份期間有派發紅股、轉增股本、配股、派息等情況使股份數量或股東權益發生變化，收盤價格按相關規定調整。

　　本次股權分置改革完成后，如果未來商業集團從二級市場購入本公司股票，該等股票的上市交易或轉讓不受上述限制。商業集團如有違反承諾賣出原非流通股的交易，商業集團授權中國證券登記結算有限責任公司上海分公司將賣出股份所得資金劃入公司賬戶歸全體股東所有。

　　對未明確表示同意或在本股權分置方案實施時不能支付對價的非流通股股東，在公司實施本次股權分置改革方案時，商業集團將先行代為墊付。代為墊付后，該等非流通股股東所持股份如上市流通，應當向商業集團償還代為墊付的對價，或者取得商業集團的同意，并由本公司向上海證券交易所提出該等股份的上市流通申請。

　　若公司發生下列情況之一，則觸發追加送股安排條件：

　　Ⅰ、公司2006年度扣除非經常性損益后的凈利潤較2005年增長低于25%，或者2006年年度財務報告被出具非標準審計報告；

　　Ⅱ、公司2007年度扣除非經常性損益后的凈利潤較2006年增長低于25%，或者2007年年度財務報告被出具非標準審計報告；

　　Ⅲ、未能在2007年4月30日之前出具2006年財務報告，或者未能在2008年4月30日前出具2007年財務報告，如遇不可抗力除外。

　　當上述追加送股安排條件觸發時，商業集團將向追加送股股權登記日登記在冊的無限售條件的流通股股東執行追加送股安排，追加送股總數為3，397，680股。

　　報告期內，嚴格履行承諾。

　　3.4 預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示及原因說明

　　□適用√不適用

　　3.5 本次季報資產負債表中的2007年期初股東權益與“新舊會計準則股東權益差異調節表”中的2007年期初股東權益存在差異的原因說明：

　　√適用□不適用

　　2006年新開門店經營情況從目前來看逐步向好，新開門店未彌補虧損對應的暫時性差異很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額，根據規定調整確認遞延所得稅資產。

　　銀座集團股份有限公司

　　法定代表人：張文生

　　2007年4月27日

　　股票代碼：600858股票簡稱：銀座股份編號：臨2007-005

　　銀座集團股份有限公司

　　第八屆董事會第五次會議決議公告

　　特別提示：本公司及董事會全體成員保證公告內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

　　銀座集團股份有限公司第八屆董事會第五次會議通知于2007年4月16日以書面形式發出，會議于2007年4月25日以通訊方式召開。本次董事會由董事長張文生先生召集，應參會董事5名，實際參加表決的董事5名，同時監事會成員審議了本次會議的議案，符合《公司法》和公司章程規定。

　　經參會董事審議表決，會議以全票一致通過了下列議案:

　　一、通過《銀座集團股份有限公司2007年第一季度報告》全文和正文。

　　二、通過《關于修訂公司會計政策及會計估計的議案》：

　　根據財政部2006年2月15日發布的財會[2006]3號《關于印發<企業會計準則第1號—存貨>等38項具體準則的通知》的規定，公司于2007年1月1日起執行新會計準則，并按新會計準則對公司原有主要會計政策、會計估計和合并財務報表的編制方法進行修訂，具體如下：

　　1、根據《企業會計準則第2號—長期股權投資》的規定，公司將現行政策下對子公司采用權益法核算變更為采用成本法核算，此項變更將會減少子公司經營成果對母公司當期投資收益的影響，但不影響公司合并財務報表。

　　2、根據《企業會計準則第6號—無形資產》的規定，要求對取得的土地使用權按照無形資產的準則要求核算，土地使用權于自行開發建造房屋等地上物時，土地使用權與地上建筑物分別攤銷和提取折舊。公司今后對用于自行開發建造房屋等地上建筑物的土地使用權，將作為無形資產進行核算，不再轉入固定資產核算，此項變更不會對公司損益產生影響。

　　3、根據《企業會計準則第8號—資產減值》的規定，公司對非流動資產計提的減值除資產處置外不允許轉回，此項變更將會影響公司以后已提取減值準備資產價值回升而帶來的損益。

　　4、根據《企業會計準則第9號—職工薪酬》的規定，公司將因獲得職工提供服務而給予職工的各種形式的報酬和對價，通過應付職工薪酬核算。此項變更不會對公司經營成果產生影響。

　　5、根據《企業會計準則第16號—政府補助》的規定，公司現行制度下計入資本公積的政府專項扶持資金，執行新準則將變更為在區分與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助后，將與資產相關的政府補助計入遞延收益并分期計入損益，將與收益相關的政府補助直接計入當期損益，此項變更將會影響公司的當期損益和股東權益。

　　6、根據《企業會計準則第17號—借款費用》的規定，公司借款費用可以資本化的范圍由現行制度下專門借款變更為符合資本化條件的專門借款和一般借款，此項變更可能增加公司借款費用資本化金額，減少當期財務費用，增加公司當期損益和股東權益。

　　7、根據《企業會計準則第18號—所得稅》的規定，公司將現行政策下的應付稅款法變更為資產負債表債務法，此項變更將會影響公司當期所得稅費用，從而影響公司的凈利潤和股東權益。

　　8、根據《企業會計準則第20號—企業合并》的規定，同一控制下的企業合并，合并方取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，應當調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。非同一控制下的企業合并，購買方對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，應當確認為商譽。購買方對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，應當計入當期損益。公司現行制度下，合并成本與合并對價賬面價值差額，計入長期股權投資差額。此項變更，將影響公司的長期股權投資、當期損益和股東權益。

　　9、根據新《企業會計準則第33號—合并財務報表》的規定，公司將現行會計政策下合并財務報表中少數股東權益單獨列示，變更為在合并資產負債表中股東權益項目下以“少數股東權益”項目列示，此項變更會影響公司的股東權益。

　　10、根據新《企業會計準則第38號—首次執行企業會計準則》規定，公司將現行政策下分期攤銷的同一控制下企業合并形成的長期股權投資借方差額的余額，調整2007年1月1日的留存收益，不再繼續攤銷。此項變更將會影響公司損益和股東權益。

　　三、通過《關于全面修改<信息披露管理制度>的議案》，詳見上海證券交易所網站：http://www.sse.com.cn。

　　特此公告

　　銀座集團股份有限公司董事會

　　2007年4月27日