山東魯北化工股份有限公司

　　2006年度報告摘要

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

　　本年度報告摘要摘自年度報告全文，報告全文同時刊載于http://www.sse.com.cn。投資者欲了解詳細內容，應當仔細閱讀年度報告全文。

　　1.2 公司全體董事出席董事會會議。

　　1.3 山東正源和信有限責任會計師事務所為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

　　1.4 公司負責人馮久田，主管會計工作負責人吳玉瑞，會計機構負責人（會計主管人員）劉金亭聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、完整。

　　§2 公司基本情況簡介

　　2.1 基本情況簡介

　　2.2 聯系人和聯系方式

　　§3 會計數據和財務指標摘要

　　3.1 主要會計數據

　　單位:元 幣種:人民幣

　　3.2 主要財務指標

　　單位:元

　　扣除非經常性損益項目

　　√適用 □不適用

　　單位:元 幣種:人民幣

　　3.3 國內外會計準則差異

　　適用 □√不適用

　　§4 股本變動及股東情況

　　4.1 股份變動情況表

　　單位:股

　　4.2 股東數量和持股情況

　　單位:股

　　4.3 控股股東及實際控制人情況介紹

　　4.3.1 控股股東及實際控制人變更情況

　　□適用√不適用

　　4.3.2 控股股東及實際控制人具體情況介紹

　　(1)法人控股股東情況

　　控股股東名稱：山東魯北企業集團總公司

　　法人代表：馮怡生

　　注冊資本：10億元

　　成立日期：1989年8月15日

　　主要經營業務或管理活動：原鹽、電、海水養殖等

　　4.3.3 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖

　　§5 董事、監事和高級管理人員

　　5.1 董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況

　　單位:股 幣種:人民幣

　　§6 董事會報告

　　6.1 管理層討論與分析

　　報告期內公司經營情況回顧

　　2006年，國內高濃度磷復肥新建裝置產能逐步釋放，國內市場總體上供求已處于基本平衡的格局，由于受取消磷酸二銨補貼等影響，再加上燃料、磷礦石價格持續上漲，企業綜合贏利水平有所降低。公司通過大力發展名牌戰略，強化各項基礎管理，克服了種種不利因素的影響，各主要行業生產經營與2005年度相比基本保持平穩運行。

　　1、公司報告期內總體經營情況

　　(1)收入及利潤實現情況

　　2006年，公司實現主營業務收入 631，867，389.11元，同比增加4%；主營業務利潤41，612，471.50元，同比增加101%，主要原因是產品銷量增加所導致。 凈利潤1，245，107.03元，同比下降87%，主要原因是2005 年公司享受磷酸二銨補貼 2985.34萬元及對以前年度會計差錯調整所致。

　　（2）公司存在的主要優勢和困難及以后經營方向的分析

　　公司屬

化工行業，主營業務范圍是磷復肥、硫酸、水泥、燒堿、溴素、電等產品的生產和銷售。

　　公司磷石膏制硫酸聯產水泥既有效地解決了磷銨生產廢渣磷石膏堆存占地、污染環境、制約磷復肥工業發展的世界性難題，又開辟了硫酸工業和水泥生產新的原料路線，開創出了一條經濟效益、環境效益、社會效益有機統一的可持續發展之路。但近幾年由于原材料價格上漲，導致產品的制造成本居高不下，再加上市場競爭激烈，產品銷量價格難以提高，造成了主導產品盈利空間縮少。公司目前正在嚴格經濟責任制考核和節能降耗工作，進一步加強銷售隊伍和銷售網絡的建設，如何盤活銷售市場、降低成本是擺在公司管理層面前必須要正確面對和解決的首要問題。

　　2、報告期公司資產構成變動情況單位:元 幣種：人民幣

　　項目 期末余額占總資產比重 期初余額占總資產比重（%）

　　應收款項 193，057，465.967.00 68，626，978.34 3.00

　　存貨 195，241，229.437.00185，685，522.80 6.00

　　固定資產 1，882，645，222.18 64.002，053，774，063.5964.00

　　在建工程 45，609，818.602.00214，023，992.86 7.00

　　長期借款 187，500，000.007.00 250，000，000.00 8.00

　　總資產2，974，102，205.42 100.003，252，244，592.77 100.00

　　變動原因：

　　（1）應收款項變動的主要原因：主要系公司本期賒銷增加所致。

　　(2) 固定資產變動的主要原因：本期固定資產增加額中有25，330，215.31系由在建工程轉入所致。

　　(3) 長期借款變動的主要原因：到期償還所致。

　　(4) 總資產及在建工程變動的主要原因：本期固定資產增加額中有25，330，215.31系由在建工程轉入所致。

　　3、報告期公司期間費用變動情況 單位：元 幣種：人民幣

　　項目 2006年度 2005年度 增減變動幅度(%)

　　營業費用3，543，072.89 3，702，564.46 -5.00

　　管理費用 25，554，473.39 12，673，173.91101.65

　　財務費用 34，995，172.26 34，590，317.36 2.00

　　(1)公司營業費用比去年同期有所降低，主要原因：控制費用支出所致；

　　(2) 公司管理費用比去年同期有所增加，主要原因：主要原因系公司在2005年期末應收賬款及其它應收款減少，沖回壞賬準備使2005年管理費用減少較大所致。

　　4、公司現金流量構成情況

　　本報告期經營活動產生的現金流入652，429，004.79元，比去年同期減少22.56 %；經營活動產生的現金凈流量凈額61，697，068.28元，比去年同期減少75.43%，主要原因是應收帳款增加所致。

　　5、公司未來發展與展望

　　主要從事磷復肥、硫酸、水泥、燒堿、溴素、電等產品的生產和銷售。近年來，國家一直把“三農”問題作為 安邦治國、構建和諧社會的首要大事來抓，不斷加大支農投入，對農村采取取消農業稅、實行財政補貼等各項優惠政策，農民購買化肥的積極性得到大幅提高。同時，對主要農產品實行保護價收購，刺激了農民種糧的積極性。由于國家宏觀政策上對農業的大力扶持，今后必將帶動化肥制造等相關產業長期、穩定的發展。根據目前的良好發展機會，公司制定了充分利用當地資源及本身技術優勢，加速公司可持續發展的發展思路，預計2007年實現主營業務收入6.80億元，主營業務成本6.12億元(上述數據未經審計，僅作為公司內部經營目標，不作為公司盈利預測)。

　　（1）充分利用國家扶持農業發展的時機，加強營銷隊伍的業務及素質培訓，力爭將銷售網絡做強做大，提高產品市場占有率。

　　（2）通過技術改造，加強管理，提高技術水平，降低生產成本，使磷銨生產成本達到或超過國際先進水平。根據市場需求，開發一些適應市場需求的各種含量的復合肥。

　　（3）學習國內外先進的營銷經驗，注重與農化服務相結合，樹立企業形象，擴大品牌的知名度。

　　（4）公司將大力發展氯堿行業，保持和擴大其目前的市場占有率狀況及成本優勢。同時發揮“鹽、堿、電”聯產的產業鏈優勢，努力培育成為公司重要的利潤來源和支柱產業。

　　（5）繼續打造具有核心

競爭力的產業鏈、產業群，使規模效應得以充分發揮。

　　（6）做好資源綜合利用和環境保護的有機統一，大力發展循環經濟。

　　6.1.1 執行新企業會計準則后，公司可能發生的會計政策、會計估計變更及其對公司的財務狀況和經營成果的影響情況

　　√適用□不適用

　　1、根據新《企業會計準則第6號--無形資產》的規定，公司發生的研究開發費用將由現行制度的全部費用化計入當期損益，變更為將符合規定條件的開發支出予以資本化，因此將減少公司期間費用，增加公司的當期利潤和股東權益；

　　2、根據新《企業會計準則第16號—政府補助》的規定，公司取得的政府補助，將由現行制度的計入資本公積和專項應付款或計入補貼收入，變更為區分與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助后，將與收益相關的政府補助直接計入當期損益，將與資產相關的政府補助計入遞延收益并分期計入損益，因此將影響公司的利潤和股東權益；

　　3、根據新《企業會計準則第17號--借款費用》的規定，公司可以資本化的資產范圍由現行制度下的固定資產、房地產開發企業的開發產品，變更為全部需要經過相當長時間的構建或者生產活動才能達到預定可使用狀態或可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等，同時，公司可以資本化的借款范圍，不僅包括現行制度下的專門借款，還包括一般借款，此政策變化將會增加公司資本化的范圍，增加公司的當期利潤和股東權益；

　　4、根據新《企業會計準則第18號--所得稅》的規定，公司將現行采用的應付稅款法變更為資產負債表債務法，將會影響公司的當期所得稅費用，從而影響公司的當期利潤和股東權益；

　　5、根據新《企業會計準則第22號--金融工具的確認和計量》的規定，對交易性金融資產按公允價值計量且變動計入當期損益，對可出售的金融資產按公允價值計量且其變動計入權益，將會影響公司的當期利潤和股東權益；同時，根據該準則的規定，應收款項應當采用實際利率法按攤余成本計量，發生減值時，應當將其賬面價值減至預計未來現金流量現值，減記得金額確認為資產減值損失，計入當期損益，因此將影響公司的壞賬準備政策，從而影響公司的利潤和股東權益；

　　上述差異及影響事項可能在執行過程中因財政部對新會計準則的進一步詳解或實際情況變化而進行相應的調整。

　　6.2 主營業務分行業、產品情況表

　　單位:元 幣種:人民幣

　　6.3 主營業務分地區情況

　　單位:元 幣種:人民幣

　　6.4 募集資金使用情況

　　√適用□不適用

　　本報告期內公司沒有募集資金，也不存在報告期之前募集資金的使用延續到報告期內的情況。公司于2000年配股所募集的資金，至2001年末，除環氧丙烷項目18073萬元尚未投入外，其余全部投資完畢。因環氧丙烷項目所需的原材料不能得到有效保證，該項目目前尚未投入。該項目是經國家科委批準的國家級火炬計劃項目，總投資18073萬元。

　　公司于2000年通過配股募集資金56，320.53萬元人民幣，已累計使用38，247.53萬元人民幣，尚未使用的18，073萬元人民幣存入銀行。

　　本報告期內公司沒有募集資金，也不存在報告期之前募集資金的使用延續到報告期內的情況。公司于2000年配股所募集的資金，至2001年末，除環氧丙烷項目18073萬元尚未投入外，其余全部投資完畢。因環氧丙烷項目所需的原材料不能得到有效保證，該項目目前尚未投入。該項目是經國家科委批準的國家級火炬計劃項目，總投資18073萬元。

　　變更項目情況

　　□適用√不適用

　　6.5 非募集資金項目情況

　　√適用□不適用

　　單位:元 幣種:人民幣

　　6.6 董事會對會計師事務所"非標意見"的說明

　　□適用√不適用

　　6.7 董事會本次利潤分配或資本公積金轉增預案

　　經山東正源和信有限責任會計師事務所審計，本公司2006年度實現凈利潤人民幣1，245，107.01元，提取10％的法定盈余公積金人民幣124，510.70元，加年初未分配利潤811，309，857.71元，可供分配的利潤為812，430，454.02元。

　　公司本報告期盈利但未提出現金利潤分配預案

　　√適用□不適用

　　§7 重要事項

　　7.1 收購資產

　　√適用□不適用

　　單位:萬元 幣種:人民幣

　　7.2 出售資產

　　√適用□不適用

　　單位:萬元 幣種:人民幣

　　本次資產置換減少了公司與魯北集團之間關于合成氨供給的關聯交易，完善了公司的生產體系。

　　7.3 重大擔保

　　□適用√不適用

　　7.4 重大關聯交易

　　7.4.1 與日常經營相關的關聯交易

　　√適用□不適用

　　單位:元 幣種:人民幣

　　其中：報告期內上市公司向控股股東及其子公司銷售產品或提供勞務的關聯交易金額65，696，174.59元。

　　7.4.2 關聯債權債務往來

　　√適用□不適用

　　單位:萬元 幣種:人民幣

　　其中：報告期內上市公司向控股股東及其子公司提供資金的發生額0萬元，余額-3，727.96萬元。

　　7.4.3 2006年資金被占用情況及清欠進展情況

　　√適用□不適用

　　報告期內新增資金占用情況

　　√適用□不適用

　　大股東及其附屬企業2006年度資金占用累計發生額16017.96萬元。

　　截止2006年末，上市公司未完成非經營性資金占用的清欠工作的，董事會提出的責任追究方案

　　□適用√不適用

　　7.5 委托理財

　　□適用√不適用

　　7.6 承諾事項履行情況

　　7.6.1 原非流通股東在股權分置改革過程中做出的承諾事項及其履行情況

　　√適用□不適用

　　報告期末持股5%以上的原非流通股股東持有的無限售條件流通股數量增減變動情況

　　□適用√不適用

　　7.6.2 未股改公司的股改工作時間安排說明

　　□適用√不適用

　　7.7 重大訴訟仲裁事項

　　□適用√不適用

　　§8 監事會報告

　　8.1 監事會對公司依法運作情況的獨立意見

　　監事會根據國家有關法律法規，對公司依法經營情況、公司決策程序和高管人員履職盡責情況進行了檢查監督。監事會認為：公司董事會嚴格按照《公司法》、《公司章程》及其有關法律法規進行規范運作，嚴格執行股東大會的各項決議，完善了內部管理和內部控制制度，建立了良好的內控機制，決策程序符合法律法規的要求，公司董事、經理、高級管理人員在履行職責時，忠于職守，秉公辦事，履行誠信勤勉義務，沒有違反法律法規和《公司章程》的有關規定，沒有濫用職權而損害公司和股東權益的行為。對于大股東占用上市公司資金的問題，2006年7月份，結合股權分置改革，用以股抵債的方式已清償完畢。

　　8.2 監事會對檢查公司財務情況的獨立意見

　　監事會認真審查了公司董事會提交的《2006年度財務決算報告》、《2006年度報告》、《2006年度報告摘要》、《2006年度利潤分配預案》等材料。監事會認為：公司2006年度財務報告真實可靠，會計師事務所出具的標準無保留意見的審計報告客觀公正，監事會對此表示認同。

　　8.3 監事會對公司最近一次募集資金實際投入情況的獨立意見

　　截止報告期末最近三年，公司未募集資金。公司2000年配股募集資金56320.53萬元，至2001年末，除環氧丙烷項目18073萬元尚未投入外，其余全部投資完畢。由于環氧丙烷項目所需的原材料不能得到有效保證，因此該項目尚未投入。公司下一步要抓緊落實募集資金投向項目，提高募集資金利用效率。

　　8.4 監事會對公司收購出售資產情況的獨立意見

　　公司與山東魯北企業集團總公司之間的資產置換，以重油裂解項目裝置置換集團總公司的合成氨裝置。

　　公司本次資產置換，定價公允，公平、合理，有利于減少公司與控股股東之間的關聯交易，完善了公司的生產體系，同時也可以充分發揮魯北集團的技術優勢，盤活重油裂解項目資產，避免了公司資產損失。該等關聯交易沒有損害股東利益，特別是非關聯股東的利益。

　　8.5 監事會對公司關聯交易情況的獨立意見

　　公司與各關聯方之間簽署的日常關聯交易協議，價格公允，公平、合理，有利于公司的正常生產經營，避免了公司資源浪費。該等關聯交易沒有損害股東利益，特別是非關聯股東的利益。

　　§9 財務報告

　　9.1 審計意見

　　9.2 披露比較式合并及母公司的資產負債表、利潤表及利潤分配表和現金流量表

　　資產負債表（1）

　　2006年12月31日

　　編制單位: 山東魯北化工股份有限公司 單位: 元 幣種:人民幣

　　公司法定代表人:馮久田 主管會計工作負責人:吳玉瑞 會計機構負責人:劉金亭

　　資產負債表（2）

　　2006年12月31日

　　編制單位: 山東魯北化工股份有限公司 單位: 元 幣種:人民幣

　　公司法定代表人:馮久田 主管會計工作負責人:吳玉瑞 會計機構負責人:劉金亭

　　利潤及利潤分配表

　　2006年1-12月

　　編制單位: 山東魯北化工股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣

　　公司法定代表人:馮久田 主管會計工作負責人:吳玉瑞 會計機構負責人:劉金亭

　　現金流量表

　　2006年1-12月

　　編制單位: 山東魯北化工股份有限公司單位:元 幣種:人民幣

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