2006年度報告摘要

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

　　本年度報告摘要摘自年度報告全文，報告全文同時刊載于http://www.sse.com.cn。投資者欲了解詳細內容，應當仔細閱讀年度報告全文。

　　1.2董事長王恒先生因工作原因未能出席會議，委托董事傅敦汛先生代為出席、主持會議并行使表決權； 董事林桂仙女士因工作原因未能出席會議，委托董事傅敦汛先生代為出席本次董事會并行使表決權 。

　　1.3 南京永華

會計師事務所為本公司出具了有強調事項的審計報告，本公司董事會、監事會對相關事項亦有詳細說明，請投資者注意閱讀。

　　1.4 公司負責人王恒先生，主管會計工作負責人王毓蘭女士，會計機構負責人（會計主管人員）張東玲女士聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、完整。

　　§2 公司基本情況簡介

　　2.1 基本情況簡介

　　2.2 聯系人和聯系方式

　　§3 會計數據和財務指標摘要

　　3.1 主要會計數據

　　單位:元 幣種:人民幣

　　3.2 主要財務指標

　　單位:元

　　扣除非經常性損益項目

　　√適用 □不適用

　　單位:元 幣種:人民幣

　　3.3 國內外會計準則差異

　　□適用 √不適用

　　§4 股本變動及股東情況

　　4.1 股份變動情況表

　　單位:股

　　4.2 股東數量和持股情況

　　單位:股

　　4.3 控股股東及實際控制人情況介紹

　　4.3.1 控股股東及實際控制人變更情況

　　□適用√不適用

　　4.3.2 控股股東及實際控制人具體情況介紹

　　(1)法人控股股東情況

　　控股股東名稱：南京新百投資控股集團有限公司等一致行動人

　　法人代表：李桂菊

　　注冊資本：40，000萬元人民幣

　　成立日期：1992年2月18日

　　主要經營業務或管理活動：投資及資產管理

　　(2)法人實際控制人情況

　　實際控制人名稱：南京金鷹國際集團有限公司

　　法人代表：王恒

　　注冊資本：6，336萬美元

　　成立日期：1992年3月7日

　　主要經營業務或管理活動：投資控股、商業連鎖發展、房地產開發、銷售及租賃

　　(3)自然人實際控制人情況

　　實際控制人姓名：王恒

　　國籍：美國

　　是否取得其他國家或地區居留權:美國

　　最近五年內職業：南京金鷹國際集團有限公司董事長、南京新街口百貨商店股份有限公司董事長等。

　　4.3.3 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖

　　§5 董事、監事和高級管理人員

　　5.1 董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況

　　單位:股 幣種:人民幣

　　§6 董事會報告

　　6.1 管理層討論與分析

　　1、報告期內公司經營情況的回顧

　　（1）公司總體情況概述

　　2006年，公司董事會在日常經營管理工作方面以注重實效、優化結構為宗旨，提高了主營業務收入的盈利水平；以做大主業、突出優勢、有進有退的原則對2006年度的收入結構、資產結構作了有效調整；同時董事會針對以前年度遺留的歷史問題以務實、積極的態度給予妥善解決。具體如下：

　　第一，百貨零售總額銷售穩步增長，服飾類等毛利較高的銷售收入在總收入結構中所占的份額顯著提高；第二，對沒有實質性控制權的物華科技股權果斷決定到期清算，并進行法律清算工作的前期準備；第三，對公司主樓項目與同仁工程項目進行全面評估與對比后，決定優先投資公司主樓項目，將需要7億元投資的同仁項目進行溢價轉讓，以便及時啟動公司主樓項目。目前，公司已做好主樓工程的相關籌備工作，為2007年主樓工程的建設打下了較好的基礎；第四，順利解決了河西300畝土地的歸屬問題，河西300畝土地安全回歸至新百名下，目前土地拆遷和后期開發規劃正在籌備之中，為企業今后長期效益增長打下了基礎；第五，完成了東方商城2樓產權的回收及5、6樓租賃合同的清理工作，為東方重新整合和發展提供了新的契機；第六，受讓原外輪供應公司持有的新百藥業12.23%的股權，使新百藥業成為公司全資控股的子公司，以便有效整合及合理規劃公司在高科技領域的資源；第七，解除了公司對交家電公司提供的6740萬元擔保責任并收回了交家電及化工公司欠公司的6994萬元經營性及非經營性占用資金，使這一困擾企業多年的歷史遺留問題得到了徹底解決。

　　（2 ）公司主營業務及經營狀況分析

　　報告期內，公司完成主營收入26.05億元、毛利額3.83億元毛、稅前利潤1.09億元、凈利潤0.57億元。除主營收入指標比去年同期減少2.75億元外，毛利額、稅前利潤、凈利潤指標分別比去年同期增長26.97％、123.59％和462.95％，毛利率指標由去年的10.47％提高到14.69％。

　　主營業務收入下降及毛利上升的主要原因有以下兩點，一是母公司調整商品銷售業務結構，壓縮毛利水平偏低的家電、視聽和手機類的商品銷售，減少無毛利的批發銷售收入，同時增加毛利水平高的百貨服飾類商品銷售；二是本年度物華公司的收入為9.8億元（合并1-8月），比去年同期13.88億元減少4.08億元。

　　由于南京市國家稅務局稽查分局對本公司進出口分公司及子公司南京東方商城有限責任公司2002年至2005年的進出口業務進行專項稅務檢查后下發的《稅務處理決定書》和《稅務行政處罰事項告知書》的事項，對公司2006年及以前年度的經濟指標均造成較大負面影響。

　　公司主要經營業務為傳統百貨零售業。目前，我國正處在啟動內需、擴大國內消費市場的有利時機，零售業面臨巨大的發展機遇。公司在行業內具有相當的知名度，在南京市區域市場更是婦孺皆知，是市民心目中值得信賴的品牌。公司的優勢和核心資產在于新百商店本部，公司的劣勢在于對外投資的項目尚未體現合理的盈利能力，尚處于資產的整合期。

　　由于公司定位于大眾百貨類零售市場，可以充分分享中國不斷增長的人口紅利，因此，公司經營和盈利能力穩定，市場前景廣闊。

　　（3）報告期末公司資產構成同比發生重大變動的情況說明：

　　單位：萬元 幣種：人民幣

　　1）、應收帳款同比減少89.82％，主要是南京交家電公司及南京化工原料公司償還以前年度所欠貨款3004.99萬元，另一方面是受江蘇物華科技貿易有限公司合并報表范圍改變的影響。

　　2）、其他應收款同比增長561.97％，主要是本報告期公司及子公司南京新百房地產開發有限公司將所持有的原子公司南京國際同仁發展有限公司（現更名為南京珠江壹號置業發展有限公司）70％股權轉讓給泰州新鵬房地產開發有限公司，因此本報告期將委托貸款與其他長期資產中對同仁公司的債權轉入其他應收款。

　　3）、預付帳款同比減少53.24％，存貨同比減少81.67％，長期股權投資同比增加178.05％，應付票據同比下降99.87％，應付帳款同比減少32.19%，，主要是江蘇物華科技貿易有限公司及南京國際同仁發展有限公司期末資產負債表不再納入合并報表范圍所致。

　　4）、其他應付款同比減少40.85％，主要原因是，期末合并報表范圍的改變及受稅案因素影響，期末余額中含應交滯納金及罰款。

　　5）、預計負債同比減少63.92％，原因一是，去年同期因交通銀行南京分行起訴我公司以前年度對外擔保一案而計提的預計負債，本報告期因擔保事項解除而轉回1，988.17萬元；原因二是，因上述稅案尚未收到稅務機關因補交增值稅而涉及的城市維護建設稅及教育費附加的處罰決定書，本報告期將預計需補交的城市維護建設稅和教育費附加及罰款計提預計負債987.59萬元。

　　（4）報告期主要財務數據同比發生重大變動的情況說明：

　　單位：萬元 幣種：人民幣

　　1）投資收益同比下降51.38％，主要原因是，去年同期中科信江蘇實業發展有限公司將北海房產作價11，903，647.50元人民幣抵償給我公司導致收益增加，而本年度中科信江蘇實業發展有限公司將所持有的天津凱萊塞商城11％的股權作價1，949萬元抵償給我公司，公司入帳后根據該資產實際狀況已將該股權全額計提減值。

　　2）營業外支出同比增加106.45％，主要原因一是，受上述稅案影響，本期金額中含應補交的滯納金及罰款5，074.87萬元；二是，去年同期因交通銀行南京分行起訴我公司以前年度對外擔保一案而計提的預計負債，本報告期因擔保事項解除而轉回1，988.17萬元。

　　（5）報告期現金流量構成、同比重大變化情況說明：

　　單位：萬元 幣種：人民幣

　　1）經營活動產生現金流量凈額同比增幅較大，主要原因一是：母公司、東方商城、房地產公司商品購銷活動及商品房銷售收入增加所致；二是，本報告期末公司合并報表范圍改變。

　　2） 籌資活動產生現金流量凈額同比減少，主要是償還銀行貸款及分配股利所致。

　　（6）公司主要控股公司及參股公司經營情況及業績： 單位：萬元 幣種：人民幣

　　本報告期公司控股子公司南京東方商城有限責任公司實現凈利潤-1632.70萬元，主要原因為：稅案因素減少凈利潤2560萬元。

　　（7）主要供應商、客戶情況

　　單位：億元 幣種：人民幣

　　公司主要從事商品零售業務，供應商、客戶均較分散。

　　（8）公司主營業務及其經營狀況

　　1）主營業務分行業、產品情況表

　　單位:元 幣種:人民幣

　　①物資貿易業主營業務收入及主營業務成本同比減少的主要原因是公司對江蘇物華科技貿易有限公司的經營權和財務控制權已無重大控制和影響，自9月起改按成本法核算，并不再納入合并范圍；

　　②房地產業主營業務收入及主營業務成本同比增加的原因是本報告期實現商品房銷售收入所致。

　　2）主營業務分地區情況

　　單位:元 幣種:人民幣

　　公司控股子公司江蘇物華科技貿易有限公司本報告期合并報表至2006年8月31日，同時該公司產品銷售由上海地區、其他周邊地區向江蘇地區轉移。

　　2、對公司未來發展的展望

　　（1）行業發展趨勢及面臨的市場競爭格局

　　目前，傳統百貨業面臨著細分市場的沖擊，正不斷地分化和調整。家電連鎖已經形成壟斷經營之勢，而品牌專賣店、超級市場的興起也在一定程度分散了百貨零售業的原有份額。百貨零售業逐漸改變為以百貨服飾為主要經營產品，向連鎖化、網絡化方向發展。因此，百貨零售業未來的市場競爭，是不斷提檔升級連鎖擴張、規模經營的競爭。

　　（2）公司發展機遇、發展方向及發展戰略

　　本報告期，公司歷史遺留問題基本得到有效解決，化解了多年來威脅公司生存的重大風險，使企業下一步輕裝上陣，健康發展，重新面臨難得的發展機遇。

　　公司的發展方向是突出主業，走專業化發展的道路，繼續保持核心競爭力，著眼于大眾生活類百貨業的經營，以連鎖發展為手段，實現異地擴張，做大做強。

　　公司的發展戰略是厚積薄發、穩步推進。以提高本部管理水平為出發點，形成標準化的商業運營模式后，然后實現有效的管理輸出，防止急功近利，盲目擴張。

　　（3）公司未來發展的資金計劃

　　公司要補交巨額的增值稅罰款，又面臨著主樓建設的資金需求，資金壓力顯而易見。

　　但公司正常盈利能力沒有削弱，經營性現金流入明顯增長，銀行信譽依然良好。在未來年度里，公司計劃一方面依靠信貸資金、一方面剝離非主業資產，董事會相信，公司通過合理的資產運作，不但能夠滿足經營和基建的資金需求，同時能夠優化資產結構、降低財務費用，為后續發展增添后勁。

　　（4）公司面臨的風險及應對措施

　　董事會看到，公司增值稅案反映企業法人治理結構不夠完善、內部控制制度不夠健全、在管理上尚存有漏洞和薄弱環節，公司因之而付出了沉重代價。董事會也看到，雖然公司近幾年一直在努力提高管理水平、優化內部決策程序，但還遠遠沒有達到現代制度企業的要求。因此，公司目前面臨的風險仍舊是內部控制的風險。

　　公司將以增值稅案為契機，引以為戒，亡羊補牢，努力提高管理水平、加強內控制度建設，加快向現代企業制度轉變的步伐，具體將采取如下應對措施：

　　1）公司將組織專業團隊按照上交所《上市公司內部控制制度指引》的原則，盡快出臺本公司的內部控制制度，在財務管理、合同管理、預算管理、內部審計、資金審批制度等方面進行優化和調整，以適應公司經營中不斷提高盈利能力和有效防范法律風險的需要。

　　2）公司將大力推動進銷分離、一級核算的管理模式，實行扁平化的組織架構，簡化公司內部管理流程，以達到降低成本、提高效率的目的。

　　3）公司將進一步推動企業信息化的升級改造，建立業務與財務、管理與經營的信息共享之平臺。

　　4）公司將努力實施現代薪酬與績效考核體系，以盈利能力為主要考核指標，在股東財富和社會價值共同增長的前提下，公平有序地提高員工福利，構建和諧社會，真正做到共建共享、共享共建。

　　5）公司已決定自2007年4月起全面停止進出口業務，并做好善后處理。

　　6.1.1 執行新企業會計準則后，公司可能發生的會計政策、會計估計變更及其對公司的財務狀況和經營成果的影響情況

　　√適用□不適用

　　執行新企業會計準則后，公司可能發生的會計政策、會計估計變更及其對公司的財務狀況和經營成果的影響情況

　　1、關于2007年1月1日新準則首次執行日現行會計準則和新準則股東權益的差異的分析：

　　根據財政部 2006年2月15日發布的財會[2006]3號《關于印發〈企業會計準則第1號—存貨〉等38項具體準則的通知》的規定，公司應于2007年1月1日起執行新企業會計準則。公司目前依據財政部新會計準則規定已經辨別認定的 2007年1月1日首次執行日現行會計準則與新準則的差異情況如下：

　　1）長期股權投資差額中其他采用權益法核算的長期股權投資貸方差額：

　　根據《企業會計準則第38號—首次執行企業會計準則》規定，其他采用權益法核算的長期股權投資貸方差額尚未攤銷完畢的應全額沖銷并調整留存收益。公司截止2006年12月31日其他采用權益法核算形成的長期股權投資貸方差額745，108.66元，調增2007年1月1日留存收益，該差額屬于母公司的所有者權益增加。

　　2）所得稅：

　　根據《企業會計準則第18號—所得稅》規定，公司資產和負債帳面價值和計稅基礎存在差異，應確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。

　　截止2006年12月31日，因計提存貨跌價準備、應收款項壞帳準備、長期投資減值準備、預提費用等而確認遞延所得稅資產14，017，921.59元，調增2007年1月1日留存收益。其中歸屬于母公司的所有者權益增加13，947，324.06元，歸屬于少數股東的權益增加70，597.53元。

　　截止2006年12月31日，因存在經營期限屆滿，即將處置的長期股權投資帳面價值和計稅基礎的差異而確認遞延所得稅負債4，402，870.20元，調減2007年1月1日留存收益，該項差額屬于母公司所有者權益的減少。

　　4）遞延稅項：

　　根據《企業會計準則第38號—首次執行企業會計準則》規定，公司截止2006年12月31日遞延稅項貸方余額51，513.00元，調增2007年1月1日留存收益。該項差額屬于母公司的所有者權益的增加。

　　5）少數股東權益：

　　公司按現行會計準則編制的合并報表中子公司少數股東權益為1，537，915.87元，新會計準則應下計入股東權益，由此增加2007年1月1日股東權益1，537，915.87元。此外，由于因計提存貨跌價準備、應收款項壞帳準備、長期投資減值準備、預提費用等產生的遞延所得稅資產中歸屬于少數股東權益70，597.53元，新會計準則下少數股東權益為1，608，513.40元。

　　2、 執行新會計準則后可能發生的會計政策、會計估計變更及其對公司的財務狀況和經營成果的影響主要有：

　　（1）根據新企業會計準則第2號長期投資的規定，公司將現行政策下對子公司采用權益法核算變更為采用成本法核算，因此將減少子公司經營盈虧對公司當期投資收益的影響，但是本事項不影響公司合并報表。

　　（2）根據新企業會計準則第6號無形資產規定，公司將自2007年1月1日起對取得的土地使用權按照無形資產的要求進行攤銷，而不再隨同房屋建筑物計入固定資產進行核算。

　　（3）根據新企業會計準則第16號政府補助的規定，公司目前現行制度下的直接計入當期損益的政府補助，將變更為在區分與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助后，將與資產相關的政府補助計入遞延收益并分期計入損益、將與收益相關的政府補助直接計入當期損益，因此將會減少公司的當期利潤和股東權益。

　　（4）根據新企業會計準則第18號的所得稅的規定，公司將現行政策下的應付稅款法變更為資產負債表債務法，將會影響公司的當期會計所得稅費用，從而影響公司的利潤和股東權益。

　　3、上述差異事項和影響事項可能因財政部對新會計準則的進一步講解而進行調整。

　　6.2 主營業務分行業、產品情況表

　　單位:元 幣種:人民幣

　　6.3 主營業務分地區情況

　　單位:元 幣種:人民幣

　　6.4 募集資金使用情況

　　□適用√不適用

　　變更項目情況

　　□適用√不適用

　　6.5 非募集資金項目情況

　　□適用√不適用

　　6.6 董事會對會計師事務所"非標意見"的說明

　　√適用□不適用

　　(下轉D68版)

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