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太原理工天成科技股份有限公司http://www.sina.com.cn 2007年04月24日 05:55 中國(guó)證券報(bào)
單位：元 幣種：人民幣 關(guān)聯(lián)方 向關(guān)聯(lián)方銷(xiāo)售產(chǎn)品和提供勞務(wù) 向關(guān)聯(lián)方采購(gòu)產(chǎn)品和接受勞務(wù) 交易金額 占同類(lèi)交易金額的比例（％） 交易金額 占同類(lèi)交易金額的比例（％） 太原理工大學(xué) 1，891，267．79 0．4 0 0 合計(jì) 1，891，267．79 0．4 0 0 其中：報(bào)告期內(nèi)上市公司向控股股東及其子公司銷(xiāo)售產(chǎn)品或提供勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易金額33，624，391．01元。 7．4．2 關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來(lái) √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)關(guān)系 向關(guān)聯(lián)方提供資金 關(guān)聯(lián)方向上市公司提供資金 發(fā)生額 余額 發(fā)生額 余額 太原理工大學(xué) 控股股東 2，616，468．92 3，067，045．32 4，105，190．91 326，000．00 山西山晉商貿(mào)有限公司 股東 1，600，226．80 0．00 0．00 0．00 山西天成大洋能源化工有限公司 控股子公司 39，394，067．77 134，350，745．24 50，001，514．52 0．00 山西億眾公用事業(yè)有限公司 參股公司 0．00 0．00 1，150，000．00 0．00 合計(jì) ／ 43，610，763．49 137，417，790．56 55，256，705．43 326，000．00 其中：報(bào)告期內(nèi)上市公司向控股股東及其子公司提供資金的發(fā)生額43，610，763．49元，余額137，417，790．56元。 7．4．3 2006年資金被占用情況及清欠進(jìn)展情況 √適用□不適用 報(bào)告期末山西天成大洋能源化工有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“天成大洋”）占用公司資金人民幣13，435萬(wàn)元，公司持有天成大洋81．45％的股權(quán)。本公司、山西山晉商貿(mào)有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“山晉商貿(mào)”）協(xié)商同意：將本公司持有子公司天成大洋40．725％股權(quán)轉(zhuǎn)讓給山晉商貿(mào)。上述轉(zhuǎn)讓完成后，本公司將持有天成大洋4，500萬(wàn)股，占其注冊(cè)資本的40．725％。同時(shí)，經(jīng)本公司、天成大洋及山晉商貿(mào)共同協(xié)商同意：1、本公司、山晉商貿(mào)對(duì)天成大洋在收購(gòu)柳林縣廟灣聯(lián)辦煤礦等資產(chǎn)時(shí)對(duì)本公司形成的往來(lái)款11，029．32萬(wàn)元各自承擔(dān)一半，山晉商貿(mào)于2007年6月15日前將其承擔(dān)的款項(xiàng)5，514．66萬(wàn)元?dú)w還本公司。2、山晉商貿(mào)在2007年9月30日前投資5，500萬(wàn)元對(duì)天成大洋進(jìn)行增資，屆時(shí)山晉商貿(mào)將成為天成大洋的第一大股東，并一致同意將該投資款用于還清大洋公司對(duì)本公司的欠款。3、山晉商貿(mào)承諾將其持有本公司1，059．1445萬(wàn)股的股票作為還款保證。 7．5 委托理財(cái) □適用√不適用 7．6 承諾事項(xiàng)履行情況 7．6．1 原非流通股東在股權(quán)分置改革過(guò)程中做出的承諾事項(xiàng)及其履行情況 √適用□不適用 根據(jù)公司股權(quán)分置改革方案，1、公司原非流通股股東承諾：股權(quán)分置改革實(shí)施后，股份的出售遵守《上市公司股權(quán)分置改革管理辦法》中的相關(guān)規(guī)定。2、控股股東太原理工大學(xué)的特別承諾：其持有的原非流通股股份只有在同時(shí)滿足以下條件時(shí)，方可通過(guò)證券交易所掛牌出售：（1）持有的原非流通股股份自獲得上市流通權(quán)之日起，在24個(gè)月內(nèi)不上市交易或者轉(zhuǎn)讓?zhuān)讷@得上市流通權(quán)之日起24個(gè)月后的12個(gè)月之內(nèi)通過(guò)證券交易所掛牌交易出售的原非流通股股份占公司股份總數(shù)的比例不超過(guò)10％；（2）持有的原非流通股股份自獲得上市流通權(quán)之日起60個(gè)月內(nèi)，掛牌出售的價(jià)格不低于8元／股（股權(quán)分置改革說(shuō)明書(shū)公告前30日收盤(pán)均價(jià)為7．98元／股）。當(dāng)公司因利潤(rùn)分配或資本公積金轉(zhuǎn)增股本等導(dǎo)致股份或股東權(quán)益發(fā)生變化時(shí)，設(shè)定的價(jià)格（即：8元）應(yīng)進(jìn)行復(fù)權(quán)計(jì)算后做相應(yīng)調(diào)整。 報(bào)告期內(nèi)，未發(fā)生違反上述相關(guān)承諾事項(xiàng)的情況。 報(bào)告期末持股5％以上的原非流通股股東持有的無(wú)限售條件流通股數(shù)量增減變動(dòng)情況 √適用□不適用 股東名稱(chēng) 限售股份上市日持有的無(wú)限售條件流通股數(shù)量（萬(wàn)股） 增減變動(dòng)股數(shù)（萬(wàn)股） 報(bào)告期末持有的無(wú)限售條件流通股數(shù)量（萬(wàn)股） 變動(dòng)原因 太原理工大學(xué) 0 0 0 山西山晉商貿(mào)有限公司 5，400，000 0 5，400，000 7．6．2 未股改公司的股改工作時(shí)間安排說(shuō)明 □適用√不適用 7．7 重大訴訟仲裁事項(xiàng) □適用√不適用 §8 監(jiān)事會(huì)報(bào)告 8．1 監(jiān)事會(huì)對(duì)公司依法運(yùn)作情況的獨(dú)立意見(jiàn) 報(bào)告期內(nèi)，公司能夠嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》、《公司章程》及有關(guān)法規(guī)和制度規(guī)范化運(yùn)作，能夠本著審慎經(jīng)營(yíng)、有效防范風(fēng)險(xiǎn)的原則科學(xué)決策，決策程序規(guī)范合法；公司董事、監(jiān)事及高管人員在執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)未發(fā)現(xiàn)違反法律、法規(guī)、公司章程的行為，也無(wú)損害公司及股東利益的行為。 8．2 監(jiān)事會(huì)對(duì)檢查公司財(cái)務(wù)情況的獨(dú)立意見(jiàn) 報(bào)告期內(nèi)，公司財(cái)務(wù)制度健全、財(cái)務(wù)管理規(guī)范、未發(fā)現(xiàn)有違反國(guó)家法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度的行為；監(jiān)事會(huì)認(rèn)真審查了公司董事會(huì)擬提交股東大會(huì)審議的公司2006年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告、公司2006年度利潤(rùn)分配方案、經(jīng)審計(jì)的2006年度財(cái)務(wù)報(bào)告等有關(guān)材料，監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：公司2006年的財(cái)務(wù)決算報(bào)告真實(shí)可靠，公司財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)合理，財(cái)務(wù)狀況良好，經(jīng)北京立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司審計(jì)出具的標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告及所涉及事項(xiàng)是客觀公正的，真實(shí)反映了公司2006年度的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。 8．3 監(jiān)事會(huì)對(duì)公司最近一次募集資金實(shí)際投入情況的獨(dú)立意見(jiàn) 報(bào)告期內(nèi)，公司嚴(yán)格按照招股說(shuō)明書(shū)披露的募集資金項(xiàng)目用途進(jìn)行投資，募集資金項(xiàng)目總體進(jìn)度和完成情況良好，沒(méi)有發(fā)生變更的事項(xiàng)，符合公司長(zhǎng)期發(fā)展需要和全體股東的利益。 8．4 監(jiān)事會(huì)對(duì)公司收購(gòu)出售資產(chǎn)情況的獨(dú)立意見(jiàn) 報(bào)告期內(nèi)，公司發(fā)生的收購(gòu)、轉(zhuǎn)讓行為，未發(fā)現(xiàn)存在內(nèi)幕交易，也無(wú)損害全體股東的權(quán)益或造成資產(chǎn)流失的情況。 8．5 監(jiān)事會(huì)對(duì)公司關(guān)聯(lián)交易情況的獨(dú)立意見(jiàn) 報(bào)告期內(nèi)，公司與關(guān)聯(lián)方的交易嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行，決策程序符合法律規(guī)定，定價(jià)依據(jù)和定價(jià)政策符合市場(chǎng)化原則，交易價(jià)格公允；與關(guān)聯(lián)方的交易均屬正常的業(yè)務(wù)往來(lái)，未發(fā)現(xiàn)利用關(guān)聯(lián)交易損害公司及股東權(quán)益的行為。 §9 財(cái)務(wù)報(bào)告 9．1 審計(jì)意見(jiàn) 財(cái)務(wù)報(bào)告 □未經(jīng)審計(jì) √審計(jì) 審計(jì)意見(jiàn) √標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)□非標(biāo)意見(jiàn) 審計(jì)意見(jiàn)全文 有限公司 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：張秋香 中國(guó) ● 北京 二OO七年四月二十一日 9．2 披露比較式合并及母公司的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表及利潤(rùn)分配表和現(xiàn)金流量表 資產(chǎn)負(fù)債表 2006年12月31日 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng) 目 合并 母公司 期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù) 流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金 151，465，189．72 154，653，591．72 88，825，195．79 84，059，615．13 短期投資 700，000．00 450，000．00 － 250，000．00 應(yīng)收票據(jù) 2，850，000．00 1，949，378．00 2，750，000．00 1，732，066．00 應(yīng)收股利 － － － － 應(yīng)收利息 － － － － 應(yīng)收賬款 147，640，347．78 106，577，922．18 116，778，829．35 86，790，869．31 其他應(yīng)收款 117，788，076．79 36，506，206．72 216，254，982．80 175，827，375．23 預(yù)付賬款 304，017，606．25 300，028，352．78 61，564，940．18 32，769，508．38 應(yīng)收補(bǔ)貼款 － － － － 存貨 94，925，179．32 92，420，060．88 80，190，209．76 83，180，613．83 待攤費(fèi)用 1，852，498．00 430，866．39 1，733，596．17 308，230．03 一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債權(quán)投資 － － 其他流動(dòng)資產(chǎn) － － 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 821，238，897．86 693，016，378．67 568，097，754．05 464，918，277．91 長(zhǎng)期投資： － － 長(zhǎng)期股權(quán)投資 5，212，679．92 5，212，679．92 173，122，825．88 192，069，431．46 長(zhǎng)期債權(quán)投資 － － 長(zhǎng)期投資合計(jì) 5，212，679．92 5，212，679．92 173，122，825．88 192，069，431．46 合并價(jià)差 － － 固定資產(chǎn)： － － 固定資產(chǎn)原價(jià) 84，809，845．72 79，532，935．50 56，819，180．02 51，885，480．80 減：累計(jì)折舊 22，352，491．90 15，975，401．27 18，325，306．91 13，313，760．19 固定資產(chǎn)凈值 62，457，353．82 63，557，534．23 38，493，873．11 38，571，720．61 減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 162，000．00 162，000．00 162，000．00 162，000．00 固定資產(chǎn)凈額 62，295，353．82 63，395，534．23 38，331，873．11 38，409，720．61 工程物資 － － － － 在建工程 103，257，924．06 87，033，172．92 96，755，210．72 81，708，630．92 固定資產(chǎn)清理 － － 固定資產(chǎn)合計(jì) 165，553，277．88 150，428，707．15 135，087，083．83 120，118，351．53 無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)： － － 無(wú)形資產(chǎn) 1，801，481．03 2，659，804．52 635，953．91 1，031，083．51 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 － － 其他長(zhǎng)期資產(chǎn) － － － － 無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì) 1，801，481．03 2，659，804．52 635，953．91 1，031，083．51 遞延稅項(xiàng)： － － 遞延稅款借項(xiàng) － － 資產(chǎn)總計(jì) 993，806，336．69 851，317，570．26 876，943，617．67 778，137，144．41 公司法定代表人：杜文廣主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：閻志中會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：張莉 資產(chǎn)負(fù)債表（續(xù)） 2006年12月31日 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng) 目 合并 母公司 期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù) 流動(dòng)負(fù)債： 短期借款 252，000，000．00 225，000，000．00 237，000，000．00 206，000，000．00 應(yīng)付票據(jù) 151，000，000．00 95，000，000．00 93，000，000．00 58，000，000．00 應(yīng)付賬款 63，304，367．68 44，039，280．59 51，536，617．80 32，310，767．21 預(yù)收賬款 28，914，926．75 29，492，139．21 19，644，504．64 16，747，194．91 應(yīng)付工資 946，000．57 822，065．98 814，616．38 686，511．18 應(yīng)付福利費(fèi) 2，846，059．18 1，483，596．80 2，140，655．12 1，082，006．60 應(yīng)付股利 － － － － 應(yīng)交稅金 10，754，522．99 11，024，144．92 10，096，571．26 6，792，880．85 其他應(yīng)交款 316，274．55 221，829．74 283，820．23 155，326．61 其他應(yīng)付款 13，284，870．33 8，257，967．62 28，139，899．37 56，387，607．58 預(yù)提費(fèi)用 479，516．00 348，550．00 444，659．75 348，550．00 預(yù)計(jì)負(fù)債 － 754，125．00 一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債 其他流動(dòng)負(fù)債 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 523，846，538．05 416，443，699．86 443，101，344．55 378，510，844．94 長(zhǎng)期負(fù)債： 長(zhǎng)期借款 應(yīng)付債券 長(zhǎng)期應(yīng)付款 專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款 13，390，000．00 12，190，000．00 13，090，000．00 12，190，000．00 其他長(zhǎng)期負(fù)債 長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì) 13，390，000．00 12，190，000．00 13，090，000．00 12，190，000．00 遞延稅項(xiàng)： 遞延稅款貸項(xiàng) 負(fù)債合計(jì) 537，236，538．05 428，633，699．86 456，191，344．55 390，700，844．94 少數(shù)股東權(quán)益 31，623，991．26 34，150，639．01 未確認(rèn)投資損失 股東權(quán)益 股本 108，000，000．00 108，000，000．00 108，000，000．00 108，000，000．00 減：已歸還投資 股本凈額 108，000，000．00 108，000，000．00 108，000，000．00 108，000，000．00 資本公積 174，750，426．52 174，750，426．52 174，750，426．52 174，750，426．52 盈余公積 36，765，368．44 32，499，068．62 27，282，370．86 23，734，773．50 其中：法定公益金 10，833，022．85 10，833，022．85 7，911，591．16 7，911，591．16 未分配利潤(rùn) 105，430，012．42 73，283，736．25 110，719，475．74 80，951，099．45 其中：現(xiàn)金股利 － 2，160，000．00 2，160，000．00 2，160，000．00 股東權(quán)益合計(jì) 424，945，807．38 388，533，231．39 420，752，273．12 387，436，299．47 負(fù)債和股東權(quán)益總計(jì) 993，806，336．69 851，317，570．26 876，943，617．67 778，137，144．41 公司法定代表人：杜文廣主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：閻志中會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：張莉 利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表 2006年1－12月 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 合并 母公司 本期數(shù) 上年同期數(shù) 本期數(shù) 上年同期數(shù) 一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 476，850，619．65 576，880，894．28 357，143，017．75 461，437，983．95 減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 371，122，042．90 465，338，696．92 278，425，776．46 380，357，634．32 主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加 4，934，226．25 4，638，771．16 3，431，190．30 3，072，656．46 銷(xiāo)售折扣及折讓 － － － － 二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 100，794，350．50 106，903，426．20 75，286，050．99 78，007，693．17 加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn) 12，605，505．05 419，215．23 12，605，505．05 419，215．23 減：營(yíng)業(yè)費(fèi)用 19，226，964．97 14，878，746．75 14，517，638．39 11，314，911．36 管理費(fèi)用 30，886，113．56 27，908，118．94 25，602，609．36 23，152，155．09 財(cái)務(wù)費(fèi)用 16，784，609．34 12，835，648．45 13，083，639．73 10，246，780．54 三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 46，502，167．68 51，700，127．29 34，687，668．56 33，713，061．41 加：投資收益 1，117，893．46 252，215．28 7，505，628．65 11，123，327．42 補(bǔ)貼收入 521，590．79 421，590．79 營(yíng)業(yè)外收入 78，044．44 2，121．87 78，044．44 2，121．87 減：營(yíng)業(yè)外支出 377，444．33 355，675．95 287，289．35 271，694．22 四、利潤(rùn)總額 47，842，252．04 51，598，788．49 42，405，643．09 44，566，816．48 減：所得稅 8，338，975．84 9，719，008．21 6，929，669．44 4，982，596．19 少數(shù)股東損益 930，700．21 1，776，126．54 － － 五、凈利潤(rùn) 38，572，575．99 40，103，653．74 35，475，973．65 39，584，220．29 一、凈利潤(rùn) 38，572，575．99 40，103，653．74 35，475，973．65 39，584，220．29 加：年初未分配利潤(rùn) 73，283，736．25 58，935，413．44 80，951，099．45 65，304，512．20 其他轉(zhuǎn)入 － － － － 以前年度損益調(diào)整 － － － － 二、可供分配的利潤(rùn) 111，856，312．24 99，039，067．18 116，427，073．10 104，888，732．49 減：提取法定盈余公積 4，266，299．82 5，170，220．63 3，547，597．36 3，958，422．03 提取法定盈余公益金 2，585，110．30 － 1，979，211．01 提取職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金 － － － － 提取儲(chǔ)備基金 － － － － 提取企業(yè)發(fā)展基金 － － － － 利潤(rùn)歸還投資 － － － － 三、可供投資者分配的利潤(rùn) 107，590，012．42 91，283，736．25 112，879，475．74 98，951，099．45 減：應(yīng)付優(yōu)先股股利 － － － － 提取任意盈余公積 － － － － 支付普通股股利 應(yīng)付普通股股利 2，160，000．00 3，600，000．00 2，160，000．00 3，600，000．00 轉(zhuǎn)作資本的普通股股利 14，400，000．00 － 14，400，000．00 四、未分配利潤(rùn) 105，430，012．42 73，283，736．25 110，719，475．74 80，951，099．45 公司法定代表人：杜文廣主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：閻志中會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：張莉 現(xiàn)金流量表 2006年1－12月 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng) 目 本期數(shù) 合并數(shù) 母公司數(shù) 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 519，234，459．50 398，928，767．04 收到的稅費(fèi)返還 收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 1，916，439．04 1，501，189．24 現(xiàn)金流入小計(jì) 521，150，898．54 400，429，956．28 購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 394，866，759．64 286，580，983．04 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 17，423，570．57 13，019，236．90 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 23，039，632．25 15，828，868．88 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 72，216，935．53 101，665，420．28 現(xiàn)金流出小計(jì) 507，546，897．99 417，094，509．10 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 13，604，000．55 －16，664，552．82 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 收回投資所收到的現(xiàn)金 200，000．00 26，650，000．00 其中：出售子公司收回現(xiàn)金 取得投資收益所收到的現(xiàn)金 71，778．49 52，234．24 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額 264，862．62 收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流入小計(jì) 536，641．11 26，702，234．24 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 21，347，420．50 19，819，903．76 投資所支付的現(xiàn)金 700，000．00 支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流出小計(jì) 22，047，420．50 19，819，903．76 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ －21，510，779．39 6，882，330．48 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資所收到的現(xiàn)金 借款所收到的現(xiàn)金 282，000，000．00 267，000，000．00 收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 1，200，000．00 900，000．00 現(xiàn)金流入小計(jì) 283，200，000．00 267，900，000．00 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 255，000，000．00 236，000，000．00 分配股利、利潤(rùn)或償付利息所支付的現(xiàn)金 20，131，623．16 17，352，197．00 支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 3，350，000．00 現(xiàn)金流出小計(jì) 278，481，623．16 253，352，197．00 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 4，718，376．84 14，547，803．00 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 －3，188，402．00 4，765，580．66 公司法定代表人：杜文廣主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：閻志中會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：張莉 現(xiàn)金流量表（續(xù)） 2006年1－12月 編制單位：太原理工天成科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng) 目 本期數(shù) 合并數(shù) 母公司數(shù) 補(bǔ)充資料 1、將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量 凈利潤(rùn) 38，572，575．99 35，475，973．65 加：少數(shù)股東本期損益 930，700．21 計(jì)提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 3，788，862．86 5，694，226．92 固定資產(chǎn)折舊及維簡(jiǎn)費(fèi) 6，502，029．01 5，011，546．72 無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo) 907，383．49 438，329．60 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷(xiāo) 待攤費(fèi)用減少（減：增加） 106，668．39 102，933．86 預(yù)提費(fèi)用的增加（減：減少） 30，000．00 30，000．00 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失（減：收益） 固定資產(chǎn)報(bào)廢損失 財(cái)務(wù)費(fèi)用 17，733，056．18 13，730，006．75 投資損失（減：收益） －1，117，893．46 －7，505，628．65 遞延稅款貸項(xiàng)（減：借項(xiàng)） 存貨的減少（減：增加） －2，505，118．44 2，990，404．07 經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（減增加） －90，500，997．10 －107，168，770．53 經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減：減少） 39，156，733．42 34，536，424．79 其他 － － 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 13，604，000．55 －16，664，552．82 2、不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動(dòng) － － 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 － － 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 － － 融資租入固定資產(chǎn) － － 3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加情況 － － 現(xiàn)金的期末余額 151，465，189．72 88，825，195．79 減：現(xiàn)金的期初余額 154，653，591．72 84，059，615．13 加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額 － － 減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額 － － 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 －3，188，402．00 4，765，580．66 公司法定代表人：杜文廣主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：閻志中會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：張莉 9．3 如果與最近一期年度報(bào)告相比，會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和核算方法發(fā)生變化，提供具體說(shuō)明。 與最近一期年度報(bào)告相比，會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和核算方法未發(fā)生變化。 9．4 重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)的內(nèi)容、更正金額、原因及其影響。 本報(bào)告期無(wú)重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正 。 9．5 報(bào)告期內(nèi)，公司財(cái)務(wù)報(bào)表合并范圍發(fā)生變化。 公司原控股子公司山西天成擔(dān)保有限公司因股權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)瑘?bào)告期末不再列入公司合并報(bào)表范圍。 9．6 新舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則股東權(quán)益差異調(diào)節(jié)表及會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審閱意見(jiàn) 重要提示 本公司于2007年1月1日起開(kāi)始執(zhí)行財(cái)政部于2006年頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”），目前本公司正在評(píng)價(jià)執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)本公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量所產(chǎn)生的影響，在對(duì)其進(jìn)行慎重考慮或參照財(cái)政部對(duì)新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的進(jìn)一步講解后，本公司在編制2007年度財(cái)務(wù)報(bào)告時(shí)可能對(duì)編制“新舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則股東權(quán)益差異調(diào)節(jié)表”（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“差異調(diào)節(jié)表”）時(shí)所采用相關(guān)會(huì)計(jì)政策或重要認(rèn)定進(jìn)行調(diào)整，從而可能導(dǎo)致差異調(diào)節(jié)表中列報(bào)的2007年1月1日股東權(quán)益（新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則）與2007年度財(cái)務(wù)報(bào)告中列報(bào)的相應(yīng)數(shù)據(jù)之間存在差異。 會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)新舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則股東權(quán)益差異調(diào)節(jié)表的審閱意見(jiàn) 關(guān)于太原理工天成科技股份有限公司新舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則股東權(quán)益差異調(diào)節(jié)表的審閱報(bào)告 京信核字［2007］393號(hào) 太原理工天成科技股份有限公司全體股東： 我們審閱了后附的太原理工天成科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“天成股份公司”）新舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則股東權(quán)益差異調(diào)節(jié)表（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“差異調(diào)節(jié)表”）。 按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第38號(hào)—首次執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和“關(guān)于做好與新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則相關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息披露工作的通知”（證監(jiān)發(fā)［2006］136號(hào)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)“通知”）的有關(guān)規(guī)定編制差異調(diào)節(jié)表是天成股份公司管理層的責(zé)任。我們的責(zé)任是在實(shí)施審閱工作的基礎(chǔ)上對(duì)差異調(diào)節(jié)表出具審閱報(bào)告。 根據(jù)“通知”的有關(guān)規(guī)定，我們參照《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審閱準(zhǔn)則第2101號(hào)－財(cái)務(wù)報(bào)表審閱》的規(guī)定執(zhí)行審閱業(yè)務(wù)。該準(zhǔn)則要求我們計(jì)劃和實(shí)施審閱工作，以對(duì)差異調(diào)節(jié)表是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取有限保證。審閱主要限于詢(xún)問(wèn)公司有關(guān)人員差異調(diào)節(jié)表相關(guān)會(huì)計(jì)政策和所有重要的認(rèn)定、了解差異調(diào)節(jié)表中調(diào)節(jié)金額的計(jì)算過(guò)程、閱讀差異調(diào)節(jié)表以考慮是否遵循指明的編制基礎(chǔ)以及在必要時(shí)實(shí)施分析程序，審閱工作提供的保證程度低于審計(jì)。我們沒(méi)有實(shí)施審計(jì)，因而不發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)。 根據(jù)我們的審閱，我們沒(méi)有注意到任何事項(xiàng)使我們相信差異調(diào)節(jié)表沒(méi)有按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第38號(hào)—首次執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和“通知”的有關(guān)規(guī)定編制。 此外，我們提醒差異調(diào)節(jié)表的使用者關(guān)注，如后附差異調(diào)節(jié)表中重要提示所述：差異調(diào)節(jié)表中所列報(bào)的2007年1月1日股東權(quán)益（新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則）與2007年度財(cái)務(wù)報(bào)告中所列報(bào)的相應(yīng)數(shù)據(jù)可能存在差異。 本報(bào)告僅供天成股份公司在年報(bào)中披露新舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則股東權(quán)益差異調(diào)節(jié)表之用，不得用作其他目的。為了更好地理解差異調(diào)節(jié)表，后附差異調(diào)節(jié)表應(yīng)當(dāng)與天成股份公司已審財(cái)務(wù)報(bào)表一并閱讀。 附送： 1．天成股份公司新舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則股東權(quán)益差異調(diào)節(jié)表 2．天成股份公司新舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則股東權(quán)益差異調(diào)節(jié)表附注 編號(hào) 項(xiàng)目名稱(chēng) 金額 2006年12月31日股東權(quán)益（現(xiàn)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則） 424，945，807．38 1 長(zhǎng)期股權(quán)投資差額 其中：同一控制下企業(yè)合并形成的長(zhǎng)期股權(quán)投資差額 其他采用權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資貸方差額 2 擬以公允價(jià)值模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn) 3 因預(yù)計(jì)資產(chǎn)棄置費(fèi)用應(yīng)補(bǔ)提的以前年度折舊等 4 符合預(yù)計(jì)負(fù)債確認(rèn)條件的辭退補(bǔ)償 5 股份支付 6 符合預(yù)計(jì)負(fù)債確認(rèn)條件的重組義務(wù) 7 企業(yè)合并 其中：同一控制下企業(yè)合并商譽(yù)的賬面價(jià)值 根據(jù)新準(zhǔn)則計(jì)提的商譽(yù)減值準(zhǔn)備 8 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)以及可供出售金融資產(chǎn) 192，133．04 9 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債 10 金融工具分拆增加的權(quán)益 11 衍生金融工具 12 所得稅 49，609．67 13 2006 年12 月31 日現(xiàn)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下少數(shù)股東權(quán)益的余額歸入新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下的股東權(quán)益 31，623，991．26 14 其他 2007年1月1日股東權(quán)益（新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則） 456，811，541．35 其中：歸屬于母公司股東權(quán)益 425，074，392．58 少數(shù)股東權(quán)益 31，737，148．77 太原理工天成科技股份有限公司新舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則股東權(quán)益差異調(diào)節(jié)表 單位：元 北京立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：劉旻 有限公司 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：張秋香 中國(guó) ● 北京 報(bào)告日期：二○○七年四月二十一日 注：后附差異調(diào)節(jié)表附注為本差異調(diào)節(jié)表的組成部分。 企業(yè)負(fù)責(zé)人：杜文廣 主管會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人：閻志中 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：張莉 董事長(zhǎng)：杜文廣 太原理工天成科技股份有限公司 2007年4月21日 新浪聲明：本版文章內(nèi)容純屬作者個(gè)人觀點(diǎn)，僅供投資者參考，并不構(gòu)成投資建議。投資者據(jù)此操作，風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)。
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