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（上接C059版）http://www.sina.com.cn 2007年04月21日 05:54 中國證券報
單位：股 幣種：人民幣 ■ §6 董事會報告 6．1 管理層討論與分析 6．1．1公司主營業務范圍 寶石及珠寶飾品的加工、批發、銷售；翡翠原材料的批發銷售，文化旅游項目的開發；工藝美術品等的代購代銷等。 6．1．2報告期內公司經營情況回顧 報告期，公司繞著發展戰略，在董事會的領導下，在全體員工的共同努力下，公司實現了較高質量的增長。2006年在具有傳統優勢的翡翠原材料采購方面，公司與緬甸眾多的翡翠礦區的長期合作中建立了穩定的關系，控制了大部分在邊境交易的翡翠原材料；營銷網絡建設方面，公司陸續在北京、廣州、深圳、天津、沈陽等窗口城市開設專賣店，發展翡翠專柜及加盟店，北京東方金鈺珠寶有限公司的設立和北京東方金鈺珠寶商場旗艦店的開業，是公司進軍北京進而輻射全國市場的重要戰略布局；另外，公司積極實施后續資產重組和資產處置工作，進一步理順產業結構，處置不良資產，提高資產效益，為公司持續發展減輕壓力。 報告期，公司實現主營業務收入15，884．24萬元，同比增長91．30％； 主營業務利潤5，825．92萬元，同比增長68．90％；凈利潤1，083．03萬元，同比增長98．55％。 6．1．3主要供應商客戶情況 單位：萬元 幣種：人民幣 ■ 6．1．4報告期公司資產構成重大變動情況 單位：元幣種：人民幣 ■ 情況說明： （1）存貨本期增加主要原因：本公司本年度將深圳市東方金鈺珠寶實業有限公司納入合并報表范圍，子公司云南興龍珠寶有限公司今年存貨采購增加所致。 （2）長期股權投資減少主要原因：本公司本年度將深圳市東方金鈺珠寶實業有限公司納入合并報表范圍所致。 （3）其他長期資產增加主要原因：本公司本年度將深圳市東方金鈺珠寶實業有限公司納入合并報表范圍所致。 （4）長期借款增加主要原因：公司向建設銀行中南路支行申請2億元貸款和子公司云南興龍珠寶有限公司向華夏銀行滇池支行申請4000萬元貸款所致。 （5）一年內到期的長期負債減少主要原因：公司償還到期貸款所致。 （6）少數股東權益增加主要原因：本公司本年度將深圳東方金鈺珠寶實業有限公司納入合并報表范圍和公司今年實現利潤所致。 單位：元 幣種：人民幣 ■ 管理費用增加的原因：公司本年度將深圳市東方金鈺珠寶實業有限公司納入合并報表范圍，另公司今年計提壞帳準備增加所致。 財務費用增加的原因：公司今年貸款增加所致。 6．1．5報告期公司現金流量分析 經營活動產生的現金流量凈額－96，181，379．28元是公司加大采購，增加原材料儲備所致；現金及現金等價物增加30，527，957．94元是銀行貸款增加所致。 6．1．6公司主要控股公司及參股公司的經營情況及業績分析。 單位：萬元 幣種：人民幣 ■ 6．1．7公司未來發展展望 （1）行業發展趨勢及公司面臨的市場競爭格局 翡翠作為最珍貴的玉石其價格近年來呈爆發性上漲。翡翠價格近年來漲幅較大，中國特級翡翠制品的價格在20世紀80年代初期至2000年這近二十年更是呈倍數瘋漲，上升之快非鉆石等可比擬。2000－2004年間翡翠繼續保持年平均30－50％價格增長，而從05年到06年中期僅半年時間，國內翡翠價格又連續上漲。 伴隨著我國經濟的持續快速發展，2006年我國的名義國內生產總值已經達到了21萬億元，較2000年已實現翻一番，人均ＧＤＰ超過2000美元，到2020年，按照ＧＤＰ翻兩番的速度估算，屆時人均ＧＤＰ將達到3000美元的水平。而2006年我國城鎮人均可支配收入約為1500美元，部分發達地區和城市人均可支配收入早在2005年就已經超過1500美元，甚至2000美元。根據發達國家的經驗，人均可支配收入在2000－3000美元是珠寶行業的大發展期間。我國人均收入水平的提高無疑刺激了對翡翠等奢侈品的消費需求。而近年來的土地、股票等財富的爆發性增長，更增加了部分人群的沖動性消費。據統計，中國已經成為奢侈品的第三大消費群體。 而翡翠的稀缺性和中國自古以來的玉文化傳統，使其成為一種獨特的奢侈品受到華人的廣泛追逐。翡翠具有高度的稀缺性，翡翠玉石作為不可再生的稀有礦產。更值得一提的是，全世界達到珠寶級的翡翠主要產自緬甸的帕敢等地區（目前世界發現的翡翠原石和成品95％以上均來自緬甸）。隨著現代化開采機械的使用，翡翠玉石礦藏日漸稀少，高檔翡翠就更為珍貴，其收藏價格及增值空間逐漸為廣大投資者認可。同時，中華民族具有七千年的玉文化史，翡翠更是將中國傳統玉文化推向高峰，自明末開始進入中國后，因其神秘、稀有和奢華的特點，逐漸受到王公貴族等上流社會的推崇，并與民族文化相結合產生社會價值和藝術生命。強烈的文化底蘊激發人們對翡翠的熱衷。 近年來，我國的珠寶玉首飾業進入發展最快時期，寶玉石市場營銷量迅速增長，已經成為世界最大的翡翠和玉石市場。我國珠寶玉石首飾國內銷售年增長率保持在15％以上，未來隨著我國經濟的快速發展和收入水平的逐漸提高，珠寶玉石首飾行業具有較廣闊的發展前景，快速增長可期。 （2）公司未來發展機遇、發展戰略及新年度經營計劃 作為一家專業從事翡翠行業的上市公司，公司依托對翡翠原料的控制力和豐富的從業經驗，擁有從翡翠原材料到生產加工、批發零售的完整產業鏈條，在珠寶玉石行業處于領先地位。公司發展戰略是目前以原材料優勢培育終端，未來形成原材料采購和銷售終端良性互動。 新年度公司經營計劃： 加強人力資源管理，提高員工隊伍素質。2007年公司將加強人力資源管理，圍繞公司發展戰略，認真做好人才規劃，形成一整套人才引進、員工培訓、人才晉升的科學管理機制。注重專業技術人員、營銷人員、管理人員的培育，推進量化考核，深化和探索激勵機制，形成穩定的人才供給渠道。 以戰略的角度，擴大營銷網絡，并積極開拓國際市場。新年度公司將繼續在全國大中城市開設品牌連鎖店、商場珠寶首飾專柜和專賣店。公司與澳大利亞凱榮國際有限公司簽訂了《戰略合作伙伴協議書》，指定其為本公司海外指定銷售商，由本公司長期向其供應翡翠制成品，共同開拓海外市場。 借北京奧運會的良好機遇，全力開發黃金福娃項目。公司子公司深圳東方金鈺珠寶實業有限公司已經成為2008年北京奧運會的特許生產商之一，參與貴重金屬制品（擺件）的生產。奧運吉祥物福娃具有獨特的紀念性和收藏價值，參與奧運產品的生產將大規模提高公司銷售收入，大幅提升企業形象。 繼續實施后續資產重組和資產處置工作，進一步理順產業結構，處置不良資產，提高資產效益，為公司持續發展提供良好的環境。 （3）新年度公司資金需求情況 由于公司計劃在全國大中城市開設品牌連鎖店、商場珠寶首飾專柜和專賣店，以及奧運福娃項目的啟動，新年度公司的資金需求是3億元，公司將采取自籌資金和銀行貸款相結合的方式解決上述資金需求。 6．1．8執行新會計準則后，公司可能發生的會計政策、會計估計變更及其對公司的財務狀況和經營成果的影響情況： （1）2006年12月31日股東權益（現行會計準則）的金額328，741，718．11元源自公司按照現行企業會計準則和《企業會計制度》（以下簡稱“現行會計準則”）編制的2006年12月31日（合并）資產負債表。該報表業經大信會計師事務有限公司審計，并于2007年4月18日出具了文號為大信審字（2007）第382號的標準無保留意見的審計報告。該報表相關的編制基礎和主要會計政策參見本公司2006年度財務報告。 （2）同一控制下企業合并形成的長期股權投資差額 2005年12月，公司通過與云南興龍實業有限公司進行資產置換取得深圳市東方金鈺珠寶實業有限公司（以下簡稱“東方金鈺”）48．5％的股權，產生股權投資差額9，562，141．11元。由于公司與深圳市東方金鈺珠寶實業有限公司均系云南興龍實業有限公司控股子公司，此項交易為同一控制下的企業合并。所產生的股權投資差額9，562，141．11元，扣除累積攤銷1，115，583．14元后，期末余額為8，446，557．97元，調減2007年1月1日留存收益8，446，557．97元。 （3）所得稅 公司按照現行會計準則的規定，制定了公司的會計政策，據此計提了各項資產減值準備。根據新會計準則應將資產、負債賬面價值與計稅基礎的差額計算遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，增加了2007年1月1日留存收益25，161，052．04元。 （4）少數股東權益 公司2006年12月31日按現行會計準則編制的合并報表中子公司少數股東的享有的權益為171，156，778．58元，調整后新會計準則下少數股東權益為171，200，884．38元。新會計準則下計入股東權益，由此增加2007年1月1日股東權益171，200，884．38元。 （5）根據新年度戰略目標和下年度的經營計劃，執行新會計準則可能發生的會計政策、會計估計變更及其對公司的財務狀況和經營成果的影響主要有： 根據新《企業會計準則第2號－長期投資》的規定，公司將現行政策下對子公司采用權益法核算變更為采用成本法核算，因此將減少子公司經營盈虧對公司當期投資收益的影響，但是本事項不影響公司合并報表。 根據新《企業會計準則第18號－所得稅》的規定，公司將現行政策下的應付稅款法變更為資產負債表的納稅影響會計法，將會影響公司當期會計所得稅費用，從而影響公司的利潤和股東權益。 6．2 主營業務分行業、產品情況表 單位：萬元 幣種：人民幣 ■ 6．3 主營業務分地區情況 單位：元 幣種：人民幣 ■ 收入、成本較上年增加主要原因為： 公司本年度報表合并范圍增加，本年度珠寶、玉石銷售增長。 6．4 募集資金使用情況 √適用□不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 ■ 6．5變更項目情況 □適用√不適用 6．6非募集資金項目情況 □適用√不適用 6．7董事會對會計師事務所＂非標意見＂的說明 □適用√不適用 6．8董事會本次利潤分配或資本公積金轉增預案 公司本報告期盈利但未提出現金利潤分配預案 √適用□不適用 ■ §7 重要事項 7．1 出售資產 √適用□不適用 1、出售資產情況 鄂州市政府擬將本公司多品種化纖項目用地（位于鄂州市小橋村面積190766．66平方米），土地性質由工業用地變更為商業及居住用地，依法有償收回該宗土地的使用權，待土地拍賣后補償給本公司6000萬元現金。根據鄂眾聯評報字［2006］第030號資產評估報告，多品種化纖項目在建工程帳面值為4551．77萬元，調整后的帳面值1，625．98萬元，評估值為0萬元；土地使用權帳面值為0，調整后的賬面值為2，925．79萬元，評估值為5，146．12萬元。 2003年，公司以多品種化纖項目用地為抵押物分三筆在鄂州工行共貸款4500萬元。2005年以上貸款陸續到期，本公司未能在規定時間內償還貸款及利息，鄂州工行向鄂州市中級人民法院提請訴訟，經過審理，法院判決本公司償還鄂州工行貸款本金及利息，同時，鄂州工行享有多品種化纖項目用地的優先受償權。經過公司第五屆第二次董事會、2006年第二次臨時股東大會審議通過，本公司決定用處置多品種化纖項目用地的6000萬元現金，償還公司在鄂州工行貸款本金4500萬元及利息2，733，253．12元，共計47，733，253．12元，其他超出多品種化纖項目土地和在建工程帳面值的部分，將作為本次債務重組收益反映在本公司當年的損益中。 該事項以及進展情況于2006年6月24日、2006年10月10日刊登在《上海證券報》《中國證券報》上。2006年4月鄂州市政府換屆，新的領導班子提出對上一屆政府已確定的處置方案和本公司多品種化纖項目的歷史發展需作進一步的了解，該資產處置方案目前尚處于停滯階段。 2、資產置換暨關聯交易情況 （1）、經公司第四屆第二十三次董事會審議通過，本公司將持有的西安交大開元教育管理有限公司80％的股權、西安交大開元教育投資有限公司80％的股權、西安交大開元教育管理網絡有限公司90％的股權與公司控股股東云南興龍實業有限公司持有的深圳東方金鈺珠寶實業有限公司48．5％的股權進行置換，本次置換價格的確定依據是以審計價值作為定價依據，公司置出資產的帳面價值為150，232，999．53元人民幣，評估價值為150，241，992．54元人民幣，置入資產的帳面價值為147，414，508．79元人民幣，評估價值為146，893，985．38元人民幣，差價3，348，007．16元人民幣現金補足。2006年1月18日公司公布股權分置改革方案，將本次置換與公司股改相結合并獲得公司2006年第一次臨時股東大會暨相關股東會議的批準。2006年5月22日，公司公布《資產置換的實施結果公告》，本次置換中置出置入資產的相關工商過戶手續已經辦理完畢。詳情請查閱2006年1月6日、1月18日、2月25日、5月22日《中國證券報》、《上海證券報》。 （2）、為了調整公司產業結構、提高公司資產質量，經公司第五屆第二次董事會審議通過，公司擬以公司所屬的多品種化纖織染項目除土地和在建工程以外的相關資產和本公司的部分其他應收款作75，836，148．78元與興龍實業所持的深圳東方金鈺珠寶實業有限公司31．5％的股權作價95，594，757．18元進行置換 。本次擬置出資產與擬置入資產之間的差額19，758，608．40元由本公司作應付處理。本次置出資產是以評估值為依據，置入資產是以經審計的帳面值為依據。該事項已于2006年5月30日刊登在《上海證券報》、《中國證券報》上。本次重組主要是為了解決公司存在的大股東欠款問題，2006年9月30日，公司收到控股股東興龍實業匯款3000萬元，用于清償興龍實業、光谷城、多佳集團對上市公司的欠款，現公司已經順利解決了大股東占款問題。因此2006年11月9日公司五屆七次董事會審議通過撤回《重大資產置換暨關聯交易申報材料》。2007年3月19日，本公司收到中國證監會《行政許可申請終止審查通知書》，該會已經終止對本公司報送的《重大資產置換暨關聯交易》申請的審查。 7．2 重大擔保 √適用□不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 ■ （1）、2000年4月20日，本公司為鄂州多佳產品經營有限公司提供擔保，擔保金額為450萬元，擔保期限為2000年4月20日至2005年3月23日。已逾期，逾期金額為450萬元。該事項已于2000年4月21日刊登在《上海證券報》、《中國證券報》上。 （2）、1999年8月26日，本公司為湖北恩康服飾有限公司提供擔保，擔保金額為530萬元，擔保期限為1999年8月26日至2005年8月26日。已逾期，逾期金額為530萬元。該事項已于1999年8月27日刊登在《上海證券報》、《中國證券報》上。 （3）、2003年8月27日，本公司為西安開元科技股份有限公司提供擔保，擔保金額為600萬元，擔保期限為2003年8月27日至2004年10月26日。已逾期，逾期金額為600萬元。該事項已于2003年8月28日刊登在《上海證券報》、《中國證券報》上。 （4）、2003年4月23日，本公司為子公司 武漢光谷城風險投資有限責任公司提供擔保，擔保金額為500萬元，擔保期限為2003年4月23日至2005年4月22日。已逾期，逾期金額為500萬元。該事項已于2003年4月24日刊登在《上海證券報》、《中國證券報》上。2007年3月28日，公司收到武漢市中級人民法院應訴通知書（2007）武民商初字第104號。應訴通知書稱，該院已經受理中國銀行股份有限公司湖北省分行訴湖北東方金鈺股份有限公司借款合同糾紛一案。該案尚未開庭審理。 7．3重大關聯交易 7．3．1 與日常經營相關的關聯交易 □適用√不適用 7．3．2 關聯債權債務往來 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 ■ 其中：報告期內上市公司向控股股東及其子公司提供資金的發生額0元，余額0元。 7．3．3 2006年資金被占用情況及清欠進展情況 √適用□不適用 ■ 7．4 報告期內新增資金占用情況 □適用√不適用 7．5 截止2006年末，上市公司未完成非經營性資金占用的清欠工作的，董事會提出的責任追究方案 □適用√不適用 7．6 委托理財 □適用√不適用 7．7 承諾事項履行情況 7．7．1 原非流通股東在股權分置改革過程中做出的承諾事項及其履行情況 √適用□不適用 ■ 7．7．2 報告期末持股5％以上的原非流通股股東持有的無限售條件流通股數量增減變動情況 □適用√不適用 7．7．3 未股改公司的股改工作時間安排說明 □適用√不適用 7．8 重大訴訟仲裁事項 √適用□不適用 1、中國工商銀行鄂州支行分別于2005年6月2日、2005年9月1日和2005年11月7日向湖北省鄂州市中級人民法院提起訴訟，告湖北東方金鈺股份有限公司沒有在約定時間還清貸款，本案已經于2005年7月21日開庭審理，根據湖北省鄂州市中級人民法院（2005）鄂州法民二初字第23號民事判決書、（2005）鄂州法民二初字第46號民事判決書和（2005）鄂州法民二初字第51號民事判決書，判決本公司向中國工商銀行鄂州支行償還1500萬元人民幣及利息，同時原告鄂州工行享有本公司位于鄂州市西山街道辦事處小橋村處面積為190766．66平方米的土地優先受償權，本案已進入執行階段。該重大訴訟事項已于2005年8月27日、2005年9月20日、2005年11月10日、2005年12月31日、2006年10月10日刊登在《中國證券報》、《上海證券報》上。 2、2005年6月西安國際信托投資有限公司訴西安交大開元科技股份有限公司借款未還，由本公司承擔連帶責任，并申請強制執行。依據已經發生法律效力的（2003）西證經字第22608號公證書及（2005）西證執字第39號執行證書，陜西省高級人民法院依法對本公司位于湖北省武漢市關東科技園高科大廈18層（面積為1427．49平方米）的房產予以查封，該重大訴訟事項已于2005年6月9日刊登在《中國證券報》《上海證券報》上。 3、2007年3月28日，公司收到武漢市中級人民法院應訴通知書（2007）武民商初字第104號。應訴通知書稱，該院已經受理中國銀行股份有限公司湖北省分行訴湖北東方金鈺股份有限公司借款合同糾紛一案。該案尚未開庭審理。 §8 監事會報告 監事會認為公司依法運作、公司財務情況、公司募集資金使用、公司收購、出售資產交易和關聯交易不存在問題。 §9 財務報告 9．1 審計意見 ■ 9．2 披露比較式合并及母公司的資產負債表、利潤表及利潤分配表和現金流量表 ■ 姓名 職務 性別 年齡 任期起止日期 年初持股數 年末持股數 變動原因 報告期內從公司領取的報酬總額（萬元）稅后 是否在股東單位或其他關聯單位領取 趙興龍 董事長兼總裁 男 52 2006年4月27日～2009年4月27日 42．000 否 梁巍 副董事長兼財務總監 男 39 2006年4月27日～2009年4月27日 24．300 否 朱一波 董事、副總裁、董事會秘書 男 30 2006年4月27日～2009年4月27日 21．015 否 趙寧 董事 男 26 2006年4月27日～2009年4月27日 0．000 是 呂海洲 董事 男 46 2006年4月27日～2009年4月27日 0．000 是 劉敢庭 獨立董事 男 64 2006年4月27日～2009年4月27日 8．000 否 蔚長海 獨立董事 男 62 2006年4月27日～2009年4月27日 8．000 否 劉力 獨立董事 男 52 2006年4月27日～2009年4月27日 8．000 否 奧巖 獨立董事 男 43 2006年4月27日～2009年4月27日 8．000 否 涂麗娟 副總裁 女 43 2006年4月27日～2009年4月27日 16，002 16，002 29．415 否 余水 副總裁 男 43 2006年4月27日～2009年4月27日 21．015 否 劉福民 副總裁 男 43 2006年4月27日～2009年4月27日 48，000 48，000 21．015 否 李春江 監事會主席 男 58 2006年4月27日～2009年4月27日 6．000 否 杜莉娟 監事 女 27 2006年4月27日～2009年4月27日 3．000 否 姜平 監事 女 28 2006年4月27日～2009年4月27日 18．00． 否 合計 ／ ／ ／ ／ 64，002 64，002 ／ 217．315 ／ 募集資金總額 15，600 本年度已使用募集資金總額 0 已累計使用募集資金總額 10，272．82 承諾項目 擬投入金額 是否變更項目 實際投入金額 產生收益情況 是否符合計劃進度 是否符合預計收益 多品種化纖織染項目 15，600．00 是 10，272．82 ／ ／ ／ 合計 15，600．00 ／ 10，272．82 ／ ／ ／ 未達到計劃進度和預計收益的說明（分具體項目） 變更原因及變更程序說明（分具體項目） 2005年11月30日，公司第四屆第二十一次董事會，2005年12月31日，2005年第二次臨時股東大會審議通過了關于變更募集資金用途的議案。由于公司已經轉營珠寶產業，主要紡織類資產已經置出上市，多品種化纖項目因市場、技術、資金等條件均不成熟，已經實際停工近三年。公司決定放棄該項目的建設，并用募集資金3000萬元償還該項目銀行貸款，此舉將為公司每年節約存貸差120余萬。 前五名供應商采購金額合計 4，894．50 占采購總額比重 40．80 前五名銷售客戶銷售金額合計 6，962．23 占銷售總額比重 49．66 項目 期末數（元） 占總資產的比例（％） 期初數（元） 占總資產的比例（％） 比例增減 （％） 貨幣資金 32，699，060．39 3．58 2，171，102．45 0．40 增加3．18個百分點 應收帳款 24，671，509．90 2．70 8，670，845．41 1．59 增加1．11個百分點 其他應收款 95，323，493．37 10．43 85，999，212．00 15．80 減少5．37個百分點 存貨 273，215，659．64 29．90 50，609，323．40 9．30 增加20．60個百分點 長期股權投資 8，446，557．97 0．92 156，588，350．61 28．77 減少27．85個百分點 其他長期資產 262，000，000．00 28．68 86，000，000．00 15．80 增加12．87個百分點 長期借款 240，000，000．00 26．27 0 0 增加26．27個百分點 一年內到期的長期負債 20，000，000．00 2．19 120，000，000．00 22．05 減少19．86個百分點 少數股東權益 171，156，778．58 18．74 12，159，612．17 2．23 增加16．51個百分點 項目 2006年度 2005年度 同比增減比例（％） 營業費用 1，175，488．12 0 100 管理費用 23，216，764．11 12，957，782．01 79．17 財務費用 19，099，313．54 12，477，680．85 53．07 公司名稱 主要產品或服務 注冊資本 資產規模 凈利潤 云南興龍珠寶有限公司 翡翠原料及制成品銷售 12，000．00 42，413．61 4，419．93 深圳市東方金鈺珠寶實業有限公司 翡翠制成品及黃、鉑金鑲嵌銷售 20，000．00 33，418．65 10．75 公司對外擔保情況（不包括對控股子公司的擔保） 擔保對象 發生日期 擔保金額 擔保類型 擔保期限 是否履行完畢 是否為關聯方擔保 鄂州多佳產品經營有限公司 2000年4月20日 450 連帶責任擔保 2000年4月20日～2005年3月23日 否 否 湖北恩康服飾有限公司 1999年8月26日 530 連帶責任擔保 1999年8月26日～2005年8月26日 否 否 西安開元科技股份有限公司 2003年8月27日 600 連帶責任擔保 2003年8月27日～2004年10月26日 否 否 武漢光谷城風險投資有限責任公司 2003年4月23日 500 連帶責任擔保 2003年4月23日～2005年4月22日 否 是 報告期內擔保發生額合計 0 報告期末擔保余額合計 2，080 公司對控股子公司的擔保情況 報告期內對控股子公司擔保發生額合計 0 報告期末對控股子公司擔保余額合計 0 公司擔保總額情況（包括對控股子公司的擔保） 擔保總額 2，080 擔保總額占公司凈資產的比例（％） 6．33 其中： 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額 500 直接或間接為資產負債率超過70％的被擔保對象提供的債務擔保金額 0 擔保總額超過凈資產50％部分的金額 0 上述三項擔保金額合計 500 分行業或分產品 主營業務收入 主營業務成本 主營業務利潤率（％） 主營業務收入比上年增減（％） 主營業務成本比上年增減（％） 主營業務利潤率比上年增減（％） 分行業 珠寶行業 15，884．24 10，005．49 37 113．83 150．14 減少8．75個百分點 分產品 珠寶玉石銷售 15，884．24 10，005．49 37 113．83 150．14 減少8．75個百分點 地區 主營業務收入 主營業務收入比上年增減（％） 云南省 105，795，524．16 42．42 廣東省 53，046，830．03 100 合計 158，842，354．19 91．30 股東名稱 承諾事項 承諾履行情況 備注 云南興龍實業有限公司 在公司股權分置改革方案實施后，若其通過資產置換進入上市公司的兩家珠寶類公司即云南興龍珠寶有限公司和深圳市東方金鈺珠寶實業有限公司的經營業績無法達到設定目標：（1）根據經審計的年度財務報告，上述兩家公司在2006年、2007年、2008年任一年實現凈利潤，按公司權益計算分別低于3，500萬元，3，850萬元、4，235萬元；或者（2）上述兩家公司任一年度財務報告被出具非標準無保留意見。興龍實業將追送股份，按照現有流通股股份每10股送2股。 2006年云南興龍珠寶有限公司和深圳市東方金鈺珠寶實業有限公司向上市公司貢獻凈利潤4，159．95萬元，符合承諾要求。 本報告期盈利但未提出現金利潤分配預案的原因 公司未分配利潤的用途和使用計劃 公司尚有未彌補虧損 用于珠寶產業的日常經營 資產負債表 編制單位：湖北東方金鈺股份有限公司 2006年12月31日 單位：人民幣元 項目 注釋號 合并數 母公司數 期末數 期初數 期末數 期初數 流動資產： 貨幣資金 1 32，699，060．39 2，171，102．45 14，887，790．43 191，553．52 短期投資 應收票據 應收股利 應收利息 應收賬款 2 24，671，509．90 8，670，845．41 其他應收款 3 95，323，493．37 85，999，212．00 147，074，943．75 82，718，871．68 預付賬款 4 118，530，101．02 62，639，781．25 4，902，753．40 4，818，986．40 應收補貼款 存貨 5 273，215，659．64 50，609，323．40 待攤費用 47，255．00 一年內到期的長期債權投資 其他流動資產 流動資產合計 544，487，079．32 210，090，264．51 166，865，487．58 87，729，411．60 長期投資： 長期股權投資 6 8，446，557．97 156，588，350．61 387，732，202．57 347，088，941．22 長期債權投資 長期投資合計 8，446，557．97 156，588，350．61 387，732，202．57 347，088，941．22 固定資產： 固定資產原值 7（1） 31，837，979．25 22，115，590．55 21，021，723．15 21，168，019．55 減：累計折舊 7（2） 6，935，506．85 3，890，318．63 3，867，923．03 3，447，270．33 固定資產凈值 24，902，472．40 18，225，271．92 17，153，800．12 17，720，749．22 減：固定資產減值準備 7（3） 5，025，473．60 5，025，473．60 5，025，473．60 5，025，473．60 固定資產凈額 7（3） 19，876，998．80 13，199，798．32 12，128，326．52 12，695，275．62 工程物資 在建工程 8 78，412，670．84 78，412，670．84 78，412，670．84 78，412，670．84 固定資產清理 固定資產合計 98，289，669．64 91，612，469．16 90，540，997．36 91，107，946．46 無形資產及其他資產： 無形資產 長期待攤費用 312，600．08 其他長期資產 9 262，000，000．00 86，000，000．00 無形資產及其他資產合計 262，312，600．08 86，000，000．00 遞延稅項： 遞延稅款借項 資產總計 913，535，907．01 544，291，084．28 645，138，687．51 525，926，299．28 公司法定代表人：趙興龍先生 主管會計工作負責人：梁巍先生會計機構負責人：姚紹山先生 資產負債表（續） 編制單位：湖北東方金鈺股份有限公司2006年12月31日 單位：人民幣元 項目 注釋號 合并數 母公司數 期末數 期初數 期末數 期初數 流動負債： 短期借款 10 74，375，000．00 73，000，000．00 71，500，000．00 73，000，000．00 應付票據 40，000，000．00 應付賬款 11 93，251．46 預收賬款 3，414，622．66 0．32 應付工資 1，265，984．86 1，372，863．00 1，201，626．00 1，372，863．00 應付福利費 1，928，657．55 1，051，270．00 1，216，927．88 979，394．86 應付股利 7，797．38 19，797．38 7，797．38 19，797．38 應交稅金 12 1，343，568．55 2，584，938．47 836，335．31 865，300．31 其他應交款 13 71，901．19 97，878．95 43，723．24 43，723．24 其他應付款 14 31，136，626．67 16，093，289．32 21，590，559．59 11，733，785．82 預提費用 一年內到期的長期負債 15 20，000，000．00 120，000，000．00 20，000，000．00 120，000，000．00 其他流動負債 流動負債合計 173，637，410．32 214，220，037．44 116，396，969．40 208，014，864．61 長期負債： 長期借款 16 240，000，000．00 200，000，000．00 應付債券 長期應付款 其他長期負債 長期負債合計 240，000，000．00 200，000，000．00 遞延稅項： 遞延稅款貸項 負債合計 413，637，410．32 214，220，037．44 316，396，969．40 208，014，864．61 少數股東權益： 171，156，778．58 12，159，612．17 股東權益： 股本 17 352，281，672．00 352，281，672．00 352，281，672．00 352，281，672．00 資本公積 18 80，399，618．19 80，399，618．19 80，399，618．19 80，399，618．19 盈余公積 19 36，371，312．79 36，371，312．79 36，371，312．79 36，371，312．79 其中：公益金 13，970，053．30 13，970，053．30 未確認的投資損失 未分配利潤 20 －140，310，884．87 －151，141，168．31 －140，310，884．87 －151，141，168．31 未處理資產損失 股東權益合計 328，741，718．11 317，911，434．67 328，741，718．11 317，911，434．67 負債和股東權益總計 913，535，907．01 544，291，084．28 645，138，687．51 525，926，299．28 公司法定代表人：趙興龍先生 主管會計工作負責人：梁巍先生 會計機構負責人：姚紹山先生 關聯方 向關聯方提供資金 關聯方向上市公司提供資金 發生額 余額 發生額 余額 云南興龍實業有限公司 0 0 15，736，867．20 2，876，258．27 武漢光谷城風險投資有限責任公司 0 0 19，042，910．80 0 趙興龍 0 0 1，406，007．80 834，234．82 云南泰麗宮珠寶有限公司 5，307，877．12 5，307，877．12 合計 0 0 41，493，662．92 9，108，380．21 大股東及其附屬企業非經營性占用上市公司資金的余額（萬元） 報告期清欠總額 （萬元） 清欠方式 清欠金額（萬元） 清欠時間（月份） 期初 期末 3，247．53 0 3，247．53 現金清償 3，247．53 2006－9－30 大股東及其附屬企業非經營性占用上市公司資金及清欠情況的具體說明 編制單位：湖北東方金鈺股份有限公司 2006年1－12月 單位：人民幣元 項目 注釋號 合并數 母公司數 本期累計數 上期累計數 本期累計數 上期累計數 一、主營業務收入 21 158，842，354．19 83，033，790．69 減：主營業務成本 21 100，054，882．93 47，760，685．72 主營業務稅金及附加 22 528，286．11 778，385．16 二、主營業務利潤 58，259，185．15 34，494，719．81 加：其他業務利潤 453．35 減：營業費用 1，175，488．12 管理費用 23，216，764．11 12，957，782．01 13，660，963．85 10，646，359．90 財務費用 23 19，099，313．54 12，477，680．85 16，158，785．06 12，482，632．07 三、營業利潤 14，768，072．73 9，059，256．95 －29，819，748．91 －23，128，991．97 加：投資收益 24 －956，214．12 －1，195，850．99 40，643，261．35 29，093，846．62 補貼收入 營業外收入 6，841．32 6，841．00 減：營業外支出 41，424．39 510，136．34 70．00 510，136．34 四、利潤總額 13，777，275．54 7，353，269．62 10，830，283．44 5，454，718．31 減：所得稅 239，666．79 －3，558．90 減：少數股東收益 2，707，325．31 1，902，110．21 加：未確認投資損失 五、凈利潤 10，830，283．44 5，454，718．31 10，830，283．44 5，454，718．31 加：年初未分配利潤 －151，141，168．31 －156，595，886．62 －151，141，168．31 －156，595，886．62 盈余公積轉入 六、可供分配的利潤 －140，310，884．87 －151，141，168．31 －140，310，884．87 －151，141，168．31 減：提取法定盈余公積 提取法定公益金 七、可供股東分配的利潤 －140，310，884．87 －151，141，168．31 －140，310，884．87 －151，141，168．31 減：應付優先股股利 提取任意盈余公積 應付普通股股利 轉作股本普通股股利 八、未分配利潤 －140，310，884．87 －151，141，168．31 －140，310，884．87 －151，141，168．31 － － 補充資料： 項目 本期累計數 上期累計數 1、出售、處置部門或投資單位所得收益 2、自然災害發生得損失 3、會計政策變更增加（或減少）利潤總額 4、會計政策變更增加（或減少）利潤總額 5、債務重組損失 6、其他 公司法定代表人：趙興龍先生 主管會計工作負責人：梁巍先生 會計機構負責人：姚紹山先生 編制單位：湖北東方金鈺股份有限公司 2006年1－12月 單位：人民幣元 項目 行次 合并數 母公司數 一、經營活動產生的現金流量： 1 銷售商品、提供勞務收到的現金 2 99，432，804．66 － 收到的稅費返還 3 － － 收到的其他與經營活動有關的現金 4 50，505，122．39 41，206，306．40 現金流入小計 5 149，937，927．05 41，206，306．40 購買商品、接受勞務支付的現金 6 161，298，492．33 － 支付給職工以及為職工支付的現金 7 4，187，873．47 1，642，070．00 支付的各項稅費 8 7，855，734．08 340，000．00 支付的其他與經營活動有關的現金 9 72，777，206．45 113，973，762．38 現金流出小計 10 246，119，306．33 115，955，832．38 經營活動產生的現金流量凈額 11 －96，181，379．28 －74，749，525．98 二、投資活動產生的現金流量： 12 － － 收回投資所收到的現金 13 － － 取得投資收益所收到的現金 14 － － 處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額 15 79，250．40 79，250．40 收到的其他與投資活動有關的現金 16 － － 現金流入小計 17 79，250．40 79，250．40 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 18 31，489．00 － 投資所支付的現金 19 － － 支付的其他與投資活動有關的現金 20 － － 現金流出小計 21 31，489．00 － 投資活動產生的現金流量凈額 22 47，761．40 79，250．40 三、籌資活動產生的現金流量 23 － － 吸收投資所收到的現金 24 － － 借款所收到的現金 25 350，800，000．00 200，000，000．00 收到的其他與籌資活動有關的現金 26 － － 現金流入小計 27 350，800，000．00 200，000，000．00 償還債務所支付的現金 28 224，701，518．33 110，621，487．51 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 29 12，000．00 12，000．00 支付的其他與籌資活動有關的現金 30 － － 現金流出小計 31 224，713，518．33 110，633，487．51 籌資活動產生的現金流量凈額 32 126，086，481．67 89，366，512．49 四、匯率變動對現金的影響 33 － － 五、合并范圍變動對現金的影響 34 575，094．15 － 六、現金及現金等價物凈增加額 35 30，527，957．94 14，696，236．91 財務報告 □未經審計 √審計 審計意見 √標準無保留意見 □非標意見 審計意見全文 湖北省武漢市漢口中山大道1166號金源世界 2007年4月18日 補充資料 行次 合并數 母公司數 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量： 35 凈利潤 36 10，830，283．44 10，830，283．44 加：少數股東損益 37 2，707，325．31 － 減：未確認的投資損失 38 加：計提的資產減值準備 39 5，002，682．32 1，717，155．20 固定資產折舊 40 1，293，087．53 430，162．70 無形資產攤銷 41 － － 長期待攤費用攤銷 42 416，799．96 － 待攤費用減少（減：增加） 43 254，712．78 － 預提費用增加（減：減少） 44 － － 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（減：收益） 45 －6，841．00 －6，841．00 固定資產報廢損失 46 － － 財務費用 47 17，438，082．06 16，283，051．24 投資損失（減：收益） 48 956，214．12 －40，643，261．35 遞延稅款貸項（減：借項） 49 － － 存貨的減少（減：增加） 50 －100，462，454．59 － 經營性應收項目的減少（減：增加） 51 －75，074，975．65 －66，076，617．27 經營性應付項目的增加（減：減少） 52 40，463，704．44 2，716，541．06 其他 53 － － 經營活動產生的現金流量凈額 54 －96，181，379．28 －74，749，525．98 2、不涉及現金收支的投資和籌資活動 55 債務轉為資本 56 － － 一年內到期的可轉換公司債券 57 － － 融資租入固定資產 58 － － 3、現金及現金等價物凈增加情況： 59 現金的期末余額 60 32，699，060．39 14，887，790．43 減：現金的期初余額 61 2，171，102．45 191，553．52 加：現金等價物的期末余額 62 － － 減：現金等價物的期初余額 63 － － 現金及現金等價物凈增加額 64 30，527，957．94 14，696，236．91 公司法定代表人：趙興龍先生主管會計工作負責人：梁巍先生會計機構負責人：姚紹山先生 新浪聲明：本版文章內容純屬作者個人觀點，僅供投資者參考，并不構成投資建議。投資者據此操作，風險自擔。
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