(上接A20版)

　　§6 董事會報告

　　6.1 管理層討論與分析

　　㈠報告期內公司經營情況的回顧

　　1、報告期內總體經營情況回顧

　　一年來，公司經營班子堅持以產品結構調整為主線，通過強化市場營銷，調整管理體制，加強內部管理，開展對標挖潛，降低生產成本和管理成本，積極應對原、燃材料的價格上漲和產品市場的急劇變化，保證了生產經營的基本穩定。全年產鋼24.71萬噸，鋼材49.83萬噸，分別比上年增長了-27.91%和-3.69%；實現主營業務收入28.77億元，比上年下降了0.56%；由于受報告期內計提各項資產減值準備的影響，全年實現利潤總額-27，199萬元，比上年增虧17，915萬元。

　　2006年度經營計劃完成情況如下：

　　2、報告期公司資產構成及費用同比變化情況

　　3、報告期公司經營活動、投資活動和籌資活動產生的現金流量分析

　　4、公司主要控股公司及參股公司的經營情況及業績分析

　　本公司無控股子公司，也不存在來源于單個參股公司的投資收益對公司凈利潤的影響達到10%以上的情況。

　　(二)對公司未來發展的展望

　　從總體上看，2007年公司面臨的生產經營形勢不容樂觀，挑戰大于機遇，不利因素多于有利因素。

　　1、公司面臨的不利因素

　　從鋼鐵行業發展總體趨勢上分析，2007年，國際國內鋼鐵產業將發生深刻變化，鋼材市場行情變化多端，公司面臨的生產經營形勢極其嚴峻，突出表現為：

　　一是國際國內鋼鐵產業結構調整和聯合重組步伐加快，一批跨國籍、跨領域、技術裝備先進、競爭實力雄厚的超大型鋼鐵集團應運而生，在全球經濟增速放緩、國外市場容量逐步趨于飽和、我國加入世貿組織過渡期結束的情況下，國際鋼鐵企業勢必強勢介入對中國鋼鐵市場的爭奪，鋼鐵進口總量將不斷攀升，國內市場競爭將進一步加劇，公司面對的競爭對手越來越強大，生存壓力不斷增大。

　　二是國內鋼鐵產業結構性矛盾異常突出，現有產能特別是落后產能嚴重過剩。據業內人士分析，2007年，我國鋼鐵生產規模將在2006年的基礎上新增4000萬噸，達到4.62億噸。為抑制鋼鐵產能的過快增長，限制低水平重復建設，我國《鋼鐵產業發展政策》已明確將通過并購重組，淘汰落后產能，推動部分普鋼企業的轉向，實現鋼鐵產業結構的大調整。同時，國家將進一步加大宏觀調控力度，通過實行穩健的財政政策、提高貸款利率、控制信貸規模等措施，抑制房地產等固定資產投資增長速度，引導鋼材消費從數量向結構的轉變。在國內鋼鐵產能釋放加速、宏觀調控力度加大的雙向擠壓下，國內鋼材市場供求關系將更加緊張，鋼鐵市場面臨新一輪資源爭奪和價格拉鋸戰，無形中將進一步增大國內市場競爭壓力。

　　三是我國屬于資源短缺型國家，同時也是資源消費型國家。面對國際市場對能源等資源爭奪日益加劇的現實，我國正著手采取抑制高耗能產品出口等一系列措施，保有資源，保護環境。鋼鐵行業作為高耗能產業，首當其沖被列入抑制出口的行業，使本就基礎薄弱、高端產品占有率不高的鋼鐵產品出口工作面臨巨大壓力。

　　四是在科技進步推動下，鋼鐵產業升級步伐加快，部分普鋼企業成功轉型為普特結合企業，民營特鋼企業也得到較大發展，對傳統特鋼企業產生巨大沖擊。特別是象攀長鋼這樣一個裝備落后、投入少、產出低的中小型鋼鐵企業，在面對國外先進鋼鐵“巨人”和國內強勢崛起的普特結合企業、民營特鋼企業的強力沖擊下，爭搶有限鋼材市場的能力顯得異常脆弱和艱難，生存基礎受到挑戰。

　　五是原材料特別是鐵礦石、合金料及能源、運輸價格將維持高位運行并有可能大幅上漲，鋼鐵企業面臨資源爭奪和產品成本上升的雙重壓力。近期，鎳板價格已由去年底的30萬元/噸漲到40萬元/噸，鉬鐵已由24萬元/噸漲到26萬元/噸，低鉻已由1萬元/噸漲到1.2萬元/噸，并有繼續上漲的趨勢。

　　六是國家進一步加大環境整治力度，淘汰和改造一批能耗高、污染重、容量小、技術經濟指標落后的小電爐，公司面臨的環保節能壓力增大。

　　在國際國內鋼鐵產業發生巨大變化的形勢下，2007年，公司將面臨“四大經營風險”：一是鋼材市場急劇變化，鋼材價格有可能大幅下滑，面臨合同訂單不足、產品盈利能力不強及存貨大幅上升、資金大量積壓的風險。尤其是公司生產量較大的部分優鋼產品及高端產品，受國內特鋼企業裝備水平及技術進步提升，以及部分普鋼企業向普特結合轉型等因素影響，技術優勢難以應對其成本及規模優勢的沖擊。二是原材料特別是合金料價格可能大幅上漲，在增加采購成本的同時，也增加了資源保供和經營性虧損的風險。三是同行裝備水平得到大幅改善，在與同行業兄弟單位競爭中面臨被對手再次拉大差距的風險。四是融資渠道有限，資金周轉困難，面臨生產經營、技改項目無法同步實施的兩難境地。特別是公司大力調整品種結構，全面萎縮自煉鋼規模，原有合作供戶大量退出，因無富余資金支付退出供戶的欠款，面臨債務訴訟的風險。

　　2、公司面臨的有利條件

　　從外部環境分析，一方面，鋼材行業將維持適度發展的市場空間。據權威部門預測，2007年全球鋼材表觀消費量將達到11.79億噸，同比增長5.2%，國際鋼鐵供求關系將保持基本平衡。國民經濟仍將保持平穩較快增長，2007年我國GDP預計增長8%以上，固定資產投資增長20%以上，進出口貿易總額增長20%左右，國內鋼材需求增長10%左右，雖然增速有所回落，但均繼續保持高增長態勢。同時，國家著力調整經濟結構和轉變增長方式，更加強調資源節約和環境保護，經濟增長協調性將增強。國家宏觀經濟的平穩運行，將使鋼鐵行業整體上維持階段性上升，國內鋼材消費增勢平穩，總體供需形勢有所好轉，預計產量釋放將以市場需求為導向逐漸回歸到合理增長水平。

　　另一方面，隨著我國工業化、城市化建設進程的加快和裝備制造業的發展，以及特鋼產業發展的特殊性，可望為特鋼行業帶來階段性的優于普鋼的發展空間。一是國家將進一步加快產業結構調整步伐，大力發展能源、交通、電力等行業，并通過政策引導鼓勵發展高、精、尖端鋼鐵產品。在普鋼產能嚴重過剩的情況下，特鋼行業的發展空間將會優于普鋼行業。二是我國城市化建設將帶動汽車、機械等鋼鐵下游產業的發展，為鋼鐵產業尤其是特鋼產業發展帶來較好機遇。三是國際市場對中國鋼鐵業的認可度逐步提高，巨大的外部市場為公司的發展提供了較好的舞臺。

　　從我們自身情況分析，一方面，隨著公司部分技改項目的達產達效，公司的裝備水平將得到一定提升，生產、工藝流程將得以進一步優化，制約規模放量特別是品種鋼規模放量的各個“瓶頸”將逐步得到緩解，公司現有產能將得到有效釋放。另一方面，公司在特鋼冶煉裝備及技術方面仍然有著一定的優勢，在新材料、新產品開發等方面有著較強的研發實力，在高溫合金、軍工新試、不銹鋼及工模具鋼等重點產品方面具有較好的品種優勢，在部分高端產品方面仍然有著一定的市場優勢。

　　3、公司2007年經營目標

　　鋼材產量 50萬噸

　　主營業務收入(不含稅)30億元

　　產銷率 ≥100%

　　4、實現公司2007年經營目標的主要措施

　　(1)強化市場營銷，開拓國際市場，有效擴大品種鋼材的銷售渠道

　　2007年，我們將按照市場化要求，進一步轉變營銷理念，實現營銷重心前移。加強對重點區域、重點行業的市場研究和預測，進行前瞻性市場開發和研究，建立健全市場預警預判機制，積極化解市場風險。推進精品名牌戰略和差異化戰略，加強重點產品和重點市場的開發，著力抓好軍工、高溫合金、工模具扁鋼、不銹鋼棒材等產品的市場開拓力度，增強核心產品的市場控制力，鞏固和提高優勢產品的市場占有率。

　　堅持國內國外兩個市場“兩條腿”走路的思想，在做好國內市場開發的同時，積極開拓國際市場，尤其是抓好以模具寬扁鋼、熱軋大型材等優勢產品及不銹鋼、鍛材鍛件等高端產品為代表的出口工作，培育出口亮點，并以出口帶動公司管理、技術水平的提升，增強產品的成本競爭力，有效擴大品種鋼材的銷售市場，緩解公司在國內市場的競爭壓力。

　　健全完善銷售激勵機制，發揮各銷售主體對外銷售的積極性，為公司放量生產、擴大規模提供支撐。加強合同評審，優化銷售合同，以銷售放量和合同優化推動生產組織的優化和順行。堅持有所為有所不為，進一步整合用戶資源，深化用戶結構調整，加強營銷網絡建設，抓住戰略用戶，鞏固重點用戶，培育大宗用戶，擴大直供比例，構建“直供廠家、直銷用戶、經銷商”互為補充的營銷格局。

　　(2)強化生產組織，整合生產資源，實現生產規模有效放大

　　在新增技改項目未投產達效之前，我們將立足現有條件，整合生產資源，強化生產組織，擴大生產規模，盡快扭轉公司產出不足、勞動生產率低下的被動局面。

　　按照“以銷定產”的生產組織原則，加強產銷銜接，優化生產組織，提高合同兌現率。在優先保證重點品種和戰略合作用戶、重點用戶所需產品生產的基礎上，對一般用戶和一般產品實行集約生產。千方百計打通生產技術及裝備瓶頸，提高生產組織效率和主機設備作業率。以擴大自煉鋼和大型材車間開坯成材規模為重點，最大限度挖掘各工序產能潛力。發揮公司技術和品種優勢，找準生產經營的“主戰場”，積極培育新的亮點。

　　(3)堅持產品差異化戰略，深化品種結構調整，提高產品盈利能力

　　堅持以市場為導向，繼續深化品種結構調整，在確保規模的情況下，進一步改善品種鋼材總量偏少的現狀，初步形成“以自煉鋼保品種支撐效益，以購坯成材保規模攤薄成本，追求綜合效益最大化”的生產經營格局，科學合理地處理好調整品種結構、發展特色精品、樹立品牌形象與保持適當經營規模的關系，切實解決好人均產出不足的矛盾。重點發展和培育三大類“主導型”產品：一是具有高度市場話語權的特鋼產品。在鞏固和擴大18Ni、Cu2Ti、G50等具有國內市場絕對控制權產品的生產規模基礎上，加大力度開發13Cr油井管用鋼、G3鋼等“以產頂進”產品，填補國內空白并實現規模生產。二是市場占有率高、技術含量高、附加值高的特鋼產品，加大鉆鋌鋼、葉片鋼、不銹鋼棒材、高合金工模具鋼、高溫合金等產品的開發力度，提高公司產品綜合盈利能力。三是專業化程度高、市場容量大的優鋼產品，實現軸承鋼、齒輪鋼、彈簧鋼等產品的低成本、規模化生產，增強市場競爭綜合實力，進一步提高公司產品盈利能力。

　　(4)做好技改工作，進一步提高裝備配套能力

　　以“打造國內一流的特鋼、軍工用鋼基地”為目標，認真規劃公司的近期和中長期發展戰略，配套做好產品發展、項目建設、技術進步、質量振興、人力資源開發等子規劃，優化產業結構，力爭到“十一五”期末，初步形成“軍工新試、鍛材鍛件、合金鋼棒材、模具扁鋼（模塊）”等四大支柱產品，打造公司可持續發展平臺。

　　落實專人負責，制定項目建設時間進度表，認真做好2007年各項技改工作，提升現有裝備水平。

　　(5)以專業化管理為主線，深化改革，優化流程，提高管理效率，促進增收節支

　　一是調整管理體制、理順管理關系。按照“精簡機構、完善體制、理順關系、流程再造、提高效率”的原則，對四生產區各軋材生產線進行整合，并且積極推進機關改革，精簡機構，精減人員，進一步提高機關工作效率和服務質量。

　　二是加大考核力度。重點是加強對機關部室在確保重點工作、優化經濟技術指標、控制成本費用等方面的考核，通過完善有針對性的單專項考核制度，建立個人、部門、企業“風險共擔、利益共享”的考核激勵機制和各生產單位對專業管理部室的投訴評價機制，發揮專業管理部室在推進專業化管理中的作用。

　　三是健全專業化管理制度體系，夯實管理基礎。在財務管理方面，通過加強全面預算管理，建立規范的財務預算審批和考核制度，有效防范財務風險；通過加強資金管理，嚴格資金運作和監控，增強資金使用效率的最大化；加強資產和物流管理，完善物流管理程序，提高資產使用效率，實現資產和物流的“閉環”管理；加快信息化管理平臺建設步伐，借助信息化管理手段，提高專業化管理效率；加快技術、質量、設備、能源等專項管理制度化建設步伐，確保專業化管理的順利推進。

　　四是深入開展對標挖潛和節能降耗工作，確保可比產品成本降低率大于5%，以經濟技術指標的優化推動降本增效，發揮專業化管理在增收節支中的作用。通過開展工藝技術攻關、優化爐料結構、實行高效煉鋼、加強質量控制等措施，優化各項經濟技術指標，切實降低生產成本，努力提高產品盈利能力。今年將重點抓好鎳、鉬、鉻等貴重金屬及含貴重金屬返回料的管理和使用，通過建立相應的貴重金屬管理、使用激勵考核制度，實現在采購、配料、生產、物流等環節的閉環控制，最大限度降低貴重金屬消耗，提高貴重金屬的使用效率，使貴重金屬管理使用處于高度可控狀態，并規避貴重金屬經營風險。進一步加強采購管理，加大招投標采購力度，增強采購流程的透明度，努力降低采購成本，化解債務訴訟風險，實現經濟均衡保供。

　　五是加快體制機制創新步伐。積極推進干部制度改革，大力推行領導干部競聘上崗、定期交流和末位淘汰制度，倡導“以業績評優劣，以成敗論英雄”的干部評價機制；根據不同單位、不同部門的特點、管理模式及職能，完善績效考核體系，深入推進分配制度改革，發揮分配機制在促進重點工作完成和重要指標優化中的杠桿作用；進一步完善和規范勞動用工制度，繼續推行員工競聘上崗、公開選拔機制，健全完善勞動爭議預警機制，加強崗位動態管理，規范勞務用工管理，建立和諧的勞動用工關系。

　　(6)積極推進科技創新，加快自主創新能力建設，增強發展后勁

　　一是完善科技創新管理體制，加快科技創新體系建設。通過整合技術資源，建立健全以提高自主創新能力為核心的現代企業研發管理體制，實現“產、銷、研”的有機結合，為技術創新、產品開發、市場開拓提供體制平臺。積極推進高端產品研發中心、新材料試制中心建設及國家認可實驗室認證工作，不斷增強公司自主創新能力。加強科研體系建設，逐步推行科研課題承包制和課題組負責制，形成比較完善的科技創新體系。加大科技投入力度，加快科技人才隊伍建設，盡快出臺人才的引進、吸收、培養、保有政策，促進優秀人才脫穎而出。

　　二是理順技術管理流程，明確技術、質量及新產品研發部門的工作界面和工作標準，進一步完善內控標準體系、產品標準體系及軍工質保體系建設，推動技術管理上新臺階。

　　三是加大課題攻關及新產品開發力度。積極做好國家“十一五”科研課題和攀鋼及攀長鋼公司立項課題的開發，按計劃完成各項科研課題，提高公司科研實力。圍繞公司品種結構調整及未來產品發展方向，進一步加大以鈦及鈦合金、軸承鋼、齒輪鋼、G3鋼和13Cr油井管用鋼等為代表的新產品開發力度，盡快形成批量生產能力，培育新的經濟增長點，為公司可持續發展找準載體和方向。

　　四是加大工藝攻關力度。圍繞影響煉鋼、開坯、退火、精整等“瓶頸”環節，積極推進工藝革新和技術進步工作，優化生產工藝，縮短工藝流程，解決生產過程中的質量、技術和裝備匹配問題，實現工藝流程再造，滿足公司品種鋼放量生產的需要，盡快扭轉質量滑坡、工藝落后的現狀。

　　6.1.1 執行新企業會計準則后，公司可能發生的會計政策、會計估計變更及其對公司的財務狀況和經營成果的影響情況

　　√ 適用 □ 不適用

　　6.2 主營業務分行業、產品情況表

　　單位：（人民幣）萬元

　　6.3 主營業務分地區情況

　　單位：（人民幣）萬元

　　6.4 募集資金使用情況

　　□ 適用 √ 不適用

　　變更項目情況

　　□ 適用 √ 不適用

　　6.5 非募集資金項目情況

　　√ 適用 □ 不適用

　　單位：（人民幣）萬元

　　6.6 董事會對會計師事務所“非標意見”的說明

　　□ 適用 √ 不適用

　　6.7 董事會本次利潤分配或資本

公積金轉增股本預案

　　□ 適用 √ 不適用

　　公司本報告期內盈利但未提出現金利潤分配預案

　　□ 適用 √ 不適用

　　§7 重要事項

　　7.1 收購資產

　　□ 適用 √ 不適用

　　7.2 出售資產

　　□ 適用 √ 不適用

　　7.1、7.2所涉及事項對公司業務連續性、管理層穩定性的影響。

　　7.3 重大擔保

　　□ 適用 √ 不適用

　　7.4 重大關聯交易

　　7.4.1 與日常經營相關的關聯交易

　　√ 適用 □ 不適用

　　單位：（人民幣）萬元

　　其中：報告期內上市公司向控股股東及其子公司銷售產品或提供勞務的關聯交易金額97，090.95萬元

　　7.4.2 關聯債權債務往來

　　□ 適用 √ 不適用

　　7.4.3 2005年末被占用資金的清欠進展情況

　　√ 適用 □ 不適用

　　單位：（人民幣）萬元

　　2006年新增資金占用情況

　　□ 適用 √ 不適用

　　截止2006年末，上市公司未能完成非經營性資金占用的清欠工作的，相關原因及已采取的清欠措施和責任追究方案

　　□ 適用 √ 不適用

　　7.5 委托

理財

　　□ 適用 √ 不適用

　　7.6 承諾事項履行情況

　　7.6.1 原非流通股東在股權分置改革過程中作出的承諾事項及其履行情況

　　√ 適用 □ 不適用

　　7.6.2 報告期末持股5％以上的原非流通股東持有的無限售條件流通股數量情況

　　√ 適用 □ 不適用

　　7.7 重大訴訟仲裁事項

　　□ 適用 √ 不適用

　　§8 監事會報告

　　√ 適用 □ 不適用

　　§9 財務報告

　　9.1 審計意見

　　審計意見： 標準無保留審計意見

　　9.2 財務報表

　　9.2.1 資產負債表

　　編制單位：攀鋼集團四川

長城特殊鋼股份有限公司 2006年12月31日 單位：（人民幣）元

　　9.2.2 利潤及利潤分配表

　　編制單位：攀鋼集團四川長城特殊鋼股份有限公司 2006年1-12月 單位：（人民幣）元

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