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嘉實(shí)滬深300指數(shù)證券投資基金（LOF）2006年年度報(bào)告摘要

http://www.sina.com.cn 2007年03月31日 03:45 中國(guó)證券網(wǎng)-上海證券報(bào)

　　嘉實(shí)滬深300指數(shù)證券投資基金（LOF）

　　2006年年度報(bào)告摘要

　　§1重要提示

　　基金管理人的董事會(huì)及董事保證本報(bào)告所載資料不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。本年度報(bào)告已經(jīng)全部獨(dú)立董事簽字同意，并由董事長(zhǎng)簽發(fā)。

　　基金托管人中國(guó)銀行股份有限公司根據(jù)本基金合同規(guī)定，于2007年3月29日復(fù)核了本報(bào)告中的財(cái)務(wù)指標(biāo)、凈值表現(xiàn)、收益分配情況、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、投資組合報(bào)告等內(nèi)容，保證復(fù)核內(nèi)容不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

　　基金管理人承諾以誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，但不保證基金一定盈利。

　　基金的過(guò)往業(yè)績(jī)并不代表其未來(lái)表現(xiàn)。投資有風(fēng)險(xiǎn)，投資者在作出投資決策前應(yīng)仔細(xì)閱讀本基金的招募說(shuō)明書(shū)。

　　本報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告已經(jīng)審計(jì)，普華永道中天會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司為本基金出具了標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留審計(jì)意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告，請(qǐng)投資者注意閱讀。

　　本年度報(bào)告摘要摘自年度報(bào)告正文，投資者欲了解詳細(xì)內(nèi)容，應(yīng)閱讀年度報(bào)告正文。

　　§2 基金簡(jiǎn)介

　　2.1基金基本資料

　　2.2基金產(chǎn)品說(shuō)明

　　2.3基金管理人

　　2.4基金托管人

　　2.5信息披露

　　§3 主要財(cái)務(wù)指標(biāo)、基金凈值表現(xiàn)及收益分配情況

　　下述基金業(yè)績(jī)指標(biāo)不包括持有人認(rèn)購(gòu)或交易基金的各項(xiàng)費(fèi)用，計(jì)入費(fèi)用后實(shí)際收益水平要低于所列數(shù)字。

　　3.1主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 單位：元

　　注：本基金合同生效日為2005年8月29日，2005年度主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的計(jì)算期間為2005年8月29日至2005年12月31日。

　　3.2基金凈值表現(xiàn)

　　3.2.1本基金份額凈值增長(zhǎng)率與同期業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率比較表

　　3.2.2本基金合同生效以來(lái)基金份額凈值變動(dòng)情況，及與同期業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的變動(dòng)比較

　　圖1：嘉實(shí)300基金累計(jì)份額凈值增長(zhǎng)率及同期業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率的歷史走勢(shì)對(duì)比圖

　　（2005年8月29日至2006年12月31日）

　　注：按基金合同約定，本基金自基金合同生效起3個(gè)月內(nèi)為建倉(cāng)期。報(bào)告期內(nèi)本基金的各項(xiàng)投資比例符合基金合同第十七條（（二）投資范圍和（七）投資禁止行為與限制）的規(guī)定：（1）基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購(gòu)，所申報(bào)的金額不得超過(guò)本基金的總資產(chǎn)，所申報(bào)的股票數(shù)量不得超過(guò)擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；（2）原則上將不低于90%的基金資產(chǎn)凈值投資于滬深300指數(shù)成份股和備選成份股，其中備選成份股投資比例不高于15%，現(xiàn)金或者到期日在一年以?xún)?nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值5%。（3）法律法規(guī)或監(jiān)管部門(mén)對(duì)上述比例限制另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　由于基金規(guī)模或市場(chǎng)的變化導(dǎo)致的投資組合超過(guò)上述約定的比例不在限制之內(nèi)，但應(yīng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，并符合相應(yīng)的規(guī)定。

　　3.2.3本基金基金合同生效以來(lái)每年的凈值增長(zhǎng)率，并與同期業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的收益率比較

　　圖2：嘉實(shí)300基金凈值增長(zhǎng)率與業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)歷年收益率對(duì)比圖

　　3.3自基金合同生效以來(lái)每年的基金收益分配情況

　　§4 管理人報(bào)告

　　4.1 基金管理人及基金經(jīng)理情況

　　4.1.1基金管理人及其管理基金的經(jīng)驗(yàn)

　　本基金管理人為嘉實(shí)基金管理有限公司，成立于1999年3月25日，是經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的第一批基金管理公司之一，注冊(cè)資本1億元，注冊(cè)地上海，公司總部設(shè)在北京，并在深圳、成都設(shè)有分公司。公司獲得首批全國(guó)社保基金、企業(yè)年金投資管理人資格。2005年公司引入新股東德意志資產(chǎn)管理（亞洲）有限公司，成為中外合資基金管理公司。

　　截止2006年12月31日，基金管理人共管理2只封閉式證券投資基金、11只開(kāi)放式證券投資基金，具體包括基金泰和、基金豐和、嘉實(shí)成長(zhǎng)收益基金、嘉實(shí)增長(zhǎng)基金、嘉實(shí)穩(wěn)健基金、嘉實(shí)債券基金、嘉實(shí)服務(wù)增值行業(yè)基金、嘉實(shí)浦安保本基金、嘉實(shí)貨幣市場(chǎng)基金、嘉實(shí)300指數(shù)基金、嘉實(shí)超短債基金、嘉實(shí)主題精選基金和嘉實(shí)策略增長(zhǎng)基金，其中嘉實(shí)增長(zhǎng)基金、嘉實(shí)穩(wěn)健基金、嘉實(shí)債券基金3只開(kāi)放式基金屬于嘉實(shí)

理財(cái)通系列系列基金。同時(shí)，管理多個(gè)全國(guó)社保基金、企業(yè)年金基金投資組合。

　　4.1.2基金經(jīng)理簡(jiǎn)介

　　楊宇先生，南開(kāi)大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士，8年證券從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。曾先后擔(dān)任

平安保險(xiǎn)投資管理中心基金交易室主任及天同基金管理有限公司投資部總經(jīng)理兼基金經(jīng)理。2004年7月加入嘉實(shí)基金管理有限公司，2005年8月至今任本基金基金經(jīng)理。

　　楊宇先生長(zhǎng)期從事指數(shù)化投資管理工作，對(duì)指數(shù)基金的投資管理、風(fēng)險(xiǎn)控制、指數(shù)化交易等方面具備豐富的投資管理經(jīng)驗(yàn)。

　　3.2報(bào)告期內(nèi)基金運(yùn)作的遵規(guī)守信情況說(shuō)明

　　在報(bào)告期內(nèi)，本基金管理人嚴(yán)格遵守《證券投資基金法》、《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》、《證券投資基金銷(xiāo)售管理辦法》及其他有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)監(jiān)管規(guī)則和《嘉實(shí)滬深300指數(shù)證券投資基金基金合同》的規(guī)定和約定，本著誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下為基金份額持有人謀求最大利益，無(wú)損害基金份額持有人利益的行為。

　　2006年7月28日至8月10日因市場(chǎng)波動(dòng)等原因致使本基金持有的現(xiàn)金或到期日在一年以?xún)?nèi)的政府債券的比例略低于5%，基金托管人提示后，8月11日調(diào)整至5%以上。

　　4.3 報(bào)告期內(nèi)基金投資策略和業(yè)績(jī)表現(xiàn)的說(shuō)明與解釋

　　截至報(bào)告期末本基金份額凈值為1.732元，本報(bào)告期份額凈值增長(zhǎng)率為120.19%，同期業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率為112.79%。

　　2006年度，本基金日均跟蹤誤差為0.09%，年度化擬合偏離度為1.47%，符合基金合同中約定的年度化跟蹤誤差不超過(guò)3%的限制。本基金通過(guò)合理的指數(shù)交易策略和嚴(yán)格的現(xiàn)金流管理，將基金申購(gòu)、贖回這一影響跟蹤誤差的主要常規(guī)因素控制到較低水平。

　　4.4 宏觀經(jīng)濟(jì)、證券市場(chǎng)及行業(yè)走勢(shì)等簡(jiǎn)要展望

　　從宏觀經(jīng)濟(jì)層面，2007年中國(guó)經(jīng)濟(jì)依然能夠保持高速增長(zhǎng)，GDP增長(zhǎng)率有望達(dá)到或超過(guò)9.5%的水平。股權(quán)分置改革和股權(quán)激勵(lì)等制度變革將帶來(lái)公司治理的改善和經(jīng)營(yíng)效率的提高，資產(chǎn)注入和整體上市也有利于上市公司業(yè)績(jī)的跳躍性增長(zhǎng)。未來(lái)2-3年，上市公司的盈利增速將持續(xù)高于社會(huì)企業(yè)的盈利增速，預(yù)期將達(dá)到20%或更高的水平。

　　宏觀經(jīng)濟(jì)和上市公司業(yè)績(jī)高速增長(zhǎng)、人民幣升值帶來(lái)上市公司估值水平的提升、制度性變革推動(dòng)上市公司本質(zhì)還原和市場(chǎng)約束機(jī)制的逐步形成、儲(chǔ)蓄資金持續(xù)流入股市帶來(lái)的資金充裕，這些因素將為中國(guó)股市帶來(lái)一個(gè)前所未有的市場(chǎng)環(huán)境，我們對(duì)2007年的證券市場(chǎng)充滿(mǎn)信心。

　　2006年的A股牛市為指數(shù)基金在中國(guó)的發(fā)展帶來(lái)了難得的歷史機(jī)遇，指數(shù)基金的凈值增長(zhǎng)率超過(guò)了股票型基金的平均水平，良好的投資業(yè)績(jī)使指數(shù)基金正在得到越來(lái)越多的基金投資者的認(rèn)同。在牛市的市場(chǎng)環(huán)境下，指數(shù)基金因其與指數(shù)的高度相關(guān)性成為分享牛市成長(zhǎng)的理想投資工具，避免了眾多中小投資者經(jīng)常遇到的“賺了指數(shù)不賺錢(qián)”的尷尬局面。

　　預(yù)期2007年將推出我國(guó)一個(gè)股指期貨，該期貨以本基金的標(biāo)的指數(shù)———滬深300指數(shù)為標(biāo)的。股指期貨產(chǎn)品的推出，將在一定程度上豐富資本市場(chǎng)的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，吸引不同風(fēng)險(xiǎn)偏好的投資者進(jìn)入市場(chǎng)，從而增強(qiáng)基礎(chǔ)股票市場(chǎng)的有效性、提高指數(shù)成份股的估值水平。

　　作為一個(gè)被動(dòng)型指數(shù)基金的管理人，我們對(duì)中國(guó)證券市場(chǎng)的長(zhǎng)期發(fā)展充滿(mǎn)信心，對(duì)指數(shù)基金在中國(guó)的發(fā)展前景充滿(mǎn)信心。我們將繼續(xù)秉承指數(shù)投資策略，為投資者提供一個(gè)分享指數(shù)成長(zhǎng)的有效投資工具。

　　§5 托管人報(bào)告

　　本報(bào)告期內(nèi)，中國(guó)銀行股份有限公司（以下稱(chēng)“本托管人”）在對(duì)嘉實(shí)滬深300指數(shù)證券投資基金（以下稱(chēng)“本基金”）的托管過(guò)程中，嚴(yán)格遵守《證券投資基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)、基金合同和托管協(xié)議的有關(guān)規(guī)定，不存在損害基金份額持有人利益的行為，完全盡職盡責(zé)地履行了應(yīng)盡的義務(wù)。

　　本報(bào)告期內(nèi)，本托管人根據(jù)《證券投資基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)、基金合同和托管合同的規(guī)定，對(duì)本基金管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行了必要的監(jiān)督，對(duì)基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、基金份額申購(gòu)贖回價(jià)格的計(jì)算以及基金費(fèi)用開(kāi)支等方面進(jìn)行了認(rèn)真地復(fù)核；2006年7月28日至8月10日，本基金持有的現(xiàn)金或到期日在一年以?xún)?nèi)的政府債券的比例略低于5%，經(jīng)本托管人提示后，8月11日，本基金調(diào)整至5%以上。

　　本年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)指標(biāo)、凈值表現(xiàn)、收益分配情況、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、投資組合報(bào)告等內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確和完整。

　　§6 審計(jì)報(bào)告

　　嘉實(shí)滬深300指數(shù)證券投資基金2006年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告已由普華永道中天會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司審計(jì)、

注冊(cè)會(huì)計(jì)師汪棣、魏珣簽字出具了“無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告”（普華永道中天審字〔2007〕第20477號(hào)）。

　　§7 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

　　7.1基金會(huì)計(jì)報(bào)表

　　7.1.1資產(chǎn)負(fù)債表單位：元

　　7.1.2經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)表及收益分配表

　　（一）經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)表單位：元

　　（二）基金收益分配表單位：元

　　7.1.3基金凈值變動(dòng)表單位：元

　　7.2 年度會(huì)計(jì)報(bào)表附注

　　7.2.1本報(bào)告期本基金所采用的會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)與最近一期年度報(bào)告相一致。

　　7.2.2重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)的內(nèi)容和更正金額

　　本報(bào)告期本基金無(wú)重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)的內(nèi)容和更正金額。

　　7.2.3關(guān)聯(lián)方關(guān)系及關(guān)聯(lián)方交易

　　（一）關(guān)聯(lián)方關(guān)系

　　（二）關(guān)聯(lián)方交易

　　下述關(guān)聯(lián)交易均在正常業(yè)務(wù)范圍內(nèi)按一般商業(yè)條款訂立。

　　1. 通過(guò)關(guān)聯(lián)方席位進(jìn)行的交易

　　本基金本年度未通過(guò)關(guān)聯(lián)方席位進(jìn)行證券交易。

　　2. 關(guān)聯(lián)方報(bào)酬

　　(1) 基金管理人報(bào)酬

　　支付基金管理人嘉實(shí)基金管理有限公司的基金管理人報(bào)酬按前一日基金資產(chǎn)凈值0.50%的年費(fèi)率計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月底，按月支付。其計(jì)算公式為：日基金管理人報(bào)酬＝前一日基金資產(chǎn)凈值 × 0.50% / 當(dāng)年天數(shù)。

　　本基金在本會(huì)計(jì)期間需支付基金管理人報(bào)酬2，054，450.31元（2005：1，506，822.09元）。

　　(2) 基金托管費(fèi)

　　支付基金托管人中國(guó)銀行股份有限公司的基金托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值0.10%的年費(fèi)率計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月底，按月支付。其計(jì)算公式為：日基金托管費(fèi)＝前一日基金資產(chǎn)凈值 ×0.10% / 當(dāng)年天數(shù)。

　　本基金在本會(huì)計(jì)期間需支付基金托管費(fèi)410，890.00元（2005：301，364.38元）。

　　3. 與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行銀行間同業(yè)市場(chǎng)的債券（含回購(gòu)）交易

　　本基金與基金托管人中國(guó)銀行股份有限公司通過(guò)銀行間市場(chǎng)進(jìn)行的債券交易如下:

　　4．由關(guān)聯(lián)方保管的銀行存款余額及由此產(chǎn)生的利息收入

　　本基金的銀行存款由基金托管人保管，按約定利率計(jì)息。基金托管人于2006年12月31日保管的銀行存款余額為7，512，014.31元(2005：50，573，115.83元)。本年度由基金托管人保管的銀行存款產(chǎn)生的利息收入為218，950.75元(2005：331，436.53元)。

　　5、關(guān)聯(lián)方持有的基金份額

　　（1）基金管理人投資本基金情況

　　注：基金管理人于2005年8月19日認(rèn)購(gòu)本基金基金份額20，000，000份，認(rèn)購(gòu)費(fèi)1，000元。

　　（2）基金管理人主要股東及其控制的機(jī)構(gòu)投資本基金情況

　　① 基金管理人主要股東中誠(chéng)信托投資有限責(zé)任公司投資本基金情況：無(wú)

　　②基金管理人主要股東中誠(chéng)信托投資有限責(zé)任公司控制的機(jī)構(gòu)投資本基金情況

　　7.2.4報(bào)告期末流通轉(zhuǎn)讓受到限制的基金資產(chǎn)

　　（1）2006年12月31日，本基金持有以下因股權(quán)分置改革而暫時(shí)停牌的股票（單位：元）

　　（2）截至2006年12月31日，本基金持有非公開(kāi)發(fā)行的股票：無(wú)

　　（3）截至2006年12月31日，本基金持有其他流通受限的股票：?jiǎn)挝唬涸?/p>

　　（4）流通受限制不能自由轉(zhuǎn)讓的債券：無(wú)

　　(5) 截至2006年12月31日，本基金持有以下因公布的重大事項(xiàng)可能產(chǎn)生重大影響而被暫時(shí)停牌的股票，這些股票將在重要信息披露完成后并經(jīng)交易所批準(zhǔn)后復(fù)牌。單位：元