治理專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)分三階段進(jìn)行，10月底前須完成

　　陸媛

　　證監(jiān)會(huì)昨日發(fā)布通知，將在上市公司中開(kāi)展加強(qiáng)公司治理專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)，證監(jiān)會(huì)開(kāi)出了100個(gè)問(wèn)題問(wèn)卷要求上市公司摸底自查，據(jù)此將收集社會(huì)各方反饋進(jìn)行公開(kāi)評(píng)估，這些情況將隨時(shí)公布在證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站上向社會(huì)公眾披露并獲取監(jiān)督。這表示證監(jiān)會(huì)正在推行上市公司陽(yáng)光監(jiān)管，而上市公司治理專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的過(guò)程和結(jié)果均令投資者非常期待。

　　

證監(jiān)會(huì)坦承，上市公司治理結(jié)構(gòu)中還存在一些亟待解決的薄弱環(huán)節(jié)，公司治理“形似而神不至”的問(wèn)題仍然存在，距離真正意義上的現(xiàn)代企業(yè)制度還有很大的差距，在一定程度上對(duì)資本市場(chǎng)基礎(chǔ)性制度建設(shè)造成了影響，因此在現(xiàn)階段開(kāi)展加強(qiáng)上市公司治理專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)。

　　加強(qiáng)上市公司治理專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)分三個(gè)階段進(jìn)行：第一階段為自查階段。對(duì)查找出的問(wèn)題要制訂明確的整改措施和整改時(shí)間表。自查報(bào)告和整改計(jì)劃經(jīng)董事會(huì)討論通過(guò)后，報(bào)送當(dāng)?shù)刈C監(jiān)局和

證券交易所，并在證監(jiān)會(huì)指定的網(wǎng)站上予以公布。

　　在附發(fā)的“加強(qiáng)上市公司治理專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)”自查事項(xiàng)中，證監(jiān)會(huì)列出了一份100個(gè)問(wèn)題的詳細(xì)問(wèn)卷調(diào)查。這份問(wèn)卷的細(xì)致程度表明了證監(jiān)會(huì)的態(tài)度和決心。該問(wèn)卷甚至細(xì)致到詢(xún)問(wèn)獨(dú)立董事的工作時(shí)間安排是否適當(dāng)，是否存在連續(xù)3次未親自參會(huì)的情況，以此判斷該公司獨(dú)立董事是否真正發(fā)揮作用。

　　上市公司專(zhuān)項(xiàng)治理活動(dòng)第二階段為公眾評(píng)議階段：投資者和社會(huì)公眾對(duì)各公司的治理情況和整改計(jì)劃進(jìn)行分析評(píng)議，上市公司要設(shè)立專(zhuān)門(mén)的電話(huà)和網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)聽(tīng)取投資者和社會(huì)公眾的意見(jiàn)和建議，也可以聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)協(xié)助公司改進(jìn)治理工作。上市公司接受評(píng)議時(shí)間不少于15天。證監(jiān)局對(duì)上市公司治理情況進(jìn)行全面檢查。綜合評(píng)價(jià)后提出整改建議。

　　第三階段為整改提高階段：各上市公司對(duì)各方提出的整改建議和意見(jiàn)落實(shí)整改責(zé)任，切實(shí)進(jìn)行整改，提高治理水平。整改報(bào)告經(jīng)董事會(huì)討論通過(guò)后，報(bào)送當(dāng)?shù)刈C監(jiān)局和證券交易所，并在證監(jiān)會(huì)指定的網(wǎng)站上予以公布。

　　證監(jiān)會(huì)要求上市公司應(yīng)在10月底前完成全部三個(gè)階段的工作。對(duì)于實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的上市公司，證監(jiān)會(huì)提出了三階段的最終完成時(shí)間表。

　　業(yè)內(nèi)人士擔(dān)心這會(huì)成為上市公司的“走過(guò)場(chǎng)”行動(dòng)，但證監(jiān)會(huì)提出了嚴(yán)厲的處罰措施，對(duì)于治理結(jié)構(gòu)存在嚴(yán)重缺陷以及對(duì)存在問(wèn)題拒不整改的上市公司，證監(jiān)會(huì)將不受理其股權(quán)激勵(lì)申報(bào)材料。對(duì)于治理結(jié)構(gòu)存在問(wèn)題的上市公司以及嚴(yán)重影響上市公司獨(dú)立性、侵害上市公司利益的控股股東及實(shí)際控制人，證監(jiān)會(huì)將對(duì)其再融資、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、并購(gòu)重組等行為進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注。

　　相關(guān)

　　上市公司部分自查內(nèi)容

　　●公開(kāi)公司控制關(guān)系和鏈條，公開(kāi)最終實(shí)際控制人

　　●股東大會(huì)提案審議是否能夠確保中小股東話(huà)語(yǔ)權(quán)

　　●管理層是否存在內(nèi)部人控制傾向

　　●監(jiān)事會(huì)近3年是否有對(duì)董事會(huì)決議否決的情況、是否發(fā)現(xiàn)并糾正了公司財(cái)務(wù)報(bào)告的不實(shí)之處、是否發(fā)現(xiàn)并糾正了董事、總經(jīng)理履行職務(wù)時(shí)的違法違規(guī)行為

　　●上市公司是否獨(dú)立于大股東

　　●上市公司重大事情決策是否采用股東網(wǎng)絡(luò)投票制

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