寧波維科精華集團(tuán)股份有限公司

　　2006年度報(bào)告摘要

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。

　　本年度報(bào)告摘要摘自年度報(bào)告全文，報(bào)告全文同時(shí)刊載于http://www.sse.com.cn。投資者欲了解詳細(xì)內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)仔細(xì)閱讀年度報(bào)告全文。

　　1.2 公司董事董捷、史美信、獨(dú)立董事梅志成先生因公未出席本次董事會(huì)會(huì)議，分別委托董事楊健、朱光耀、獨(dú)立董事沈成德先生代為行使表決權(quán)。

　　1.3 浙江天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司為本公司出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告。

　　1.4 公司負(fù)責(zé)人周永國(guó)，主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人史美信，會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）薛春林聲明：保證本年度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、完整。

　　§2 公司基本情況簡(jiǎn)介

　　2.1 基本情況簡(jiǎn)介

　　2.2 聯(lián)系人和聯(lián)系方式

　　§3 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)摘要

　　3.1 主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)

　　單位:元 幣種:人民幣

　　3.2 主要財(cái)務(wù)指標(biāo)

　　單位:元

　　扣除非經(jīng)常性損益項(xiàng)目

　　√適用 □不適用

　　單位:元 幣種:人民幣

　　3.3 國(guó)內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則差異

　　□適用 √不適用

　　§4 股本變動(dòng)及股東情況

　　4.1 股份變動(dòng)情況表

　　單位:股

　　4.2 股東數(shù)量和持股情況

　　單位:股

　　4.3 控股股東及實(shí)際控制人情況介紹

　　4.3.1 控股股東及實(shí)際控制人變更情況

　　√適用□不適用

　　4.3.2 控股股東及實(shí)際控制人具體情況介紹

　　(1)法人控股股東情況

　　控股股東名稱：維科控股集團(tuán)股份有限公司

　　法人代表：何承命

　　注冊(cè)資本：15，000萬元

　　成立日期：1998年5月18日

　　主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)或管理活動(dòng)：實(shí)業(yè)投資、紡織品加工制造、

房地產(chǎn)開發(fā)、進(jìn)出口業(yè)務(wù)等

　　(2)法人實(shí)際控制人情況

　　實(shí)際控制人名稱：寧興（集團(tuán)）有限公司

　　法人代表：呂國(guó)榮

　　注冊(cè)資本：5，000萬元

　　成立日期：2001年7月17日

　　主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)或管理活動(dòng)：實(shí)業(yè)投資、資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等

　　4.3.3 公司與實(shí)際控制人之間的產(chǎn)權(quán)及控制關(guān)系的方框圖

　　§5 董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員

　　5.1 董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持股變動(dòng)及報(bào)酬情況

　　單位:股 幣種:人民幣

　　擔(dān)任公司管理職務(wù)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員報(bào)酬確定依據(jù)：經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及考核結(jié)果以及其他獎(jiǎng)懲條款。

　　§6 董事會(huì)報(bào)告

　　6.1 管理層討論與分析

　　公司主營(yíng)業(yè)務(wù)為紡織，2006年度其占業(yè)務(wù)收入來源的98%。

　　公司出口業(yè)務(wù)比重占67%，其中主要產(chǎn)品85%以上用于出口，對(duì)國(guó)際市場(chǎng)的業(yè)務(wù)依存度較高。而近幾年的紡織品產(chǎn)能的集中釋放、出口貿(mào)易環(huán)境的不穩(wěn)定、

人民幣升值等都對(duì)公司經(jīng)營(yíng)造成了不利的影響。

　　面對(duì)嚴(yán)峻的經(jīng)營(yíng)環(huán)境，公司通過強(qiáng)化戰(zhàn)略執(zhí)行、轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)思路、加強(qiáng)運(yùn)營(yíng)管理，2006年度實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入272912萬元，實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)24673.42萬元，凈利潤(rùn)3498.88萬元，同比分別增長(zhǎng)6.89%和7.16%。

　　6.1.1 執(zhí)行新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則后，公司可能發(fā)生的會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更及其對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況

　　和經(jīng)營(yíng)成果的影響情況

　　√適用□不適用

　　（一）關(guān)于2007年1月1日新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則首次執(zhí)行日現(xiàn)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和新準(zhǔn)則股東權(quán)益的差異分析

　　1、長(zhǎng)期股權(quán)投資差額

　　本公司2006年12月31日賬面長(zhǎng)期股權(quán)投資貸方差額為85，872.08元，均系收購子公司寧波眾馳裝飾織物有限公司股權(quán)時(shí)形成。本公司應(yīng)于2007年1月1日增加留存收益85，872.08元，該項(xiàng)差額歸屬于母公司的所有者權(quán)益增加。

　　2、所得稅

　　公司按照現(xiàn)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，制定了公司的會(huì)計(jì)政策，據(jù)此公司計(jì)提了應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備11，992，103.96元、存貨跌價(jià)準(zhǔn)備3，439，249.59元、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備15，506，445.69元、在建工程減值準(zhǔn)備510，892.47元，各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備共計(jì)31，448，691.71元。在新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下，根據(jù)資產(chǎn)賬面價(jià)值小于資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)的差額28，889，439.35元（其中已扣除因合并范圍改變而減少的公司之合營(yíng)企業(yè)華美線業(yè)有限公司和控股子公司寧波維精華家紡有限公司之合營(yíng)企業(yè)寧波維科川島晟坤紡織品有限公司計(jì)提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備影響數(shù)1，467，456.41元、因不再按比例合并合營(yíng)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表而增加壞賬準(zhǔn)備的影響數(shù)32，619.26元）與各公司企業(yè)所得稅率的乘積計(jì)算遞延所得稅資產(chǎn)，增加了2007年1月1日的留存收益7，442，799.65元；公司按《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第18號(hào)———所得稅》的規(guī)定，根據(jù)期末未實(shí)際支付的預(yù)計(jì)費(fèi)用額6，878，719.26元（其中包括預(yù)計(jì)國(guó)外銷售傭金4，085，072.82元和預(yù)計(jì)運(yùn)保費(fèi)2，793，646.44元）與各公司企業(yè)所得稅率計(jì)算遞延所得稅資產(chǎn)，增加了2007年1月1日的留存收益2，269，977.35元。上述遞延所得稅資產(chǎn)項(xiàng)目共計(jì)增加了公司2007年1月1日的留存收益9，712，777.00元，其中歸屬于母公司的股東權(quán)益增加7，919，786.21元、歸屬于少數(shù)股東的權(quán)益增加1，792，990.79元。

　　3、少數(shù)股東權(quán)益

　　公司2006年12月31日按現(xiàn)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則編制的合并會(huì)計(jì)報(bào)表中子公司少數(shù)股東應(yīng)享有的權(quán)益為170，412，514.50元，新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下計(jì)入股東權(quán)益，由此增加2007年1月1日股東權(quán)益170，412，514.50元。此外，子公司按新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定計(jì)算遞延所得稅資產(chǎn)中應(yīng)歸屬于少數(shù)股東的權(quán)益增加1，792，990.79元，新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下少數(shù)股東權(quán)益為172，205，505.29元。

　　4、其他

　　公司原按比例合并法并入公司之合營(yíng)企業(yè)華美線業(yè)有限公司的財(cái)務(wù)報(bào)表，控股子公司寧波維精華家紡有限公司按比例合并法并入其合營(yíng)企業(yè)寧波維科川島晟坤紡織品有限公司的財(cái)務(wù)報(bào)表。根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第2號(hào)———長(zhǎng)期股權(quán)投資》的相關(guān)規(guī)定，公司不再按比例合并法合并上述合營(yíng)企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表，并對(duì)累積影響數(shù)進(jìn)行了追溯調(diào)整，合計(jì)增加母公司的股東權(quán)益5，852，559.32元。

　　（二）執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則后可能發(fā)生的會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更及其對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響主要有：

　　1、根據(jù)新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第2號(hào)—長(zhǎng)期股權(quán)投資的規(guī)定，公司將現(xiàn)行對(duì)子公司采取權(quán)益法核算變更為成本法核算，因此將減少子公司經(jīng)營(yíng)盈虧對(duì)母公司報(bào)表當(dāng)期投資收益的影響，但不會(huì)影響公司合并報(bào)表的利潤(rùn)情況。

　　2、根據(jù)新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第6號(hào)—無形資產(chǎn)的規(guī)定，公司發(fā)生的研發(fā)費(fèi)用將由現(xiàn)行的全部費(fèi)用化計(jì)入當(dāng)期損益，變更為將符合規(guī)定條件的研發(fā)支出予以資本化，這將減少公司期間費(fèi)用，從而增加公司的當(dāng)期利潤(rùn)和股東權(quán)益。

　　3、根據(jù)新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第9號(hào)—職工薪酬的規(guī)定，公司現(xiàn)行制度下計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用的職工社保、

住房公積金、職工教育經(jīng)費(fèi)等變更為按提供服務(wù)的收益對(duì)象進(jìn)行處理，這將減少公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)，同時(shí)減少期間費(fèi)用，但對(duì)公司當(dāng)期利潤(rùn)影響不大。

　　4、根據(jù)新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第16號(hào)—政府補(bǔ)助的規(guī)定，公司目前的將政府補(bǔ)助直接計(jì)入當(dāng)期損益的處理辦法，將變更為在區(qū)分與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助和與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，將與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助計(jì)入遞延收益并分期計(jì)入損益，與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助直接計(jì)入當(dāng)期損益，上述變更將會(huì)減少公司的當(dāng)期利潤(rùn)和股東權(quán)益。

　　5、根據(jù)新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第17號(hào)—借款費(fèi)用的規(guī)定，公司可將資本化的范圍由現(xiàn)行的固定資產(chǎn)、房地產(chǎn)開發(fā)等變更為全部需要經(jīng)過相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)間購建或者生產(chǎn)活動(dòng)才能達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)的固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)和存貨等，且資本化的條件由專門借款延伸至一般借款，上述變更可能增加公司的當(dāng)期利潤(rùn)和股東權(quán)益。

　　6、根據(jù)新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第18號(hào)—所得稅的規(guī)定，公司將現(xiàn)行的應(yīng)付稅款法變更為納稅影響會(huì)計(jì)法，這將影響公司的當(dāng)期會(huì)計(jì)所得稅費(fèi)用，從而影響公司的利潤(rùn)和股東權(quán)益。

　　上述差異事項(xiàng)可能因財(cái)政部對(duì)新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的進(jìn)一步解釋而進(jìn)行調(diào)整。

　　6.2 主營(yíng)業(yè)務(wù)分行業(yè)、產(chǎn)品情況表

　　單位:元 幣種:人民幣

　　6.3 主營(yíng)業(yè)務(wù)分地區(qū)情況單位:元 幣種:人民幣

　　6.4 募集資金使用情況

　　□適用√不適用

　　變更項(xiàng)目情況

　　□適用√不適用

　　6.5 非募集資金項(xiàng)目情況

　　√適用□不適用

　　幣種:人民幣

　　6.6 董事會(huì)對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所"非標(biāo)意見"的說明

　　□適用√不適用

　　6.7 董事會(huì)本次利潤(rùn)分配或資本公積金轉(zhuǎn)增預(yù)案

　　經(jīng)浙江天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司審計(jì)，公司2006年度實(shí)現(xiàn)合并凈利潤(rùn)34，988，814.56元，按母公司實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)26，765，023.53元，提取10%法定盈余公積金2，676，502.35元，加上年未分配利潤(rùn)128，421，327.74元，減應(yīng)付2005年度股利17，609，652.00元，本年度可供股東分配的利潤(rùn)是134，900，196.92元。

　　經(jīng)董事會(huì)研究，決定以公司2006年末總股本29349.42萬股為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利0.6元（含稅），計(jì)17，609，652元，剩余未分配利潤(rùn)117，290，544.92元，結(jié)轉(zhuǎn)下年度。

　　本年度不進(jìn)行資本公積金轉(zhuǎn)增股本。

　　公司本報(bào)告期盈利但未提出現(xiàn)金利潤(rùn)分配預(yù)案

　　□適用√不適用

　　§7 重要事項(xiàng)

　　7.1 收購資產(chǎn)

　　√適用□不適用

　　幣種:人民幣

　　7.2 出售資產(chǎn)

　　□適用√不適用

　　7.3 重大擔(dān)保

　　√適用□不適用

　　單位:元 幣種:人民幣

　　(下轉(zhuǎn)D14版)

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