證券代碼：600162 股票簡稱：香江控股編號：臨2007－007

　　深圳香江控股股份有限公司2006年度報告

　　修正及補充公告

　　本公司及董事會全體成員保證公告內容的真實、準確和完整，對公告的虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏負連帶責任。

　　本公司于2007年3月10日在《上海證券報》、《中國證券報》和上海證券交易所網站上披露了公司2006年年度報告及其摘要，由于數字輸入時的疏忽，在錄入公司年報及摘要過程中，部分數據有誤，現更正如下：

　　一、原披露的年報第第十一章財務報告（二）財務報表中資產負債表中母公司期末數和年報摘要9．2節中的資產負債表中母公司期末數同一內容。

　　原母公司期末數中其他應收款、流動資產合計、資產總計、其他應付款、流動負債合計、負債和股東權益總計分別為：83，196，785．98元、200，018，461．72元、927，650，056．43元、101，859，268．25元、104，141，896．46元、927，650，056．43元。

　　現更正為：母公司期末數中其他應收款、流動資產合計、資產總計、其他應付款、流動負債合計、負債和股東權益總計分別為：80，195，732．78元、197，017，408．52元、924，649，003．23元、98，858，215．05元、101，140，843．26元、924，649，003．23元。

　　二、原披露的年報第第十一章財務報告（二）財務報表中合并資產減值明細表中第一項中其他應收款。

　　原表中其他應收款本期增加數、其他原因轉出數（本期減少數）、合計（本期減少數）分別為0元、11，314，240．21元、11，314，240．21元。

　　現更正為：其他應收款本期增加數、其他原因轉出數（本期減少數）、合計（本期減少數）分別為－968，877．81元、10，345，362．40元、10，345，362．40元。

　　三、原披露的年報第十一章財務報告中財務報表附注5部分

　　1、注釋19．其他應付款

　　原2006．12．31一年以上至二年以內（含二年）、二年以上至三年以內（含三年）其他應付款占總額比例（100％）分別為：18．39，0．01

　　現更正為：2006．12．31一年以上至二年以內（含二年）、二年以上至三年以內（含三年）其他應付款占總額比例（100％）分別為：11．36，0．04

　　2、注釋29．主營業務收入與成本。按收入地區分類表。

　　原收入地區分類表中華中地區2006年度營業成本151，352，316．00元

　　現更正為：華中地區2006年度營業成本151，352，316．60元

　　本公司于2007年3月10日在上海證券交易所網站上披露了公司2006年年度報告，由于工作人員的疏忽，未在年報第（十）章重要事項中的（十三）其他重大事項和（十四）公司內部控制制度的建設情況部分披露相關情況。

　　一、現補充（十三）其它重大事項：

　　1、公司于2006年3月22日在《上海證券報》和《中國證券報》上刊登了《關于對外投資暨關聯交易的公告》

　　2、公司于2006年5月24日在《上海證券報》和《中國證券報》上刊登了《關于重大資產置換暨關聯交易報告書（草案）》

　　3、公司于2006年6月8日在《上海證券報》和《中國證券報》上刊登了《關于控股股東股份質押的公告》

　　4、公司于2006年8月7日在《上海證券報》和《中國證券報》上刊登了《關于進行股權分置改革的提示性公告》

　　5、公司于2006年8月21日在《上海證券報》和《中國證券報》上刊登了《關于股改方案溝通協商情況暨調整股權分置改革方案的公告》

　　6、公司于2006年10月24日在《上海證券報》和《中國證券報》上刊登了《關于資產置換過戶手續完成情況的公告》

　　7、公司于2006年10月24日在《上海證券報》和《中國證券報》上刊登了《股權分置改革方案實施公告》

　　二、現補充（十三）公司內部控制制度的建設情況 ：

　　1、公司按照《公司法》、《證券法》、公司章程的規定和建立現代企業制度的要求，完善了公司法人治理結構。依法建立了健全的股東大會、董事會、監事會、獨立董事、董事會秘書制度。公司還按照《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》，依法建立了獨立董事工作制度。

　　2、根據公司的業務特點和管理需要，按照權責分明的原則，公司設立了董事會辦公室、財務部、綜合管理部、人力資源部、營銷中心、工程技術部，并制訂了相應的崗位職責，明確各職能部門的職責范圍。同時，公司對各控股子公司在一級法人治理結構下建立了完備的決策系統、執行系統和監督反饋系統，設置了內部機構。

　　3、在制度建設方面，公司制定了《董事會議事規則》、《股東大會議事規則》、《監事會議事規則》、《投資者關系管理制度》、《信息披露管理制度》、《重大事項內部通報制度》、《合同管理制度》、《企業質量管理制度》、《重大事項審批、報告制度》等，涵蓋了招投標管理、材料采購、工程管理、銷售策劃管理、對外投資、行政管理等整個生產經營過程，確保各項工作都有章可循，形成了規范的管理體系。公司還制訂了《財務管理制度》、《成本管理制度》、《費用報銷管理制度》，對財務工作崗位職責、工作流程、現金管理、銀行存款管理、存貨管理、成本和費用管理、固定資產管理等進行了詳細的規定，并制訂了專門的、操作性強的、符合股份有限公司要求的會計制度，各級會計人員具備了專業素質，建立了持續的人員培訓制度，有控制風險的相關規定。會計崗位設置貫徹了“責任分離、相互制約”原則，執行了重要會計業務和電算化操作授權規定，并按規定組織對賬等。

　　本公司由此給投資者和年度報告使用者帶來的不便深表歉意。

　　特此公告。

　　深圳香江控股股份有限公司董事會

　　2007年3月13日

　　證券代碼：600162

股票簡稱：香江控股編號：臨2007－008

　　深圳香江控股股份有限公司

　　關于重大會計差錯更正的說明公告

　　本公司及董事會全體成員保證公告內容的真實、準確和完整，對公告的虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏負連帶責任。

　　本公司原控股子公司－山東臨工工程機械有限公司（以下簡稱“新臨工”）在2005年度將新廠房建設資金借款利息8，677，500．00元予以資本化計入在建工程成本，本年度本公司發現該等處理不符合借款費用準則的相關規定，按規定實際能夠資本化利息為1，355，913．76元，其余7，321，568．84元應當計入當期財務費用。根據會計差錯更正準則，追溯調減2005年度利潤總額7，321，568．84元，扣除所得稅影響后，本公司按占新臨工98．68％權益計算，調減2005年度凈資產4，840，699．16元。該差異調減2006年初未分配利潤3，872，559．34元，調減2006年初盈余公積968，139．82元。本公司在編制上年度與本年度可比的財務報表時，已對上述會計差錯進行了更正。

　　一、公司聘請的

審計機構－深圳大華天誠

會計師事務所對公司的本次追溯調整行為出具了專項說明。具體內容如下：

　　我所作為深圳香江控股股份有限公司（以下簡稱“香江控股”）2006年度財務報表審計的注冊會計師，業已審計了香江控股2006年度財務報表。根據“上海證券交易所關于做好上市公司2006年年度報告工作的通知”的要求，就香江控股重大會計差錯更正的情況出具本專項說明。

　　根據我所的審計，我所注意到，香江控股的重大會計差錯更正的具體情況如下：

　　香江控股原控股子公司－山東臨工工程機械有限公司在2005年度將新廠房建設資金借款利息8，677，500．00元予以資本化計入在建工程成本，本年度香江控股發現該等處理不符合借款費用準則的相關規定，按規定實際能夠資本化利息為1，355，913．76元，其余7，321，568．84元應當計入當期財務費用。根據重大會計差錯更正準則，追溯調減2005年度利潤總額7，321，568．84元，扣除所得稅（稅率33％）影響后，香江控股按占山東臨工工程機械有限公司98．68％權益計算，調減2005年度凈資產4，840，699．16元。同時調減2006年初未分配利潤3，872，559．34元，調減2006年初盈余公積968，139．82元。香江控股在編制上年度與本年度可比的財務報表時，已對上述重大會計差錯進行了更正。

　　上述重大會計差錯更正，我所與香江控股管理層已取得一致意見，已在2006年度審計報告附注中詳細披露。

　　二、董事會、監事會、獨立董事對重大會計差錯更正的意見。

　　公司董事會認為：公司對上述事項進行重大會計差錯更正是恰當的，有助于提高公司會計信息質量，真實地反映公司的財務狀況。

　　公司監事會和獨立董事認為：上述重大會計差錯更正符合會計制度和會計準則的相關規定，公司不存在利用會計差錯更正進行利潤調節的問題。

　　特此公告。

　　深圳香江控股股份有限公司董事會

　　2007年3月13日

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