單位：（人民幣）萬元

　　■

　　變更項目情況

　　□ 適用 √ 不適用

　　6．5 非募集資金項目情況

　　□ 適用 √ 不適用

　　6．6 董事會對會計師事務所“非標意見”的說明

　　□ 適用 √ 不適用

　　6．7 董事會本次利潤分配或資本公積金轉增股本預案

　　√ 適用 □ 不適用

　　■

　　公司本報告期內盈利但未提出現金利潤分配預案

　　□ 適用 √ 不適用

　　§7 重要事項

　　7．1 收購資產

　　□ 適用 √ 不適用

　　7．2 出售資產

　　□ 適用 √ 不適用

　　7．1、7．2所涉及事項對公司業務連續性、管理層穩定性的影響。

　　7．3 重大擔保

　　√ 適用 □ 不適用

　　單位：（人民幣）萬元

　　■

　　＊注：填寫“上述三項擔保總額”（Ｃ＋Ｄ＋Ｅ）時，如一個擔保事項同時出現上述三項情形，合計計算時僅需計算一次。

　　7．4 重大關聯交易

　　7．4．1 與日常經營相關的關聯交易

　　□ 適用 √ 不適用

　　7．4．2 關聯債權債務往來

　　□ 適用 √ 不適用

　　7．4．3 非經營性資金占用及清欠情況

　　□ 適用 √ 不適用

　　7．5 委托

理財

　　□ 適用 √ 不適用

　　7．6 承諾事項履行情況

　　7．6．1 原非流通股東在

股權分置改革過程中做出的特殊承諾及其履行情況

　　□ 適用 √ 不適用

　　7．6．2 報告期內限售股份持有人持股變動情況

　　√ 適用 □ 不適用

　　■

　　7．7 重大訴訟仲裁事項

　　□ 適用 √ 不適用

　　§8 監事會報告

　　√ 適用 □ 不適用

　　一、監事會工作情況

　　報告期內，公司監事會共召開了3次會議。

　　（一）2006年2月5日，公司召開了第二屆監事會第四次會議，會議審議并通過了《公司2005年度監事會工作報告》和《公司2005年度財務決算報告》。

　　（二）2006年6月25日，公司召開了第二屆監事會第五次會議，審議并通過了《關于〈公司監事會議事規則〉的修正案》。

　　（三）2006年7月28日，公司召開了第二屆監事會第六次會議，審議并通過了《公司2006年中期財務報告》。

　　二、監事會對公司2006年度有關事項的獨立意見

　　報告期內，公司監事會成員認真履行職責，積極開展工作，列席了歷次董事會，并對公司規范運作、財務狀況、對外擔保、對外投資和募集資金的使用等有關方面進行了一系列監督、審核活動。公司監事會經過認真研究，形成以下獨立意見：

　　（一）監事會對公司依法運作情況的獨立意見

　　報告期內，公司能夠依照《公司法》和《公司章程》及國家有關政策、法規進行規范運作，未發現公司有違法及損害股東利益的行為。公司決策程序合法，已建立較為完善的內部控制制度。公司董事及高級管理人員在履行公司職務時遵守國家法律法規、公司章程和內部制度的規定，維護了公司利益和全體股東利益，沒有出現違反法律、法規、公司章程或損害公司利益的行為。

　　（二）監事會對檢查公司財務情況的獨立意見

　　報告期內公司各項支出合理，有關提留符合法律、法規和公司章程的規定。公司財務狀況良好，資產質量優良，收入、費用和利潤的確認與計量真實準確。山東天恒信有限責任會計師事務所對公司2006年度財務報表進行了審計，并出具了標準無保留意見的審計報告，監事會認為，該報告真實、準確、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果和現金流量情況。不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

　　（三）監事會對公司最近一年募集資金實際投入情況的獨立意見

　　報告期內，公司首次公開發行人民幣普通股3450萬股股票，募集資金經山東天恒信有限責任會計師事務所驗證，出具了驗資報告；對募集資金投資項目及使用進行了專項審核，出具了專項審核報告，所募資金實際投入項目及使用與《招股說明書》承諾的投資項目基本一致，沒有發生重大變更投資項目的情況。

　　公司首次公開發行股票、募集資金及使用詳細情況見本年度報告第八節“董事會報告”有關內容。

　　（四）監事會對公司是否有內幕交易和損害股東權益或造成公司資產流失情況的獨立意見

　　報告期內，未發現公司有內幕交易和損害股東權益或造成公司資產流失的行為。

　　（五）監事會對公司關聯交易情況的獨立意見

　　報告期內公司除控股子公司經營性占用公司資金和對控股子公司煙臺山海食品有限公司授信貸款提供擔保外，未對股東、股東以外單位或個人提供資金資助或擔保。

　　（六）監事會對會計師事務所出具審計意見的獨立意見

　　山東天恒信有限責任會計師事務所為公司出具了標準無保留意見的審計報告。

　　§9 財務報告

　　9．1 審計意見

　　審計意見： 標準無保留審計意見

　　9．2 財務報表

　　9．2．1 資產負債表

　　編制單位：山東東方海洋科技股份有限公司2006年12月31日 單位：（人民幣）元

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　　■

　　9．2．2 利潤及利潤分配表

　　編制單位：山東東方海洋科技股份有限公司 2006年1－12月 單位：（人民幣）元

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　　9．2．3 現金流量表

　　編制單位：山東東方海洋科技股份有限公司 2006年1－12月 單位：（人民幣）元

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　　9．2．4 新舊會計準則股東權益差異調節表

　　單位：（人民幣）元

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　　會計師事務所的審閱意見

　　山東東方海洋科技股份有限公司全體股東：

　　我們審閱了后附的山東東方海洋科技股份有限公司（以下稱“東方海洋公司”） 新舊會計準則股東權益差異調節表（以下簡稱“差異調節表”）。按照《企業會計準則第38號－首次執行企業會計準則》和“關于做好與新會計準則相關財務會計信息披露工作的通知 ”（證監發〔2006〕136號，以下簡稱“通知”）的有關規定編制差異調節表是東方海洋公司管理層的責任，我們的責任是在實施審閱工作的基礎上對差異調節表出具審閱報告。

　　根據“通知”的有關規定，我們參照《中國注冊會計師審閱準則第2101號－財務報表審閱》的規定執行審閱業務。該準則要求我們計劃和實施審閱工作，以對差異調節表是否不存在重大錯報獲取有限保證。審閱主要限于詢問公司有關人員差異調節表相關會計政策和所有重要的認定、了解差異調節表中調節金額的計算過程、審閱差異調節表以考慮是否遵循指明的編制基礎以及在必要時實施分析程序，審閱工作提供的保證程度低于審計。我們沒有實施審計，因而不發表審計意見。

　　根據我們的審閱，我們沒有注意到任何事項使我們相信差異調節表沒有按照《企業會計準則第38號－首次執行企業會計準則》和“通知”的有關規定編制。

　　9．3 與最近一期年度報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的具體說明

　　□ 適用 √ 不適用

　　9．4 重大會計差錯的內容、更正金額、原因及其影響

　　□ 適用 √ 不適用

　　9．5 與最近一期年度報告相比，合并范圍發生變化的具體說明

　　□ 適用 √ 不適用

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