本報訊(記者王晶晶)基金銷售立法工作正在提速。證監會基金部日前開始就《證券投資基金銷售機構內部控制指導意見》(以下簡稱“內控指導意見”)公開征求意見。

　　內控指導意見要求，基金銷售機構應當建立有效的內部控制制度，內容包括內部環境控制、業務流程控制、會計系統內部控制、信息技術內部控制和監察稽核控制等。據透露，該指導意見將與此前已在業內征求意見的《證券投資基金銷售業務信息管理平臺技術指引》以及《證券投資基金銷售機構業務資格管理細則》、《證券投資基金評價與咨詢業務管理規定》、《證券投資基金銷售與運作費用指導意見》等法規共同搭建起基金銷售制度的法規框架，同時將更明確地規范基金銷售機構的建立及風險控制。

　　約束銷售渠道

　　據了解，此次是內控指導意見第二次征求意見，第一次則是在基金公司范圍內。此次公布的征求意見稿，對原草案中的操作細節共進行了17處修改，修改后的內控指導意見更加貼近市場實際，強調了可操作性。

　　內控指導意見共七章五十二條，明確基金銷售機構內部控制的定義，規定基金銷售機構在辦理基金銷售相關業務時應有效防范和化解風險。在充分考慮內外部環境的基礎上，通過建立組織機制、運用管理方法、實施操作程序與監控措施而形成的系統。業內人士指出，這一指導意見更多的針對基金代銷機構的銷售行為規范，如銀行、券商以及各家基金公司的

　　禁止歧視性宣傳

　　針對之前基金瘋狂促銷，過分強調業績回報誤導投資者的情況，內控指導意見做出明確規定，基金代銷機構同時銷售多只基金時，不得有歧視性宣傳推介活動和銷售政策；明確投資人投訴的受理、調查、處理程序等要求。從而避免銀行等銷售渠道對不同基金采取差別對待的情況。

　　此外，意見還規定，基金銷售機構應當制定客戶服務標準，對服務對象、服務內容、服務程序等業務進行規范。同時，針對基金夸大業績宣傳的行為，內控指導要求宣傳推介活動應當遵循誠實信用原則，不得有欺詐、誤導投資人的行為。

　　投資者權益須知

　　過去在基金銷售相關規定中都有提及保護投資者權益的條款，而內控指導意見則對如何保護投資者權益進行了規定：銷售機構必須保證投資人了解相關權益；為基金份額持有人提供良好的持續服務，保障基金份額持有人有效了解所投資基金的相關信息；遵循銷售適用性原則，關注投資人的風險承受能力和基金產品風險收益特征的匹配性；及時準確地為投資人辦理各類基金銷售業務手續，識別客戶有效身份，嚴格管理投資人賬戶。在投資人開立基金交易賬戶時，向投資人提供《投資人權益須知》，投資者權益須知至少應包括如下內容：基金份額持有人的權利；基金銷售機構提供的服務內容和收費方式；投資人辦理基金業務的流程；基金分類、評級等基本知識以及投資風險提示；向基金銷售機構、自律組織和監管部門的投訴方式和程序等。

　　《內控指導意見》是監管部門醞釀出臺的銷售系列指引中的第2號文件，將與此前頒布的《證券投資基金銷售業務信息管理平臺技術指引》共同搭建起基金銷售法規框架的雛形，指導規范基金銷售機構的行為。此后，監管部門還將出臺《證券投資基金銷售機構業務資格管理細則》、《證券投資基金評價與咨詢業務管理規定》、《證券投資基金銷售與運作費用指導意見》等法規共同搭建起基金銷售制度的法規框架，明確地規范基金銷售機構的建立及風險控制。