山東黃金礦業股份有限公司

　　2006年度報告摘要

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

　　本年度報告摘要摘自年度報告全文，報告全文同時刊載于www.sse.com.cn。投資者欲了解詳細內容，應當仔細閱讀年度報告全文。

　　1.2公司董事路東尚因公出差未出席會議，委托董事時民出席會議并代為行使同意的表決權。

　　1.3 北京天圓全會計師事務所有限公司為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

　　1.4 公司負責人時民，主管會計工作負責人汪曉玲，會計機構負責人（會計主管人員）汪曉玲聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、完整。

　　§2 公司基本情況簡介

　　2.1 基本情況簡介

　　2.2 聯系人和聯系方式

　　§3 會計數據和財務指標摘要

　　3.1 主要會計數據

　　單位:元 幣種:人民幣

　　3.2 主要財務指標

　　單位:元

　　扣除非經常性損益項目

　　√適用 □不適用

　　單位:元 幣種:人民幣

　　3.3 國內外會計準則差異

　　□適用 √不適用

　　§4 股本變動及股東情況

　　4.1 股份變動情況表

　　單位:股

　　4.2 股東數量和持股情況

　　單位:股

　　4.3 控股股東及實際控制人情況介紹

　　4.3.1 控股股東及實際控制人變更情況

　　□適用√不適用

　　4.3.2 控股股東及實際控制人具體情況介紹

　　(1)法人控股股東情況

　　控股股東名稱：山東黃金集團有限公司

　　法人代表：王建華

　　注冊資本：798，093，000元

　　成立日期：1996年7月16日

　　主要經營業務或管理活動：主營業務是黃金地質探礦、開采、選冶及技術服務；貴金屬、有色金屬制品提純、加工、生產、銷售；黃金礦山專用設備及物資、建筑材料的生產、銷售；設備維修；黃金礦山電力供應；批準范圍的進出口業務及進料加工，“三來一補”業務；黃金珠寶飾品提純、加工、生產、銷售、汽車出租；企業管理及會計咨詢、

物業管理。

　　(2)法人實際控制人情況

　　實際控制人名稱：山東省人民政府國有資產監督管理委員會

　　法人代表：王仁元

　　成立日期：2004年6月18日

　　主要經營業務或管理活動：根據黨中央、國務院批準的《山東省人民政府機構改革方案》（廳字〔2003〕38號）和省委、省政府《關于山東省人民政府機構改革的實施意見》（魯發〔2004〕8號），設置山東省人民政府國有資產監督管理委員會（簡稱省國資委），為省政府直屬正廳級特設機構。山東省政府授權省國資委代表國家履行出資人職責。省國資委的監管范圍為山東省省屬企業國有資產。

　　4.3.3 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖

　　§5 董事、監事和高級管理人員

　　5.1 董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況

　　單位:股 幣種:人民幣

　　§6 董事會報告

　　6.1 管理層討論與分析

　　報告期內，公司大力整合現有資源，合理調整布局，不斷擴大生產規模，降低運營成本，全年采掘總量、掘進量、出礦量、選礦處理量等指標創歷史最好水平，取得了較好的經濟效益。

　　公司全年完成采掘總量184.79萬噸，完成選礦處理量146.46萬噸，平均日處理能力達到4155.66噸/日，平均入選品位為3.96克/噸，選冶總回收率為93.25%。

　　全年生產黃金16.47萬兩，公司全年實現主營業務收入356，194.28萬元，較上年度減少6.34%；公司實現利潤總額23，757.66萬元，較上年度增長55.61%；公司實現凈利潤12，821.61萬元， 較上年度增長46.62%。

　�。�1）主營業務收入減少主要原因為公司外購非標準金精煉標準金銷售量減少所致。

　　（2）利潤總額、凈利潤提高的主要原因是公司提高生產能力，增加礦石處理量，以及黃金價格上漲所致。

　　1、經營環境分析

　　公司從成立、成功上市到股權分置改革的完成，已經成為一個產量、效益和影響力名列前茅的企業。展望未來，黃金工業的國際、國內環境對公司發展有如下影響：

　　在十一五期間，我國的黃金行業將繼續堅持深化改革、擴大開放的政策，2006年12月31日國務院辦公廳發出《國務院辦公廳轉發國土資源部等部門對礦產資源開發進行整合意見的通知》（國辦發〔2006〕108號），通知中明確規定，對重要礦種：煤、鐵、錳……金……等對各地經濟社會發展具有較大影響的礦種進行整合，實現資源規�；�、集約化，從源頭調整礦業結構、促進礦業經濟增長方式轉變。該通知的發布，將更進一步健全和完善黃金資源規劃、黃金礦業權市場準入，黃金工業將迎來又一次較快的發展機遇。

　　2、未來發展規劃

　　公司2006年提出定向增發方案，募集資金將用于收購控股股東山東黃金集團擁有的包括金倉礦業、玲瓏金礦、三山島金礦、沂南金礦及山東黃金集團平度黃金有限公司鑫匯金礦在內的黃金主業資產。增發完成后，將大幅度提高公司的黃金資源儲量和年黃金產量，同時，公司可以獲得持續穩定的預期收益，盈利能力將得到進一步提升，為公司股東帶來更豐厚的投資回報，從而有助于提升公司的核心競爭力和綜合實力，鞏固和加強在國內的領先地位。

　　3、公司為未來資金需求及使用計劃

　　公司2007年擬進行定向增發方案，未來資金需求將用于收購控股股東山東黃金集團擁有的包括金倉礦業、玲瓏金礦、三山島金礦、沂南金礦及山東黃金集團平度黃金有限公司鑫匯金礦在內的黃金主業資產。針對公司未來資金需求，公司將積極推進定向增發的進程，借助資本市場來籌措資金，另外將根據生產經營需要向國內商業銀行借入短期借款。

　　4、公司面臨的風險因素及擬采取的主要措施：

　　隨著井下開采深度的延伸，原礦品位存在波動的風險，原材物料不斷漲價、生產成本逐年上升成為公司面臨的不利影響。為了確保生產經營目標的實現，公司將組織專家和技術人員對生產資源進行合理配置，公司內部不同礦山之間共享資源，合理利用現有探礦力量、科學布置探礦，以取得高收益、高產出。通過提高技術含量，充分利用地質資源，加大資源利用力度，提高回收率，盡量綜合利用礦山廢石和尾礦。采取先進的節能降耗技術設施，節約資源，建設節約型企業。

　　6.1.1 執行新企業會計準則后，公司可能發生的會計政策、會計估計變更及其對公司的財務狀況和經營成果的影響情況

　　√適用□不適用

　　(一)關于2007年1月1日新準則首次執行日現行會計準則和新準則股東權益的差異的分析：

　　根據財政部2006年2月15日發布的財會[2006]3號《關于印發〈企業會計準則第1號—存貨〉等38項具體準則的通知》的規定，公司應于2007年1月1日起執行新會計準則。公司目前依據財政部新會計準則規定已經辨別認定的2007年1月1日首次執行日現行會計準則與新準則的差異情況如下：

　　（1）所得稅

　　公司根據現行的會計政策計提了長期投資減值準備、壞賬準備、固定資產減值準備等。按照新會計準則的規定，應將資產賬面價值小于資產計稅基礎的差額計算遞延所得稅資產，由此增加了2007年1月1日留存收益 13，064，976.90 元。

　�。�2）少數股東權益

　　公司2006年12月31日按現行會計準則編制的合并資產負債表中子公司少數股東權益為107，378，690.16元，按照新會計準則的規定應當列入股東權益，由此增加2007年1月1日股東權益107，378，690.16元。

　　（二）執行新會計準則后可能發生額會計政策、會計估計變更及其對公司財務狀況和經營成果的影響：

　�。�1）長期股權投資

　　根據《企業會計準則第6號—長期股權投資》的規定，公司將現行會計政策下對子公司采用權益法核算變更為采用成本法核算，在編制合并財務報表時按照權益法進行調整。此項政策變化將減少子公司經營盈虧對公司當期投資收益的影響，但是不影響公司合并財務報表。

　　(2）長期股權投資差額

　　公司現行會計政策規定：對長期股權投資取得成本與其在被投資單位所有者權益中所占份額之間的差額計入長期股權投資差額，分別進行會計處理；股權投資差額的借方按合同規定的投資期限攤銷，沒有規定投資期限的按10年平均攤銷；股權投資差額的貸方計入資本公積。根據《企業會計準則第6號—長期股權投資》的規定，統一控制下企業合并產生的長期股權投資差額調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益；其他情況下產生長期股權投資差額的計入當期損益。此項政策變化將會影響公司當期的利潤和股東權益。

　　(3）借款費用資本化

　　根據《企業會計準則第17號—借款費用》的規定，公司可以資本化的資產范圍由目前現行會計政策下的固定資產、房地產開發企業的開發產品，變更為全部需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等。此項政策變化將會增加公司資本化的范圍，增加公司的當期利潤和股東權益。

　　（4）所得稅

　　根據《企業會計準則第18號—所得稅》的規定，公司將現行會計政策下所得稅的會計處理方法—應付稅款法變更為資產負債表債務法。此項政策變化將會影響公司當期會計所得稅費用，從而影響公司的利潤和股東權益。

　�。�5）合并財務報表

　　根據《企業會計準則第33號—合并財務報表》的規定，公司將現行會計政策下合并財務報表中少數股東權益單獨列示，變更為在合并資產負債表中股東權益項目下以“少數股東權益”項目列示。此項政策變化將會影響公司的股東權益。

　�。ㄈ�）上述差異事項和影響事項可能因財政部對新會計準則的進一步講解而進行調整。

　　6.2 主營業務分行業、產品情況表

　　單位:元 幣種:人民幣

　　6.3 主營業務分地區情況

　　單位:元 幣種:人民幣

　　6.4 募集資金使用情況

　　□適用√不適用

　　變更項目情況

　　□適用√不適用

　　6.5 非募集資金項目情況

　　√適用□不適用

　　公司與青島軍強投資有限公司共同投資組建青島鑫萊礦業投資有限公司。該公司注冊資本為1000萬元人民幣，本公司以現金出資510萬元人民幣，占注冊資本的51%。

　　公司以現金方式按賬面價值2200萬元收購山東黃金鑫意首飾有限公司持有的山東金博經貿有限公司42.31%股權，將金博經貿公司變更為公司的全資子公司。

　　6.6 董事會對會計師事務所"非標意見"的說明

　　□適用√不適用

　　6.7 董事會本次利潤分配或資本公積金轉增預案

　　經北京天圓全會計師事務所有限公司審計確認，本公司2006年度實現凈利潤（合并報表）128，216，036.34元，依據《公司法》和《公司章程》的規定，提取10%法定盈余公積17，242，870.56元，加上以前年度未分配利潤50，250，094.15元，本年可供股東分配的利潤為161，223，259.93元。

　　公司擬以2006年末總股本16000萬股為基數，向全體股東每10股派現金紅利4.8元（含稅），合計分配現金紅利76，800，000元，剩余未分配利潤結轉以后年度分配。

　　公司本報告期盈利但未提出現金利潤分配預案

　　□適用√不適用

　　§7 重要事項

　　7.1 收購資產

　　√適用□不適用

　　本公司向公司控股子公司山東黃金鑫意首飾有限公司公司以現金方式按賬面價值2200萬元收購山東黃金鑫意首飾有限公司持有的山東金博經貿有限公司42.31%股權，將金博經貿公司變更為公司的全資子公司。交易的金額為2，200萬元。定價的原則是以山東黃金鑫意首飾有限公司原出資額為本次股權轉讓價格。資產的帳面價值為2，200萬元。該事項已于2006年12月15日刊登在中國證券報、上海證券報上。

　　7.2 出售資產

　　□適用√不適用

　　7.3 重大擔保

　　√適用□不適用

　　單位:萬元 幣種:人民幣

　　7.4 重大關聯交易

　　7.4.1 與日常經營相關的關聯交易

　　√適用□不適用

　�。�1）、購買商品、接受勞務的重大關聯交易

　　單位:元 幣種:人民幣

　　1)、本公司向母公司控股子公司山東省黃金電力公司外購電。

　　其他關聯交易的詳情見會計報表附注八：關聯方關系及交易

　　7.4.2 關聯債權債務往來

　　√適用□不適用

　　7.4.3 2006年資金被占用情況及清欠進展情況

　　□適用√不適用

　　報告期內新增資金占用情況

　　□適用√不適用

　　截止2006年末，上市公司未完成非經營性資金占用的清欠工作的，董事會提出的責任追究方案

　　□適用√不適用

　　7.5 委托理財

　　□適用√不適用

　　7.6 承諾事項履行情況

　　7.6.1 原非流通股東在股權分置改革過程中做出的承諾事項及其履行情況

　　√適用□不適用

　　報告期末持股5%以上的原非流通股股東持有的無限售條件流通股數量增減變動情況

　　□適用√不適用

　　7.6.2 未股改公司的股改工作時間安排說明

　　□適用√不適用

　　7.7 重大訴訟仲裁事項

　　□適用√不適用

　　§8 監事會報告

　　8.1 監事會對公司依法運作情況的獨立意見

　　報告期內，公司遵守國家有關法律法規的規定，決策程序合法，內控制度完善，基本形成了權力機構、決策機構、執行機構和監督機構相互制約又相互銜接的制衡機制。公司董事和高級管理人員在執行公司職務時未發現違反法律、法規和《公司章程》及損害公司利益、股東利益的行為。公司披露信息真實、完整、準確、及時，不存在誤導、虛假信息。

　　8.2 監事會對檢查公司財務情況的獨立意見

　　報告期間，監事會重點審核了月、季度、年度財務報告和董事會向股東大會提交的會計資料，認為北京天圓全會計師事務所出具的2006年度標準無保留意見的審計報告，真實反映了公司的財務狀況和經營成果。

　　8.3 監事會對公司最近一次募集資金實際投入情況的獨立意見

　　募集資金在04年已使用完畢。

　　8.4 監事會對公司收購出售資產情況的獨立意見

　　報告期內，公司有兩項重大投資事項。一與青島軍強投資有限公司共同投資組建青島鑫萊礦業投資有限公司。該公司注冊資本為1000萬元人民幣，本公司以現金出資510萬元人民幣，占注冊資本的51%。二是公司以現金方式按賬面價值2200萬元收購山東黃金鑫意首飾有限公司持有的山東金博經貿有限公司42.31%股權，將金博經貿公司變更為公司的全資子公司。

　　監事會認為：上述投資對提升公司的整體業績水平和綜合能力有較為積極的影響。項目評估真實合理，協議條款公允、公平。協議簽訂程序合法，無損害公司和股東利益的行為。

　　8.5 監事會對公司關聯交易情況的獨立意見

　　報告期內公司發生的關聯交易按照三公原則和關聯交易協議執行，并按有關規定進行披露，無損害公司利益和股東權益的情況。

　　§9 財務報告

　　9.1 審計意見

　　9.2 披露比較式合并及母公司的資產負債表、利潤表及利潤分配表和現金流量表

　　資產負債表

　　2006年12月31日

　　編制單位: 山東黃金礦業股份有限公司單位: 元 幣種:人民幣

　　公司法定代表人:時民 主管會計工作負責人:汪曉玲 會計機構負責人:汪曉玲

　　利潤及利潤分配表

　　2006年1-12月

　　編制單位: 山東黃金礦業股份有限公司單位:元 幣種:人民幣

　　公司法定代表人:時民 主管會計工作負責人:汪曉玲 會計機構負責人:汪曉玲

　　(下轉D13版)

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