浦發自查發現7300萬賬外理財

　　□見習記者 鄒靚

　　本報記者 張喜玉

　　上海浦東發展銀行今日發布公告，披露其自查發現轄屬南京分行城中支行違規賬外代客理財，涉及風險資金7300余萬元。

　　一銀行業監管部門資深人士稱，“在全國銀行系統案件專項治理的大背景下，尤其（浦發）又是上市銀行，從性質上來說屬于重大違規”。

　　所謂“賬外代客理財”，是指不將代客理財業務納入財務核算體系，受托資金游離于公司會計監控系統之外，開展賬外經營以逃避有 關部門監管的行為。“代客理財原本應該是銀行表內業務，賬外理財之后無法在報表中體現，就連總行都難查出來。”上述人士稱。

　　賬外代客理財反映了銀行公司治理和風險管理雙重問題。上述人士指出，一則銀行內控制度存在缺陷，缺乏權力制衡與監督機制；二來，制度執行不力，有法制無人治，等于一紙空文。“賬外行為在各項專項案件中最為嚴重，反映出的是銀行內控全然失效。”

　　2005年9月，

銀監會頒布《商業銀行個人理財業務風險管理指引》總則中明確提出，商業銀行需“制定更加具體和有針對性的內部風險管理制度和風險管理規程，建立健全個人理財業務風險管理體系，并將個人理財業務風險納入商業銀行整體風險管理體系之中”，并對法律風險、操作風險、聲譽風險等主要風險做出了強調說明。

　　浦發今日公告中稱，“公司已全面啟動了問責處罰機制，對事件中負有直接責任和領導責任的總、分、支三級行12名相關人員給予了嚴肅的紀律處分和經濟處罰”。浦發同時表示，將采取積極有效措施，全面提高案件查防能力；強化各項規章制度執行，依法查處違法違規行為；強化對各級人員的管理和監督，培育依法合規經營和盡職盡責的企業文化。