(上接B49版)

　　(上接B49版)

　　（3）由關聯方保管的銀行存款余額及由此產生的利息收入

　　A. 鵬華普天債券投資基金

　　普天債券基金的銀行存款由基金托管人交通銀行保管，并按銀行間同業利率計息。基金托管人于2006年6月30日保管的銀行存款余額為1，779，548.22元(2005年6月30日：1，583，236.39元)。2006年上半年由基金托管人保管的銀行存款產生的利息收入為18，841.07元(2005年上半年：50，963.50元)。

　　普天債券基金用于證券交易結算的資金通過 “交通銀行基金托管結算資金專用存款賬戶”轉存于中國證券登記結算有限責任公司，于2006年6月30日的相關余額1，269，255.65元，計入“結算備付金”科目(2005年6月30日：864，013.47)。

　　B. 鵬華普天收益證券投資基金

　　普天收益基金的銀行存款由基金托管人交通銀行保管，并按銀行間同業利率計息。基金托管人于2006年6月30日保管的銀行存款余額為3，715，436.67元(2005年6月30日：2，350，003.95元)。2006年上半年由基金托管人保管的銀行存款產生的利息收入為24，301.58元(2005年上半年：62，580.77元)。

　　普天收益基金用于證券交易結算的資金通過“交通銀行基金托管結算資金專用存款賬戶”轉存于中國證券登記結算有限責任公司，于2006年6月30日的相關余額10，865，455.83元計入“結算備付金”科目(2005年6月30日：4，483，872.68元)，其中最低結算備付金601，905.45元(2005年6月30日：3，578，094.45)，其他結算備付金10，263，550.38元(2005年6月30日：905，778.23元)。

　　（4）關聯方交易，下列關聯交易均在正常業務范圍內按一般商業條款訂立。

　　A. 2005年上半年及2006年上半年本系列基金沒有通過關聯方席位進行股票、債券、債券回購及權證交易。

　　B關聯方報酬

　　ａ、基金管理人報酬

　　支付基金管理人鵬華基金管理公司的管理費， 根據2006年5月9日發布的《鵬華基金管理有限公司關于普天債券基金新增收費方式及調整費率標準的公告》，從2006年5月15日起，普天債券基金按前一日的基金資產凈值的0.6%的年費率計提，逐日計提，按月支付，日管理費=前一日基金資產凈值×0.6%÷當年天數，調整后的管理費適用于A、B兩類基金分級。普天收益基金按前一日的基金資產凈值的1.5%的年費率計提，逐日計提，按月支付，日管理費=前一日基金資產凈值×1.5%÷當年天數。

　　截止至2006年6月30日，普天債券基金共需支付基金管理人報酬人民幣277，985.04元；2005年上半年共支付基金管理人報酬人民幣342，067.39元；

　　截止至2006年6月30日，普天收益基金共需支付基金管理人報酬人民幣1，690，199.83元；2005年上半年共支付基金管理人報酬人民幣2，173，912.95元。

　　b.基金托管人報酬

　　支付基金托管人交通銀行的托管費，根據2006年5月9日發布的《鵬華基金管理有限公司關于普天債券基金新增收費方式及調整費率標準的公告》，從2006年5月15日起，普天債券基金按前一日的基金資產凈值的0.18%的年費率計提，逐日計提，按月支付，日托管費=前一日基金資產凈值×0.18%÷當年天數，調整后的托管費適用于A、B兩類基金分級。普天收益基金按前一日的基金資產凈值的0.2%的年費率計提，逐日計提，按月支付，日托管費=前一日基金資產凈值×0.2%÷當年天數。

　　截止至2006年6月30日，普天債券基金共需支付基金托管人報酬人民幣76，339.71元；2005年上半年共支付基金托管人報酬人民幣91，217.93元；

　　截止至2006年6月30日，普天收益基金共需支付基金托管人報酬人民幣225，360元；2005年上半年共支付基金托管人報酬人民幣289，855.03元。

　　C. 與關聯方進行銀行間同業市場的債券(含回購)交易

　　與關聯方之間通過銀行間同業市場進行的債券交易，該類交易是在正常業務中按照一般商業條款而訂立。

　　a、鵬華普天債券投資基金：

　　b、鵬華普天收益投資基金：

　　2005年上半年及2006年上半年本基金沒有與關聯方進行銀行間同業市場的債券（含回購）交易。

　　4、本報告期末流通轉讓受限制的基金資產

　　（1）鵬華普天債券投資基金

　　a、截至2006年6月30日，基金獲配暫不能未流通的股票成本為813，120.00元，股票市值為 813，120.00元，對比成本估值增值為0.00 元，普天債券投資基金持有未上市或上市未流通的股票明細如下：

　　b、本基金截至2006年6月30日止沒有持有因股權分置改革而暫時停牌的股票及債券。

　　（2）鵬華普天收益證券投資基金

　　a、截至2006年6月30日，基金獲配暫不能流通的股票成本為1，167，320.00元，股票市值為1，167，320.00元，對比成本估值增值為0.00元，普天收益證券投資基金持有未上市或上市未流通的股票明細如下：

　　b、本基金截至2006年6月30日止持有以下因股權分置改革而暫時停牌的股票及債券，這些股票及債券將在上市公司完成與流通股股東的溝通協商程序后或在股權分置改革規定的程序結束后復牌。

　　六、基金投資組合報告

　　（一）本報告期末基金資產組合情況

　　（1）鵬華普天債券投資基金

　　（2）鵬華普天收益證券投資基金

　　（二）本報告期末行業分類的股票投資組合：

　　（1）鵬華普天債券投資基金

　　（2）鵬華普天收益證券投資基金

　　（三）本報告期末按市值占基金資產凈值比例大小排序的前十名股票明細

　　（1）鵬華普天債券投資基金

　　注：上述股票明細為本基金截止本報告期末投資的全部股票。

　　（2）鵬華普天收益證券投資基金

　　注：投資者欲了解本報告期末基金投資的所有股票明細，應閱讀登載于鵬華基金管理有限公司網站http：//www.phfund.com.cn的2006年半年度報告正文。

　　（四）報告期內股票投資組合的重大變動

　　1、鵬華普天債券投資基金

　　（1）按累計買入價值超出期初基金凈值2%或前20名的股票明細如下：

　　（2）按累計賣出價值超出期初基金資產凈值2%或前20名的股票明細如下：

　　注：以上為普天債券基金在本報告期內買入或賣出股票的全部明細。

　　（3） 報告期內買入股票的成本總額及賣出股票的收入總額

　　單位：人民幣元

　　2、鵬華普天收益證券投資基金

　　（1）累計買入價值超出期初基金資產凈值2%或前20名的股票明細如下：

　　（2）累計賣出價值超出期初基金資產凈值2%或前20名的股票明細如下：

　　（3）報告期內買入股票的成本總額及賣出股票的收入總額

　　單位：人民幣元

　　（五）本報告期末按券種分類的債券投資組合

　　1、鵬華普天債券投資基金

　　2、鵬華普天收益證券投資基金

　　（六）本報告期末按市值占基金凈值比例大小排序的前五名債券明細

　　1、鵬華普天債券投資基金

　　2、鵬華普天收益證券投資基金

　　注：上述債券明細為普天收益基金截止本報告期末投資的全部債券。

　　（七）投資組合報告附注

　　1、報告期內本基金投資的前十名證券中沒有發行主體被監管部門立案調查的、或在報告編制日前一年內受到公開譴責、處罰的股票。

　　2、報告期內本基金投資的前十名股票沒有超出基金合同規定的備選股票庫。

　　3、其他資產構成

　　（1）鵬華普天債券投資基金

　　（2）鵬華普天收益證券投資基金

　　4、基金持有的處于轉股期的可轉換債券明細

　　（1）鵬華普天債券投資基金

　　本基金本報告期末沒有持有的處于轉股期的可轉換債券

　　（2）鵬華普天收益證券投資基金

　　本基金本報告期末沒有持有的處于轉股期的可轉換債券

　　5、因股權分置獲配權證情況及本報告期末本基金持有權證情況

　　本系列基金本報告期沒有主動投資權證，因股權分置獲配權證情況統計如下表：

　　（1）鵬華普天債券投資基金

　　報告期內本基金沒有獲配權證及發生權證投資交易。

　　（2）鵬華普天收益證券投資基金

　　本基金持有權證的金額、比例符合相關法律、法規及中國政監會的相關規定。

　　七、基金份額持有人結構

　　本報告期末基金份額持有人信息

　　八、開放式基金份額變動

　　1、鵬華普天債券投資基金

　　2、鵬華普天收益證券投資基金

　　九、重大事件揭示

　　（一）本報告期內本基金未召開基金份額持有人大會

　　（二）本基金管理人（以下簡稱“本公司”）、托管人的重大人事變動：

　　1、本基金管理人的重大人事變動情況

　　因本公司第二屆董事會、監事會成員任期屆滿，按照《公司法》和本公司章程的有關規定，董事會、監事會成員已按規定程序進行了換屆。根據股東單位推薦，經股東會審議通過，部分董事、獨立董事、監事發生了變更。

　　變更后的本公司第三屆董事會成員現為孫楓、胡繼之、錢海章、陳稅、過仕剛、黃俞、郝珠江、方兆本、柳青、黃世忠、孫煜揚、殷克勝，其中孫楓任董事長，郝珠江、方兆本、柳青、黃世忠任獨立董事。員瑞恒不再擔任本公司董事和副董事長職務，孫文娟不再擔任本公司董事，朱祺珩不再擔任本公司獨立董事。

　　變更后的本公司第三屆監事會成員現為：李國陽、朱天相、徐劍、孫澤，其中李國陽任監事會召集人。程紹秀、戴顯梅不再擔任本公司監事。

　　上述變更事項已報中國證監會備案，并于2006年1月21日在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》公告。

　　2、本基金托管人———交通銀行股份有限公司的專門基金托管部門的重大人事變動情況。

　　2006年1月25日，交通銀行股份有限公司在《證券時報》、《金融時報》上刊登了《交通銀行股份有限公司關于阮紅基金托管行業高管任職資格的公告》

　　（三）本報告期內無涉及本基金管理人、基金財產、基金托管業務的訴訟事項。

　　（四）本報告期內本基金投資策略未改變。

　　（五）本基金之普天收益基金報告期內進行了6次收益分配，累計向基金份額持有人按每10份基金份額派發紅利2.3元，六次基金分紅公告或分紅預案公告分別刊登于1月23日、2月28日、3月27日、4月13日、5月17日和6月12日的《中國證券報》、《上海證券報》和《證券時報》。

　　本基金之普天債券基金報告期內進行了2次收益分配，向基金份額持有人按每10份基金份額派發紅利0.3元，分紅或預案分紅公告分別刊登于2月28日和3月27日的《中國證券報》、《上海證券報》和《證券時報》。

　　（六）本報告期內未改聘為本基金審計的會計師事務所。

　　（七）本基金管理人、基金托管人涉及托管業務機構及其高級管理人員在報告期內未受到任何處罰。

　　（八） 基金租用證券公司專用交易席位的有關情況:

　　1、本基金管理人在比較了多家證券經營機構的財務狀況、經營狀況、研究水平后，普天債券向大鵬證券有限責任公司（于2003年7月開始使用，目前由長江證券托管）、中信建投證券股份有限公司、銀河證券股份有限公司租用席位作為基金專用交易席位；普天收益向大鵬證券有限責任公司（于2003年7月開始使用，目前由長江證券托管）、國元證券有限責任公司、華林證券股份有限公司、漢唐證券有限責任公司（于2004年7月開始使用）、國泰君安證券有限責任公司租用席位作為基金專用交易席位。本報告期內未發生變動交易席位的情況。

　　2、鵬華普天系列證券投資基金2006年上半年通過各證券經營機構的席位買賣證券的交易量及支付的傭金如下：

　　（1）2006年1-6月份股票、債券及債券回購交易量情況如下:

　　普天債券投資基金

　　普天收益證券投資基金

　　（2）2006年1-6月份傭金和席位使用費情況：

　　普天債券投資基金

　　普天收益證券投資基金

　　（九）本報告期內其他重大事項：

　　1、因本公司管理的本基金持有招商銀行股票比例較大，鑒于招商銀行股票復牌可能對基金份額凈值產生較大影響，本公司暫停了本基金的申購及基金轉換中的轉入業務，暫停時間為2006年2月22日起至招商銀行股票復牌日（注：2006年2月27日招商銀行股票復牌）止。詳見本公司于2006年2月22日在《中國證券報》、《上海證券報》和《證券時報》的公告。

　　2、本基金管理人自2006年3月10日起正式開通全國統一客戶服務號碼：400-6788-999。詳見本公司2006年3月10日在《中國證券報》、《上海證券報》和《證券時報》的公告。

　　3、本公司于2006年3月23日至4月23日間期間開展了“春意普天”—鵬華普天系列基金春季促銷活動。活動期間對普天系列基金的申購費、本系列基金的子基金間的轉換及本公司旗下鵬華中國50基金、鵬華貨幣基金轉入本基金的轉換費率實行優惠。詳見本公司于2006年3月20日在《中國證券報》、《上海證券報》和《證券時報》的公告。

　　4、自2006年4月14日起，本公司與中國農業銀行合作，面向農行金穗卡持卡人推出了基金網上交易業務，本基金適用該網上交易業務。具體業務內容詳見本公司2006年4月14日在《中國證券報》、《上海證券報》和《證券時報》的公告。

　　5、本公司于2006年4月26日贖回了公司持有的普天收益基金3000萬份，詳見本公司于2006年4月22日在《中國證券報》、《上海證券報》和《證券時報》的公告。

　　6、因業務發展需要，本公司辦公地址和住所變更為深圳市福田區福華三路與益田路交匯處深圳國際商會中心43層，相應的業務聯系方式也進行了變更，詳見本公司2006年4月29日或6月26日在《中國證券報》、《上海證券報》和《證券時報》的公告。

　　7、在與本基金基金托管人協商一致，并報經中國證監會備案，我公司從2005年5月15日起，對普天債券基金的基金份額進行分級，并對有關收費方式及費率標準進行了調整。我公司已對《鵬華普天系列開放式證券投資基金基金合同》進行了相應地修訂。詳見本公司2006年5月9日在《中國證券報》、《上海證券報》和《證券時報》的公告。

　　8、為提高基金投資者資金的使用率，給投資者提供更加優質、高效的服務，從2006年5月25日起，鵬華普天債券基金的資金劃轉流程將得到提速及優化。詳見詳見本公司2006年5月22日在《中國證券報》、《上海證券報》和《證券時報》的公告。

　　9、因業務需要，本公司對旗下鵬華貨幣市場基金、鵬華中國50基金、鵬華普天系列基金的相關業務規則予以調整，該業務調整從2006年5月25日生效實施，內容涉及最低轉換份額的限制、最低帳戶余額限制及最低贖回份額限制等方面，詳見本公司2006年5月22日在《中國證券報》、《上海證券報》和《證券時報》的公告。

　　10、本基金最近一次更新的招募說明書摘要于2006年2月25日刊登在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》。

　　11、2006年7月18日，交通銀行股份有限公司在《證券時報》上刊登了《交通銀行股份有限公司關于住所變更的公告》。交通銀行股份有限公司住所由“上海市仙霞路18號”變更為“上海市浦東新區銀城中路188號”。

　　十、備查文件目錄

　　（一）《鵬華普天系列開放式證券投資基金基金合同》

　　（二）《鵬華普天系列開放式證券投資基金托管協議》

　　（二）鵬華普天系列開放式證券投資基金2006年半年度報告（原文）

　　查閱地點：深圳市福田區福華三路與益田路交匯處深圳國際商會中心43層鵬華基金管理有限公司

　　查閱方式：投資者可在基金管理人營業時間內免費查閱，也可按工本費購買復印件，或通過本基金管理人網站（http：//www.phfund.com.cn）查閱。

　　投資者對本報告書如有疑問，可咨詢本基金管理人鵬華基金管理有限公司，本公司已開通客戶服務系統，咨詢電話：4006788999。

　　基金管理人：鵬華基金管理有限公司

　　2006年 8月25日

　　鵬華基金管理有限公司

　　關于旗下普天收益基金分紅預案公告

　　普天系列證券投資基金基金合同已于2003年7月12日生效，該系列基金之普天收益證券投資基金（以下簡稱“本基金”）此前已十二次分紅，向本基金份額持有人持有的每10份基金份額累計派發紅利3.75元。截至2006年8月23日，本基金的基金份額凈值為:1.338元。根據《證券投資基金法》、《證券投資基金運作管理辦法》等法律法規有關規定及《普天系列證券投資基金基金合同》的約定，基金管理人決定對本基金進行分紅。現將分紅預案公告如下：

　　一、收益分配方案

　　經基金管理人計算并由基金托管人交通銀行復核，以本基金2006年8月23日已實現的可分配收益為基準，向基金份額持有人按每10份基金份額派發紅利人民幣0.3元。

　　二、收益分配時間

　　1、權益登記日、除息日：2006年8月30日

　　2、紅利發放日：2006年9月1日

　　3、選擇紅利再投資的投資者，其現金紅利將按2006年8月30日除息后的基金份額凈值轉換為基金份額。

　　三、收益分配對象

　　權益登記日下午15：00后在本基金注冊登記機構登記在冊的本基金份額持有人。

　　四、收益發放辦法

　　1、選擇現金分紅方式的投資者的紅利款將于2006年9月1日自基金托管賬戶劃出。

　　2、選擇紅利再投資方式的投資者所轉換的基金份額將于2006年8月31日直接計入其基金賬戶，2006年9月1日起可以查詢、贖回。

　　五、有關稅收和費用的說明

　　1、根據財政部、國家稅務總局的財稅字[2002]128號《關于開放式證券投資基金有關稅收問題的通知》，基金向投資者分配的基金收益，暫免征收所得稅。

　　2、本次分紅免收分紅手續費。

　　3、選擇紅利再投資方式的投資者，其紅利所轉換投資的本基金份額免收申購費用等紅利再投資費用。

　　六、重要提示

　　1、權益登記日以后（含權益登記日）申購本基金的基金份額不享有本次分紅權益，而權益登記日申請贖回本基金的基金份額享有本次分紅。

　　2、投資者辦理本基金開戶手續時選擇的分紅方式無效，必須在辦理本基金（認）申購時另行辦理一筆本基金分紅方式選擇的業務，方可設定符合投資者需求的本基金分紅方式。

　　3、基金份額持有人可以在每個基金開放日的交易時間內到基金銷售網點選擇或更改分紅方式，本次分紅的最終分紅方式以權益登記日之前（不含權益登記日）基金份額持有人對本基金的最后一次相關選擇（或修改）確認的分紅方式為準。

　　4、根據相關法律法規及中國證監會的規定，本基金的默認分紅方式為（或已統一變更為）現金方式。請投資者于本次分紅的權益登記日前務必致電基金管理人的客戶服務熱線人工坐席或登陸公司網站核實基金分紅方式，本次分紅最終確定的分紅方式以基金管理人及中國證券登記結算有限責任公司（以下簡稱“中登公司”）記錄為準。若投資者向基金管理人及中登公司核實的基金分紅方式與投資人要求不符或與相關代銷機構記錄的投資者分紅方式不符的，投資者應當要求相關代銷機構于2006年8月29日前（含8月29日）向中國證券登記結算有限責任公司申請設定或變更分紅方式，以達到投資者的要求。

　　5、投資者的同一基金賬戶項下的全部本基金的本次分紅方式以投資者在本次分紅前通過相關銷售機構最后一次選擇（或修改）的分紅方式為準。

　　6、基金份額持有人在2006年8月28日至2006年8月30日期間，不能辦理跨系統轉登記業務。

　　7、本分紅公告為分紅預案，對于本基金，若因基金份額或凈值變動導致每10份基金份額可派發紅利低于上述分紅金額或導致本基金不再符合基金合同約定的分紅條件，本基金管理人將另行刊登相關公告決定是否予以分紅或變更分紅方案，否則本基金的本次分紅事項仍按本預案實施并不再另行公告。

　　七、咨詢辦法

　　基金份額持有人欲了解本基金其它有關信息，可采取如下方法咨詢：

　　1、鵬華基金管理有限公司網站: www.phfund.com.cn

　　2、鵬華基金管理有限公司客戶服務熱線：400-6788-999； 0755-82353668

　　3、鵬華基金管理有限公司直銷網點及交通銀行、發展銀行、銀河證券、海通證券、國泰君安證券、華夏證券、國信證券、興業證券、招商證券、長江證券、齊魯證券等代銷機構的相關網點。

　　特此公告。

　　鵬華基金管理有限公司

　　2006年8月25日