（上接B53版）

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　　第三節 動力平衡基金財務會計報告

　　（一）動力平衡基金會計報表

　　1、資產負債表單位：人民幣元

　　2、動力平衡基金經營業績及收益分配表&nbs p; 單位：人民幣元

　　3、動力平衡基金凈值變動表 單位：人民幣元

　　（二）動力平衡基金會計報表附注

　　1、動力平衡基金半年度會計報表所采用的會計政策、會計估計與上年度會計報表相一致。

　　2、本報告期無重大會計差錯和更正金額。

　　3、本報告期間的關聯方交易

　　（1）關聯方（本報告期內關聯方關系未發生變化）

　　關聯方名稱 與本基金的關系

　　景順

　　中國銀行股份有限公司 基金托管人、基金代銷機構

　　長城證券有限責任公司 基金管理人的股東

　　景順資產管理有限公司 基金管理人的股東

　　開灤(集團)有限責任公司 基金管理人的股東

　　大連實德集團有限公司 基金管理人的股東

　　下述關聯交易均在正常業務范圍內按一般商業條款訂立。

　　（2）通過關聯方席位進行的證券交易及交易傭金

　　上述傭金按市場傭金率計算，并以扣除由中國證券登記結算有限責 任公司收取，并由券商承擔的證券結算風險基金后的凈額列示。

　　該類交易的服務范圍還包括傭金收取方為本基金提供的證券投資研究成果和市場信息服務。

　　（3）基金管理人報酬

　　支付基金管理人景順長城基金管理有限公司的基金管理人報酬按前一日基金資產凈值1.5%的年費率計提，逐日累計至每月月底，按月支付。其計算公式為：日基金管理人報酬＝前一日基金資產凈值 × 1.5% / 當年天數。

　　本基金在本會計期間需支付基金管理人報酬1，685，655.23元，在2005年1月1日至6月30日止期間需支付基金管理人報酬1，989，209.19元。

　　(4) 基金托管費

　　支付基金托管人中國銀行股份有限公司的基金托管費按前一日基金資產凈值0.25%的年費率計提，逐日累計至每月月底，按月支付。其計算公式為：日基金托管費＝前一日基金資產凈值 × 0.25% / 當年天數。

　　本基金在本會計期間需支付基金托管費280，942.54元，在2005年1月1日至6月30日止期間需支付基金托管費331，534.79元。

　　(5) 由關聯方保管的銀行存款余額及由此產生的利息收入

　　本基金的銀行存款由基金托管人中國銀行股份有限公司保管，并按銀行間同業利率計息。

　　基金托管人于2006年6月30日保管的銀行存款余額為5，471，565.87元，2006年1月1日至6月30日止期間由基金托管人保管的銀行存款產生的利息收入為49，099.45元。

　　基金托管人于2005年6月30日保管的銀行存款余額為19，114，921.41元，2005年1月1日至2005年6月30日止期間由基金托管人保管的銀行存款產生的利息收入為109，001.50元。

　　（6）與關聯方進行銀行間同業市場的債券（含回購）交易

　　本基金與托管人中國銀行股份有限公司進行的債券（含回購）交易如下：（單位：元）

　　本基金在本年度與基金管理人的股東長城證券有限責任公司通過銀行間同業市場進行的債券交易如下：（單位：元）

　　( 7) 關聯方持有本基金份額

　　本基金基金管理人自2006年1月1日至2006年6月30日止期間及2005年1月1至2005年6月30日止期間未持有本基金份額。

　　本基金基金管理人主要股東及其控制的機構在2006年6月30日及2005年12月31日均未持有本基金份額。

　　4、流通受限制不能自由轉讓的基金資產

　　（1）截至2006年6月30日止，本基金持有因非公開發行而流通受限制的

　　（2）本基金截至2006年6月30日止持有以下因

　　第六章 投資組合報告

　　第一節 優選股票基金投資組合報告

　　一、報告期末基金資產組合情況

　　二、報告期末按行業分類的股票投資組合

　　三、報告期末按市值占基金資產凈值比例大小排序的前十名股票明細

　　投資者欲了解本報告期末基金投資的所有股票明細，應閱讀登載于景順長城基金管理有限公司網站的半年度報告正文。

　　四、報告期內股票投資組合的重大變動

　　（一）報告期內累計買入金額占期初基金資產凈值前20名的股票明細

　　（二）報告期內累計賣出金額占期初基金資產凈值前20名股票明細

　　（三）報告期內買入股票的成本總額及賣出股票收入總額

　　五、報告期末按券種分類的債券投資組合

　　六、報告期末按市值占基金資產凈值比例大小排序的前五名債券明細

　　七、投資組合報告附注

　　1、報告期內未出現基金投資的前十名證券的發行主體被監管部門立案調查或者在報告編制日前一年內受到公開譴責、處罰的情況。

　　2、基金投資的前十名股票中，沒有投資超出基金合同規定備選股票庫之外的股票。

　　3、基金的其他資產構成 單位：元

　　4、報告期末未持有處于轉股期的可轉換債券。

　　5、本基金于本報告期末未持有權證，報告期內因股權分置改革被動持有的權證數量為13，936，637 股，成本總額為0.00元，無主動投資的權證。明細如下：

　　6、本報告期未投資資產支持證券。

　　7、基金投資流通受限證券的情況：

　　8、本報告期內基金管理人未運用固有資金投資本基金。

　　第二節 貨幣市場基金投資組合報告

　　一、報告期末基金資產組合情況

　　二、報告期債券回購融資情況

　　1、上表中報告期內債券回購融資余額為報告期內每日的融資余額的合計數，報告期內債券回購融資余額占基金資產凈值的比例為報告期內每日融資余額占基金資產凈值比例的簡單平均值。

　　2、本基金在本報告期內無債券正回購的資金余額超過基金資產凈值20％的情況。

　　三、基金投資組合平均剩余期限

　　1、投資組合平均剩余期限基本情況

　　本報告期內，本基金投資組合平均剩余期限未發生違規超過180天的情況。

　　2、期末投資組合平均剩余期限分布比例

　　四、報告期末債券投資組合

　　1、按債券品種分類的債券投資組合

　　注：上表中，附息債券的成本包括債券面值和折溢價，貼現式債券的成本包括債券投資成本和內在應收利息。

　　2、基金投資前十名債券明細

　　注：上表中，“債券數量”中的“自有投資”和“買斷式回購”指自有的債券投資和通過債券買斷式回購業務買入的債券賣出后的余額。

　　五、“影子定價”與“攤余成本法”確定的基金資產凈值的偏離

　　六、投資組合報告附注

　　1、基金計價方法說明：本基金采用攤余成本法計價，即計價對象以買入成本列示，按票面利率或協議利率并考慮其買入時的溢價和折價，在其剩余存續期內平均攤銷，每日計提損益。本基金采用固定單位凈值，基金賬面份額凈值為1.00元。

　　2、本報告期內，本基金持有剩余期限小于397天但剩余存續期超過397天的浮動利率債券，但不存在該類浮動利率債券的攤余成本超過基金資產凈值20%的情況。

　　3、本報告期內無需要說明的證券投資決策程序。

　　4、其他資產的構成

　　5、本報告期內未投資資產支持證券。

　　6、本報告期內基金管理人未運用固有資金投資本基金。

　　第三節 動力平衡基金投資組合報告

　　一、報告期末基金資產組合情況

　　二、報告期末按行業分類的股票投資組合

　　三、報告期末按市值占基金資產凈值比例大小排序的前十名股票明細

　　投資者欲了解本報告期末基金投資的所有股票明細，應閱讀登載于景順長城基金管理有限公司網站的半年度報告正文。

　　四、報告期內股票投資組合的重大變動

　　（一）報告期內累計買入金額占期初基金資產凈值前20名的股票明細

　　（二）報告期內累計賣出金額占期初基金資產凈值前20名股票明細

　　（三）報告期內買入股票的成本總額及賣出股票收入總額

　　五、報告期末按券種分類的債券投資組合

　　六、報告期末按市值占基金資產凈值比例大小排序的前五名債券明細

　　七、投資組合報告附注

　　1、報告期內未出現基金投資的前十名證券的發行主體被監管部門立案調查或者在報告編制日前一年內受到公開譴責、處罰的情況。

　　2、基金投資的前十名股票中，沒有投資超出基金合同規定備選股票庫之外的股票。

　　3、基金的其他資產構成 單位：元

　　4、報告期末未持有處于轉股期的可轉換債券。

　　5、本基金于本報告期末未持有權證，報告期內因股權分置改革被動持有的權證數量為2，471，219股，成本總額為0.00元，無主動投資的權證。明細如下：

　　6、本報告期內未投資資產支持證券。

　　7、基金投資流通受限證券的情況：

　　8、本報告期內基金管理人未運用固有資金投資本基金。

　　第七章 基金份額持有人情況

　　一、報告期末基金份額持有人戶數

　　二、報告期末基金份額持有人結構

　　優選股票基金持有人結構

　　貨幣市場基金持有人結構

　　動力平衡基金持有人結構

　　第八章 開放式基金份額變動情況

　　本報告期內基金份額的變動情況如下： 單位：份

　　第九章 重大事件揭示

　　在本報告期內：

　　1、本基金未召開基金份額持有人大會。

　　2、經本基金管理人第一屆董事會通訊表決通過，并經中國證監會證監基金字［2006］10號文核準，聘任宋宜農先生擔任本公司副總經理，有關臨時公告刊登在2006年2月16日的中國證券報、上海證券報、證券時報、證券日報上；本基金托管人的基金托管部門未發生重大人事變動。

　　3、本基金無涉及基金管理人、基金財產、基金托管業務的重大訴訟事項。

　　4、本基金的投資策略未發生改變。

　　5、收益分配：（1）2006年4月14日，本系列基金下設之動力平衡基金實施分紅，分紅方案為每10份基金份額派發紅利0.60元，有關收益分配預告和收益分配公告分別刊登在2006年4月10日和2006年4月14日的中國證券報、上海證券報、證券時報、證券日報上；（2）2006年4月14日，本系列基金下設之優選股票基金實施分紅，分紅方案為每10份基金份額派發紅利0.40元，有關收益分配預告和收益分配公告分別刊登在2006年4月11日和2006年4月14日的中國證券報、上海證券報、證券時報、證券日報上；（3）2006年1月至6月，本系列基金下設之貨幣市場基金共進行6次集中收益支付，以分紅再投資方式累計分配收益6，007，630.25元。有關收益支付公告分別刊登在2006年1月17日、2006年2月16日、2006年3月16日、2006年4月18日、2006年5月16日、2006年6月16日的中國證券報、上海證券報、證券時報、證券日報上。

　　6、本基金聘請的會計師事務所未發生改變。

　　7、本系列基金管理人及其高級管理人員、托管人托管業務部門及其高級管理人員未受到監管部門的任何稽查和處罰。

　　8、基金租用證券公司情況專用交易席位的情況

　　（1）本報告期內基金租用專用交易席位的證券公司名稱、席位數量及席位變更情況如下：

　　景順長城優選股票證券投資基金2006年專用席位

　　景順長城貨幣市場證券投資基金2006年專用席位

　　景順長城動力平衡證券投資基金2006年專用席位

　　（2）各席位券商股票交易、債券交易及回購交易和傭金情況如下：

　　優選股票基金2006年1-6月股票交易金額及傭金情況

　　優選股票基金2006年1-6月債券、權證及回購交易情況

　　貨幣市場基金2006年1-6月股票交易金額及傭金情況

　　貨幣市場基金2006年1-6月債券及回購交易情況

　　動力平衡基金2006年1-6月股票交易金額及傭金情況

　　動力平衡基金2006年1-6月債券、權證及回購交易情況

　　（3）動力平衡基金于本報告期內在長城證券席位和申銀萬國證券席位上的合計成交量比例超過30％，其原因為動力平衡基金規模偏小且交易量較小導致證券經營機構無法維持專用交易席位的成本，所以動力平衡基金沒能獲得證券經營機構提供足夠數量的專用交易席位。經本系列基金管理人風險控制委員會會議討論決定，本系列基金管理人已向認為合格的證券經營機構發出邀請函，邀請證券經營機構為動力平衡基金提供新的專用交易席位，但被邀請單位均因動力平衡基金交易量過小無法維持交易席位成本而拒絕提供席位。本系列基金管理人將在法律法規允許的范圍內繼續尋求解決辦法。

　　（4）基金專用席位的選擇標準和程序如下：

　　1）選擇標準

　　a、資金實力雄厚，信譽良好；

　　b、財務狀況良好，各項財務指標顯示公司經營狀況穩定；

　　c、經營行為規范，最近兩年未因重大違規行為受到監管機關的處罰；

　　d、內部管理規范、嚴格，具備健全的內控制度，并能滿足本系列基金運作高度保密的要求；

　　e、該證券經營機構具有較強的研究能力，有固定的研究機構和專門的研究人員，能及時、全面、定期向基金管理人提供高質量的咨詢服務，包括宏觀經濟報告、行業報告、市場走向分析報告、個股分析報告及其他專門報告以及全面的信息服務。并能根據基金管理人的特定要求，提供專門研究報告。

　　2）選擇程序

　　基金管理人根據以上標準進行考察后，確定證券經營機構的選擇。基金管理人與被選擇的證券經營機構簽訂協議，報中國證監會備案并公告。

　　9、優選股票基金和動力平衡基金于2006年3月27日至2006年4月27日之間的正常交易日推出申購費率優惠活動。有關臨時公告刊登在2006年3月24日的中國證券報、上海證券報、證券時報、證券日報上。

　　10、因優選股票基金和動力平衡基金持有的部分股票處于股權分置改革階段，于2006年4月11日暫停單筆金額超過500萬（含）的申購及轉入業務，于2006年5月19日暫停單日單個賬戶累計金額超過500萬（含）的申購及轉入業務，上述業務分別于2006年4月19日及2006年5月29日恢復。有關臨時公告分別刊登在2006年4月11日、2006年4月19和2006年5月19日、2006年5月29日的中國證券報、上海證券報、證券時報、證券日報上。

　　11、經中國證券監督管理委員會批準，景順長城基金管理有限公司的注冊資本由人民幣一億元（RMB100，000，000元）增加為人民幣一億三千萬元（RMB130，000，000元），增資后原股東持股比例保持不變，仍為長城證券有限責任公司49%、景順資產管理有限公司49%、開灤(集團)有限責任公司1%和大連實德集團有限公司1%。相關工商注冊變更登記手續已完成。有關臨時公告刊登在2006年2月13日的中國證券報、上海證券報、證券時報、證券日報上。

　　12、經中國證券監督管理委員批準，景順長城基金管理有限公司北京分公司已在北京市工商行政管理局辦理完成工商注冊登記，并取得營業執照。辦公地址為北京市西城區金融大街7號英藍國際金融中心916-917#。有關臨時公告刊登在2006年4月18日的中國證券報、上海證券報、證券時報、證券日報上。

　　景順長城基金管理有限公司

　　2006年8月24日