前次募集資金使用情況的專項報告

　　岳總核字[2006]B014號

　　安泰科技股份有限公司董事會：

　　我們接受委托，對安泰科技股份有限公司（以下簡稱“貴公司”）前次募集資金截至2005年12月31日止的使用情況進行了專項審核。貴公司董事會的責任是提供真實、合法、

完整的實物證據、原始書面材料、副本材料、口頭證言，以及我們認為必要的其他證據等。我們的責任是對這些材料在審核的基礎上發表專項審核意見。我們的審核是根據中國證券監督管理委員會《上市公司新股發 行管理辦法》的要求進行的，在審核過程中，我們結合貴公司的實際情況，進行了審慎調查并實施了包括抽查會計記錄、原始書面材料、副本材料等我們認為必要的審核程序。我們發表的審核意見是根據審核過程中所取得材料作出的職業判斷。

　　經審核，貴公司前次募集資金有關情況如下：

　　一、前次募集資金的數額和資金到位時間

　　經中國證券監督管理委員會證監發行字[2000]51號文件批準，貴公司于2000年4月24日至5月22日以每股人民幣14.98元發行新股，

　　二、前次募集資金的實際使用情況

　　(一)、截止2005年12月31日，貴公司已投入的前次募集資金投資項目具體情況如下(單位:人民幣萬元):

　　(二)、將上述募集資金的實際使用情況與《招股說明書》中的承諾內容對照，情況如下(單位:人民幣萬元)：

　　注：☆ 為超募資金及對原招股說明書承諾項目調整后節余資金投入的新增項目。

　　※ 為新材料廠房孵化項目實際使用金額超過募集資金承諾金額288.46萬元，超額投資部分貴公司用自有資金解決。貴公司募集資金項目實際使用資金87，546.46萬元，其中運用募集資金87，258.00萬元，自有資金288.46萬元。

　　1、對上述前次募集資金投入項目、《招股說明書》相關承諾的調整與實際使用情況差異說明如下：

　　⑴、“非晶配電變壓器及元器件項目”

　　招股說明書承諾總投資額6，726萬元。根據2002年第一次臨時股東大會決議審議通過《關于中止非晶配電變壓器及元器件項目議案》，決定中止“非晶配電變壓器及元器件項目”，該項目已投資541萬元并入“千噸級非晶帶材及制品項目”，其投資在“千噸級非晶帶材及制品項目”范圍內解決。調整后項目總投資額為0元，公告內容刊登于2002年9月24日《中國證券報》、《證券時報》。

　　⑵、“高性能粘結稀土永磁體項目”

　　招股說明書承諾總投資額5，792萬元。根據股東大會決議調整后項目總投資額為3，522萬元，調整依據如下：首先，根據2001年度股東大會決議審議通過《高性能粘結稀土永磁體項目調整議案》，方案總投資額調整為8，528萬元，公告內容刊登于2002年4月23日《中國證券報》和《證券時報》；其次，根據京計高技字[2002]710號文批復、2003年第二次臨時股東大會決議審議通過《關于高性能粘結稀土永磁體項目變更實施方式的議案》，將項目原計劃總投資額8，528萬元調整為3，522萬元，公告內容刊登于2003年8月30日《中國證券報》和《證券時報》。

　　截止2003年8月項目已完成，承諾資金運用日期與項目實際投入日期的差異為按北京市規劃三環內不允許建設工業項目，原方案場地需改變所致。由于該項目主要通過收購增資控股海美格磁石技術（深圳）有限公司和部分自建方式實施，購并和自建完成后，產品品種和產能均達到原設計的目標，2003年8月公司收購完成，預計達產年收益為1，501萬元，2003年度實際收益為168萬元，2004年度實際收益為195萬元，2005年度實際收益為202萬元。

　　⑶、“千噸級非晶帶材及制品項目”

　　截止2002年12月項目已完成，承諾資金運用日期與項目實際投入日期一致。預計達產年收益為1，356萬元，2003年度實際收益為510萬元，2004年度實際收益為765萬元，2005年度實際收益為832萬元。

　　⑷、“高性能燒結稀土永磁體項目”

　　招股說明書承諾總投資額2，887萬元。根據京計高技字[2002]581號文批復、“高性能燒結稀土永磁體項目可行性研究報告”、2001年度第一次臨時股東大會決議審議通過《高性能燒結稀土永磁體項目方案調整的議案》，方案總投資額調整為13，505萬元，公告內容刊登于2001年6月25日《中國證券報》和《證券時報》。

　　截止2004年12月項目已完成，承諾資金運用日期與項目實際投入日期的差異為市場需求增長、相關技術進步，原方案進行調整，另建設場地發生變化所致。預計達產年收益為3，783萬元，2004年度實際收益為366萬元，2005年度實際收益為404萬元。

　　⑸、“驅動器用稀土永磁材料組件項目”

　　招股說明書承諾總投資額4，172萬元。根據2002年度第一次臨時股東大會決議審議通過《關于合并實施驅動器用稀土永磁材料組件項目議案》，該項目已投資171萬元并入“高性能燒結稀土永磁體項目”，其投資在“高性能燒結稀土永磁體項目”范圍內解決，調整后項目總投資額為0萬元。公告內容刊登于2002年9月24日《中國證券報》和《證券時報》。

　　⑹、“藥芯焊絲和包芯線項目”

　　招股說明書承諾總投資額6，986萬元。根據“藥芯焊絲項目可行性研究報告”、2001年度第一次臨時股東大會決議審議通過《關于藥芯焊絲和包芯線項目方案調整的議案》，將方案調整后投資項目為“藥芯焊絲項目”，總投資額調整為7，600萬元。公告內容刊登于2001年6月25日《中國證券報》和《證券時報》。

　　截止2003年8月項目已完成，承諾資金運用日期與項目實際投入日期一致。 預計達產年收益為3，087萬元，2003年度實際收益為199萬元，2004年度實際收益為248.50萬元，2005年度實際收益為308萬元。

　　⑺、“金屬多孔材料和過濾裝置項目”

　　截止2004年12月項目已完成，承諾資金運用日期與項目實際投入日期的差異為原方案場地需改變所致。預計達產年收益為1，500萬元，2004年度實際收益為249萬元，2005年度實際收益為668萬元。

　　⑻、“高品級金剛石及其新型粉末觸媒材料項目”

　　招股說明書承諾總投資額5，412萬元。根據2002年度第一次臨時股東大會決議審議通過《關于撤銷高品級金剛石及其新型粉末觸媒材料項目議案》。由于國內人工合成金剛石市場競爭激烈，決定撤銷對該項目投資，調整后項目總投資額為0萬元。公告內容刊登于2002年9月24日《中國證券報》和《證券時報》。

　　⑼、“高性能金剛石鋸片基體項目”

　　招股說明書承諾總投資額5，893萬元。根據股東大會決議調整后項目總投資額為6，231萬元，調整依據如下：首先，根據2002年第一次臨時股東大會決議審議通過《關于暫緩進行高性能金剛石鋸片基體二期投資項目議案》。由于公司對該項目已投資2，831萬元完成一期工程，產品已可滿足市場需求，決定暫緩進行二期投資，較原項目投資預算5，893萬元減少投入3，062萬元，公告內容刊登于2002年9月24日《中國證券報》和《證券時報》；其次，根據“關于對北京安泰鋼研超硬材料制品有限責任公司增資的可行性研究報告”、2003年第二次臨時股東大會決議審議通過《關于向北京安泰鋼研超硬材料制品有限公司增資的議案》，向北京安泰鋼研超硬材料制品有限公司增資3，400萬元。公告內容刊登于2003年8月30日《中國證券報》和《證券時報》。

　　截止2003年12月項目已完成，承諾資金運用日期與項目實際投入日期一致，預計正常年收益為1，613萬元。其中一期投資于2002年完成，2002年度實際收益為477萬元；二期投資于2003年8月完成，2003年度實際收益為801萬元，2004年度實際收益為999萬元，2005年度實際收益為1，485萬元。

　　⑽、“高性能齒科和介入性治療材料及器件生產線項目”

　　招股說明書承諾總投資額5，667萬元。根據京計高技[2002]2238號文批復、“介入性治療材料及器件生產線項目可行性研究報告”、2001年度第一次臨時股東大會決議審議通過《關于高性能齒科和介入性治療材料及器件生產線項目方案調整的議案》，將方案調整后投資項目為“介入性治療材料及器件生產線項目”，總投資調整為5，913萬元，該項目以設立有限責任公司的形式實施。公告內容刊登于2001年6月25日《中國證券報》和《證券時報》。

　　截止2004年12月項目已完成，承諾資金運用日期與項目實際投入日期的差異為原項目調整及建設場地發生變化所致。預計達產年收益為4，458萬元，2004年度

　　實際收益為62萬元，2005年度實際收益為54萬元。

　　2、前次募集資金在招股時由于股票發行方式的變化，募集資金比招股說明書所列項目所需資金多34，076萬元，貴公司超募資金及對原招股說明書承諾項目調整后資金的使用說明如下：

　　⑴、“金屬注射成形項目”

　　招股說明書承諾總投資額0萬元。根據京計高技字[2002]748號文批復、“金屬注射成形項目可行性研究報告”、2001年度股東大會決議審議通過《金屬注射成形項目投資議案》，決定投資金屬注射成形項目。項目總投資4，774萬元。公告內容刊登于2002年4月23日《中國證券報》和《證券時報》。

　　截止2004年6月項目已完成。預計達產年收益為1，803萬元，2004年度實際收益為650萬元，2005年度實際收益為727萬元。

　　⑵、“高精度納米晶帶材及制品項目”

　　招股說明書承諾總投資額0萬元。根據京計高技字[2002]1564號文批復、“高精度納米晶帶材及制品項目可行性研究報告”、2001年度股東大會決議審議通過《高精度納米晶帶材及制品項目投資議案》，項目總投資8，874萬元。公告內容刊登于2002年4月23日《中國證券報》和《證券時報》。

　　截止2004年12月項目已完成。預計達產年收益為2，480萬元，2004年度實際收益為633萬元，2005年度實際收益為801萬元。

　　⑶、“金屬霧化制粉項目”

　　招股說明書承諾總投資額0萬元。根據京計高技字[2002]505號文批復、“金屬霧化制粉項目可行性研究報告”、2002年度第一次臨時股東大會決議審議通過《關于金屬霧化制粉項目議案》。項目總投資4，070萬元。公告內容刊登于2002年9月24日《中國證券報》和《證券時報》。

　　截止2004年12月項目已完成。預計達產年收益為2，315萬元，2004年度實際收益為118萬元，2005年度實際收益為407萬元。

　　⑷、“特種母合金中心項目”

　　招股說明書承諾總投資額0萬元。根據京計高技字[2003]342號文批復、2002年度第一次臨時股東大會決議審議通過《關于在安泰科技新材料外向型產業基地（空港）集中建設公司特種母合金中心項目的議案》。項目總投資7，478萬元，該項目新增投資3，703萬元，資金來源使用超募資金。其余固定資產投資所需資金已含在已公告相關募集資金投資項目預算內，無需增加項目預算。公告內容刊登于2002年9月24日《中國證券報》和《證券時報》。

　　截止2003年12月項目已完成，承諾資金運用日期與項目實際投入日期一致。預計達產年收益為2，100萬元，2004年度實際收益為320萬元，2005年度實際收益為423萬元。

　　⑸、“新材料廠房孵化項目”

　　招股說明書承諾總投資額0萬元。根據順計基字[2002]109號文批復、“安泰科技新材料外向型產業基地孵化廠房項目可行性研究報告”、2002年度第一次臨時股東大會決議審議通過《關于在安泰科技新材料外向型產業基地（空港）建設孵化廠房項目的議案》。項目總投資2，540萬元，除土地投資已有預算外，該項目新增投資2，240萬元使用超募資金。公告內容刊登于2002年9月24日《中國證券報》和《證券時報》。

　　截止2003年8月項目已完成，承諾資金運用日期與項目實際投入日期一致，實際已投入金額比承諾投資金額多288.46萬元，主要為設計面積比原預估面積增加所致，超額投資部分貴公司用自有資金解決。預計年收益為200萬元，由于招商工作正在進行，2004年度未取得收益，2005年度實際收益為191萬元。

　　⑹、安泰科技產業基地購地

　　招股說明書承諾總投資額0萬元。根據京計高技字[2002]377號文、2001年度第一次臨時股東大會決議審議通過《關于利用超募資金建設安泰科技新材料產業基地的議案》，項目投資約3，800萬元，公告內容刊登于2001年6月25日《中國證券報》和《證券時報》；根據京計高技字[2002]505號文、2001年度股東大會決議審議通過《關于在中關村永豐產業基地購置土地建設安泰科技新材料產業園的議案》，項目投資約4，000萬元，公告內容刊登于2002年4月23日《中國證券報》和《證券時報》。經確認，該項目地價款和附加費用預計總投資約4，300萬元，需比原計劃增加300萬元投資，增加部分所需資金由公司超募資金投入，公告內容刊登于2003年10月18日《中國證券報》和《證券時報》。

　　截止2003年12月項目已完成，承諾資金運用日期與項目實際投入日期一致。

　　⑺、安泰科技北京新材料產業園(永豐)公輔設施

　　招股說明書承諾總投資額0萬元。根據京計高技字[2002]505號文、2002年第一次臨時股東大會決議審議通過《關于安泰科技北京新材料產業園(永豐)公輔設施建設方案的議案》，項目總投資2，729萬元。項目所需資金由公司超募資金投入。公告內容刊登于2002年9月24日《中國證券報》和《證券時報》。

　　截止2003年12月31日項目已完成。

　　⑻、安泰科技新材料外向型產業基地(空港)公輔設施

　　招股說明書承諾總投資額0萬元。根據京計高技字[2002]377號文、2002年度第一次臨時股東大會決議審議通過《關于安泰科技新材料外向型產業基地(空港)公輔設施建設方案的議案》，項目總投資2，415萬元。項目所需資金由公司超募資金投入。公告內容刊登于2002年9月24日《中國證券報》和《證券時報》。

　　截止2004年12月項目已完成。

　　⑼、上海至高非晶金屬有限公司

　　招股說明書承諾總投資額0萬元。2001年度股東大會決議審議通過《關于使用募集資金出資重組上海至高非晶金屬有限公司的議案》，公司投資908萬元與上海矽鋼有限公司和上海鋼鐵研究所共同出資設立上海安泰至高非晶金屬有限公司，安泰科技股份有限公司占60%股權。公告內容刊登于2002年4月23日《中國證券報》和《證券時報》。

　　2002年度項目投資已完成，承諾資金運用日期與項目實際投入日期一致。預計年收益為128萬元，2002年度實際收益為121萬元，2003年度實際收益為139萬元，2004年度實際收益為94萬元，2005年度實際收益為45萬元。

　　⑽、補充經營流動資金

　　招股說明書承諾總投資額0萬元。2003年度第二次臨時股東大會決議審議通過《關于使用部分募集資金補充公司流動資金的議案》。隨著公司經營規模的不斷擴大，生產經營流動資金預計將呈現緊張狀態，決議用3，027萬元募集資金補充公司目前經營流動資金。公告內容刊登于2003年8月30日《中國證券報》和《證券時報》。

　　(三)、將前次募集資金的實際使用情況與定期報告和其他信息披露文件中所披露的有關內容對照:

　　截止2005年12月31日的實際使用情況與各年報告和其他信息披露文件的有關內容逐項對照，基本相符。

　　(四)、將前次募集資金的實際使用情況與貴公司董事會《關于前次募集資金使用情況的說明》的內容逐項對照，基本相符。

　　(五)、截至2005年12月31日，公司前次募集資金已全部使用。

　　三、審核結論：

　　根據上述情況，我們認為，貴公司董事會《關于前次募集資金使用情況的說明》及有關信息披露文件中關于前次募集資金使用情況的披露與實際使用情況基本相符。

　　四、本專項報告使用范圍聲明：

　　本專項報告僅供貴公司為非公開定向增發之目的使用，不得用作其他任何目的。我們同意將本專項報告作為貴公司申請非公開定向增發所必備的文件，隨其他申報材料一起上報。并依法對本專項報告承擔相應責任。

　　岳華會計師事務所 中國

　　有限責任公司中國注冊會計師：黃麗瓊

　　（主任/副主任會計師）

　　中國·北京 二○○六年六月十六日