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四川新聞網(wǎng)-成都日?qǐng)?bào)訊：
盡職調(diào)查保護(hù)投資者利益
（記者李龍俊）為了規(guī)范和指導(dǎo)保薦人盡職調(diào)查工作，提高盡職調(diào)查工作質(zhì)量，保護(hù)投資者利益，證監(jiān)會(huì)今日發(fā)布了《保薦人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則》。
《準(zhǔn)則》共十一章七十七條，主要針對(duì)首次公開發(fā)行股票的工業(yè)企業(yè)的基本特征制定。《準(zhǔn)則》要求保薦人對(duì)發(fā)行人的基本情況、業(yè)務(wù)與技術(shù)、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)交易、高管人員、組織結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)、業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)、募集資金運(yùn)用、風(fēng)險(xiǎn)因素及其他重要事項(xiàng)等九個(gè)方面進(jìn)行全面盡職調(diào)查。
《準(zhǔn)則》要求，保薦人應(yīng)當(dāng)在參照該準(zhǔn)則基礎(chǔ)上，根據(jù)發(fā)行人的行業(yè)、業(yè)務(wù)、融資類型不同，在不影響盡職調(diào)查質(zhì)量前提下調(diào)整、補(bǔ)充、完善盡職調(diào)查以上相關(guān)內(nèi)容。
為確保保薦人的工作質(zhì)量，《準(zhǔn)則》要求保薦人盡職調(diào)查時(shí)，應(yīng)當(dāng)考慮其自身專業(yè)勝任能力和專業(yè)獨(dú)立性，并確保參與盡職調(diào)查工作的相關(guān)人員能夠恪守獨(dú)立、客觀、公正的原則，具備良好的職業(yè)道德和專業(yè)勝任能力。該準(zhǔn)則是對(duì)保薦人盡職調(diào)查工作的一般要求。不論該準(zhǔn)則是否有明確規(guī)定，凡涉及發(fā)行條件或?qū)ν顿Y者做出投資決策有重大影響的信息，保薦人均應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)地進(jìn)行盡職調(diào)查。
據(jù)悉，證監(jiān)會(huì)還將出臺(tái)保薦人信用評(píng)級(jí)體系，對(duì)每名保薦人的保薦項(xiàng)目加以記錄和評(píng)定。在新股發(fā)行及再融資將重新啟動(dòng)，新股發(fā)行注冊(cè)制有望實(shí)施的前提下，保薦人面臨市場(chǎng)化選擇和淘汰是早晚的事情。
該《準(zhǔn)則》自發(fā)布之日起開始施行。
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