關(guān)于修訂華夏債券基金有關(guān)文件的公告

　　上海證券報(bào) 

    關(guān)于修訂《華夏債券投資基金基金合同》、《華夏債券投資基金招募說明書（更新）》的公告

　　華夏債券投資基金自2006年4月3日起新增C類收費(fèi)模式，該類別不收取申購費(fèi)和贖回費(fèi)

，而是從本類別基金資產(chǎn)中計(jì)提銷售服務(wù)費(fèi)。為此，本基金管理人（華夏基金管理有限公司）就《華夏債券投資基金基金合同》、《華夏債券投資基金招募說明書》（更新）的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了修訂。本項(xiàng)修訂對原有基金份額持有人的利益無實(shí)質(zhì)性影響，不需召開基金份額持有人大會(huì)。本基金管理人已就修訂內(nèi)容取得了基金托管人（交通銀行股份有限公司）的同意，并已報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。具體修訂內(nèi)容如下。

　　I.在《華夏債券投資基金基金合同》中：

　　將"交通銀行"替換為"交通銀行股份有限公司"。

　　將"《證券投資基金管理暫行辦法》（以下簡稱"《暫行辦法》"）、《開放式證券投資基金試點(diǎn)辦法》（以下簡稱"《試點(diǎn)辦法》"）"替換為""《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱"《基金法》"）、《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下簡稱"《運(yùn)作辦法》"）"。并對下文中相應(yīng)簡稱做替換。

　　II.在《華夏債券投資基金基金合同》"二、釋義"中：

　　i)替換有關(guān)"《基金法》、《運(yùn)作辦法》"的釋義。

　　ii)刪除"公開說明書"的釋義。

　　iii)增加兩條釋義："銷售服務(wù)費(fèi)：指從基金資產(chǎn)中計(jì)提的，用于本基金市場推廣、銷售以及基金份額持有人服務(wù)的費(fèi)用；

　　基金份額類別：指根據(jù)申購費(fèi)用、贖回費(fèi)用收取方式的不同將基金份額分為不同的類別，各基金份額類別代碼不同，基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值或有不同。"

　　III.在《華夏債券投資基金基金合同》"三、基金合同當(dāng)事人"中：

　　i)更新基金發(fā)起人、基金管理人信息

　　"注冊地址：北京市順義區(qū)天竺空港工業(yè)區(qū)A區(qū)

　　辦公地址：北京市西城區(qū)金融大街33號通泰大廈B座8層

　　法定代表人：凌新源"

　　ii)更新基金托管人信息

　　"名稱：交通銀行股份有限公司(簡稱：交通銀行)

　　注冊地址：上海市仙霞路18號

　　辦公地址：上海市銀城中路188號

　　法定代表人：蔣超良

　　成立日期：1987年3月30日

　　注冊資本：390.7億元人民幣"

　　IV.在《華夏債券投資基金基金合同》"十三、基金的申購與贖回"中:

　　新增"（六）基金份額類別

　　本基金根據(jù)申購費(fèi)用、贖回費(fèi)用收取方式的不同，將基金份額分為不同的類別。在投資者申購時(shí)收取前端申購費(fèi)用的，稱為A類；在投資者贖回時(shí)收取后端申購費(fèi)用的，稱為B類；不收取前/后端申購費(fèi)用、贖回費(fèi)用，而是從本類別基金資產(chǎn)中計(jì)提銷售服務(wù)費(fèi)的，稱為C類。

　　本基金A類、B類和C類基金份額分別設(shè)置代碼。由于基金費(fèi)用的不同，本基金A/B類基金份額和C類基金份額將分別計(jì)算基金份額凈值，計(jì)算公式為計(jì)算日各類別基金資產(chǎn)凈值除以計(jì)算日發(fā)售在外的該類別基金份額總數(shù)。

　　投資者可自行選擇申購的基金份額類別。"

　　V.在《華夏債券投資基金基金合同》"二十二、基金費(fèi)用與稅收"中：

　　i)在"（一）基金費(fèi)用的種類"中，增加"3、銷售服務(wù)費(fèi)；"

　　ii)在"（二）基金費(fèi)用計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式"中，增加"3、銷售服務(wù)費(fèi)

　　本基金A/B類基金份額不收取銷售服務(wù)費(fèi)，C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)年費(fèi)率為0.3%。本基金銷售服務(wù)費(fèi)將專門用于本基金的銷售與基金份額持有人服務(wù)，基金管理人將在基金年度報(bào)告中對該項(xiàng)費(fèi)用的列支情況作專項(xiàng)說明。

　　在通常情況下，銷售服務(wù)費(fèi)按前一日C類基金資產(chǎn)凈值的0.3%年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下：

　　H＝E×0.3%÷當(dāng)年天數(shù)

　　H為C類基金份額每日應(yīng)計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)

　　E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值

　　銷售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送銷售服務(wù)費(fèi)劃付指令，基金托管人復(fù)核后于次月首日起5個(gè)工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中劃出，由基金管理人分別支付給各基金銷售機(jī)構(gòu)。"

　　VI.在《華夏債券投資基金基金合同》"二十三、基金收益與分配"中：

　　i)在"（三）收益分配原則"中，將第1款修訂為"1、由于本基金A/B類基金份額不收取銷售服務(wù)費(fèi)，而C類基金份額收取銷售服務(wù)費(fèi)，各基金份額類別對應(yīng)的可分配收益將有所不同，本基金同一類別內(nèi)的每一基金份額享有同等分配權(quán)；"

　　ii)在"（四）收益分配方案"中，在段尾增加"由于不同基金份額類別對應(yīng)的可分配收益不同，基金管理人可相應(yīng)制定不同的收益分配方案。"

　　VII.在《華夏債券投資基金招募說明書》（更新）"二、釋義"中，

　　增加兩條釋義："銷售服務(wù)費(fèi)：指從基金資產(chǎn)中計(jì)提的，用于本基金市場推廣、銷售以及基金份額持有人服務(wù)的費(fèi)用；

　　基金份額類別：指根據(jù)申購費(fèi)用、贖回費(fèi)用收取方式的不同將基金份額分為不同的類別，各基金份額類別代碼不同，基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值或有不同；"

　　VIII.在《華夏債券投資基金招募說明書》（更新）"八、基金份額的申購、贖回和轉(zhuǎn)換"中:

　　i)增加"（七）基金份額類別

　　本基金根據(jù)申購費(fèi)用、贖回費(fèi)用收取方式的不同，將基金份額分為不同的類別。在投資者申購時(shí)收取前端申購費(fèi)用的，稱為A類；在投資者贖回時(shí)收取后端申購費(fèi)用的，稱為B類；不收取前/后端申購費(fèi)用、贖回費(fèi)用，而是從本類別基金資產(chǎn)中計(jì)提銷售服務(wù)費(fèi)的，稱為C類。

　　本基金A類、B類和C類基金份額分別設(shè)置代碼。由于基金費(fèi)用的不同，本基金A/B類基金份額和C類基金份額將分別計(jì)算基金份額凈值，計(jì)算公式為計(jì)算日各類別基金資產(chǎn)凈值除以計(jì)算日發(fā)售在外的該類別基金份額總數(shù)。

　　投資者可自行選擇申購的基金份額類別。本基金不同基金份額類別之間不得互相轉(zhuǎn)換。"

　　ii)在"（八）申購份數(shù)與贖回金額的計(jì)算方式"中，新增有關(guān)C類基金份額申購份數(shù)和贖回金額的計(jì)算方法，具體為："1、申購份數(shù)的計(jì)算

　　如果投資者選擇申購A類基金份額，則申購份數(shù)的計(jì)算方法如下：

　　前端申購費(fèi)用＝申購金額×前端申購費(fèi)率

　　凈申購金額=申購金額-前端申購費(fèi)用

　　申購份數(shù)＝凈申購金額/T日A/B類基金份額凈值

　　如果投資者選擇申購B類基金份額，則申購份數(shù)的計(jì)算方法如下：

　　申購份數(shù)=申購金額/T日A/B類基金份額凈值

　　如果投資者選擇申購C類基金份額，則申購份數(shù)的計(jì)算方法如下：

　　申購份數(shù)=申購金額/T日C類基金份額凈值

　　基金份額份數(shù)以四舍五入的方法保留小數(shù)點(diǎn)后兩位。

　　2、贖回金額的計(jì)算

　　如果投資者申請贖回A類基金份額，則贖回金額的計(jì)算方法如下：

　　贖回金額＝贖回份數(shù)×T日A/B類基金份額凈值

　　如果投資者申請贖回在募集期內(nèi)認(rèn)購的B類基金份額，則贖回金額的計(jì)算方法如下：

　　贖回總額＝贖回份數(shù)×T日A/B類基金份額凈值

　　后端認(rèn)購費(fèi)用＝贖回份數(shù)×基金份額面值×后端認(rèn)購費(fèi)率

　　贖回金額=贖回總額-后端認(rèn)購費(fèi)用

　　其中，基金份額面值為1.00元。

　　如果投資者申請贖回在基金開放后申購的B類基金份額，則贖回金額的計(jì)算方法如下：

　　贖回總額＝贖回份數(shù)×T日A/B類基金份額凈值

　　后端申購費(fèi)用＝贖回份數(shù)×申購日A/B類基金份額凈值×后端申購費(fèi)率

　　贖回金額=贖回總額-后端申購費(fèi)用

　　如果投資者申請贖回C類基金份額，則贖回金額的計(jì)算方法如下：

　　贖回金額=贖回份數(shù)×T日C類基金份額凈值"

　　IX.在《華夏債券投資基金招募說明書》（更新）"十三、基金的收益分配"中：

　　1、在"（三）收益分配原則"中，將第1款修訂為"1、由于本基金A/B類基金份額不收取銷售服務(wù)費(fèi)，而C類基金份額收取銷售服務(wù)費(fèi)，各基金份額類別對應(yīng)的可分配收益將有所不同，本基金同一類別內(nèi)的每一基金份額享有同等分配權(quán)；"將第6款中的第1段修訂為"基金份額持有人可以選擇取得現(xiàn)金或?qū)⑺�獲紅利再投資于本基金，如果基金份額持有人未選擇收益分配方式，則默認(rèn)為現(xiàn)金方式。基金份額持有人可對A類、B類、C類基金份額分別選擇不同的分紅方式。選擇采取紅利再投資形式的，同一類別基金份額的分紅資金將按分紅實(shí)施日該類別的基金份額凈值轉(zhuǎn)成相應(yīng)的同一類別的基金份額，紅利再投資的份額免收前端申購費(fèi)或后端申購費(fèi)。"

　　2、在"（四）收益分配方案"中，在段尾增加"由于不同基金份額類別對應(yīng)的可分配收益不同，基金管理人可相應(yīng)制定不同的收益分配方案。"

　　X.在《華夏債券投資基金招募說明書》（更新）"十四、基金的費(fèi)用與稅收"中：

　　i)在"（一）與基金運(yùn)作有關(guān)的費(fèi)用1、與基金運(yùn)作有關(guān)的費(fèi)用種類"中，增加"（3）銷售服務(wù)費(fèi)；"在"2、與基金運(yùn)作有關(guān)費(fèi)用的計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式"中，增加"（3）銷售服務(wù)費(fèi)

　　本基金A/B類基金份額不收取銷售服務(wù)費(fèi)，C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)年費(fèi)率為0.3%。本基金銷售服務(wù)費(fèi)將專門用于本基金的銷售與基金份額持有人服務(wù)，基金管理人將在基金年度報(bào)告中對該項(xiàng)費(fèi)用的列支情況作專項(xiàng)說明。

　　在通常情況下，銷售服務(wù)費(fèi)按前一日C類基金資產(chǎn)凈值的0.3%年費(fèi)率計(jì)提，計(jì)算方法如下：

　　H＝E×0.3%÷當(dāng)年天數(shù)

　　H為C類基金份額每日應(yīng)計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)

　　E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值

　　銷售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送銷售服務(wù)費(fèi)劃付指令，基金托管人復(fù)核后于次月首日起5個(gè)工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中劃出，由基金管理人分別支付給各基金銷售機(jī)構(gòu)。"

　　ii)在"（二）與基金銷售有關(guān)的費(fèi)用2、申購費(fèi)"中增加有關(guān)C類基金份額的說明，具體為"（1）本基金現(xiàn)有A、B、C三類基金份額。A類基金份額在投資者申購時(shí)收取前端申購費(fèi)用，B類基金份額在投資者贖回時(shí)收取后端申購費(fèi)用，C類基金份額不收取前/后端申購費(fèi)用，而是從本類別基金資產(chǎn)中計(jì)提銷售服務(wù)費(fèi)。投資者可自行選擇申購A類、B類或C類基金份額。

　　投資者選擇申購A類基金份額的，前端申購費(fèi)用按申購金額采用比例費(fèi)率。投資者在一天之內(nèi)如果有多筆申購，適用費(fèi)率按單筆分別計(jì)算。具體費(fèi)率如下：

　　申購金額（含申購費(fèi)）前端申購費(fèi)率

　　100萬元以下1.0%

　　100萬元以上(含100萬元)0.8%

　　投資者選擇申購B類基金份額的，后端申購費(fèi)用按申購金額采用比例費(fèi)率，費(fèi)率按持有時(shí)間遞減，具體費(fèi)率如下：

　　持有時(shí)間后端申購費(fèi)率

　　1年以內(nèi)1.2%

　　滿1年不滿2年0.9%

　　滿2年不滿3年0.7%

　　滿3年不滿4年0.6%

　　滿4年不滿5年0.5%

　　滿5年以后0

　　投資者選擇申購C類基金份額的，前/后端申購費(fèi)用為0，從基金資產(chǎn)中計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)用情況見本節(jié)第（一）條第2款第（3）項(xiàng)規(guī)定。"

　　iii)在"（二）與基金銷售有關(guān)的費(fèi)用3、申購份額與贖回金額的計(jì)算方式"中，新增有關(guān)C類基金份額申購份數(shù)和贖回金額的計(jì)算方法，具體為："（1）申購份額的計(jì)算

　　如果投資者選擇申購A類基金份額，則申購份額的計(jì)算方法如下：

　　前端申購費(fèi)用＝申購金額×前端申購費(fèi)率

　　凈申購金額=申購金額-前端申購費(fèi)用

　　申購份額＝凈申購金額/T日A/B類基金份額凈值

　　如果投資者選擇申購B類基金份額，則申購份額的計(jì)算方法如下：

　　申購份額=申購金額/T日A/B類基金份額凈值

　　如果投資者選擇申購C類基金份額，則申購份數(shù)的計(jì)算方法如下：

　　申購份數(shù)=申購金額/T日C類基金份額凈值

　　基金份額份數(shù)以四舍五入的方法保留小數(shù)點(diǎn)后兩位。

　　例一：假定T日的A/B類基金份額凈值為1.200元，兩筆申購金額分別為10，000元、100萬元，如果投資者選擇交納前端申購費(fèi)用，各筆申購負(fù)擔(dān)的前端申購費(fèi)用和獲得的基金份數(shù)計(jì)算如下：

　　申購1申購2

　　申購金額（元，A）10，0001，000，000

　　適用前端申購費(fèi)率（B）1.0%0.8%

　　前端申購費(fèi)（C=A×B）1008，000

　　凈申購金額（D=A-C）9，900992，000

　　申購份額（=D/1.200）8，250.00826，666.67

　　如果該投資者選擇交納后端申購費(fèi)用，各筆申購獲得的基金份數(shù)計(jì)算如下：

　　申購1申購2

　　申購金額（元，A）10，0001，000，000

　　申購份額（=A/1.200）8，333.33833，333.33

　　如果該投資者選擇申購C類基金份額，該日C類基金份額凈值為1.199元，則各筆申購獲得的基金份數(shù)計(jì)算如下：

　　申購1申購2

　　申購金額（元，A）10，0001，000，000

　　申購份額（=A/1.199）8，340.28834，028.36

　　（2）贖回金額的計(jì)算

　　如果投資者申請贖回A類基金份額，則贖回金額的計(jì)算方法如下：

　　贖回金額＝贖回份數(shù)×T日A/B類基金份額凈值

　　如果投資者申請贖回在募集期內(nèi)認(rèn)購的B類基金份額，則贖回金額的計(jì)算方法如下：

　　贖回總額＝贖回份數(shù)×T日A/B類基金份額凈值

　　后端認(rèn)購費(fèi)用＝贖回份數(shù)×基金份額面值×后端認(rèn)購費(fèi)率

　　贖回金額=贖回總額-后端認(rèn)購費(fèi)用

　　其中，基金份額面值為1.00元。

　　如果投資者申請贖回在基金開放后申購的B類基金份額，則贖回金額的計(jì)算方法如下：

　　贖回總額＝贖回份數(shù)×T日A/B類基金份額凈值

　　后端申購費(fèi)用＝贖回份數(shù)×申購日A/B類基金份額凈值×后端申購費(fèi)率

　　贖回金額=贖回總額-后端申購費(fèi)用

　　如果投資者申請贖回C類基金份額，則贖回金額的計(jì)算方法如下：

　　贖回金額=贖回份數(shù)×T日C類基金份額凈值

　　例二：假定某投資者在T日贖回10，000份A類基金份額，該日A/B類基金份額凈值為1.250元，則其獲得的贖回金額計(jì)算如下：

　　贖回金額=10，000×1.250=12，500元

　　例三：假定某投資者在設(shè)立募集期內(nèi)認(rèn)購本基金份額時(shí)選擇交納后端認(rèn)購費(fèi)用，并分別在半年后、一年半后和兩年半后贖回10，000份，贖回當(dāng)日的A/B類基金份額凈值分別為1.025、1.080和1.140元，各筆贖回扣除的后端認(rèn)購費(fèi)用和獲得的贖回金額計(jì)算如下：

　　贖回1贖回2贖回3

　　贖回份數(shù)（A）10，00010，00010，000

　　基金份額面值（B）1.0001.0001.000

　　贖回日基金份額凈值（C）1.0251.0801.140

　　贖回總額（D=A×C）10，25010，80011，400

　　適用后端認(rèn)購費(fèi)率（E）1.0%0.7%0.5%

　　后端認(rèn)購費(fèi)（F=A×B×E）1007050

　　贖回金額（=D-F）10，15010，73011，350

　　例四：假定某投資人申購本基金份額當(dāng)日的A/B類基金份額凈值為1.200元，該投資人選擇交納后端申購費(fèi)用，并分別在半年后、一年半后和兩年半后贖回10，000份，贖回當(dāng)日的A/B類基金份額凈值分別為1.230、1.300和1.360元，各筆贖回扣除的后端申購費(fèi)用和獲得的贖回金額計(jì)算如下：

　　贖回1贖回2贖回3

　　贖回份數(shù)（A）10，00010，00010，000

　　申購日基金份額凈值（B）1.2001.2001.200

　　贖回日基金份額凈值（C）1.2301.3001.360

　　贖回總額（D=A×C）12，30013，00013，600

　　適用后端申購費(fèi)率（E）1.2%0.9%0.7%

　　后端申購費(fèi)（F=A×B×E）14410884

　　贖回金額（=D-F）12，15612，89213，516

　　例五，假定某投資者申請贖回10，000份C類基金份額，該日C類基金份額凈值為1.205元，則其獲得的贖回金額計(jì)算如下：

　　贖回金額=10，000×1.205=12，050元

　　（3）T日基金份額凈值在當(dāng)天收市后計(jì)算，并在T+1日公告。由于基金費(fèi)用的不同，本基金A/B類基金份額和C類基金份額將分別計(jì)算基金份額凈值，計(jì)算公式為計(jì)算日各類別基金資產(chǎn)凈值除以計(jì)算日發(fā)售在外的該類別基金份額總數(shù)。遇特殊情況，可以適當(dāng)延遲計(jì)算或公告，并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。"

　　iv)在"（二）與基金銷售有關(guān)的費(fèi)用4、轉(zhuǎn)換費(fèi)（3）轉(zhuǎn)入基金費(fèi)用"中，增加有關(guān)C類基金份額轉(zhuǎn)換的規(guī)定，具體為

　　"①申購贖回費(fèi)大于零的基金之間的轉(zhuǎn)換

　　第一，前端或后端收費(fèi)模式基金I轉(zhuǎn)入前端收費(fèi)基金II（I→II）

　　如果II基金的前端申購費(fèi)率最高檔比I基金的前端申購費(fèi)率最高檔高，則其差額部分即為轉(zhuǎn)入II基金時(shí)的優(yōu)惠申購費(fèi)率；反之，則轉(zhuǎn)入II基金時(shí)的申購費(fèi)率優(yōu)惠至0。

　　特例處理：由于華夏紅利申購金額在1000萬元以上的前端申購費(fèi)率為固定費(fèi)用500元，對于轉(zhuǎn)換金額在1000萬元以上的A類或B類華夏債券基金份額轉(zhuǎn)入華夏紅利前收費(fèi)收取固定申購費(fèi)用500元。

　　第二，前端或后端收費(fèi)模式基金I轉(zhuǎn)入后端收費(fèi)基金II（I→II）

　　I基金持有到后端申購費(fèi)率為0的年限，即視為轉(zhuǎn)入II基金的已持有期。例如，A類或B類華夏債券基金份額轉(zhuǎn)入華夏大盤精選后收費(fèi)，轉(zhuǎn)入時(shí)即視為已持有華夏大盤精選滿5年。

　　②申購贖回費(fèi)為零的基金（目前包括華夏現(xiàn)金增利、華夏債券C類）與申購贖回費(fèi)大于零的基金之間的轉(zhuǎn)換

　　第一，其他基金轉(zhuǎn)入華夏現(xiàn)金增利、華夏債券C類

　　因華夏現(xiàn)金增利、華夏債券C類申購費(fèi)和贖回費(fèi)為0，轉(zhuǎn)換時(shí)等同于正常申購。

　　第二，華夏現(xiàn)金增利、華夏債券C類轉(zhuǎn)入其他基金前端收費(fèi)

　　優(yōu)惠費(fèi)率=轉(zhuǎn)入基金的申購費(fèi)率－轉(zhuǎn)出基金的銷售服務(wù)費(fèi)率*轉(zhuǎn)出基金的持有時(shí)間（單位為年），最低為0。

　　第三，華夏現(xiàn)金增利、華夏債券C類轉(zhuǎn)入其他基金后端收費(fèi)

　　在計(jì)算轉(zhuǎn)入基金的持有年限時(shí)，其持有期從買入華夏現(xiàn)金增利、華夏債券C類基金份額的時(shí)間開始計(jì)算。為處理申（認(rèn)）購時(shí)間不同的多筆基金份額的轉(zhuǎn)出，對轉(zhuǎn)出基金的持有時(shí)間的確定有特殊規(guī)定，即每當(dāng)有基金新增份額時(shí)，均調(diào)整持有時(shí)間，計(jì)算方法如下：

　　調(diào)整后的持有時(shí)間=原持有時(shí)間*原份額/（原份額+新增份額）

　　③申購贖回費(fèi)為零的基金之間的轉(zhuǎn)換（目前包括華夏現(xiàn)金增利、華夏債券C類）不收取轉(zhuǎn)換費(fèi)用。"

　　修訂后的《華夏債券投資基金基金合同》將登載在基金管理人網(wǎng)站上(http://www.ChinaAMC.com)。

　　特此公告

　　華夏基金管理有限公司

　　二○○六年四月三日