公司法公司治理變革起步

　　南開(kāi)大學(xué) 李維安 郝臣

　　中國(guó)的公司治理經(jīng)歷了公司治理理念的導(dǎo)入，《中國(guó)公司治理原則》、《獨(dú)立董事制度指導(dǎo)意見(jiàn)》、《中國(guó)上市公司治理準(zhǔn)則》等系列公司治理實(shí)務(wù)規(guī)則的制定和實(shí)行過(guò)程。隨著公司治理實(shí)踐的深入，實(shí)踐當(dāng)中出現(xiàn)的一些治理問(wèn)題需要以法的形式對(duì)其進(jìn)行總結(jié)和提升。而今，新《公司法》和《證券法》的出臺(tái)，以及國(guó)務(wù)院批轉(zhuǎn)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于提高上市公司

質(zhì)量的意見(jiàn)》的發(fā)布標(biāo)志著中國(guó)企業(yè)改革已經(jīng)進(jìn)入到公司治理改革的新階段——合規(guī)階段。此次《公司法》修改抓住了公司制度建設(shè)中迫切需要解決的基本問(wèn)題、重大問(wèn)題與現(xiàn)實(shí)問(wèn)題，尤其是公司治理問(wèn)題。公司治理的水平高低關(guān)系到投資者合法權(quán)益的保護(hù)，更關(guān)系到公司和民族的競(jìng)爭(zhēng)力。相對(duì)現(xiàn)行公司法而言，新公司法在完善公司治理基本制度方面有頗多建樹(shù)。顯然，公司治理方面制度的改革與完善將促進(jìn)公司治理水平的提高。從本次修改的內(nèi)容來(lái)看，新公司法在以下幾個(gè)主要的方面規(guī)范和優(yōu)化了公司治理:

　　提升股東大會(huì)權(quán)利。公司治理權(quán)的根基在于股東權(quán)，而股東權(quán)發(fā)揮作用的主要平臺(tái)是股東大會(huì)。新《公司法》第103條第2款確認(rèn)了股東提案權(quán)，避免了大股東或董事會(huì)獨(dú)占股東大會(huì)的提案權(quán)，從而使小股東關(guān)注的問(wèn)題也能在股東大會(huì)上引起眾股東重視。股東首次獲得了股東會(huì)的自行召集權(quán)和主持權(quán)，而非僅僅享有原《公司法》規(guī)定的召集請(qǐng)求權(quán)。同時(shí)規(guī)定股東會(huì)在法定權(quán)力之外，還可以行使章程規(guī)定的其他權(quán)利。也就是說(shuō)，如果股東們對(duì)于董事會(huì)信任不夠，可以在章程中擴(kuò)大股東會(huì)的權(quán)利。可見(jiàn)新《公司法》復(fù)原了股東大會(huì)本應(yīng)有的基本功能，從而有利于使其成為公司的最高權(quán)力機(jī)關(guān)，避免成為橡皮圖章或“大股東會(huì)”。

　　完善董事會(huì)職權(quán)與會(huì)議制度。新《公司法》順應(yīng)董事會(huì)中心主義的發(fā)展潮流，突出董事會(huì)在公司內(nèi)部治理中的科學(xué)決策功能，增加“公司章程規(guī)定的其他職權(quán)”作為董事會(huì)的職權(quán)，這在一定程度上承認(rèn)了法律框架下的公司自治權(quán)力，將有助于公司根據(jù)市場(chǎng)變化靈活便宜從事。修改后的公司法還同時(shí)細(xì)化了董事會(huì)會(huì)議制度和工作程序:董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定做成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的董事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名；董事會(huì)決議的表決，實(shí)行一人一票。

　　重新定位董事長(zhǎng)角色與作用。為消除董事長(zhǎng)濫用權(quán)力的根源，避免在董事會(huì)形成“一言堂”局面，新《公司法》削弱了董事長(zhǎng)的決策權(quán)，規(guī)定在公司內(nèi)部宏觀的決策權(quán)歸股東會(huì)所有，只有微觀的決策權(quán)才歸董事長(zhǎng)所有。同時(shí)免除了董事長(zhǎng)在董事會(huì)閉會(huì)期間代表董事會(huì)行使決策權(quán)的權(quán)利。倘若董事長(zhǎng)怠于履行職權(quán)或沒(méi)有能力履行職權(quán)，副董事長(zhǎng)或者由半數(shù)以上董事共同推舉的一名董事可自動(dòng)代行董事長(zhǎng)職責(zé)，而無(wú)需董事長(zhǎng)的授權(quán)或者指定。

　　強(qiáng)化監(jiān)事會(huì)監(jiān)督職能。監(jiān)事會(huì)是公司內(nèi)部的重要監(jiān)督機(jī)構(gòu)。關(guān)于監(jiān)事會(huì)的“去”或“留”及其職能的定位一直是被關(guān)注的問(wèn)題。新公司法充實(shí)了監(jiān)事會(huì)職權(quán)，第54條新增的職權(quán)包括:彈劾權(quán)，監(jiān)事會(huì)有權(quán)對(duì)違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議；股東會(huì)的召集權(quán)與主持權(quán)，監(jiān)事會(huì)有權(quán)提議召開(kāi)臨時(shí)股東會(huì)會(huì)議，在董事會(huì)不履行本法規(guī)定的召集和主持股東會(huì)會(huì)議職責(zé)時(shí)召集和主持股東會(huì)會(huì)議；提案權(quán)，監(jiān)事會(huì)有權(quán)向股東會(huì)會(huì)議提出提案；起訴權(quán)，監(jiān)事會(huì)有權(quán)對(duì)違反誠(chéng)信義務(wù)的董事、高級(jí)管理人員提起訴訟。

　　設(shè)專節(jié)規(guī)定上市公司治理結(jié)構(gòu)。為進(jìn)一步嚴(yán)格對(duì)上市公司的治理要求、完善上市公司的治理結(jié)構(gòu)，新公司法在“股份有限公司的設(shè)立和組織機(jī)構(gòu)”一章中，設(shè)立專節(jié)“上市公司組織機(jī)構(gòu)的特別規(guī)定”，對(duì)獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書(shū)和關(guān)聯(lián)交易等做出規(guī)定。例如，新《公司法》第123條規(guī)定上市公司實(shí)行獨(dú)立董事制度，明確將獨(dú)立董事制度寫(xiě)入公司法；新《公司法》第124條確立了董事會(huì)秘書(shū)制度，上市公司設(shè)董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)公司股東大會(huì)和董事會(huì)會(huì)議的籌備、文件保管以及公司股東資料的管理、辦理信息披露事務(wù)等事宜。

　　加強(qiáng)對(duì)股東權(quán)益的司法保護(hù)。本次公司法修改對(duì)此十分重視，將借助司法權(quán)威來(lái)加強(qiáng)對(duì)股東合法利益的保護(hù)。例如，確立了股東派生訴訟制度，該法第152條規(guī)定董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違法執(zhí)行職務(wù)，給公司造成損失的，持股達(dá)到一定比例、一定時(shí)間的股東可以要求監(jiān)事會(huì)(監(jiān)事)提起訴訟；監(jiān)事會(huì)(監(jiān)事)逾期拒絕起訴的，或者情況緊急、不立即起訴將會(huì)給公司造成難以彌補(bǔ)的損害的，股東可以代位公司，直接以自己的名義向人民法院起訴。還有強(qiáng)化了股東利潤(rùn)分配權(quán)、完善了股東信息知情權(quán)、賦予了股東公司解散權(quán)和導(dǎo)入了累計(jì)投票制度等方面的規(guī)定都加強(qiáng)了公司法對(duì)股東權(quán)益的司法保護(hù)。

　　從以上幾個(gè)方面，我們不難看出，修改后的公司法將有利于公司治理結(jié)構(gòu)與機(jī)制的完善，治理水平得到進(jìn)一步的提高，進(jìn)而使公司決策更加科學(xué)化。