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一、重要提示
本公司董事會及董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。本年度報告摘要摘自年度報告全文，客戶及相關利益人欲了解詳細內容，應閱讀年度報告全文。
公司負責人董事長耿留琪、總經理蓋永光，分管會計工作副總經理牛海寧聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。
二、公司概況
（一）公司簡介
1、基本情況簡介
英大國際信托投資有限責任公司（以下簡稱“英大信托”）的前身為濟南國際信托投資公司，成立于1987年5月。2001年12月31日，經中國人民銀行銀復［2001］264號文批復，獲得了重新登記，領取了《中華人民共和國信托機構法人許可證》，
注冊資本擴充到5億元人民幣。經監管部門核準，取得了《中華人民共和國金融許
可證》。
2、公司法定中文名稱：英大國際信托投資有限責任公司
公司中文名稱縮寫：英大信托
公司法定英文名稱：ＹＩＮＧＤＡ Ｉ Ｎ Ｔ Ｅ Ｒ Ｎ Ａ Ｔ Ｉ Ｏ Ｎ Ａ Ｌ Ｔ Ｒ Ｕ Ｓ Ｔ &ＩＮＶＥＳＴ Ｍ Ｅ Ｎ Ｔ Ｃ Ｏ ．，ＬＴＤ．
3、法定代表人：耿留琪
4、注冊地址：山東省濟南市館驛街318號
5、郵政編碼：250001
6、信息披露負責人：王迎新
聯系電話：0531－6035543
傳真：0531－6029898
7、信息披露報紙：中國證券報
8、公司年報備置地點：山東省濟南市館驛街318號
9、聘請的會計師事務所：山東天恒信有限責任會計師事務所
（二）組織結構三、公司治理結構
（一）股東
報告期末，公司共有9家股東單位，其中出資比例10％以上的有三家，分別為：
1、山東鑫源控股有限責任公司，出資比例44．80％
法定代表人：于世昌
2、濟南市能源投資有限責任公司，出資比例15．96％
法定代表人：劉善鵬
3、山東魯能集團有限責任公司，出資比例12．37％
法定代表人：謝明亮
（二）董事
職務姓名性別年齡選任日期代表的股東名稱持股比例董事長耿留琪男542003年3月山東鑫源控股有限責任公司44．80％副董事長王輝男542003年3月濟南市能源投資有限責任公司15．96％副董事長蓋永光男452003年3月職工董事董事錢平男412001年5月山東鑫源控股有限責任公司44．80％董事于紅五男522001年11月山東鑫源控股有限責任公司44．80％董事朱昌富男472001年5月山東鑫源控股有限責任公司44．80％董事王志華男462001年11月山東鑫源控股有限責任公司44．80％董事吳平男542001年5月濟南市能源投資有限責任公司15．96％董事于良民男452003年12月山東魯能集團有限責任公司12．37％董事商其德男462003年12月山東魯能集團有限責任公司12．37％董事董文華男422004年2月山東魯能發展集團有限責任公司8．53％董事郝更新男452003年3月山東魯能信誼有限責任公司7．30％董事王軍男542001年5月濟南鋼鐵集團總公司4．00％
（三）監事
職務姓名性別年齡選任日期代表的股東名稱持股比例監事會召集人高俊杰男412001年11月中國石化集團濟南煉油廠1．49％監事韓振生男492001年5月濟南三愛富氟化工有限責任公司2．21％監事王曉東男352001年5月職工監事
（四）高級管理人員：
職務姓名性別年齡任職日期金融從業年限學歷專業董事長耿留琪男542003年3月8年本科經濟管理總經理蓋永光男452003年3月8年研究生貨幣銀行副總經理牛海寧男372004年4月5年本科財經副總經理郝京春男422002年7月6年研究生運籌學與控制論
（五）公司員工：
項目2003年2004年人數占比人數占比平均年齡35．03歲35．33歲職工人數86100％83100％學歷分布博士11．16％11．20％碩士1315．12％1315．66％本科3034．88％3339．76％專科2427．91％2125．30％專科以下1820．93％1518．07％崗位分布研發人員89．3％910．84％信托和自營業務經理人員2225．6％2530．12％營銷人員89．3％1012．05％財務人員1213．95％1214．46％稽核人員44．65％67．23％人力資源管理人員33．49％33．61％行政管理人員1011．63％67．23％后勤服務人員1315．12％1012．05％其他66．98％27．23％
四、經營概況
（一）經營目標、方針、戰略規劃
經營目標：充分發揮信托公司“受人之托、代人理財”的特點，培養一支高素質的員工隊伍，不斷增強公司的投資理財能力，維護委托人和公司股東的利益，全面完成股東會、董事會確定的目標和工作。
經營方針：誠信為本，依法經營，強化風險管理，重視業務創新和市場開拓，緊緊圍繞公司的發展戰略和經營目標開展工作，不斷增強公司的核心競爭力。
發展戰略：以市場化運作為手段，以金融服務為載體，以客戶資產運作收益最大化為核心，以公司發展為目的，通過金融資本和產業資本的有機結合，努力把英大信托發展成為一流的信托公司。
（二）經營業務的主要內容
1、經營業務、品種
公司目前開展經營的業務主要可以分為自營業務、信托業務和其他業務三大類。
（1）自營業務：公司自有資金的運用方式主要有銀行存放、自營貸款、融資租賃、自營投資、擔保等。
（2）信托業務：公司目前主要從事資金信托、股權信托、年金托管、受托資產管理等。
（3）其他業務：公司目前開展的其他業務主要有債券承銷業務、財務顧問、資信調查及代保管業務等。
2、資產組合與分布
公司自營資產中，現金和現金等價物占自營資產的比例為24．18％，短期投資占13．66％，股權投資和固定資產占5．94％，貸款占38．78％，其他資產占17．44％。
信托資產中，貸款占信托資產的79．82％，投資占18．57％，其他資產占1．61％。
3、資本充足率、資產質量和盈利狀況
公司期末自營資產60635．44萬元，自營負債5550．71萬元，所有者權益55084．73萬元，公司資本充足，所有者權益比率為90．85％。
報告期內，公司實際實現營業收入8111萬元，實現利潤總額5630萬元。
2004年度資產利潤率（利潤總額／［（期初資產總額＋期末資產總額）／2］）為9％，資本利潤率（利潤總額／實收資本）為11．26％，主營業務收益率（利潤總額／主營業務收入）為69．41％。
（三）市場分析
1、經濟形勢分析
2004年我國國民經濟整體上繼續保持了快速增長的良好局面。全年國內生產總值136515億元，同比增長9．5％，比上年同期提高0．2個百分點，宏觀調控取得一定成效，居民消費結構升級以及工業化、城鎮化、國際化等支撐我國經濟發展的利好因素仍未改變。但也存在固定資產投資在建規模偏大，“三農”問題，能源和運輸緊張等矛盾越來越突出等。因此，2005年國家將進一步加強和改善宏觀調控，繼續執行穩健的貨幣政策，加快經濟結構調整，國民經濟將繼續保持較快的增長態勢。
2、金融形勢分析
2004年我國金融運行平穩，貨幣信貸保持適度增長。信托業逐步走出困境，進入快速發展階段，但信托行業由于長期受到政策抑制，經營環境仍然比較嚴峻。證券市場仍處于低迷狀態，制約證券市場健康發展的深層次問題難以有效解決。國內直接融資比重偏低，融資格局不合理，存在金融風險的因素還沒有完全化解。
3、影響公司業務發展的主要因素
（1）有利因素
信托具有獨特的制度優勢；行業地位日漸突出；制度建設日趨完備；具有廣泛的社會需求和客戶群體；公司資產質量優良，具有比較完善的法人治理和內控機制，理財能力和風險防范能力日益增強。
（2）不利因素
信托業務政策及配套措施有待進一步完善；一些業務的政策環境和市場環境尚未具備，存在體制上的瓶頸約束；金融市場競爭日益激烈，政策扶持力度相對較弱，信托公司相對處于競爭劣勢。
（四）風險管理
1、風險管理概況
公司在經營活動中主要面臨以下風險：政策風險、市場風險、經營風險、信用風險、道德風險、操作風險。
風險管理主要是通過內部控制制度、組織機構、技術手段、以及稽核與項目評價等部分構成，保證公司對風險能夠進行事前防范、事中控制、事后監督和糾正。公司按照職責分離的原則，保證前中后臺業務相對獨立，形成健全的內部約束機制和中臺、后臺部門對前臺部門的反映和監督機制。
公司經營層面的風險管理組織機構包括：投資決策委員會、風險管理委員會，稽核審貸部。投資決策委員會是公司對外投資運作的最高決策機構，負責制定公司的投資計劃、投資策略和投資目標，并對項目的實施行使最終決策權；風險管理委員會和稽核審貸部是公司實施風險控制管理的專責部門，負責對資金及項目運作、公司的制度建設和內部管理、國家法律法規貫徹執行情況進行全面監督、核查。
2、風險狀況及管理
（1）信用風險狀況及管理
對于信用風險的防范，公司主要通過對融資對象的信用調查，通過項目實施過程中的業務跟蹤以及資產分類評級、項目結束后的稽查與評價來進行風險控制。
公司通過提取信托賠償金和采用“備抵法”計提一般準備金及專項準備金來提高抵御風險的能力。計提一般準備金和專項準備金按照銀監會制定的《非銀行金融機構資產風險分類指導原則（試行）》和銀發［2002］98號文件《銀行貸款損失準備計提指引》的有關規定執行。
貸款抵押品的確認以市場價格為參照，同時審查其是否具有流通性、易于變現及變現過程中可能出現的法律及政策風險。
對于保證貸款，嚴格審查擔保人的資質，密切關注保證人的經營及資產變動狀況。
（2）市場風險狀況及管理
公司投資主要涉足貨幣、資本及實業投資三大市場，由于股價、市場匯率、利率及其他價格因素變動，都可能給公司的贏利能力和財務狀況造成重大影響，在上述價格因素影響下，公司的盈利水平、財務狀況會受到影響。
對于市場風險的防范，公司密切跟蹤宏觀經濟走勢，通過投資決策委員會及稽核審貸部的有效工作，進一步完善研究、決策、操作、評價相互制衡的機制，對風險因素提前預判，防范市場風險。
（3）操作風險狀況及管理
主要表現在公司工作人員在證券投資、相關信托及固有業務辦理過程中因操作失誤而出現的風險。
對于操作風險的防范主要通過嚴格的授權制度與過程監控來實施，通過采用合適的科技手段、在業務和資金流轉過程中實施多崗位核定確認，以及事后評價及總結等堵塞漏洞。而且通過對業務執行人員的考核，加強對制度執行的約束和監督。
（4）其他風險狀況及管理
主要是政策風險及道德風險。政策風險表現為宏觀政策以及監管政策的變動對公司經營環境和發展所造成的風險。道德風險表現為公司工作人員是否誠信經營和恪盡職守。
公司通過嚴格合規經營，及時掌握政策信息，準確把握宏觀形勢，加強對政策風險的防范。通過嚴格的規章制度與內控機制約束員工行為，防范道德風險。
五、報告期末及上一年度末的比較式會計報表
（一）自營資產
1、會計師事務所審計意見全文審 計 報 告天恒信審報字［2005］第3137號
英大國際信托投資有限責任公司：
我們審計了后附按照《信托投資公司信息披露管理暫行辦法》規范編制的英大國際信托投資有限責任公司（自營資產）2004年12月31日的資產負債表、2004年度的利潤及利潤分配表和現金流量表。這些會計報表的編制是英大國際信托投資
有限責任公司管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會
計報表發表意見。
我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。
我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和《金融企業會計制度》的規定，在所有重大方面公允反映了英大國際信托投資有限責任公司（自營資產）2004年12月31日的財務狀況以及2004年度的經營成果和現金流量。
山東天恒信有限責任會計師事務所 中國注冊會計師：張廷國
中國注冊會計師：張守江
中國·山東 二○○五年三月二十六日
2、資產負債表資產負債表2004年12月31日
編制單位：英大國際信托投資有限責任公司 金額單位：人民幣元
資 產期初數期末數負債及所有者權益期初數期末數流動資產：流動負債：現金及銀行存款76，136，162．02146，624，129．60短期借款短期貸款70，680，000．00108，730，000．00應解匯款應收進出口押匯匯出匯款應收賬款71，281，633．8229，455，873．16委托存款減：壞賬準備應付代理證券款項22，943，914．5422，943，914．54其他應收款101，235，074．4835，260，720．45賣出回購證券款－966，500．0033，500．00貼現應付賬款69，564，580．94短期投資73，509，214．5082，814，520．00其他應付款15，796，968．9032，640，979．14委托貸款及委托投資應付工資自營證券應付福利費10，109．61－250，850．40代理證券21，586，272．0021，586，272．00應交稅金－5，372，647．257，172，893．69買入返售證券31，290，167．0013，285，000．00應付利潤3，982，791．763，982，791．76待處理流動資產凈損失預提費用1，463，115．31一年內到期的長期投資發行短期債券一年內到期的長期負債流動資產合計445，718，523．82437，756，515．21長期資產：中長期貸款逾期貸款143，079，223．32126，458，727．44流動負債合計107，422，333．8166，523，228．73減：呆帳準備金3，613，652．343，022，292．28應收租賃款15，400，168．10長期負債：減：未來租賃收益長期存款應收轉租賃款長期儲蓄存款租賃資產29，950，000．00保證金減：貸轉租賃資產29，950，000．00應付轉租賃租金經營租賃資產發行長期債券減：經營租賃資產折舊長期借款長期投資30，220，979．0030，940，979．00長期應付款－11，016，114．69－11，016，114．69減：投資風險準備固定資產原值9，557，879．8410，129，353．84長期負債合計－11，016，114．69－11，016，114．69減：累計折舊4，652，998．265，070，709．62固定資產凈值4，904，881．585，058，644．22其他負債固定資產清理在建工程所有者權益：待處理固定資產凈損失實收資本500，000，000．00500，000，000．00長期資產合計189，991，599．66159，436，058．38資本公積－2，415，000．00－2，415，000．00無形資產及其他資產：盈余公積47，222，843．6147，750，821．31無形資產其中：法定公益金遞延資產9，247，847．469，161，847．46未分配利潤3，743，908．215，511，485．70其他資產無形資產及其他資產合計9，247，847．469，161，847．46所有者權益合計548，551，751．82550，847，307．01資產總計644，957，970．94606，354，421．05負債及所有者權益合計644，957，970．94606，354，421．05
單位負責人：蓋永光 財務負責人：牛海寧 會計人員：丁洪峰
3、利潤表利潤表2004年度
編制單位：英大國際信托投資有限責任公司 金額單位：人民幣元
項 目上期數本期數一、營業收入45，063，823．3440，537，399．17傭金收入 56，843，590．8064，979，617．34金融企業往來收入10，407，935．866，198，981．75手續費收入19，961，355．043，505，896．98租賃收益 320，714．89其他營業收入 821，576．61776，763．30利息收入 5，628，245．145，646，777．12減：以前年度應收利息48，919，595．0040，570，637．32二、營業支出26，187，290．7932，228，680．01利息支出 2，594，237．0614，444．44手續費支出 9，704．201，212．20營業費用 23，583，349．5332，213，023．37其他營業支出金融企業往來支出三、營業稅金及附加3，099，502．27803，673．53四、營業利潤15，777，030．287，505，045．63加：投資收益 313，550．005，600，011．27營業外收入 2，393，310．312，700，501．82減：營業外支出7，515，773．2477，511．43以前年度損益調整五、利潤總額10，968，117．3515，728，047．29減：所得稅 6，114，116．7913，432，492．10六、凈利潤 4，854，000．562，295，555．19減：應交特種稅金加：年初未分配利潤18，224，950．383，743，908．21其他調整因素2，776，377．40減：上年所得稅調整七：可供分配利潤25，855，328．346，039，463．40加：盈余公積轉入減：提取盈余公積873，720．10413，199．94信托賠償準備金242，700．03114，777．76應付利潤 20，995，000．00八、未分配利潤3，743，908．215，511，485．70
單位負責人：蓋永光 財務負責人：牛海寧 會計人員：丁洪峰
（二）信托資產
1、信托財產來源運用平衡表信托財產來源運用平衡表2004年12月31日
編制單位：英大國際信托投資有限責任公司 金額單位：人民幣元
運 用期初數期末數短期信托財產運用現金銀行存款 32，845，707．2372，846，646．31應收信托費用 9，744．95拆出信托資金短期信托貸款360，094，000．00短期信托投資106，939，397．5340，752，767．60受托財產委托他人處理其他短期信托財產運用短期信托財產運用合計139，794，849．71473，693，413．91長期信托財產運用長期信托貸款1，394，351，000．003，238，590，500．00長期信托投資286，578，900．00796，416，908．00信托租賃財產長期信托財產運用合計1，680，929，900．004，035，007，408．00委托財產運用合計19，186，466，968．5526，024，679，903．05財產運用合計21，007，191，718．2630，533，380，724．96來 源期初數期末數短期信托財產來源應付信托費用應付信托帳款5，337，827．8011，104，119．97代扣代繳稅金待分配信托業務收益21，081，963．2357，604，411．61應付受益人收益250，000．003，876，779．07應付受托人傭金176，271．96費用往來 661．1585，063．70短期信托財產來源合計26，670，452．1872，846，646．31長期信托財產來源指定用途資金信托1，532，175，397．534，124，957，267．60不指定用途資金信托財產權信托 1，614，258．00公益信托投資基金信托信托有價證券股權信托 261，878，900．00309，282，650．00長期信托財產來源合計1，794，054，297．534，435，854，175．60委托財產來源合計19，186，466，968．5526，024，679，903．05財產來源合計21，007，191，718．2630，533，380，724．96
單位負責人：蓋永光 財務負責人：牛海寧 會計人員：劉靜1、信托項目利潤及利潤分配表
信托項目利潤及利潤分配表2004年度
編制單位：英大國際信托投資有限責任公司 金額單位：人民幣元
項 目本期數一、營業收入 143，916，896．07利息收入 131，495，114．00投資收入 12，421，782．07租賃收入其他收入二、營業費用 16，607，070．42三、營業稅金及附加 795，166．04四、扣除資產減值準備前的信托利潤126，514，659．61減：資產減值損失五、扣除資產減值準備后的信托利潤126，514，659．61加：期初未分配信托利潤21，081，963．23六、可供分配的信托利潤147，596，622．84減：本期已分配信托利潤89，992，211．23七、期末未分配信托利潤57，604，411．61
單位負責人：蓋永光 財務負責人：牛海寧 會計人員：劉靜六、會計報表附注
（一）會計報表編制基準不符合會計核算基本前提的說明
公司無上述情況。
（二）重要會計政策和會計估計說明
1、計提資產減值準備的范圍和方法
以權責發生制為記賬基礎，以實際成本為計價原則。各項財產在取得時按實際成本計量，其后如果發生減值，按《金融企業會計制度》規定計提相應的減值準備。
2、短期投資核算方法
公司的短期投資按照實際支付的全部價款扣除已宣告但尚未領取的現金股利和已到期尚未領取的債券利息后的金額入帳，持有期間獲得的現金股利和利息確認為投資收益。
3、長期投資核算方法
（1）長期股權投資
Ａ、公司的長期股權投資按投資時實際支付的價款或確認的價值入帳。對投資額占被投資單位有表決權資本總額20％以下，或雖占20％或20％以上，但不具有重大影響的長期股權投資，采取成本法核算；對投資額占被投資單位有表決權資
本總額20％或20％以上，或雖不足20％但有重大影響的長期股權投資，采取權益法核算；
Ｂ、對持有被投資單位50％以上表決權資本的長期股權投資根據重要性原則編制合并會計報表；
Ｃ、長期股權投資售出或收回時，實際收到的價款和資產（按所確定的價值）與其賬面價值之間的差額，計入當年損益。
（2）長期債權投資
按實際成本計價，按權責發生制計算的應收利息確認為當期收益。
4、固定資產計價和折舊方法
（1）固定資產范圍：公司的固定資產是指使用期限超過一年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產經營有關的設備、器具、工具等。不屬于生產經營主要設備的物品，單位價值在2000元以上，且使用期限在兩年以上的，也作為固定資產核算；
（2）固定資產計價：按歷史成本或根據國家規定重估的價值入帳；
（3）固定資產折舊方法：固定資產折舊采用直線法。固定資產類別，估計經濟使用年限、預計凈殘值率和年折舊率如下：
類別估計經濟使用年限預計凈殘值率年折舊率房屋及建筑物10－45年3％9．7－2．16％通訊設備10年3％9．7％運輸設備12年3％8．08％電子設備10年3％9．7％電器設備10年3％9．7％辦公及文字處理設備8年3％12．13％
5、收入確認原則和方法
（1）利息收入
公司各類貸款所取得的利息收入以權責發生制為記賬原則，按期計息。貸款利息自結息日起逾期90天（不含90天）以上，無論貸款本金是否逾期，發生的應收未收利息不再計入當期損益，在表外核算，實際收回時再計入損益，對已納入損益
的應收未收利息，在其貸款本金或利息逾期超過90天（不含90天）后，作沖回利息收入處理。
（2）金融企業往來收入
金融企業往來收入為公司存放中國人民銀行和同業的款項所產生的利息收入，按實際收到的利息確認收入的實現。
（3）傭金收入
公司按照業務合同的約定收取服務傭金。
（4）其他業務收入
按實際收到款項時或取得收款憑據時予以確認。
6、信托報酬確認原則和方法
按信托文件約定的原則和方法確認。
（三）或有事項說明：
1、公司對外擔保業務共計3筆，期初數為24977萬元，期末數為24866萬元。
（1）1998年12月29日為荷澤發電廠向山東中華發電有限公司出具金額8620萬元的履約保函。
（2）1998年12月15日為聊城發電廠向山東中華發電有限公司出具金額15830萬元的履約保函。
（3）2001年9月9日－2003年12月18日為山東電力設備廠出具金額415．64萬元的履約保函。
2、公司前身濟南市國際信托投資公司在1995年期間在證券市場上與五家金融機構先后進行證券回購交易。公司共向五家金融機構提供資金3231萬元，這些交易均無實物債券交割，根據國務院及中國人民銀行的有關規定，應作為拆出資
金，拆入單位均已被公司起訴。盡管公司已大力催收，但截至2004年12月31日仍有1329萬元未能收回。
3、截至報告期期末，公司已起訴逾期未歸還借款的借款人、擔保人及其他債務人共67筆，其中涉訴人民幣金額15452萬元，涉訴美元金額共283．76萬元。
4、本年度對部分長期掛賬的資產和負債進行了清理。
（四）會計報表中重要項目的明細資料
1、自營資產經營情況
（1）資產風險分類
（單位：萬元）
項目期末數期初數增減額增減比余額占比（％）余額占比（％）自營資產60，635．4464，495．80正常40，570．9266．9140，837．4363．32－266．51－0．65關注1，969．553．252，351．383．65－381．83－16．24不良資產合計18，094．9729．8421，306．9933．04－3，212．02－15．07次級6，097．0210．064，583．677．111，513．3533．02可疑8，317．1213．7211，911．8618．47－3，594．74－30．18損失3，680．836．074，811．467．46－1，130．63－23．50
報告期末一般準備金302．23萬元，專項準備金計提額為零。
（2）自營投資期初數、期末數
（單位：萬元）
項目股票投資基金投資債券投資長期股權投資期初7350．923，022．10期末8，281．453，094．10
（3）前五名自營長期股權投資情況
（單位：萬元）
企業名稱投資比例％投資金額投資收益情況山東金泰集團股份有限公司5．66880．002001年每10股送5股轉增5股濟南人民商場股份有限公司3．09480．001998年每股派現金0．01元深圳市銀團實業股份有限公司7．50300．00累計收益95萬元天津大丘莊堯舜發展股份有限公司0．83200．00累計收益61．72萬元天津海泰發展科技股份有限公司0．08180．002002年每10股派0．4元；2003年每10股送2股轉增6股派0．5元
（4）前五名自營貸款情況
（單位：萬元）
貸款單位名稱貸款金額占比％還款情況山東豐匯發展有限公司4，00017．01正常山東魯能物資集團3，00012．76正常濟南八方錦綸集團有限公司2，1008．93部分欠息濟南美術總廠1，9498．29部分欠息山東省公路工程總公司1，7007．23正常
2、信托資產管理情況
（1）受托人履行義務情況
履行受托人應盡的義務：對信托財產履行“誠實、信用、謹慎、有效”的管理，以受益人利益最大化原則處理信托相關事務。
（2）信托資產管理情況
（單位：萬元）
項目類別信托資產規模年度內終止的信托業務信托財產損失情況因自身原因導致信托財產損失期初數期末數合同份數合計金額預計加權收益率實際加權收益率筆數合計金額損失原因筆數合計金額損失原因合計總額2559594508701993326294．98％4．99％－無無－－其中：集合
單一198721607611022
（3）信托賠償準備金的提取、使用和管理情況
信托賠償準備金按規定，每年從稅后利潤中按5％計提。公司的賠償準備金未使用過。
（五）關聯方關系及其交易的披露
1、關聯交易方的概況
（單位：萬元）
關聯方名稱關聯性質法人代表注冊地注冊資本主營業務關聯交易金額交易定價政策山東魯能發展集團有限公司股東單位林銘山山東濟南101000發電4000市場公允濟南鋼鐵集團總公司股東單位李長順山東濟南200000鋼鐵25000市場公允合計29000
2、關聯方與信托財產重大關聯交易情況
（單位：萬元）
關聯方名稱關聯交易金額交易方式期初數本次金額期末數貸款投資應收賬
款擔保租賃其他方
式山東魯能發展集團有限公司40004000√濟南鋼鐵集團總公司250000√合 計290004000
3、報告期不存在關聯方未償還公司資金及公司為關聯方擔保、墊款的情況。
七、財務狀況說明書
（一）利潤實現和分配情況
2004年公司實際實現收入8111萬元，實現利潤5407萬元。按《財政部、國家稅務總局關于金融企業應收未收利息征收營業稅問題的通知》的規定，沖減2001年
度以前應收未收利息4057萬元后，賬面實現收入4054萬元，實現利潤1573萬元。公司按照稅后凈利潤的10％提取法定盈余公積金，按照8％提取法定公益金，按照5％
提取信托賠償準備金。公司當期賬面未分配利潤余額551萬元。
（二）主要財務指標
資產收益率＝凈利潤／［（期初資產總額＋期末資產總額）／2］＝2798．28萬元／62565．62萬元＊100％＝4．47％
資本收益率＝凈利潤／資本總額＝2744．93萬元／50000萬元＊100％＝5．6％
信托報酬率＝信托業務報酬／信托資產總額＝6497．96／450870．08萬元＊100％＝1．44％
人均利潤＝利潤總額／平均人數＝5407萬元／83＝65．15萬元
（三）公司無對財務狀況、經營成果有重大影響的其他事項。
八、特別事項揭示
（一）公司在2004年新增一名高管人員，六屆六次董事會同意總經理提名聘任牛海寧同志為公司副總經理。
（二）對銀監部門整改意見的落實情況
2004年公司重視監管部門提出的監管意見，按照監管意見進行了整改落實，效果顯著：
1、加大不良資產清收盤活力度，加快推進增資擴股，迅速降低不良資產比率，增強公司抗風險能力。
2、統一調整組織結構和崗位職能，落實工作責任，加強部門銜接。按照國家“一法兩規”規定，規范開展資金信托業務，加強項目管理，確保到期信托計劃的兌付。
3、加快原有業務清理，按照銀監會要求在2005年底前完成原有業務的清理工作。
4、進一步完善公司治理，構建公司完整的風險防范和控制體系，增加公司自我約束、自我發展能力。
九、公司監事會意見
公司在2004年度的經營活動中能夠遵守“一法兩規”、公司《章程》、財務會計制度及國家相關法律、法規的規定。公司董事、經理及高級管理人員切實履行職
責，忠于職守。公司財務、會計制度健全，財務管理規范。公司財務報告真實地反映
了公司的財務狀況和經營成果。
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