|
□ 聯華國際信托投資有限公司 李曉東
1、良好的法人治理結構是公司健康發展的基石。
(1)公司三會和董事會各專業委員會的完善和充分發揮職能是加強公司決策和監督重要的組織保證和制度保證。公司根據章程規定，按決策系統、執行系統、監督與反饋系統相
互制衡的原則組建了股東會、董事會、監事會以及經營管理層、形成了一套較為完善的科學決策執行架構及組織管理機構。在董事會內部下設四個專業委員會(戰略、審計、薪酬與考核、風險管理)。根據《公司法》、《公司章程》及時制定了《股東會議事規則》、《董事會議事規則》、《監事會議事規則》、《關于董事會對經營班子經營授權的決議》、《董事會各專業委員會議事規則》等，明確界定股東會、董事會、監事會、經營班子的職責范圍、議事制度和決策程序，合理確定董事會對經營班子各項經營業務的授權和監督，使股東、董事、監事、經營班子的權利與義務定位明確、權責分明。充分地保證了董事在集體決策中的參與。公司決策嚴格按規定程序進行，并保存有完整的、可核實的記錄。董事會下屬各專業委員會也逐步開始發揮作用。
公司監事會列席公司董事會，通過風險控制委員會辦公室、稽核部及時了解公司各項業務運作。隨時對公司特別是董事和高管人員的合規運作及勤勉盡責情況進行監督。
(2)對關聯交易的嚴密控制程序是確保公司規范運作和維護投資者利益的重要前提。雖然在公司股東會和董事會中沒有一股獨大的情況，但為了體現公正和規范，董事會還是對防止關聯交易中的不規范行為做出了明確的規定，一是在關聯董事和關聯股東代表的投票將對議案的通過發揮重要作用的情況下必須實行有關事項的表決回避，二是涉及股東關聯交易的事項必須堅持市場化定價的原則，不得借關聯交易損害其他股東和社會投資人的利益。在兩年多的實踐中董事會的這些規定得到了嚴格地遵守。公司組建以來，沒有發生過任何一例因關聯交易行為損害公司其他股東或委托人利益的行為，也未發生股東抽逃或變相抽逃公司資金的行為。
2、明確的授權管理體系是公司自主經營的根本保證。
建立明確規范的授權管理體系是確保公司按照法人治理結構的要求，在規范有序的運行框架內自主經營與獨立管理的根本保證。公司股東會、董事會、監事會既高度重視自身建設，強調按照法人治理的要求行使權利，加強對公司重大問題和重要事物的決策與監督，又堅持按照現代企業制度的要求，明確而充分地授權經營班子自主發展、大膽開拓、積極創新。在運行中做到分權管理、層層授權、各司其職。股東會對董事會有授權，董事會在股東會的授權范圍內對總裁為首的經營班子也有授權。
在運用自有資金進行證券投資方面，董事會考慮到股市行情變化的特殊情況，設立了投資證券市場的總的額度和單只股票的投資額度限制并對總的投資虧損設立止損點，堅持不對單只股票的漲跌設置止損點而是授權公司對個股買賣和盈虧具體把握，對公司在證券市場的操作既給予了充分地理解，又在無形中加大了他們的責任。實踐中，公司非常好地把握了對市場風險的規避，獲得了相當不錯的投資收益。
3、透明的企業文化是精誠合作的基礎，是取信于人的根本
作為一個新公司，股東和管理人員來自不同行業、不同地區、不同所有制的企業，相互之間沒有合作的歷史和了解。工作中很容易出現不信任和誤解的情況。我們意識到只有建立和遵守共同的“游戲規則”，并在實踐中盡力做到規范和透明才能逐步化解由于了解不夠而產生的誤解，使公司的合作漸入佳境。我們從企業開始組建時就十分注重提倡并形成有自己企業特點的企業文化。陽光照亮的體制就是我們的企業文化其中的一個重要特點。實踐中，我們注重從以下幾個方面來維系和發展我們的企業文化和企業行為的準則。
(1)高度強調對于規則的重視與尊重。制度建設和規章體系確立，是確保公司法人治理和規范運行的基礎性工作。為了確保經營管理的規范有序，根據現行的有關法律法規，結合業務發展和經營管理的需要，公司陸續配套出臺了91項規章制度、業務流程、業務指引，并匯編成冊下發和放在公司內部網站上供員工隨時查詢。其中包括法人治理類7項，內控類7項，行政管理類27項，人事類8項，財務類13項，業務類29項，整個公司的規章架構體系已基本形成。
除了規則制定外，我們更注重在實踐中培養對規則高度尊重的企業文化。重點是嚴格按業務流程開展業務并盡量對業務中有共性的內容制定業務指引、合同范本，使實踐中的一些好的做法能夠迅速普及為全公司所用，推進公司標準化建設。
(2)高度重視與監管部門的主動溝通和交流，接受指導和監督。公司始終注意與監管部門的互動、交流，定期、多層面的全面溝通交流已經形成制度，在實踐中建立了良好、正常的工作關系。每月福建銀監局非銀處都要和公司有關部門進行一次月談，每個季度公司領導也要向局領導進行一次專門的匯報交流，平時不定期的溝通和交流也很頻繁。銀監局同志列席公司董事會會議已經形成制度，即使會議在外地召開，銀監局有關同志也堅持到會了解情況，給予指導。我們切實意識到規范經營是保證公司持續健康發展的根本，監管部門的監管是促進規范經營的有力保證。公司組建以來，在工作中得到福建銀監局給予的很多幫助與支持，解決了很多實際問題。
(3)主動的信息披露和引入第三方監管，取信于股東、客戶和社會。公司在建立完善的法人治理結構的過程中，也意識到信托公司作為對社會和公眾有著密切利害關系的金融機構，除了需要建立完善的內部制衡監督體制以外，主動的信息披露和引入有公信力的第三方對公司和業務進行監督，是公司接受股東和社會投資人監督、取信于人的一項重要舉措。
A、信托財產管理。為了增加公司業務的透明度，公司不僅按照銀監會的規定披露信息，還特別增加了一些信息披露。而且在設計和運作“聯信·寶利中國優質房地產投資信托計劃”時，提出了“四大中介、六級評審，兩次報備，交叉監督”的要求，在信托計劃發行前和投資項目確定后兩次向監管部門進行報備。并且按照上市基金的運行模式，公開承諾實行受益人大會制度，使對公司代客理財行為的監督公開化、制度化。“聯信·寶利”這些高起點的設計和高標準的要求得到了廣大投資者的高度認可和信任，產品持續熱銷。
B、公司內部審計。公司去年決定聘請國際會計師事務所作為公司的審計機構。由于是國內首家提出審計要求的信托公司，普華永道會計師事務所在接下審計任務之前，專門派了3人對公司進行了為期一周的盡職調查后才決定接受我們的委托。公司披露的年報是普華永道中天會計師事務所獨立進行了將近20天時間現場審計后提交的。最近剛剛舉行的董事會會議已經決定，2005年繼續聘請該所為公司審計機構，并決定要把第三方(中介)機構對公司工作的介入作為一項基本的制度性規定執行好。
| 
