證券監(jiān)管部門協(xié)同公安嚴(yán)打公司高管犯罪行為

　　證券監(jiān)管部門稽查與司法部門的協(xié)同效應(yīng)已初步顯現(xiàn)

　　短短一個多月時間,10家上市公司11位高管相繼落馬。與以往上市公司及其高管違規(guī)后,公安機(jī)關(guān)介入滯后的現(xiàn)象不同,本次風(fēng)暴大多由公安、紀(jì)檢等部門直接介入所引發(fā)。種種跡象顯示,公安機(jī)關(guān)開始嚴(yán)打上市公司高管犯罪行為,而上市公司高管也因此將承擔(dān)相應(yīng)法律乃至刑事責(zé)任。

　　司法部門提前介入

　　在涉案的11位高管人員中,浙江東方(資訊 行情 論壇)與東方創(chuàng)業(yè)(資訊 行情 論壇)的三位高管被紀(jì)檢部門“雙規(guī)”；東北高速(資訊 行情 論壇)董事長與利嘉股份(資訊 行情 論壇)總經(jīng)理則是被公安機(jī)關(guān)逮捕；*ST京西(資訊 行情 論壇)董事長、南寧百貨(資訊 行情 論壇)原總經(jīng)理和深圳機(jī)場(資訊 行情 論壇)總經(jīng)理目前被公安機(jī)關(guān)刑拘；而山東巨力(資訊 行情 論壇)原董事長和原財務(wù)處副處長已被提起公訴；身為開開實業(yè)(資訊 行情 論壇)總經(jīng)理與三毛派神(資訊 行情 論壇)董事長的張晨攜款潛逃,公安機(jī)關(guān)正全力追捕。

　　上述高管的涉案理由可謂五花八門,其中包括涉嫌挪用公款、涉嫌合同詐騙罪、涉嫌經(jīng)濟(jì)詐騙、涉嫌欺詐發(fā)行股票、涉嫌違規(guī)貸款擔(dān)保等等。

　　資料顯示,在上述涉及10家公司11位高管的群體中,除利嘉股份總經(jīng)理被捕前不久,證監(jiān)會曾對該公司立案調(diào)查外,其余9家公司均沒有跡象表明,證券監(jiān)管部門已提前介入。

　　矛頭直指上市公司高管

　　與以前對上市公司及其高管涉案查處的狀況相比,目前查處方式與力度發(fā)生了兩大變化。

　　一是公安、紀(jì)檢提前介入,以往上市公司及高管違法,大多是監(jiān)管部門先行查處,公安機(jī)關(guān)介入滯后的現(xiàn)象往往相當(dāng)明顯,但目前公安、紀(jì)檢機(jī)關(guān)介入時間卻超前于監(jiān)管機(jī)構(gòu)。

　　二是查處對象直指上市公司高管。以往對于上市公司違規(guī)的查處,其結(jié)果往往是上市公司及高管受到行政處罰,但目前公安機(jī)關(guān)的介入,把矛頭一開始就指向了上市公司高管應(yīng)負(fù)的法律乃至刑事責(zé)任。

　　三大外部原因

　　從記者采訪的情況看,發(fā)生上述變化的原因主要有三點:

　　一是國家對于經(jīng)濟(jì)犯罪的打擊力度加大。自去年初以來,公安部、最高人民檢察院、最高人民法院都加大了打擊經(jīng)濟(jì)犯罪的力度,最高院院長肖揚(yáng)日前就強(qiáng)調(diào),各級人民法院要重點打擊金融、財稅、證券等事關(guān)國家經(jīng)濟(jì)安全領(lǐng)域的嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)犯罪,以及利用國有企業(yè)改革之機(jī)侵吞國有資產(chǎn)的犯罪。鑒于目前上市公司數(shù)量增多,規(guī)模擴(kuò)大,以及上市公司本身所固有的放大效應(yīng),上市公司自然成為打擊經(jīng)濟(jì)犯罪過程中被密切關(guān)注的群體。

　　二是反腐敗持續(xù)深入。由于大多數(shù)上市公司由國企轉(zhuǎn)制而來,因此,反腐敗的持續(xù)深入勢必會涉及上市公司。目前各級審計機(jī)構(gòu)正加大國企審計力度,由此發(fā)現(xiàn)的一系列問題,也促使公安機(jī)關(guān)加大了對上市公司高管違法活動的打擊力度。

　　三是證券監(jiān)管部門完善稽查機(jī)制。尚福林在2005年證券期貨監(jiān)管會議上明確指出,2005年要探索稽查部門和公安部門提前介入機(jī)制。從近期已披露的一系列案件來看,公安部門提前介入機(jī)制的設(shè)想已初步見效,稽查與司法部門的協(xié)同效應(yīng)已初步顯現(xiàn)。

　　上海證券報記者 袁克成