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中國證監(jiān)會日前在其官方網(wǎng)站公示了《關(guān)于進一步加強證券公司客戶交易結(jié)算資金監(jiān)管的通知》，督促各證券公司對客戶交易結(jié)算資金情況進行自查整改，同時要求所有券商的客戶交易結(jié)算資金最遲在明年底前達到五項內(nèi)控要求。
《通知》規(guī)定，自查報告必須包括貫徹落實3號令所采取的具體措施，同時列明截至2004年9月30日的客戶交易結(jié)算資金情況，包括客戶交易結(jié)算資金總額(其中包括受托資金所
占比例)、各營業(yè)部客戶交易結(jié)算資金上存公司總部的情況(包括上存公司法人存管銀行賬戶和結(jié)算備付金賬戶余額占營業(yè)部客戶交易結(jié)算資金的比例，列示客戶交易結(jié)算資金上存比例低于70%的營業(yè)部名單，并提供專項說明)、客戶交易結(jié)算資金專用存款賬戶超過5個的營業(yè)部名單及解決計劃、機構(gòu)和個人投資者的開戶情況等。
《通知》要求，自查報告必須說明是否存在直接或變相挪用客戶交易結(jié)算資金問題。包括：直接占用或在客戶交易結(jié)算資金專用存款賬戶之外存放客戶交易結(jié)算資金；用客戶交易結(jié)算資金為客戶提供透支，為公司或其他機構(gòu)或個人提供擔保；以及其他影響公司客戶交易結(jié)算資金安全、完整的問題等。如果存在這些問題，公司在自查報告中要制定切實可行的整改方案，確定責任人。
《通知》還強調(diào)，存在挪用客戶交易結(jié)算資金問題的證券公司在全部歸還挪用的客戶交易結(jié)算資金之前，不得新增挪用客戶交易結(jié)算資金，不得新增資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，不得擴大自營業(yè)務(wù)規(guī)模，不得向股東分紅。并要采取有效措施清收欠款、變現(xiàn)資產(chǎn)，所得資金必須首先用于彌補客戶交易結(jié)算資金。(中證)
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