華邦制藥募集資金年度使用情況的專項說明

　　本公司及董事會全體成員保證公告內容真實、準確和完整，并對公告中的虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏承擔責任。

　　一、募集資金基本情況

　　經中國證券監督管理委員會證監發行字［2004］第66號文核準，公司于2004年6月7

日采取全部向深市、滬市二級市場投資者定價配售的方式成功發行2200萬人民幣普通股，每股發行價9.60元，于2004年6月14日收到扣除發行費用后的募集資金201，929，459.50萬元。募集資金到位前，截止2004年6月14日，公司利用銀行專項貸款3500萬元和自有資金4.45萬元對募集資金項目累計已投入3，504.45萬元。截至2004年12月31日止，公司募集資金使用情況為：直接投入承諾投資項目和按規定程序變更后的項目11，684.75萬元，歸還承諾投資項目的先期銀行專項貸款3，500萬元，合計使用15，184.75萬元；尚未使用的金額為5，008.20萬元。公司2005年12月31日募集資金專戶余額合計為5，199.34萬元，與尚未使用的募集資金余額的差異191.34萬元主要系由銀行存款利息等因素引起。

　　二、募集資金的管理情況

　　為了加強和規范募集資金的管理和使用，保護投資者權益，公司依照《公司法》、《深圳證券交易所股票上市規則》、《中小企業板塊上市公司特別規定》等法律法規，結合公司實際情況，制定了《重慶華邦制藥(資訊 行情 論壇)股份有限公司募集資金使用管理辦法》(以下簡稱“《管理辦法》”)。根據《管理辦法》的要求并結合公司經營需要，公司開設了銀行專戶對募集資金實行專戶存儲，并與保薦機構、開戶銀行三方簽訂了募集資金賬戶管理協議，以保證專款專用。截止2005年12月31日，公司募集資金在各銀行專戶的余額為：5，199.34萬元。

　　三、2005年度募集資金的實際使用情況

　　(一)募集資金項目的資金使用情況

　　1、2005年度募集資金實際使用情況表　　　　　　　　　　　　金額單位：人民幣萬元

　　【注1】：募集資金累計實際投資情況明細表　　　　　　　　　　　　　　　　　金額單位：人民幣元

　　【注2】：本年計劃投資金額系公司根據招股說明書并結合項目實際實施情況和投資進度編制的募集資金項目2005年度財務預算計劃投資金額。

　　【注3】：他扎羅汀系公司原有產品，2004年以前在實驗室有小批量生產，本期將實際新增專業生產線的產量作為募集資金項目新增產量，據當期銷量計算相應的營業毛利，以此作為募集資金項目所實現的收益，未考慮其他因素。

　　【注4】：公司于2005年12月將收購陜西漢江藥業集團股份有限公司45%的國有股股權的款項支付完畢，以2005年12月31日作為收購日，按權益法核算該項股權投資借方差額2005年12月應攤銷數為18.07萬元元，相應確認投資收益-18.07萬元。

　　2、將上述募集資金實際使用情況與招股說明書承諾內容進行對照如下(金額單位：人民幣萬元)：

　　【注1】：根據公司招股說明書中董事會和股東大會關于募股資金的意見，公司募集資金投資項目總投資額為26，213.48萬元，其中擬用募集資金投入20，192萬元；“國家二類新藥他扎羅汀原料及制劑高技術產業化示范工程”項目總投資額為14，274.30萬元，擬投入募集資金8，252.82萬元，國家專項資金1，000萬元，不足部分5，021.48萬元由公司自籌解決；其他項目均擬用募集資金實施。

　　【注2】：與“2005年度募集資金實際使用情況表”中“計劃投資金額”數據相同。

　　(二)變更募集資金項目的資金使用情況

　　根據公司2005年10月第二屆董事會第9次會議和2005年12月第二次臨時股東大會決議通過的《關于變更原料藥項目募集資金的議案》、《關于變更抗腫瘤生化調節劑左亞葉酸鈣粉針劑生產線技術改造項目募集資金的議案》和《關于收購陜西漢江藥業集團股份有限公司國有股權的議案》，公司將原料藥基地技術改造項目的募集資金和抗腫瘤左亞葉酸鈣項目募集資金用于收購陜西漢江藥業集團股份有限公司45%的國有股權。具體情況詳下表(金額單位：人民幣萬元)：

　　【注1】：公司本年收購陜西漢江藥業集團股份有限公司45%的國有股股權實現的收益詳上述第三、(一)、1項【注3】。

　　(三)募集資金項目的實施方式、地點變更情況

　　1、原料藥基地技術改造項目實施方式及地點變更情況

　　原料藥基地技術改造項目原經重慶市經濟委員會渝經投資［2002］224號文批準立項，擬利用募集資金投入金額4，954.01萬元。

　　2004年9月1日，公司第二次臨時股東大會審議通過了第一屆董事會第十四次會議提出的《關于變更公司部分募集資金用途的議案》，將原料藥基地項目募集資金以投資形式投入控股子公司重慶勝凱科技有限公司，由重慶勝凱科技有限公司實施。

　　2004年12月11日，公司第三次臨時股東大會審議通過了第二屆董事會第一次會議提出的《關于變更部分原料藥項目募集資金投資建設南通API出口基地項目的議案》，由重慶勝凱科技有限公司以原料藥基地項目部分募集資金投入，重慶華邦制藥股份有限公司以自有資金投入共同在江蘇南通市經濟技術開發區設立API原料藥出口基地。

　　2005年12月1日，公司第二次臨時股東大會決議審議通過了第二屆董事會第9次會議提出的《關于變更原料藥項目募集資金的議案》和《關于收購陜西漢江藥業集團股份有限公司國有股權的議案》，決定用原料藥基地改造項目募集資金用于收購陜西漢江藥業集團股份有限公司45%的國有股權。截止2005年12月31日，該收購項目已實施完畢。

　　該項目實施方式和地點變更的原因：公司原計劃由重慶勝凱科技有限公司生產原料藥，借助江蘇南通有利的地理優勢推進原料藥的出口。由于公司投資的南通API原料藥出口基地項目未取得相關土地使用許可，公司申報的美國FDA和歐洲COS原料藥出口認證又未取得，增大了項目順利實施的風險，故公司決定抽回該項目的募集資金投入(已收回該項投資并注銷江蘇南通勝凱生物有限公司)。為提高公司募集資金使用效益，合理利用公司已掌握的原料藥生產核心技術，促進原料藥出口順利進行，故公司決定將原料藥基地改造項目募集資金用于收購陜西漢江藥業集團股份有限公司國有股權，以充分利用陜西漢江藥業集團股份有限公司已具備的生產能力和原料藥出口許可，擴大公司產品領域，縮短項目建設周期，讓募集資金使用盡早產生效益。

　　2、國家二類新藥他扎羅汀原料及制劑高技術產業化示范工程項目實施地點變更情況

　　根據渝府地(2004)695號文，重慶市高新技術產業開發區管委會為合理規劃調整建設用地，經與公司協商收回公司購買的位于重慶市高新區二郎A6-2號地塊。該地原為公司準備投資建設募集資金項目國家二類新藥他扎羅汀原料及制劑高技術產業化示范工程項目用地。據此公司于2004年7月28日第一屆第十四次董事會決議通過將該項目實施地改在重慶市北部新區高新園A-6、A-3-2號地塊。

　　(四)募集資金項目先期投入情況

　　公司募集資金于2004年6月14日到位，截至2004年5月30日止，公司利用銀行專項貸和自有資金先期投入募集資金項目的情況如下：(金額單位：人民幣萬元)

　　注：1、公司于2003年6月26日向工商銀行申請專項貸款500萬元用于購買他扎羅汀項目中試工程用原料，該項貸款于募集資金到位后2004年6月21日償還。

　　2、公司分別于2004年3月30日、2003年12月8日、2004年2月19日向重慶市商業銀行申請專項貸款3000萬元用于左亞葉酸鈣粉針劑生產線技術項目，但由于該項目推遲實施，因此公司將該專項貸款3000萬元用于他扎羅汀項目中試工程的建設，該項貸款于募集資金到位后2004年7月7日償還。

　　(五)用閑置募集資金暫時補充流動資情況

　　根據公司2005年3月6日第二屆董事會第三次會議通過的《關于利用部分閑置募集資金暫時補充流動資金》的議案，2005年度公司擬利用部分閑置募集資金暫時補充流動資，批準額度為4000萬元，期限不超過六個月，時間截止2005年9月5日。經審核，公司2005年度實際上未動用閑置募集資金補充流動資金。

　　(六)募集資金其他使用情況

　　公司未用募集資金歸還與募集資金項目無關的貸款，未用募集資金存單質押取得貸款等其他情況。

　　重慶華邦制藥股份有限公司董事會

　　2006年4月7日