鑫富藥業募集資金年度使用情況的專項說明

　　本公司及董事會全體成員保證公告內容真實、準確和完整，對公告的虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏負連帶責任。

　　根據《中小企業板塊上市公司特別規定》的要求，公司董事會編制《浙江杭州鑫富藥業股份有限公司募集資金年度使用情況的專項說明》。浙江天健會計師事務所對公司2005年度募集資金實際使用情況進行專項審核后，出具《募集資金年度專項審核報告》認為：公

司董事會《浙江杭州鑫富藥業股份有限公司募集資金年度使用情況的專項說明》中關于募集資金使用情況的披露與實際使用情況相符。該說明全文如下：

　　一、募集資金基本情況

　　經中國證券監督管理委員會證監發行字［2004］103號文核準，并經深圳證券交易所同意，公司由主承銷商西北證券有限責任公司通過深圳證券交易所系統于2004年6月28日采用全部向二級市場投資者定價配售方式，向社會公眾公開發行了普通股(A股)股票1，500萬股，發行價為每股人民幣12.57元。共募集資金188，550，000.00元，減除發行費用11，405，406.42元后，募集資金凈額為177，144，593.58元。業經浙江天健

　　上述募集資金到位前，截至2004年6月30日，公司利用銀行貸款對募集資金項目累計已投入1，997.44萬元。截至2005年12月31日，公司募集資金使用情況為：直接投入招股說明書承諾投資項目5，217.23萬元，歸還承諾投資項目的先期銀行貸款1，997.44萬元，投入變更后的承諾投資項目7，708.72萬元，尚未使用的金額為2，791.06萬元。公司2005年12月31日募集資金專戶余額為2，878.05萬元，與尚未使用的募集資金余額的差異86.99萬元主要系由銀行存款利息等因素引起。

　　二、募集資金的管理情況

　　為了規范募集資金的管理和使用，保護投資者權益，公司依照《公司法》、《深圳證券交易所股票上市規則》等法律法規，結合實際情況，制定了《浙江鑫富生化股份有限公司募集資金管理辦法》(以下簡稱“《管理辦法》”)，該《管理辦法》于2004年10月25日經公司二屆七次董事會審議通過，并業經公司2004年第三次臨時股東大會表決通過。根據《管理辦法》的要求并結合經營需要，公司開設5個銀行專戶對募集資金實行專戶存儲，并對募集資金的使用實行專人審批，以保證專款專用。根據中國證券監督管理委員會浙江監管局2004年12月對公司進行巡檢時提出的要求，公司于2005年1月將剩余募集資金統一劃入上海浦東發展銀行杭州分行臨安支行的募集資金專戶(賬號95080155260000457)。

　　三、2005年度募集資金的實際使用情況

　　(一)募集資金項目的資金使用情況

　　1.2005年度募集資金實際使用情況如下：

　　金額單位：人民幣萬元　　　　

　　注1：“新建年產1，000　噸D-泛醇工程生產線項目”本期提前完工，2004年度以317.40萬元募集資金購入的該項目用地變更用途，公司已用相應的自有資金劃回募集資金賬戶，同時抵減該項目2005年度投入金額317.40萬元。該事項業經公司2005年第二次臨時股東大會審議批準。截至2005年12月31日，“新建年產1，000　噸D-泛醇工程生產線項目”實際累計投資金額3，690.26元，其中以募集資金投入2，914.40萬元，以國家專項撥款投入775.86萬元。上述專項撥款包括：根據浙江省發展和改革委員會《關于下達2003年國家高技術產業發展項目第三批產業技術研究與開發資金經費指標計劃的通知》，公司因承擔“年產1000噸D-泛醇高技術產業化示范工程”項目而收到的撥款600.86萬元；根據浙江省發展和改革委員會《關于下達國家高技術產業發展項目2004年第二批省財政配套補助資金的通知》，公司因承擔“年產1000噸D-泛醇高技術產業化示范工程”項目而收到的撥款175萬元。

　　注2：截至2005年12月31日，“新建年產200　噸泛硫乙胺工程項目”實際累計投資金額1，847.62萬元，其中以募集資金投入1，409.09萬元，以自有資金墊支430.13萬元，以國家專項撥款投入8.40萬元。該項專項撥款系根據浙江省經濟貿易委員會和浙江省財政廳《關于下達2003年省技術創新項目財政資助資金和納米材料專項補助資金的通知》，公司因承擔“泛硫乙胺技術開發”項目而收到的撥款8.40萬元。

　　注3：截至2005年12月31日，“擴產2，400　噸／年D-泛酸鈣生產線技改項目”已完工，實際累計投資金額2，816.61萬元，其中以募集資金投入2，737.61萬元，以國家專項撥款投入79萬元。上述專項撥款包括：根據杭州市經濟委員會和杭州市財政局《關于下達2004年杭州市工業企業技術改造項目財政資助資金(蕭山、余杭區及5縣市部分)的通知》，公司因承擔“擴產D-泛酸鈣生產線技改”項目而收到的撥款30萬元；根據杭州市經濟委員會和杭州市財政局《關于下達2005年第一批杭州市重點成長型中小企業技術改造財政資助資金的通知》，公司因承擔“年產2400噸D-泛酸鈣生產線改造”項目而收到的撥款49萬元。

　　注4：截至2005年12月31日，“年產20　噸香蘭素生產線項目”因原計劃采用的生產工藝較現有工藝落后，已放棄實施，該項目募集資金投向已作變更，詳見本報告三(二)之說明。2004年度已投入的募集資金372.60萬元，公司已用自有資金存入募集資金賬戶予以彌補。

　　注5：“股權收購項目”系以變更用途后的募集資金支付收購湖州獅王精細化工有限公司(以下簡稱湖州獅王)和淄博尤夫精細化學品有限公司(以下簡稱淄博尤夫)全部股權的收購款，詳見本報告三(二)之說明。湖州獅王和淄博尤夫7-12月共計產生凈利潤-23.73萬元。效益不佳的主要原因是，上述兩公司被收購后，均經歷了停產進行技術改造的過程，且技改完成后均為公司生產中間產品，該項目的效益主要體現于公司D-泛醇和D-泛酸鈣產品的效益中。

　　注6：　募集資金項目實施前，D-泛醇和D-泛酸鈣即為公司的主導產品，相應募集資金項目的實施擴大了產品的生產能力，故募集資金項目實現的收益體現在公司整體效益中。現將上述產品本期實際產量扣除原設計產能作為募集資金項目新增產量，并根據產量的比例計算募集資金項目新增收入，然后按新增收入占主營業務收入總額的比例計算新增產量在扣除非經常性損益后的凈利潤中所占的份額，以此作為募集資金項目所實現的收益。

　　2.將上述募集資金實際使用情況與招股說明書承諾內容進行對照如下：

　　金額單位：人民幣萬元　　　　

　　注1：上述調整后2005年度計劃投資金額系根據公司2004年度股東大會審議通過的《公司2005年度募集資金使用計劃的議案》，對招股說明書承諾的募集資金項目年度資金使用計劃作了適當調整后的金額。

　　公司2005年募集資金項目計劃投資金額與實際投資金額出現差異的主要原因如下：

　　(1)　通過工藝改進，使“新建年產1，000　噸D-泛醇工程生產線項目”和“擴產2，400　噸／年D-泛酸鈣生產線技改項目”的部分工序在原車間內完成技術改造，提高了原有設備的利用率，加快了項目建設進度，減少了項目資金投入；

　　(2)　“新建年產200　噸泛硫乙胺工程項目”因產品市場開發進度低于計劃進度，故相應延緩項目資金投入；

　　(3)　“年產20　噸香蘭素生產線項目”因原計劃采用的生產工藝較現有工藝落后，已放棄實施，該項目募集資金投向已作變更；

　　(4)　“建立企業技術中心項目”因公司產業結構調整，項目實施的必要性發生了變化，故暫未進行大額投入。

　　(5)“股權收購項目”系公司變更募集資金項目而在2005年度新增投入。

　　(二)變更募集資金項目的資金使用情況

　　本期公司將“新建年產1，000　噸D-泛醇工程生產線項目”、“新建年產200　噸泛硫乙胺工程項目”的結余資金和變更“年產20　噸香蘭素生產線項目”的資金中的7，708.72萬元，用于收購湖州獅王和淄博尤夫的股權。上述募集資金用途變更業經公司2005年第二次臨時股東大會審議批準。上述兩家公司的股權轉讓總價為10，250萬元，截至2005年12月31日，公司已支付股權轉讓款9，250萬元，其中以募集資金支付7，708.72萬元，以自有資金支付1，541.28萬元。

　　(三)募集資金項目的實施方式、地點變更情況

　　1.本期募集資金項目的實施方式與計劃一致，未作變更。

　　2.募集資金項目實施地點變更情況如下：

　　“建立企業技術中心項目”原計劃在位于浙江省臨安市玲瓏經濟開發區的公司老廠區實施，現為了能夠盡快實施該項目，公司計劃利用購買的＂杭州亞華企業公司青山湖培訓中心＂部份房屋作為技術中心辦公及實驗室用房。上述項目實施地點變更業經公司董事會二屆十次會議審議批準。

　　(四)用閑置募集資金暫時補充流動資金情況

　　根據公司二屆七次董事會和2004年度第三次臨時股東大會審議通過的《關于以部分募集資金暫作運營資金周轉的議案》，公司以閑置募集資金暫時補充流動資金的額度為5，000萬元，期限至2005年5月28日。公司于2005年5月27日以自有資金歸還募集資金5，000萬元。2005年12月31日，公司無以募集資金補充流動資金的情況。

　　(五)募集資金其他使用情況

　　公司2005年度募集資金不存在其他使用情況。

　　浙江杭州鑫富藥業股份有限公司

　　董　事　會

　　二00六年三月二十八日