G北方(000065)2005年年度報告

　　北方國際(資訊 行情 論壇)合作股份有限公司2005年年度報告

　　第一節(jié) 重要提示及目錄

　　重要提示

　　本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。

　　董事劉建民未出席本次董事會，委托董事曾世貴代為行使表決權(quán)。

　　中瑞華恒信會計師事務(wù)所為本公司出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計報告。

　　公司董事長何曉東、董事總經(jīng)理李建民、財務(wù)總監(jiān)翟斌保證本年度報告中財務(wù)數(shù)據(jù)真實、完整。

　　目 錄

　　一、重要提示

　　二、公司簡介

　　三、會計數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要

　　四、股本變動及股東情況

　　五、董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工情況

　　六、公司治理結(jié)構(gòu)

　　七、股東大會簡介

　　八、董事會報告

　　九、監(jiān)事會報告

　　十、重要事項

　　十一、財務(wù)報告

　　十二、備查文件目錄

　　第二節(jié) 公司基本情況簡介

　　(一)

　　公司的法定中文名稱：北方國際合作股份有限公司

　　公司的法定英文名稱：

　　NORINCO INTERNATIONAL COOPERATION LTD.

　　(二)

　　公司法定代表人：何曉東

　　(三)

　　公司董事會秘書：黃茜華

　　證券事務(wù)代表： 賀 黎

　　聯(lián)系地址： 深圳市福田區(qū)天安數(shù)碼城創(chuàng)新科技廣場B 座910-912 室

　　郵政編碼：518040

　　電話： 0755-83433389

　　傳真： 0755-83433331

　　電子信箱： bfgj88@126.com

　　(四)

　　公司注冊地址：深圳市福田區(qū)天安數(shù)碼城創(chuàng)新科技廣場B座9層

　　公司辦公地址1：北京市廣安門南街甲12號北方大(資訊 行情 論壇)廈18-19層

　　郵政編碼：100053

　　公司辦公地址2：深圳市福田區(qū)天安數(shù)碼城創(chuàng)新科技廣場B座9層

　　郵政編碼：518040

　　公司國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：www.norinco-intl.com

　　電子信箱：bfgj88@126.com

　　(五) 公司選定的信息披露報紙：《中國證券報》、《證券時報》

　　登載年度報告的中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站的網(wǎng)址：www.cninfo.com.cn

　　公司年度報告?zhèn)渲玫攸c：公司董事會辦公室

　　(六) 公司股票上市地：深圳證券交易所

　　股票簡稱：北方國際

　　股票代碼：000065

　　(七) 其他相關(guān)資料：

　　公司首次注冊日期、地點：

　　公司于1998年3月在深圳市工商行政管理部門辦理首次工商登記注冊手續(xù)。

　　企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號：4403011035404

　　稅務(wù)登記號碼：440306192472028

　　公司聘請的會計師事務(wù)所名稱、辦公地址：中瑞華恒信會計師事務(wù)所 北京市西城區(qū)金融大街35號國際企業(yè)大廈8層

　　第三節(jié) 會計數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要

　　(一) 本年度主要利潤指標(biāo) 單位：元

　　項目 金額

　　利潤總額 31,940,527.44

　　凈利潤 23,767,807.84

　　扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 23,788,218.29

　　主營業(yè)務(wù)利潤 96,631,491.59

　　其他業(yè)務(wù)利潤 3,017,598.39

　　營業(yè)利潤 31,967,493.77

　　投資收益 -2,954.04

　　補(bǔ)貼收入 0.00

　　營業(yè)外收支凈額 -24,012.29

　　經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -4,353,436.80

　　現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增減額 -19,250,118.12

　　(二)扣除非非經(jīng)常性損益項目和金額(已扣除所得稅的影響)

　　非經(jīng)常性損益項目 金額

　　處置固定資產(chǎn)凈損失 -48,103.70

　　罰款凈收入 27,693.26

　　合計 -20,410.45

　　(三)報告期末公司前三年的主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo) 單位：元

　　項 目 2005 年12 月31 日2004 年12 月31 日2003 年12 月31 日

　　主營業(yè)務(wù)收入 1,246,199,527.11 1,721,148,493.45 1,033,615,418.86

　　凈利潤 23,767,807.84 35,134,685.48 20,243,517.05

　　總資產(chǎn) 1,330,765,968.17 1,206,505,664.57 1,202,142,899.51

　　股東權(quán)益 437,935,413.09 423,913,832.45 377,179,895.10

　　每股收益 0.15 0.22 0.125

　　每股凈資產(chǎn) 2.70 2.61 2.32

　　調(diào)整后每股凈資產(chǎn) 2.19 2.31 2.05

　　每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的-0.03 2.38 -0.23

　　現(xiàn)金流量凈額

　　凈資產(chǎn)收益率 5.42% 8.29% 5.37%

　　(四)報告期內(nèi)股東權(quán)益變動情況

　　項目 股本 資本公積 盈余公積 法定公益金 未分配利潤 股東權(quán)益

　　期初數(shù) 162,437,120.00 155,216,306.02 14,712,762.06 7,356,380.72 84,191,263.65 423,913,832.45

　　本期增加 3,243,104.22 1,621,552.09 9,156,924.33 14,021,580.64

　　本期減少

　　期末數(shù) 162,437,120.00 155,216,306.02 17,955,866.28 8,977,932.81 93,348,187.98 437,935,413.09

　　第四節(jié) 股本變動及股東情況

　　(一) 股份變動情況表 數(shù)量單位：股

　　本次變動前 本次變動增減(+、-) 本次變動后

　　數(shù)量 比例 發(fā)行 新股 送股 公積金 轉(zhuǎn)股 其他 小計 數(shù)量 比例

　　一、有限售條件股份 120,883,712 74.42 105,924,485 65.21

　　1、國家持股

　　2、國有法人持股 120,837,120 74.39 -14,976,000 -14,976,000 105,861,120 65.17

　　3、其他內(nèi)資持股

　　其中：

　　境內(nèi)法人持股

　　境內(nèi)自然人持股 46,592 0.03 +16,773 +16,773 63,365 0.04

　　4、外資持股

　　其中：

　　境外法人持股

　　境內(nèi)自然人持股

　　二、無限售條件股份 41,553,408 25.58 +14,959,227 +14,959,227 56,512,635 34.79

　　1、人民幣普通股 41,553,408 25.58 +14,959,227 +14,959,227 56,512,635 34.79

　　2、境內(nèi)上市的外資股

　　3、境外上市公司外資股

　　4、其他

　　三、股份總數(shù) 162,437,120 100 162,437,120 100

　　(二) 股票發(fā)行與上市情況

　　(1) 公司于1998年4月16日，首次公開發(fā)行人民幣普通股1250 萬股，發(fā)行

　　價格3.98元/股，于1998年6月5日在深交所上市。

　　(2) 公司于2000 年12 月，向股東配股1250 萬股，配股價格9 元/股，于2001年1月在深交所上市。

　　(3)2005 年11 月7 日，北方國際合作股份有限公司股權(quán)分置改革相關(guān)股東

　　會議審議通過了《北方國際合作股份有限公司股權(quán)分置改革方案》，并于2005 年11 月9 日在《中國證券報》、《證券時報》上公告了《北方國際合作股份有限公司股權(quán)分置改革方案實施公告》，本次股權(quán)分置改革的對價方案為非流通股股東向流通股股東總計支付1497.6萬股股份，即方案實施的股份變更登記日登記在冊的流通股股東每持有10股流通股將獲得非流通股股東支付的3.6股股份對價。本次對價完成后，股份總數(shù)及股權(quán)結(jié)構(gòu)變動情況詳見上表。

　　(4)現(xiàn)存的內(nèi)部職工股情況

　　本報告期末公司無內(nèi)部職工股。

　　(三) 股東情況

　　1、 股東數(shù)量和持股情況 單位：股

　　股東總數(shù) 12137 戶

　　前10 名股東持股情況

　　股東姓名 股東性質(zhì) 持股比例 持股總數(shù) 持有有限售

　　條件股份數(shù)

　　量

　　質(zhì)押或凍結(jié)的

　　股份數(shù)量情況

　　中國萬寶工程公司 國有股東58.05 94288657 94288657 無

　　西安北方惠安化學(xué)工業(yè)有限公司 國有股東7.12 11572463 11572463 無

　　章月英 其他0.32 512900 0 未知

　　張美姿 其他0.30 489680 0 未知

　　宋卓 其他0.23 381200 0 未知

　　周躍進(jìn) 其他0.20 330920 0 未知

　　彭小平 其他0.19 314612 0 未知

　　趙德全 其他0.18 300000 0 未知

　　袁振波 其他0.18 300000 0 未知

　　中國銀行-同智證券投資基金 其他0.17 278223 0 未知

　　前10 名無限售條件股東持股情況

　　股東名稱 持有無限售條件股份數(shù)量 股份種類

　　章月英 512900 人民幣普通股

　　張美姿 489680 人民幣普通股

　　宋卓 381200 人民幣普通股

　　周躍進(jìn) 330920 人民幣普通股

　　彭小平 314612 人民幣普通股

　　趙德全 300000 人民幣普通股

　　袁振波 300000 人民幣普通股

　　中國銀行-同智證券投資基金 278223 人民幣普通股

　　黃森招 271100 人民幣普通股

　　王瑞英 263350 人民幣普通股

　　上述股東關(guān)系或一致行動說明 1、 公司無法確定控股股東中國萬寶工程公司與其他股東之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)

　　系。

　　2、 公司無法確定前10 名無限售條件流通股股東之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。

　　(四) 公司控股股東及實際控制人情況

　　公司控股股東中國萬寶工程公司，法定代表人楊小青，成立日期1985年，主要從事國際工程承包、海外礦產(chǎn)資源開發(fā)和房地產(chǎn)，注冊資本50000萬元，為中國北方工業(yè)公司的全資子公司。中國北方工業(yè)公司，法定代表人張國清，成立日期1980年，主要從事武器裝備及技術(shù)進(jìn)出口、海外石油和礦產(chǎn)資源開發(fā)、對外經(jīng)濟(jì)合作和光電、車輛、包裝容器、柔性電路板等民品專業(yè)化經(jīng)營，注冊資本10億元人民幣，中國兵器工業(yè)集團(tuán)公司持有50%股權(quán)，中國兵器裝備集團(tuán)公司持有50%股權(quán)。

　　公司與控股股東和實際控制人之間的產(chǎn)權(quán)關(guān)系圖

　　北方國際合作股份有限公司

　　7.12% 58.05% 34.83%

　　100%

　　社會公眾股中國萬寶工程公司西安北方惠安

　　中國北方工業(yè)公司

　　50%

　　中國兵器工業(yè)集團(tuán)公司

　　(五) 前10 名有限售條件股東持股數(shù)量及限售條件

　　單位：股

　　序 號 有限售條件股東名稱 持有的有限售條件股份數(shù)量 可上市交易時間 新增可上市交易 股份數(shù)量 限售條件

　　1 中國萬寶工程公司 94,288,657 2006 年11 月11 日4,714,432.85

　　(1)自改革方案實施之日起，在十二個月內(nèi)不得上市交易或者轉(zhuǎn)讓；

　　(2) 持有上市公司股份總數(shù)百分之五以上的原非流通股股東，在前項規(guī)定期滿后，通過證券交易所掛牌交易出售原非流通股股份，出售數(shù)量占該公司股份總數(shù)的比例在十二個月內(nèi)不得超過百分之五，在二十四個月內(nèi)不得超過百分之十。

　　2 西安北方惠安化學(xué)

　　工業(yè)有限公司

　　11,572,463 2006 年11 月11 日578,623.15

　　第五節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工情況

　　(一)公司董事、監(jiān)事、高級管理人員情況

　　姓名 職務(wù) 性別 年齡 任期起止日期 年初持股年末持股變動原因 報告期內(nèi)從公司領(lǐng)取的報酬總額(萬元、含稅)

　　何曉東 董事長 男 39 20050906-20070422 0 0 0

　　楊小青 董事 男 41 20040422-20070422 0 0 0

　　劉建民 董事 男 44 20040422-20070422 0 0 0

　　李建民 董事總經(jīng)理 男 43 20040422-20070422 0 0 38.7

　　陳 曉 獨(dú)立董事 男 43 20040422-20070422 0 0 8

　　謝興國 獨(dú)立董事 男 41 20040422-20070422 0 0 8

　　沈富騰 獨(dú)立董事 男 65 20040422-20070422 0 0 8.5

　　王金平 董事 男 36 20040728-20070422 0 0 0

　　曾世貴 董事 男 40 20040422-20070422 0 0 0

　　黃茜華 董事會秘書 女 41 20040422-20070422 13312 18104 股改送股 30.5

　　陳德芳 監(jiān)事會召集人 男 36 20040728-20070422 0 0 0

　　李清海 監(jiān) 事 男51 20040728-20070422 0 0 0

　　杜曉東 職工監(jiān)事 男 37 20040422-20070422 0 0 18

　　于德偉 副總經(jīng)理 男 42 20040615-20070615 0 0 32.6

　　周 臻 副總經(jīng)理 男 43 20040615-20070615 33280 45261 股改送股 31.9

　　胡發(fā)榮 副總經(jīng)理 男 42 20040615-20070615 0 0 32.5

　　翟 斌 財務(wù)總監(jiān) 男 41 20040615-20070615 0 0 31.5

　　(二)董事、監(jiān)事、高級管理人員的主要工作經(jīng)歷及其他任職兼職情況

　　何曉東董事長：1967 年10 月11 日出生，中共黨員，畢業(yè)于華東工學(xué)院科技

　　情報工程專業(yè)、工業(yè)外貿(mào)專業(yè)，雙學(xué)士學(xué)位，美國紐約州立大學(xué)布法羅商學(xué)院，工商管理碩士，高級工程師。歷任中國北方工業(yè)公司總經(jīng)理辦公室秘書、海外機(jī)構(gòu)管理處業(yè)務(wù)經(jīng)理、經(jīng)營管理部副主任、主任、中國北方工業(yè)公司總裁助理兼中國萬寶工程公司總經(jīng)理、中國北方工業(yè)公司總裁助理兼戰(zhàn)略管理部主任。現(xiàn)任中國北方工業(yè)公司副總裁。曾任本公司第二屆董事會董事,現(xiàn)任公司第三屆董事會董事、董事長。

　　楊小青董事：1965年出生，中共黨員，畢業(yè)于南京理工大學(xué)彈藥技術(shù)專業(yè)，工學(xué)碩士，高級工程師。歷任中國北方工業(yè)公司貨源處業(yè)務(wù)員、處長助理、技術(shù)服務(wù)處副處長、第五地區(qū)處處長、亞太部副總經(jīng)理、技術(shù)服務(wù)部總經(jīng)理、科威特代表處總代表、中國北方工業(yè)公司技術(shù)服務(wù)部總經(jīng)理、中國北方工業(yè)公司總裁助理。現(xiàn)任中國北方工業(yè)公司副總裁兼中國萬寶工程公司總經(jīng)理。曾任本公司第二屆董事會董事，現(xiàn)任公司第三屆董事會董事。

　　劉建民董事： 1962 年出生，中共黨員，畢業(yè)于華東工程學(xué)院環(huán)保化工專業(yè)，工學(xué)學(xué)士學(xué)位，西安交通大學(xué)，工商管理碩士，在讀南京理工大學(xué)博士，高級工程師。歷任西安惠安化工廠環(huán)保處副處長、處長，發(fā)展規(guī)劃處處長，副總經(jīng)濟(jì)師，總經(jīng)濟(jì)師。現(xiàn)任西安北方惠安化學(xué)工業(yè)有限公司董事總經(jīng)理。曾任公司第二屆董事會董事，現(xiàn)任公司第三屆董事會董事。

　　李建民董事總經(jīng)理：1963年出生，中共黨員，畢業(yè)于南京理工大學(xué)光電學(xué)儀器專業(yè)，工學(xué)學(xué)士，高級工程師。歷任中國北方工業(yè)公司項目處業(yè)務(wù)員，中國北方工業(yè)公司駐阿爾及利亞代表處項目經(jīng)理，中國北方工業(yè)公司項目二處處長助理，澳門環(huán)利投資有限公司副總經(jīng)理，中國萬寶工程公司項目二部副經(jīng)理、經(jīng)理，中國萬寶工程公司總經(jīng)理助理，中國萬寶工程公司副總經(jīng)理，深圳西林實業(yè)股份有限公司董事兼副總經(jīng)理。曾任公司第二屆董事會董事副總經(jīng)理、紀(jì)委書記，現(xiàn)任公司第三屆董事會董事、總經(jīng)理、黨委書記。

　　陳曉獨(dú)立董事：1963年出生，畢業(yè)于武漢化工學(xué)院化工機(jī)械專業(yè)，工學(xué)學(xué)士，中國科技大學(xué)，工學(xué)碩士，美國杜蘭大學(xué)，經(jīng)濟(jì)學(xué)博士，教授。歷任中國化工裝備總公司職員，國家勞動部職員。現(xiàn)任清華大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院會計系主任、教授、中國會計學(xué)會理事、《中國會計評論》副主編。曾任公司第二屆董事會獨(dú)立董事，現(xiàn)任公司第三屆董事會獨(dú)立董事。

　　謝興國獨(dú)立董事：1965 年出生，畢業(yè)于上海外國語大學(xué)英語專業(yè)，學(xué)士學(xué)位，美國紐約州立大學(xué)布法羅商學(xué)院，工商管理碩士，高級工程師。歷任國家計劃委員會官員，以色列聯(lián)合發(fā)展有限公司部門經(jīng)理。現(xiàn)任美國福陸公司北京辦事處首席代表。曾任公司第二屆董事會獨(dú)立董事，現(xiàn)任公司第三屆董事會獨(dú)立董事。

　　沈富騰獨(dú)立董事：1941年出生，中共黨員，畢業(yè)于北京大學(xué)東方語言學(xué)院，學(xué)士學(xué)位，高級經(jīng)濟(jì)師、高級國際商務(wù)師。歷任國家外經(jīng)部、北京第三機(jī)床廠、河南羅山五七干校工作人員；中國赴毛里塔尼亞水源隊翻譯；外經(jīng)部翻譯隊少數(shù)語種翻譯組長；中國駐敘利亞使館經(jīng)參處隨員；外經(jīng)部自費(fèi)項目辦公室經(jīng)辦；外經(jīng)部外援局經(jīng)辦；外經(jīng)部成套公司副處長；外經(jīng)貿(mào)部中成海外公司副總經(jīng)理；外經(jīng)貿(mào)部中國海外工程公司副總經(jīng)理；中國海外工程總公司總裁、黨委書記。兼任過中國中西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展顧問；外經(jīng)貿(mào)部國際商務(wù)高級職稱評審委員、外經(jīng)貿(mào)大學(xué)碩士論文答辯委員會委員、中國國際工程咨詢協(xié)會常務(wù)理事；中國對外承包工程商會副會長，已退休。曾任公司第二屆董事會獨(dú)立董事，現(xiàn)任公司第三屆董事會獨(dú)立董事。

　　王金平董事：1970 年出生，中共黨員，畢業(yè)于遼寧大學(xué)會計專業(yè)，學(xué)士學(xué)位；中央財政金融大學(xué)，經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士，會計師，中國注冊會計師。歷任中國北方工業(yè)公司經(jīng)營財務(wù)部、財務(wù)金融部助理會計師，中國萬寶工程公司財審部助理會計師、財審部副經(jīng)理，中國北方工業(yè)公司駐埃塞俄比亞代表處財務(wù)代表，中國萬寶工程公司財審部經(jīng)理、副總會計師。現(xiàn)任中國萬寶工程公司副總經(jīng)理、總會計師。曾任公司第二屆監(jiān)事會監(jiān)事，現(xiàn)任公司第三屆董事會董事。

　　曾世貴董事：1966 年出生，中共黨員，畢業(yè)于北京商學(xué)院計劃統(tǒng)計專業(yè)，學(xué)士學(xué)位，新加坡國立大學(xué)，工商管理碩士，高級經(jīng)濟(jì)師。歷任中國北方工業(yè)公司計劃處處長助理，民品管理處副處長，國際貿(mào)易二部副處長，人勞處處長，人力資源部主任，中國北方工業(yè)深圳公司黨委書記兼副總經(jīng)理。現(xiàn)任中國北方工業(yè)深圳公司總經(jīng)理、黨委書記。曾任公司第二屆董事會董事，現(xiàn)任公司第三屆董事會董事。

　　黃茜華董事會秘書：1965 年出生，畢業(yè)于蘭州鐵道學(xué)院信號及自動控制專業(yè)，工學(xué)學(xué)士，天津大學(xué)管理科學(xué)與工程專業(yè)，碩士研究生，高級工程師。歷任深圳西林實業(yè)有限公司技術(shù)員、助理工程師，銷售部業(yè)務(wù)員、鋁廠廠長助理，公司質(zhì)量管理辦公室副主任、 ISO9000辦公室主任，深圳西林實業(yè)股份有限公司證券部主任、首屆董事會秘書兼證券部主任，北方國際合作股份有限公司第二屆董事會秘書。現(xiàn)任公司第三屆董事會秘書。

　　陳德芳監(jiān)事會召集人：1970年出生,中共黨員,北京科技大學(xué)選礦工程專業(yè)，工學(xué)學(xué)士,中央財經(jīng)大學(xué),會計學(xué)碩士,會計師。歷任濟(jì)南鋼鐵集團(tuán)總公司第三冶煉廠生產(chǎn)調(diào)度,中國萬寶工程公司項目財務(wù)經(jīng)理,中國北方工業(yè)公司駐埃塞俄比亞代表處財務(wù)代表,北方國際合作股份有限公司財金部副經(jīng)理，中國萬寶工程公司財金部經(jīng)理。現(xiàn)任萬寶礦產(chǎn)有限公司總會計師，北方國際合作股份有限公司第三屆監(jiān)事會召集人。

　　李清海監(jiān)事：1955年出生，中共黨員，會計師。歷任西安惠安化工廠工人、財務(wù)處會計、出納，深圳制漆廠會計，西安惠安化工廠財務(wù)處會計、副處長、處長，資金管理處處長，第三產(chǎn)業(yè)實業(yè)部財務(wù)處處長，西安惠安化學(xué)工業(yè)有限公司資金管理中心主任。現(xiàn)任西安北方惠安化學(xué)工業(yè)有限公司資金管理中心主任，北方國際合作股份有限公司第三屆監(jiān)事會監(jiān)事。

　　杜曉東職工監(jiān)事：1969 年出生，畢業(yè)于南京理工大學(xué)環(huán)境工程專業(yè)，學(xué)士學(xué)

　　位，北京理工大學(xué)管理工程專業(yè)，碩士學(xué)位，悉尼麥考瑞大學(xué)商學(xué)院訪問學(xué)者，高級工程師。歷任中國兵器工業(yè)總公司教育局助理工程師、工程師，中國北方工業(yè)公司經(jīng)營管理部業(yè)務(wù)員，北方國際合作股份有限公司綜合管理部業(yè)務(wù)員、副主任、主任。現(xiàn)任北方國際合作股份有限公司經(jīng)營計劃部主任。曾任公司第二屆監(jiān)事會職工監(jiān)事，現(xiàn)任公司第三屆監(jiān)事會職工監(jiān)事。

　　于德偉副總經(jīng)理：1964 年出生，畢業(yè)于南京理工大學(xué)特種機(jī)械專業(yè)，工學(xué)學(xué)士，高級工程師。歷任中國北方工業(yè)公司項目處助理工程師、工程師，中國北方工業(yè)公司駐津巴布韋代表處項目經(jīng)理，中國萬寶工程公司項目二處工程師、副處長，中國北方工業(yè)公司駐斯威士蘭經(jīng)理部經(jīng)理，中國萬寶工程公司項目三部經(jīng)理，深圳西林實業(yè)股份有限公司副總經(jīng)理。現(xiàn)任北方國際合際股份有限公司副總經(jīng)理。

　　周臻副總經(jīng)理：1963 年出生，中共黨員，畢業(yè)于西安建筑科技大學(xué)有色金屬冶煉專業(yè)，工學(xué)學(xué)士，天津大學(xué)管理科學(xué)與工程專業(yè)，碩士研究生，高級工程師。歷任甘肅稀土公司技術(shù)員、助理工程師，甘肅金川有色金屬公司助理工程師、工程師，深圳西林實業(yè)公司工程師、辦公室副主任、門窗廠副廠長、門窗廠廠長、工程部副經(jīng)理、總經(jīng)理助理，深圳西林實業(yè)股份有限公司副總經(jīng)理。現(xiàn)任北方國際合作股份有限公司副總經(jīng)理。

　　胡發(fā)榮副總經(jīng)理：1964 年出生，中共黨員，畢業(yè)于南京理工大學(xué)特種機(jī)械專業(yè)，工學(xué)學(xué)士，高級工程師。歷任中國北方工業(yè)公司項目處助理工程師、工程師，中國北方工業(yè)公司駐巴基斯坦代表處項目經(jīng)理，中國萬寶工程公司項目二部副經(jīng)理、經(jīng)理，北方國際合作股份有限公司國際工程二部經(jīng)理，北方國際合作股份有限公司地鐵工程部經(jīng)理兼國際工程二部經(jīng)理。現(xiàn)任北方國際合作股份有限公司副總經(jīng)理。

　　翟斌財務(wù)總監(jiān)：1965 年出生，中共黨員，畢業(yè)于南京理工大學(xué)工業(yè)會計專業(yè)，大專學(xué)歷，北京理工大學(xué)，工商管理碩士，高級會計師。歷任中國北方工業(yè)公司綜合財務(wù)處會計員，項目財務(wù)處助理會計師，駐阿爾及爾代表處助理會計師，財務(wù)二處會計師，中國萬寶工程公司財務(wù)部會計師、經(jīng)理助理、副經(jīng)理、經(jīng)理，深圳西林實業(yè)股份有限公司財務(wù)總監(jiān)。現(xiàn)任北方國際合作股份有限公司財務(wù)總監(jiān)。

　　董事的其它任職、兼職情況：

　　姓名 任職公司名稱 任職期限 任職職務(wù) 備注

　　何曉東

　　楊小青

　　劉建民

　　李建民

　　陳 曉

　　謝興國

　　沈富騰

　　王金平

　　曾世貴

　　中國北方工業(yè)公司

　　香港銀華國際發(fā)展有限公司

　　中國北方工業(yè)公司

　　中國萬寶工程公司

　　萬寶礦產(chǎn)有限公司

　　西安北方惠安化學(xué)工業(yè)有限公司

　　西安惠安纖維素化工有限公司

　　西安惠大化學(xué)工業(yè)有限公司

　　上海惠廣精細(xì)化工有限公司

　　四川北方硝化棉有限責(zé)任公司

　　深圳賽亞氣霧劑實業(yè)公司

　　北京北方華宸房地產(chǎn)開發(fā)有限公司

　　伊朗德黑蘭車輛制造公司

　　清華大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院會計系

　　深圳遠(yuǎn)望谷科技發(fā)展有限公司

　　美國福陸公司

　　中國國際經(jīng)濟(jì)合作學(xué)會

　　中國科技研究交流中心

　　中國中西部地區(qū)交流發(fā)展

　　北方-拉里貝拉工程建設(shè)股份公司

　　黑龍江萬寶科技發(fā)展有限公司

　　烏干達(dá)米達(dá)林工程公司

　　萬寶礦產(chǎn)有限公司

　　道方達(dá)有限責(zé)任公司

　　振華石油有限公司

　　富利礦業(yè)有限公司

　　上海遠(yuǎn)東橋梁國際有限公司

　　北方工業(yè)煙臺有限公司

　　大連北方大酒店有限責(zé)任公司

　　深圳寶銀電器有限公司

　　北方諾林大酒店有限責(zé)任公司

　　中國北方工業(yè)深圳公司

　　深圳道方達(dá)投資公司

　　深圳北方物流公司

　　深圳銀捷公司

　　深圳賽亞氣霧劑實業(yè)公司

　　香港燕嘉貿(mào)易有限公司

　　香港英拓公司

　　2005-2008

　　2004-2005

　　2003-2006

　　2004-2007

　　2003-2006

　　2003-2006

　　2004-2007

　　2005-2008

　　2004-2007

　　2003-2006

　　2004-2007

　　2004-2007

　　2004-2007

　　2004-2007

　　2002-2005

　　副總裁

　　董事長

　　副總裁

　　總經(jīng)理

　　董事長

　　董事總經(jīng)理

　　董事長

　　董事長

　　董事長

　　董事

　　副董事長

　　董事

　　副董事長

　　系主任

　　獨(dú)立董事

　　北京辦事處首席代表

　　常務(wù)理事

　　研究員

　　顧問

　　董事

　　董事

　　董事

　　董事

　　董事

　　董事

　　董事

　　董事

　　董事

　　董事

　　董事

　　董事

　　總經(jīng)理兼黨委書記

　　董事

　　董事長

　　董事長

　　董事長

　　董事長

　　董事長

　　監(jiān)事、其他高管的其他任職、兼職情況：

　　姓名 任職公司名稱 任職期限 任職職務(wù) 備注

　　陳德芳

　　李清海

　　于德偉

　　翟斌

　　萬寶礦產(chǎn)有限公司

　　萬寶津巴布韋礦業(yè)合資公司

　　西安惠安纖維素化工有限公司

　　上海惠廣精細(xì)化工有限公司

　　西安惠科醫(yī)藥化工有限公司

　　江蘇射陽白云精制棉公司

　　北方-拉里貝拉工程建設(shè)股份公司

　　北京北方華宸房地產(chǎn)開發(fā)有限公司

　　2005-2008

　　2004-2007

　　2004-2007

　　2002-2005

　　總會計師

　　董事

　　副總經(jīng)理

　　董事

　　董事

　　監(jiān)事

　　董事

　　董事

　　(三)年度報酬情況

　　報告期內(nèi)在公司領(lǐng)薪的董事、監(jiān)事及高級管理人員的年度報酬，按照公司制訂的高管人員薪酬管理辦法，按月發(fā)放。

　　報告期內(nèi)公司董事、監(jiān)事及高級管理人員的年度報酬分別為：董事總經(jīng)理李建民38.7萬元，副總經(jīng)理于德偉32.6萬元，副總經(jīng)理周臻31.9萬元，副總經(jīng)理胡發(fā)榮32.5萬元，財務(wù)總監(jiān)翟斌31.5萬元，董事會秘書黃茜華30.5萬元，監(jiān)事杜曉東18萬元。

　　董事長何曉東、董事楊小青、劉建民、王金平、曾世貴，監(jiān)事長陳德芳、監(jiān)事李清海不在本公司領(lǐng)取報酬、津貼。

　　獨(dú)立董事的津貼：

　　根據(jù)公司三屆六次董事會決議規(guī)定：獨(dú)立董事年度津貼為5萬元，浮動津貼為每參加一次公司會議補(bǔ)貼5000元。本報告期內(nèi)，謝興國獨(dú)立董事津貼總額為8萬元：

　　陳曉獨(dú)立董事津貼總額為8萬元：沈富騰獨(dú)立董事津貼總額為8.5萬元。

　　(四)在報告期內(nèi)離任的董事、監(jiān)事、高級管理人員及離任原因

　　報告期內(nèi)，由于工作變動原因，董事長王暉先生申請辭去董事職務(wù)，經(jīng)公司三屆八次董事會審議，同意王暉先生的辭職申請，審議并提名何曉東先生為董事候選人。該議案已提交2005年9月6日召開的臨時股東大會審議通過，并于2005年9月7日在《中國證券報》、《證券時報》上進(jìn)行了公告。

　　(五)公司員工情況

　　截止報告期末，公司在職員工為668人。

　　員工結(jié)構(gòu)如下：

　　專業(yè)構(gòu)成的類別 專業(yè)構(gòu)成的人數(shù)

　　生產(chǎn)人員 335

　　技術(shù)人員 119

　　銷售人員 111

　　財務(wù)人員 40

　　行政人員 63

　　教育程度情況

　　教育程度的類別 教育程度的人數(shù)

　　研究生及以上學(xué)歷 27

　　大學(xué)本科 160

　　大專 61

　　中專、高中及以下學(xué)歷 420

　　第六節(jié)公司治理結(jié)構(gòu)

　　(一)公司治理情況

　　報告期內(nèi)，公司嚴(yán)格按照《公司法》、《上市公司治理準(zhǔn)則》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等法律法規(guī)要求，不斷完善法人治理結(jié)構(gòu)、規(guī)范運(yùn)作、加強(qiáng)信息披露、做好投資者關(guān)系管理。

　　1、根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保問題的通知》(證監(jiān)發(fā)[2003]56 號)的有關(guān)規(guī)定，以及深圳證監(jiān)局的要求，對公司關(guān)聯(lián)方資金往來及對外擔(dān)保情況進(jìn)行了自查，未發(fā)現(xiàn)任何違規(guī)行為；

　　2、報告期內(nèi)，根據(jù)中國證監(jiān)會2005 年4 月29 日發(fā)布的《關(guān)于上市公司股權(quán)分置改革試點有關(guān)問題的通知》，于2005 年11 月11 日完成了股權(quán)分置改革；

　　3、對照《上市公司治理準(zhǔn)則》，公司的法人治理結(jié)構(gòu)較為完善，與中國證監(jiān)會有關(guān)文件要求不存在差異。

　　(1)關(guān)于股東和股東大會：公司確保所有股東能夠充分行使自己的權(quán)利；能夠嚴(yán)格按照股東大會規(guī)范意見的要求召集、召開股東大會；公司關(guān)聯(lián)交易公平合理，并對定價依據(jù)予以充分披露。

　　(2)關(guān)于控股股東與上市公司的關(guān)系：公司控股股東行為規(guī)范，沒有超越股東大會直接或間接干預(yù)公司的決策和經(jīng)營活動；公司與控股股東在人員、資產(chǎn)、財務(wù)、機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)方面做到完全獨(dú)立；公司董事會、監(jiān)事會和內(nèi)部機(jī)構(gòu)能夠獨(dú)立運(yùn)作。

　　(3)關(guān)于董事與董事會：公司嚴(yán)格按照《公司章程》規(guī)定的董事選聘程序選舉董事，公司董事會的人數(shù)和人員構(gòu)成符合法律、法規(guī)的要求。公司建立了董事會議事規(guī)則。

　　公司董事能夠以認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度出席董事會和股東大會，能夠積極參加有關(guān)培訓(xùn)，熟悉有關(guān)法律法規(guī)，了解董事的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任。

　　(4)關(guān)于監(jiān)事和監(jiān)事會：公司監(jiān)事會建立了監(jiān)事會的議事規(guī)則。公司監(jiān)事能夠認(rèn)真履行自己的職責(zé)，對公司財務(wù)，以及對公司董事、經(jīng)理和其他高級管理人員履行職責(zé)的合法、合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督。

　　(5)關(guān)于績效評價與激勵約束機(jī)制：公司建立了公正、透明的經(jīng)理人員績效評價標(biāo)準(zhǔn)與激勵約束機(jī)制。經(jīng)理人員的聘任公開、透明，符合法律法規(guī)要求。

　　(6)關(guān)于利益相關(guān)者：公司能夠充分尊重和維護(hù)銀行及其他債權(quán)人、職工、消費(fèi)者等其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益。

　　(7)關(guān)于信息披露與透明度：公司設(shè)有專人負(fù)責(zé)信息披露工作、接待股東來訪和咨詢，能夠嚴(yán)格按照法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定，真實、準(zhǔn)確、及時地披露有關(guān)信息。

　　公司被深圳證券交易所評選為信息披露良好單位。

　　(二)獨(dú)立董事履行職責(zé)情況

　　公司現(xiàn)有三名獨(dú)立董事，占公司董事會成員的三分之一，符合《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》的要求。公司還制定了《獨(dú)立董事議事規(guī)則》，并相應(yīng)修改了《公司章程》。

　　獨(dú)立董事出席董事會的情況：

　　獨(dú)立董事姓名 本年應(yīng)參加董事會次數(shù)親自出席次數(shù) 委托出席次數(shù) 缺席次數(shù)

　　謝興國

　　陳 曉

　　沈富騰

　　7

　　7

　　7

　　6

　　6

　　7

　　1

　　1

　　0

　　0

　　0

　　0

　　公司獨(dú)立董事全面參與公司發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營管理、財務(wù)管理、資本運(yùn)作以及薪酬考核等方面的工作，對完善法人治理結(jié)構(gòu)起到了重要作用。本年內(nèi)獨(dú)立董事對公司董事會會議審議的議案及重大決策事項未提出異議，對公司高級管理人員人事任免、關(guān)聯(lián)交易等重大事項進(jìn)行了獨(dú)立審核，并出具了書面意見。

　　(三)公司在業(yè)務(wù)、人員、資產(chǎn)、機(jī)構(gòu)、財務(wù)等方面與控股股東的關(guān)系

　　在業(yè)務(wù)方面，公司具有獨(dú)立完整的運(yùn)營系統(tǒng)，采購、生產(chǎn)、銷售和管理等環(huán)節(jié)均實現(xiàn)了獨(dú)立運(yùn)作。

　　在人員方面，公司具有獨(dú)立的勞動、人事及工資管理制度，公司高級管理人員全部為專職，并在公司領(lǐng)取報酬，未在控股股東單位兼職。公司嚴(yán)格按照《公司法》、《公司章程》的規(guī)定進(jìn)行人事任免。

　　在資產(chǎn)方面，公司與控股股東產(chǎn)權(quán)關(guān)系明確，不存在控股股東占用上市公司資產(chǎn)的情況。

　　在機(jī)構(gòu)方面，公司嚴(yán)格按照《公司章程》建立了獨(dú)立的經(jīng)營管理和決策組織體系，完全獨(dú)立于控股股東。

　　在財務(wù)方面，公司設(shè)有獨(dú)立的財務(wù)會計部門，建立了獨(dú)立健全的財務(wù)會計核算體系和財務(wù)管理制度，并根據(jù)上市公司有關(guān)會計制度的要求，獨(dú)立做出財務(wù)決策。

　　公司擁有獨(dú)立的銀行帳號，獨(dú)立依法納稅。

　　(四)公司對高級管理人員的考評及激勵機(jī)制，相關(guān)獎勵制度的建立、實施情況：

　　公司建立對董事會、董事和高級管理人員的績效考核機(jī)制。公司股東大會負(fù)責(zé)對董事會和董事進(jìn)行考核。公司董事會設(shè)立了薪酬與考核委員會，負(fù)責(zé)對高級管理人員進(jìn)行考核，制定了《公司董事長及高管人員績效考核與薪酬分配原則》及《公司董事長及高管人員年度績效考核與薪酬分配實施細(xì)則》。

　　第七節(jié)股東大會情況簡介

　　(一)年度股東大會情況

　　公司于2005 年5 月20 日召開了2004 年年度股東大會，決議公告刊登在2005 年5 月21 日的《中國證券報》、《證券時報》。

　　(二)臨時股東大會情況

　　公司于2005 年9 月6 日召開了2005 年第一次臨時股東大會，決議公告刊登在2005 年9 月7 日的《中國證券報》、《證券時報》。

　　(三)股權(quán)分置改革相關(guān)股東會議情況

　　公司于2005 年11 月7 日召開了股權(quán)分置改革相關(guān)股東會議，決議公告刊登在2005 年11 月8 日的《中國證券報》、《證券時報》。

　　第八節(jié)董事會報告

　　一、公司2005年年度經(jīng)營情況

　　1、總體經(jīng)營情況

　　2005年公司基本完成了預(yù)算目標(biāo)。公司實現(xiàn)營業(yè)收入12.5億元，主營業(yè)務(wù)利潤9663萬元，其他業(yè)務(wù)利潤302萬元，營業(yè)利潤3197萬元，投資收益-0.3萬元，利潤總額 3194萬元，凈利潤2377 萬元，扣除非經(jīng)常性損益后凈利潤2379 萬元。

　　2、公司主營業(yè)務(wù)及其經(jīng)營狀況分析

　　業(yè)務(wù)名稱主營業(yè)務(wù)收入主營業(yè)務(wù)成本毛利率

　　國際工程承包543,685,289.17 489,971,311.07 10%

　　國內(nèi)建筑安裝424,960,881.50 390,771,975.60 8%

　　產(chǎn)品銷售172,819,029.25 171,511,590.56 0.8%

　　房地產(chǎn)銷售104,734,327.19 84,034,002.38 20%

　　(1)國際工程承包業(yè)務(wù)

　　實現(xiàn)營業(yè)收入5.4億元，占公司總營業(yè)收入的44%。實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)利潤5171萬元。

　　(2)建筑裝飾業(yè)務(wù)

　　實現(xiàn)營業(yè)收入4.3億元，占公司總營業(yè)收入的34%。實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)利潤2135萬元。

　　(3)鋁業(yè)業(yè)務(wù)

　　實現(xiàn)營業(yè)收入1.7億元,占公司總營業(yè)收入的14%。實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)利潤150萬元。

　　(4)房地產(chǎn)業(yè)務(wù)

　　北京亦莊“境界”項目已經(jīng)全部完工，報告期內(nèi)未開發(fā)新項目。實現(xiàn)營業(yè)收入1.04 億元，主營業(yè)務(wù)利潤1905 萬元。

　　3、市場開發(fā)

　　公司加強(qiáng)對地鐵、鐵路、水電站等專業(yè)領(lǐng)域的深度開發(fā)。2005年，公司在伊朗、蘇丹、敘利亞、埃塞俄比亞等市場新簽約14653萬美元，在老撾、敘利亞、埃塞俄比亞等市場實現(xiàn)合同生效30245萬美元。

　　公司鞏固傳統(tǒng)優(yōu)勢市場的市場地位，同時，積極實施市場市場多元化戰(zhàn)略。公司對伊朗德黑蘭地鐵6號線項目、什拉子地鐵二號線項目、阿哈喔茲地鐵項目等新項目進(jìn)行方案設(shè)計，遞交了報價。協(xié)助伊朗德黑蘭車輛制造有限公司(本公司參股的合資公司)向伊朗多個城市地鐵項目提交了地鐵車輛報價。在埃塞俄比亞繼續(xù)投標(biāo)輸變電項目，并論證水電站BOT項目的可行性。在蘇丹、埃及、哈薩克斯坦、土耳其、卡塔爾、阿聯(lián)酋等新興市場開發(fā)新項目，已在蘇丹和卡塔爾市場取得進(jìn)展。

　　4、財務(wù)分析

　　(1)資產(chǎn)負(fù)債情況

　　截至2005年12月31日，公司(含北方華宸，下同)資產(chǎn)總額133,077萬元，

　　較年初增長10%；負(fù)債總額89,050萬元，較年初增長15%；所有者權(quán)益43,794萬元，

　　較年初增長3.3%。

　　資產(chǎn)負(fù)債表中變動幅度較大的主要項目

　　單位：萬元

　　資 產(chǎn)2005.12.31 2004.12.31 變動%

　　1、預(yù)付帳款35,718 17,693 102%

　　2、短期借款4,035 13,089 -69%

　　3、長期借款16,667 7,000 138%

　　4、應(yīng)付票據(jù)5,608 2,902 93%

　　5、應(yīng)付帳款27,190 19,377 40%

　　預(yù)付帳款大幅增加，增加部分主要為支付給國際工程項目分包商的預(yù)付款，其中，老撾水電站項目14,688萬元、伊朗機(jī)車車輛采購合同7,838萬元。公司利用利率較低的長期優(yōu)惠貸款置換利率較高的短期借款，導(dǎo)致短期借款減少，長期借款增加。

　　為降低資金成本，緩解資金壓力，公司增加了國內(nèi)裝飾分公司和鋁業(yè)分公司的應(yīng)付票據(jù)，導(dǎo)致應(yīng)付票據(jù)增長。由于伊朗機(jī)車車輛采購合同年底暫估采購成本，導(dǎo)致應(yīng)付帳款較年初增加40%。

　　(2)主要財務(wù)指標(biāo)

　　2005.12.31

　　2004.12.31

　　2003.12.31

　　一、變現(xiàn)能力比率

　　1、流動比率

　　1.6

　　1.45

　　1.33

　　2、速動比率

　　1.3

　　1.14

　　0.84

　　二、資產(chǎn)管理比率

　　1、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率

　　4.78

　　5.45

　　3.06

　　三、負(fù)債比率

　　1、資產(chǎn)負(fù)債率

　　67%

　　64%

　　68%

　　2005年

　　2004年

　　2003年

　　四、盈利能力比率

　　1、銷售毛利率

　　7.75%

　　9.39%

　　7.71%

　　2、銷售凈利率

　　1.91%

　　2.05%

　　1.96%

　　3、凈資產(chǎn)收益率(全面攤薄)

　　5.43%

　　8.29%

　　5.37%

　　扣除非經(jīng)常損益后

　　5.43%

　　8.37%

　　3.11%

　　4、每股收益

　　0.146

　　0.216

　　0.125

　　流動比率、速動比率逐年提高。尤其是速動比率超過正常值1，說明公司的短期償債能力有所上升，財務(wù)風(fēng)險有所降低。在流動資產(chǎn)中，貨幣資金占28%(年初占34%)，應(yīng)收帳款占20%(年初占25%)，存貨占18%(年初占21%)，預(yù)付帳款占31%(年初占17%)。與年初相比，一方面貨幣資金存量相對穩(wěn)定，能滿足公司正常經(jīng)營的需要，一方面加強(qiáng)了流動資產(chǎn)管理，提高了公司資產(chǎn)的流動性。

　　應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率較年初下降12%，主要由于本年度收入較上年同期減少28%，而應(yīng)收帳款與年初基本持平，導(dǎo)致公司整體應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率下降。

　　銷售毛利率和凈利率較低，2005年凈資產(chǎn)收益率低于前三年平均水平，反映公司盈利能力較弱。主要由于公司當(dāng)期經(jīng)營業(yè)務(wù)中，國際工程和國內(nèi)裝飾工程面臨激烈市場競爭，鋁業(yè)原材料大幅度上漲，導(dǎo)致主營業(yè)務(wù)毛利率偏低。

　　(3) 現(xiàn)金流量情況

　　經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量：-492萬元。國際工程現(xiàn)金流較好，其中，埃塞俄比亞公路項目現(xiàn)金凈流入3,822萬元，伊朗機(jī)車采購項目現(xiàn)金凈流入7,134萬元。北方華宸現(xiàn)金凈流量為-5,334萬元，主要為支付工程尾款。

　　投資活動現(xiàn)金凈流量：-1,217萬元。主要為支付深圳龍崗生產(chǎn)基地建設(shè)尾款。

　　另外，支付購買北方華宸15%股權(quán)195萬元。

　　籌資活動現(xiàn)金凈流量：-216萬元。本年度增加借款13,757萬元，償還借款13,089

　　萬元。

　　(4)融資情況

　　本年度公司從銀行獲得短期借款共計4,035萬元，長期借款9,667萬元，歸還銀行借款13,089萬元，年末短期借款余額4,035萬元，長期借款余額為16,667萬元。公司利用中國進(jìn)出口銀行低利率的政策性貸款、銀行票據(jù)貼現(xiàn)等，降低了資金成本。公司2005年度平均貸款規(guī)模為17,140萬元，平均貸款年利率為3.13%。

　　5、競爭力分析

　　公司通過多年的國際工程業(yè)務(wù)積累，在品牌與資信、人力資源、融資渠道、客戶渠道和運(yùn)作經(jīng)驗等方面，已經(jīng)具備了一定的競爭優(yōu)勢。公司的核心競爭力體現(xiàn)為項目管理能力，特別是風(fēng)險管理能力。公司實際控制人中國北方工業(yè)公司在許多國家和地區(qū)積累的資信、渠道優(yōu)勢和市場影響力，也是公司提升市場能力、進(jìn)一步發(fā)展國際工程業(yè)務(wù)的重要基礎(chǔ)。另外，國內(nèi)有實力按照國際慣例高效率整合國內(nèi)外供應(yīng)鏈資源的綜合性外向型企業(yè)較少，公司在提供國際工程承包高端項目管理服務(wù)方面具有發(fā)展?jié)摿Α?/p>

　　公司2005年度實施的項目總體規(guī)模較小，因市場競爭激烈，毛利率偏低。公司已經(jīng)開始簽約的伊朗德黑蘭地鐵四號線項目、伊朗郊鐵延長線項目等一批重大項目尚未進(jìn)入實施階段。與行業(yè)內(nèi)的專業(yè)化大公司相比，公司的管理水平還有很大差距。

　　今后，公司將通過實施軌道交通、電力等重大項目，培育專業(yè)優(yōu)勢，提高項目管理水平，全面提升競爭力，增強(qiáng)獲利能力。

　　6、主要供應(yīng)商、客戶情況：

　　(1)2005 年度前五名供應(yīng)商合計采購金額3.51 億元，占年度采購總額的42.64%。

　　(2)2005 年前五名客戶合計銷售額為4.83 億元，占主營業(yè)務(wù)收入的38.79%。

　　7、主要控股公司及參股公司的經(jīng)營情況和業(yè)績分析

　　(1)德黑蘭車輛制造有限公司

　　由本公司與伊朗德黑蘭城郊鐵路公司、長春軌道客車股份有限公司、伊朗綠菠蘿工業(yè)集團(tuán)(GPIG)在伊朗合資成立的海外公司，本公司股份比例為29%。主要經(jīng)營范圍：在伊朗進(jìn)行地鐵車輛、雙層鐵路客車的生產(chǎn)和裝配；德黑蘭市現(xiàn)有軌道車輛的日常維護(hù)和修理。報告期內(nèi)該公司正在建設(shè)總裝廠。

　　(2)北方華宸房地產(chǎn)開發(fā)有限公司

　　報告期內(nèi)，本公司以195萬人民幣受讓北京儒林房地產(chǎn)開發(fā)有限公司持有的北京北方華宸房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司15%的股權(quán)，本公司合并持有華宸公司95%的股權(quán)。該公司為開發(fā)北方亦莊“境界”項目的項目公司，“境界”項目已經(jīng)完工。該公司今后將不再開發(fā)新項目。

　　(3)北方-拉里貝拉工程建設(shè)股份有限公司

　　由本公司與中國萬寶工程公司、埃塞俄比亞國防部所屬公司在埃塞俄比亞合資成立的海外公司。公司注冊資金28739.8萬比爾(約3290萬美元)，本公司占12.57%。主要經(jīng)營范圍：房屋建筑、公路施工、房地產(chǎn)開發(fā)、其他民用工程以及設(shè)備租賃與維修。具有各類工程建設(shè)承包一級資質(zhì)。

　　二、對公司未來發(fā)展的展望

　　1、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和國際工程行業(yè)發(fā)展趨勢

　　隨著我國經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和技術(shù)創(chuàng)新步伐加快，我國綜合國力和國際競爭力不斷增強(qiáng)，在許多行業(yè)，如建筑、石化、水利、電力、交通、鐵路、冶金和通訊等，擁有了比較先進(jìn)和成熟的工業(yè)技術(shù)，這些行業(yè)的應(yīng)用技術(shù)和成套設(shè)備在國際市場具有比較優(yōu)勢。集資本輸出、貨物貿(mào)易、技術(shù)貿(mào)易和服務(wù)貿(mào)易為一體的國際工程承包業(yè)務(wù)面臨很好的發(fā)展機(jī)遇。目前，我國企業(yè)平均每年國際工程承包營業(yè)額約130 億美元，市場主要分布在非洲、中東、東南亞等地區(qū)。這些地區(qū)在鐵路、路橋、能源、資源等方面的建設(shè)需求較大，市場機(jī)會多。

　　同時，也要看到國際工程承包行業(yè)的市場競爭日趨激烈。發(fā)達(dá)國家的承包商憑借資金、技術(shù)和管理優(yōu)勢，在高端市場占據(jù)著壟斷地位。發(fā)展中國家的承包商在技術(shù)和管理方面進(jìn)步很快，已開始向技術(shù)密集型項目和知識密集型項目滲透。隨著我國實施“走出去”戰(zhàn)略，我國許多企業(yè)不斷進(jìn)入國際工程承包行業(yè)，在國外市場相互競爭。只有專業(yè)、技術(shù)和管理能力突出、綜合運(yùn)籌能力強(qiáng)的國際工程承包商才具有競爭優(yōu)勢。

　　2、公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)計劃

　　公司戰(zhàn)略調(diào)整的目標(biāo)是通過實施軌道交通、電力等重大國際工程項目，培育公司在軌道交通、電力等領(lǐng)域的專業(yè)優(yōu)勢。通過向工程設(shè)計、咨詢等領(lǐng)域的延伸，通過實施BOT 項目、設(shè)立境外項目營運(yùn)服務(wù)公司等方式，拓展公司在國際工程價值鏈上的增值空間。不斷提高風(fēng)險控制能力和項目管理水平，發(fā)展成為以提供高端國際工程項目管理服務(wù)為核心業(yè)務(wù)的專業(yè)化的項目管理服務(wù)提供商。

　　同時，公司將通過資產(chǎn)置換和業(yè)務(wù)重組，剝離建筑裝飾、鋁業(yè)等低效資產(chǎn)。充分發(fā)揮公司控股股東和實際控制人的資源優(yōu)勢，不斷注入具有協(xié)同效應(yīng)、專業(yè)特色、技術(shù)優(yōu)勢及成長空間的產(chǎn)業(yè)資產(chǎn)，提高公司的整體盈利能力和抗風(fēng)險能力，拓展產(chǎn)業(yè)發(fā)展空間。

　　3、策略和措施

　　(1)、抓好重大國際工程項目執(zhí)行。2006年，公司已簽約的伊朗德黑蘭地鐵四號線項目、伊朗德黑蘭郊鐵延長線項目等重大軌道交通項目將陸續(xù)進(jìn)入執(zhí)行期。伊朗地鐵和鐵路機(jī)車、車輛合同，老撾水電站項目等合同和項目正在履約和施工。公司將做好資源配置，化解重大項目執(zhí)行壓力。

　　(2)市場多元化必須取得重大進(jìn)展。由于公司目前的業(yè)務(wù)收入和盈利來源主要集中于伊朗、埃塞俄比亞等市場的國際工程業(yè)務(wù)，市場過于集中。公司將加強(qiáng)對非洲、中東、中亞、東南亞等其它地區(qū)市場的開發(fā)，加強(qiáng)對利用我國政府優(yōu)惠貸款、信用保險和經(jīng)濟(jì)援助的國家的市場開發(fā)。

　　(3)公司將對建筑裝飾業(yè)務(wù)和鋁業(yè)進(jìn)行重大調(diào)整。建筑裝飾業(yè)務(wù)整體資產(chǎn)將與公司控股股東中國萬寶工程公司持有的北方萬坤置業(yè)有限公司股權(quán)進(jìn)行置換。鋁業(yè)資產(chǎn)將實現(xiàn)獨(dú)立運(yùn)作，并尋求合資合作或并購重組機(jī)會。

　　(4)全面加強(qiáng)基礎(chǔ)管理。公司將聘請管理咨詢公司對公司進(jìn)行管理診斷，并根據(jù)公司戰(zhàn)略發(fā)展需要，設(shè)計管理模式，實施流程重組，使公司管理全面實現(xiàn)信息化，從而提高公司的項目管理水平，增強(qiáng)風(fēng)險控制能力。

　　(5)、完善公司治理。建立獨(dú)立于公司經(jīng)營、管理體系，直接向董事會負(fù)責(zé)的審計、稽查體系，實現(xiàn)對公司運(yùn)營和管理的全面監(jiān)控，并對公司基礎(chǔ)管理、財務(wù)狀況、重點項目和重大風(fēng)險開展專項審計稽查。建立和完善公司的薪酬、績效考核、激勵和責(zé)任追究等制度，并抓好落實。完善投資者關(guān)系管理，加強(qiáng)信息披露，增強(qiáng)公司透明度。

　　4、風(fēng)險因素評估和防控措施

　　(1)、人民幣升值

　　2005年，人民幣小幅升值，能源和原材料等生產(chǎn)要素成本上升，導(dǎo)致公司供應(yīng)商生產(chǎn)成本增加，對公司控制國內(nèi)分包價格和對外報價造成不利影響。為此，公司已經(jīng)采取一些應(yīng)對措施：依據(jù)國際工程承包合同中的專有條款，根據(jù)通貨膨脹和匯率變化，積極爭取調(diào)整國外總承包合同價格；說服國外業(yè)主接受買方信貸融資，避免公司在國內(nèi)貸人民幣，收遠(yuǎn)期外匯還貸；對已經(jīng)采用賣方信貸的項目盡量采取本、外幣復(fù)合貸款，規(guī)避匯率風(fēng)險和匯兌損失；盡可能利用境外的設(shè)備和材料；與國內(nèi)分承包商簽訂外幣計價合同，由合作伙伴承擔(dān)部分風(fēng)險；盡可能采用套期保值和遠(yuǎn)期收匯票據(jù)貼現(xiàn)等措施規(guī)避匯率風(fēng)險。

　　(2)、國際工程項目的收匯風(fēng)險

　　公司承建的國際工程項目主要為政府間協(xié)議信貸或世界銀行貸款項下的項目，結(jié)算收匯采用信用證或付款保函，結(jié)算資金憑議付單據(jù)由貸款行直接劃付。信貸項目全部由中國出口信用保險公司承保了出口信用險，一旦發(fā)生戰(zhàn)爭、政府更迭、業(yè)主或付款行倒閉等，出現(xiàn)支付風(fēng)險，公司可從保險公司獲得相應(yīng)的賠付。此外，公司對項目實施安排了商業(yè)保險，包括貨物倉儲運(yùn)輸險、工程一切險、第三者責(zé)任險、人身意外傷害險、施工機(jī)具險等。

　　(3)伊朗市場風(fēng)險

　　隨著伊朗核問題逐步升級，對公司在伊朗的項目將有重大影響。公司密切關(guān)注伊朗核問題的發(fā)展動向，將根據(jù)形勢變化，及時采取風(fēng)險應(yīng)對措施。

　　三、報告期內(nèi)的投資情況：

　　1、報告期內(nèi)公司不存在募集資金的使用情況；

　　2、報告期內(nèi)無非募集資金投資。

　　四、董事會日常工作情況

　　1、報告期內(nèi)董事會召開情況：

　　2005年度召集并召開了七次董事會。

　　(1) 2005 年4 月15 日，召開三屆六次董事會，決議公告于2005 年4 月16 日刊登在《中國證券報》、《證券時報》。

　　(2) 2005 年5 月20 日，召開三屆七次董事會，決議公告于2005 年5 月21 日刊登在《中國證券報》、《證券時報》。

　　(3) 2005 年8 月5 日，召開三屆八次董事會，決議公告于2005年8月6日刊登在《中國證券報》、《證券時報》。

　　(4) 2005 年8 月23 日，召開三屆九次董事會，決議公告于2005 年8 月24 日刊登在《中國證券報》、《證券時報》。

　　(5) 2005 年9 月6 日，召開三屆十次董事會，決議公告于2005年9月7日刊登在《中國證券報》、《證券時報》。

　　(6) 2005 年10 月15 日，召開三屆十一次董事會，決議公告于2005 年10 月16日刊登在《中國證券報》、《證券時報》。

　　(7) 2005 年12 月28 日，傳真召開了三屆十二次董事會，決議公告于2005 年12月29日刊登在《中國證券報》、《證券時報》。

　　2、股東大會決議的執(zhí)行情況

　　(1)2005年5月20日召開了2004年年度股東大會，會議審議通過了《2004年度利潤分配預(yù)案和資本公積金轉(zhuǎn)增股本》的決議：每10股派0.6元現(xiàn)金(含稅)。公司根據(jù)股東大會決議，及時辦理了利潤分配相關(guān)手續(xù)。2005年6月9日，公司支付給公眾股東的紅利全部到帳，同時完成了相關(guān)信息披露以及公司章程變更、工商備案等工作。

　　(2)2005年9月6日召開了2005年第一次臨時股東大會，會議審議變更了公司董事，同時變更了董事長(法定代表人)。公司組織完成了工商變更、稅務(wù)變更、銀行印鑒變更等工作。

　　(3)2005年11月7日召開了股權(quán)分置改革相關(guān)股東會議，審議通過了《股權(quán)分置改革方案》。公司根據(jù)方案內(nèi)容以及證監(jiān)會、證券登記結(jié)算的相關(guān)規(guī)定，完成了方案實施的報批工作，于2005年11月11日給公眾流通股東支付了對價，同日公司二級市場股票恢復(fù)交易。

　　四、2005年度利潤分配預(yù)案及公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案

　　經(jīng)中瑞華恒信會計師事務(wù)所審計，截止2005年12月31日，公司實現(xiàn)利潤總額為31,940,527.44元，凈利潤 23,767,807.84 元，提取10%的法定盈余公積金3,243,104.22 元，5%的公益金1,621,552.09元。加上年度未分配利潤74,445,036.45 元，可供股東分配的利潤總為 93,348,187.98元。

　　根據(jù)公司業(yè)務(wù)安排及資金需求情況擬定：本年度不進(jìn)行利潤分配及送紅股，不進(jìn)行資本公積金轉(zhuǎn)增股本；將未分配利潤93,348,187.98元暫用于補(bǔ)充流動資金。

　　五、公司選定《中國證券報》、《證券時報》為信息披露報刊。

　　第九節(jié)監(jiān)事會報告

　　2005年度，公司監(jiān)事會按照《公司法》、《公司章程》、《證券法》的要求對公司執(zhí)行項目、生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況和公司董事會、及高管人員的行為進(jìn)行了廣泛的監(jiān)督，協(xié)助公司順利完成了股權(quán)分制改革工作，認(rèn)真履行了監(jiān)事會職責(zé)。

　　監(jiān)事會認(rèn)為：

　　2005年，公司全體董事和公司高管人員按照法律、法規(guī)和公司章程的要求不斷完善內(nèi)部控制制度，決策程序符合《公司法》及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定。公司全體董事和公司高管人員在執(zhí)行公司職務(wù)時，能夠嚴(yán)于律己，勤勉務(wù)實，無違反法律、法規(guī)、公司章程行為，無損害公司利益或公司形象的行為。

　　報告期內(nèi)，根據(jù)中瑞華恒信會計師事務(wù)所出具了無保留意見的2005年度審計報告，公司財務(wù)報表符合國家頒布的會計準(zhǔn)則和《企業(yè)會計制度》的有關(guān)規(guī)定，在所有重大方面真實、客觀、公允地反映了公司2005年12月31日的財務(wù)狀況和2005年度經(jīng)營成果，會計處理方法的選用，遵循了一貫性原則。

　　報告期內(nèi)，公司非流通股股東以向流通股股東送股(每10 股流通股獲送3.6股)的方式實施了股權(quán)分置改革，公司股票實現(xiàn)了全流通。

　　報告期內(nèi)公司未發(fā)生收購、出售資產(chǎn)交易，未發(fā)現(xiàn)內(nèi)幕交易，無損害部分股東權(quán)益或造成公司資產(chǎn)流失的交易。

　　2005年度公司發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易能夠及時披露、公平進(jìn)行，未發(fā)現(xiàn)損害上市公司利益的關(guān)聯(lián)交易。

　　截至2005年12月31日，公司未有對控股股東及其它關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的情況，與控股股東及其它關(guān)聯(lián)方之間也不存在違規(guī)占用資金的情況。

　　監(jiān)事會希望公司在2006年度按照《公司法》、《公司章程》和證券監(jiān)管部門的有關(guān)規(guī)定，夯實基礎(chǔ)管理，進(jìn)一步提高公司質(zhì)量，提高盈利水平。同時，在經(jīng)營管理工作中，強(qiáng)化工程項目執(zhí)行力度，加大市場開拓力度，增強(qiáng)公司的風(fēng)險管理能力。

　　第十節(jié)重要事項

　　(一)重大訴訟、重大仲裁事項

　　1、本公司其他應(yīng)收款中應(yīng)收重慶國際大廈500萬元，系本公司支付給重慶中興房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的投標(biāo)保證金。因重慶中興房地產(chǎn)開發(fā)有限公司原因，本公司未能進(jìn)場施工。經(jīng)重慶市第一中級人民法院調(diào)節(jié)，雙方達(dá)成協(xié)議，由重慶中興房地產(chǎn)開發(fā)有限公司退還本公司履約保證金500萬元，并賠償相應(yīng)損失。2003年9月1日，本公司向重慶市第一中級人民法院申請強(qiáng)制執(zhí)行。此間，正值重慶市政府統(tǒng)一清理爛尾樓工程，該市成立了“四欠工程處置辦”，重慶國際大廈為重點清理對象。

　　在政府有關(guān)部門促成下，中興公司與重慶展翔房地產(chǎn)開發(fā)有限公司訂立了合作開發(fā)重慶國際大廈合同，由重慶展翔房地產(chǎn)開發(fā)有限公司注入資金啟動了該項目的建設(shè)。

　　通過法院及政府部門協(xié)調(diào)，現(xiàn)本公司、重慶中興房地產(chǎn)開發(fā)有限公司及重慶展翔房地產(chǎn)開發(fā)有限公司三方簽訂了抵債協(xié)議書，即中興公司、展翔公司同意以在建的重慶國際大廈房產(chǎn)抵押所欠本公司債務(wù)，且由政府部門先行核準(zhǔn)其將部分抵償房產(chǎn)預(yù)售給本公司。由于房產(chǎn)預(yù)售許可證至今未能得到重慶相關(guān)部門的批準(zhǔn)，使得該方案擱淺。預(yù)計有兩種情況：一是法院查封后拍賣，視拍賣情況而定；二是由新的公司重組該項目，啟動該工程。本公司律師認(rèn)為該案最終得到執(zhí)行似無大礙。

　　2、本公司應(yīng)收未來時代公司工程款1,448,383.22元，經(jīng)公司起訴，法院判決，已經(jīng)收回460,152.00元。2004年3月，未來時代公司破產(chǎn)清算組召開第一次債權(quán)人會議，債權(quán)人有44家，債務(wù)達(dá)2.5億元。2005年6月27日，未來時代公司破產(chǎn)清算組召開第二次債權(quán)人會議，確認(rèn)本公司債權(quán)1,882,689.03元。目前該破產(chǎn)案審理尚未終結(jié)。

　　3、本公司訴廣州東迅房地產(chǎn)發(fā)展有限公司(下稱東迅公司)建筑工程施工合同糾紛案，目前正在審理過程中。根據(jù)本公司的項目決算報告，該工程總造價為人民幣8,610,290.38元。截至2003年1月15日，東迅公司累計支付工程款人民幣4,570,000元，尚欠人民幣4,040,291.38元。廣州市海珠區(qū)法院于2005年7月22日作出判決((2004)海民二初字第1055號民事判決書)，判決東迅公司應(yīng)向本公司支付工程款3,316,241.27元及逾期違約金。本公司賠償東迅公司100,000.00元。判決后，東迅公司不服，向廣州市中級人民法院提出上訴。2005年11月30日，廣州市中級人民法院受理本案，目前尚未作出終審判決。在本案訴訟中，本公司提出了財產(chǎn)保全申請，海珠區(qū)法院已凍結(jié)東迅公司價值約400萬元的房產(chǎn)。本公司律師認(rèn)為本公司在此案當(dāng)中的合法權(quán)益將得到維護(hù)。

　　4、本公司訴康貝斯實業(yè)(深圳)有限公司貨款糾紛案

　　2004年7月起，本公司向康貝斯實業(yè)(深圳)有限公司(以下簡稱康貝斯)銷售鋁合金等產(chǎn)品，康貝斯拖欠貨款約65萬美元。經(jīng)多次追討未果，本公司向深圳市龍崗區(qū)法院起訴，法院判決康貝斯清償全部貨款。判決生效后，因康貝斯未能履行判決書確定的義務(wù)，本公司向深圳市龍崗區(qū)法院申請強(qiáng)制執(zhí)行。

　　(二)報告期內(nèi)無收購及出售、吸收合并事項。

　　(三)重大關(guān)聯(lián)交易

　　1、報告期內(nèi)，公司以市場價格從關(guān)聯(lián)方深圳北方投資開發(fā)公司購買原材料鋁錠共計46,244,896.26元。該交易屬于正常經(jīng)營性關(guān)聯(lián)交易。

　　2、2001年1月，中國萬寶工程公司配入本公司的國際工程業(yè)務(wù)和資產(chǎn),由于項目正在執(zhí)行過程中，項目合同主體資格不能變更,中國萬寶工程公司承諾代理本公司履行項目總承包合同義務(wù)，不收取代理費(fèi)用。中國萬寶工程公司承諾，不再經(jīng)營民用國際工程項目，將國際經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作業(yè)務(wù)經(jīng)營資格和總承包一級、市政建設(shè)一級資格轉(zhuǎn)移給本公司(本公司已于2002年4月取得上述資格)。中國萬寶工程公司與本公司不發(fā)生同業(yè)競爭關(guān)系。本年度公司通過中國萬寶工程公司實現(xiàn)代理收入共計318,622,295.03元，該關(guān)聯(lián)交易屬于正常經(jīng)營性關(guān)聯(lián)交易。

　　3、中國北方工業(yè)公司為本公司提供貸款擔(dān)保,金額70,000,000.00元。

　　4、公司租用中國北方工業(yè)公司位于北京市廣安門南街甲12 號北方大廈的18、19層為辦公用房,租賃面積1,832.26平方米(注：本年度1-3月面積為1,722.89平方米),租金5.2元/平方米/天,本年度共發(fā)生租金費(fèi)用3,427,013.00元。

　　(四)重大合同及履行情況

　　1、報告期內(nèi)無托管、承包、租賃其他公司資產(chǎn)的事項

　　2、報告期內(nèi)無重大擔(dān)保。

　　3、報告期內(nèi)無委托他人進(jìn)行現(xiàn)金資產(chǎn)管理事項。

　　(五)報告期內(nèi)公司及持股5%以上的股東承諾事項

　　報告期內(nèi)，公司完成了股權(quán)分置改革，在改革方案中，公司非流通股東中國萬寶工程公司和西安北方惠安化學(xué)工業(yè)有限公司做出如下特別承諾：

　　1、在十二個月禁售期滿后的二十四個月內(nèi)，當(dāng)北方國際股價低于8.80元/股(若自股權(quán)分置改革方案實施之日起至出售股份期間有派息、送股、資本公積金轉(zhuǎn)增股份等除權(quán)事項，應(yīng)對該價格進(jìn)行除權(quán)處理)時，不通過深圳證券交易所掛牌交易方式出售目前持有的北方國際股份。

　　2、控股股東增持股份計劃

　　在相關(guān)股東會議通過北方國際股權(quán)分置改革方案并股票復(fù)牌后的兩個月內(nèi)，一旦出現(xiàn)北方國際的二級市場股價低于4.25元/股的情形，中國萬寶工程公司承諾投入5300萬元人民幣，通過證券交易所的集中競價系統(tǒng)買入北方國際的股票，直至上述資金用盡或北方國際的股價高于4.25元/股為止，且增持后原非流通股股東合計持股比例不超過北方國際總股本的75%。中國萬寶工程公司承諾在增持計劃完成后的6個月內(nèi)不出售所增持的股份。

　　3、如不履行或者沒有完全履行承諾，賠償其他股東因此而遭受的損失。如有違反承諾的賣出交易，則將賣出資金劃入上市公司賬戶歸全體股東所有。

　　公司董事會就承諾事項的履行情況說明如下：

　　1、公司原非流通股股東持有的所有股份仍處于限售期內(nèi)；

　　2、由于在承諾期限內(nèi)公司二級市場股價均高于4.25 元/股，中國萬寶工程公司未實施增持股份計劃。

　　(六)公司于2000 年12 月30 日開始，一直聘請中瑞華恒信會計師事務(wù)所為公司提供審計服務(wù)，報告期內(nèi)支付該會計師事務(wù)所30 萬元審計費(fèi)。

　　(七)報告期內(nèi)公司、公司董事會及董事未受到中國證監(jiān)會稽查、中國證監(jiān)會行政處罰、通報批評及證券交易所公開譴責(zé)。

　　第十一節(jié) 財務(wù)報告

　　(一)審計報告

　　中瑞華恒信審字[2006]第10323號

　　北方國際合作股份有限公司：

　　我們審計了后附的北方國際合作股份有限公司(以下簡稱“貴公司”)2005 年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表、合并資產(chǎn)負(fù)債表、利潤及利潤分配表、合并利潤及利潤分配表、現(xiàn)金流量表、合并現(xiàn)金流量表。這些會計報表的編制是貴公司管理當(dāng)局的責(zé)任，我們的責(zé)任是在實施審計工作的基礎(chǔ)上對這些會計報表發(fā)表意見。

　　我們按照中國注冊會計師獨(dú)立審計準(zhǔn)則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎(chǔ)上檢查支持會計報表金額和披露的證據(jù)，評價管理當(dāng)局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。

　　我們認(rèn)為，上述會計報表符合國家頒布的企業(yè)會計準(zhǔn)則和《企業(yè)會計制度》的規(guī)定，在所有重大方面公允反映了貴公司2005年12月31日的財務(wù)狀況、合并財務(wù)狀況、2005年度的經(jīng)營成果、合并經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量、合并現(xiàn)金流量。

　　中瑞華恒信會計師事務(wù)所 中國注冊會計師：楊力強(qiáng)

　　中國·北京 中國注冊會計師: 高 云

　　(二)財務(wù)報表附后

　　(三)報表附注

　　一、公司基本情況

　　北方國際合作股份有限公司(原為“深圳西林實業(yè)股份有限公司”，以下簡稱為“本公司”或“公司”)，是經(jīng)深圳市人民政府深府函[1997]54號文批準(zhǔn)，由中國北方工業(yè)深圳公司和西安惠安化工廠共同發(fā)起，以募集方式設(shè)立的股份有限公司。

　　本公司企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號為4403011035404。

　　本公司于1998年4月經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)字(1998)42、43號文批準(zhǔn)首次發(fā)行社會公眾股1,250萬股，并于1998年6月5日在深圳證券交易所上市，股票代碼為000065。

　　經(jīng)深圳市證券管理辦公室以深證辦發(fā)字[2000]104號文及中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)公司[2000]166號文核準(zhǔn)，公司以1999年12月31日總股本8,000萬股為基數(shù)，按10:3的比例向全體股東進(jìn)行配售，2001年1月完成配股工作。配股完成后總股本10,152.32 萬股。2002年9月以資本公積金轉(zhuǎn)增資本，增資后總股本為16,243.712萬股。

　　2000年中國北方工業(yè)深圳公司將其擁有的1,552.32萬股配股權(quán)轉(zhuǎn)讓給中國萬寶工程公司；2001年6月，中國萬寶工程公司又受讓中國北方工業(yè)深圳公司持有的4,080萬股國有法人股，從而成為本公司第一大股東。

　　2003年11月，西安惠安化學(xué)工業(yè)有限公司和西安北方惠安化學(xué)工業(yè)有限公司簽定了《股權(quán)劃轉(zhuǎn)協(xié)議書》，由西安北方惠安化學(xué)工業(yè)有限公司承繼西安惠安化學(xué)工業(yè)有限公司8.13%的股權(quán)，即1,320.96萬股國有法人股。現(xiàn)西安北方惠安化學(xué)工業(yè)公司為公司第二大股東，西安惠安化學(xué)工業(yè)有限公司不再持有公司股份。2004年5月公司第二大股東中國北方工業(yè)深圳公司將其持有的公司法人股1,751.04萬股(占公司已發(fā)行總股份的10.78%股權(quán))轉(zhuǎn)讓給公司第一大股東中國萬寶工程公司，中國北方工業(yè)深圳公司不再持有本公司股份。2005年11月公司通過法人股10送3.6股權(quán)分置方案，現(xiàn)中國萬寶工程公司持有本公司94,288,657 股，占本公司總股本的58.05%；西安惠安化工廠持有本公司11,572,463股，占本公司總股本的7.12%。

　　本公司注冊地址：深圳市福田區(qū)天安創(chuàng)新科技廣場910、911、912室。

　　法定代表人：何曉東。

　　注冊資本：16,244萬元人民幣。

　　經(jīng)營范圍：各類型工業(yè)、能源、交通、民用工程建設(shè)項目的施工總承包；承包境外工程及境內(nèi)國際招標(biāo)工程；上述境外工程所需的設(shè)備、材料出口；對外派遣實施上述境外工程所需的勞務(wù)人員；自營和代理各類商品及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)，但國家限定公司經(jīng)營或禁止進(jìn)出口的商品及技術(shù)除外；經(jīng)營進(jìn)料加工和“三來一補(bǔ)”業(yè)務(wù)；經(jīng)營對銷貿(mào)易和轉(zhuǎn)口貿(mào)易；鋁型材、鋁門窗、鋁制品、建筑幕墻和室內(nèi)外裝飾工程設(shè)計、制作、施工、機(jī)械安裝及修理。

　　二、公司采用的主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法

　　1、會計制度

　　本公司執(zhí)行企業(yè)會計準(zhǔn)則和《企業(yè)會計制度》及其補(bǔ)充規(guī)定。

　　2、會計年度

　　本公司的會計年度為公歷1月1日起至12月31日止。

　　3、記賬本位幣

　　本公司以人民幣為記賬本位幣。

　　4、記賬基礎(chǔ)和計價原則

　　本公司以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬基礎(chǔ)，以歷史成本為計價原則。

　　5、外幣業(yè)務(wù)的核算方法

　　本公司對涉及外幣的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)(美元),2005年7月21日之前按1：8.28的固

　　定匯率折合為人民幣記賬；2005年7月21日之后，按1：8.11的固定匯率折合為人民幣記賬，期末對外幣賬戶的外幣余額按期末市場匯價(中間價)進(jìn)行調(diào)整，按期末市場匯價(中間價)折合的人民幣金額與賬面人民幣金額之間的差額,作為匯兌損益處理。其中屬于與購建固定資產(chǎn)有關(guān)借款產(chǎn)生的匯兌損益，按照借款費(fèi)用資本化的原則進(jìn)行處理，屬于籌建期間的匯兌損益，計入長期待攤費(fèi)用；除上述情況以外發(fā)生的匯兌損益計入當(dāng)期財務(wù)費(fèi)用。

　　6、外幣會計報表的折算方法

　　本公司按照以下規(guī)定，將以外幣表示的會計報表折算為人民幣金額表示的會計報表。

　　(1)資產(chǎn)負(fù)債表中所有資產(chǎn)、負(fù)債類項目均按照期末市場匯價(中間價)折算為人民幣金額；股東權(quán)益類項目除“未分配利潤”項目外，按照業(yè)務(wù)發(fā)生時的市場匯價(中間價)折算為人民幣金額；“未分配利潤”項目按折算后的利潤分配表中該項目的人民幣金額直接列示。折算后資產(chǎn)類項目與負(fù)債類項目和股東權(quán)益項目合計數(shù)的差額，作為“外幣報表折算差額”在“未分配利潤”項目下單獨(dú)列示。

　　(2)利潤表中所有項目和利潤分配表中有關(guān)反映發(fā)生額的項目按照會計期間的市場匯價的平均值折算為人民幣金額；利潤分配表中“凈利潤”項目，按折算后利潤表中該項目的人民幣金額列示；“年初未分配利潤”項目按上年折算后的會計報表“未分配利潤”項目的期末金額列示；“未分配利潤”項目按折算后的利潤分配表中的其他各項目的人民幣金額計算列示。

　　(3)現(xiàn)金流量表所有項目均按期末市場匯價(中間價)折算為人民幣金額。

　　7、現(xiàn)金等價物的確定標(biāo)準(zhǔn)

　　本公司現(xiàn)金等價物指公司持有的期限短(一般指從購買日起三個月內(nèi)到期)、流動性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險很小的投資。

　　8、壞賬核算方法

　　(1) 壞賬的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)：

　　對確實無法收回的應(yīng)收款項經(jīng)批準(zhǔn)后確認(rèn)為壞賬，其確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　①因債務(wù)人破產(chǎn)或死亡，以其破產(chǎn)財產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后，仍然不能收回的應(yīng)收款項；

　　②因債務(wù)人逾期未能履行償債義務(wù)，且具有明顯特征表明無法收回的應(yīng)收款項。

　　(2)壞賬損失的核算方法：

　　根據(jù)公司二屆十七次董事會《關(guān)于修改減值準(zhǔn)備和損失處理的內(nèi)部控制制度的決議》，壞賬損失的核算采用備抵法，原則上按期末應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款余額的6%計提；對于世界銀行項目、出口買方信貸項目以及中國出口信用保險公司提供信用保險的項目，不計提壞賬準(zhǔn)備；對于確有證據(jù)不能收回的，按其余額的100%計提壞賬準(zhǔn)備。

　　(3)壞賬準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)：

　　根據(jù)公司以往的經(jīng)驗、債務(wù)單位的實際財務(wù)狀況和現(xiàn)金流量的情況，以及其他相關(guān)信息合理估計。除有確鑿證據(jù)表明該項應(yīng)收款項不能收回，或收回的可能性不大外，下列各種情況不能全額計提壞賬準(zhǔn)備：

　　①當(dāng)年發(fā)生的應(yīng)收款項；

　　②計劃對應(yīng)收款項進(jìn)行重組；

　　③與關(guān)聯(lián)方發(fā)生的應(yīng)收款項；

　　④其他已逾期，但無確鑿證據(jù)證明不能收回的應(yīng)收款項。

　　(4)壞賬準(zhǔn)備的計提方法：

　　壞賬準(zhǔn)備計提方法：按余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備。壞賬準(zhǔn)備具體計提方法為：按照應(yīng)收款項年末余額的6%計提。

　　9、存貨核算方法

　　(1)存貨分類：

　　本公司存貨主要包括原材料、低值易耗品、在產(chǎn)品及自制半成品、產(chǎn)成品、工程施工等。

　　(2)存貨取得和發(fā)出的計價方法：

　　存貨在取得時按實際成本計價，領(lǐng)用和發(fā)出時按移動平均法計價。

　　(3) 低值易耗品的攤銷方法：低值易耗品于領(lǐng)用時按一次攤銷法攤銷。

　　(4)存貨的盤存制度為永續(xù)盤存制。

　　(5)存貨跌價準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)及計提方法：

　　本公司期末存貨按成本與可變現(xiàn)凈值孰低計價。本公司存貨由于遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因，使存貨成本高于可變現(xiàn)凈值的，按單個存貨項目的可變現(xiàn)凈值低于存貨成本的部分提取存貨跌價準(zhǔn)備。

　　10、長期投資核算方法

　　(1)長期股權(quán)投資的計價及投資收益確認(rèn)方法：

　　①長期股權(quán)投資按取得時的實際成本作為初始投資成本，初始投資成本按以下原則確定：

　　·現(xiàn)金購入的長期股權(quán)投資按實際支付的價款扣除已宣告但尚未領(lǐng)取的現(xiàn)金股利后確定為初始投資成本。

　　·接受債務(wù)人以非現(xiàn)金資產(chǎn)抵償債務(wù)方式取得的長期股權(quán)投資，或以應(yīng)收債權(quán)換入的長期股權(quán)投資，按應(yīng)收債權(quán)的賬面價值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)確定為初始投資成本。涉及補(bǔ)價的，按下述規(guī)定確定受讓的長期股權(quán)投資的初始投資成本：收到補(bǔ)價的，按應(yīng)收債權(quán)賬面價值減去補(bǔ)價，加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為初始投資成本。

　　支付補(bǔ)價的，按應(yīng)收債權(quán)的賬面價值加上支付的補(bǔ)價和應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為初始投資成本。

　　·以非貨幣性交易換入的長期股權(quán)投資按換出資產(chǎn)的賬面價值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)確定為初始投資成本。涉及補(bǔ)價的，按下述規(guī)定確定換入的長期股權(quán)投資的初始投資成本：收到補(bǔ)價的，按換出資產(chǎn)的賬面價值加上應(yīng)確認(rèn)的收益和應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)減去補(bǔ)價后的余額，作為初始投資成本。支付補(bǔ)價的，按換出資產(chǎn)的賬面價值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)和補(bǔ)價，作為初始投資成本。

　　·通過行政劃撥方式取得的長期股權(quán)投資，按劃出單位的賬面價值確定為初始投資成本。

　　②長期股權(quán)投資的核算方法

　　本公司對其他單位的投資占被投資單位有表決權(quán)資本總額20%以下，或雖占20%(含20%)以上但不具有重大影響的，按成本法核算。公司對其他單位的投資占被投資單位有表決權(quán)資本總額20%(含20%)以上，或雖占被投資單位有表決權(quán)資本不足20%，但有重大影響的采用權(quán)益法核算。

　　(2)股權(quán)投資差額的攤銷方法：

　　采用權(quán)益法核算時，長期股權(quán)投資的初始投資成本與應(yīng)享有被投資單位所有者權(quán)益份額之間的差額，作為股權(quán)投資差額，分別情況進(jìn)行會計處理：初始投資成本大于應(yīng)享有被投資單位所有者權(quán)益份額之間的差額，分五年平均攤銷計入各攤銷期的損益；初始投資成本小于應(yīng)享有被投資單位所有者權(quán)益份額之間的差額，記入“資本公積--股權(quán)投資準(zhǔn)備”科目。

　　(3)長期債權(quán)投資的計價及收益確認(rèn)方法：

　　①長期債權(quán)投資的計價方法：

　　長期債權(quán)投資按取得時的實際成本作為初始投資成本。

　　初始投資成本按以下原則確定：

　　現(xiàn)金購入的長期債權(quán)投資按實際支付的全部價款減去已到付息期但尚未領(lǐng)取的債權(quán)利息后確定為初始投資成本；

　　接受債務(wù)人以非現(xiàn)金資產(chǎn)抵償債務(wù)方式取得的長期債權(quán)投資，或以應(yīng)收債權(quán)換入的長期債權(quán)投資，按應(yīng)收債權(quán)的賬面價值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)確定為初始投資成本。涉及補(bǔ)價的，按下述規(guī)定確定受讓的長期債權(quán)投資的初始投資成本：收到補(bǔ)價的，按應(yīng)收債權(quán)賬面價值減去補(bǔ)價，加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為初始投資成本；支付補(bǔ)價的，按應(yīng)收債權(quán)的賬面價值加上支付的補(bǔ)價和應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為初始投資成本。

　　以非貨幣性交易換入的長期債權(quán)投資按換出資產(chǎn)的賬面價值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)確定為初始投資成本。涉及補(bǔ)價的，按下述規(guī)定確定換入的長期債權(quán)投資的初始投資成本：收到補(bǔ)價的，按換出資產(chǎn)的賬面價值加上應(yīng)確認(rèn)的收益和應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)減去補(bǔ)價后的余額，作為初始投資成本；支付補(bǔ)價的，按換出資產(chǎn)的賬面價值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)和補(bǔ)價，作為初始投資成本。

　　②長期債權(quán)投資收益的確認(rèn)方法：

　　·債券持有時，按期計提利息收入，確認(rèn)為當(dāng)期投資收益;

　　·債券處置時，按取得的價款與其賬面價值的差額，確認(rèn)為處置當(dāng)期的投資損益。

　　(4)長期債券投資溢價和折價的攤銷方法：

　　長期債券投資實際成本與債券面值的差額作為債券溢價或折價，長期債券投資的溢價或折價，按直線法在債券存續(xù)期間內(nèi)攤銷，計入各期損益。債券取得時的溢價和折價在債券存續(xù)期內(nèi)平均攤銷。

　　(5)長期投資減值準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)及計提方法：

　　本公司期末長期投資按賬面價值與可收回金額孰低計量，由于市價持續(xù)下跌或被投資單位經(jīng)營狀況惡化等原因，導(dǎo)致其可收回金額低于賬面價值，按單項投資可收回金額低于其賬面價值的差額提取長期投資減值準(zhǔn)備。

　　11、固定資產(chǎn)核算方法

　　(1)固定資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)：

　　本公司固定資產(chǎn)為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有的、使用年限超過一年且單位價值較高(一般指2,000元以上)的有形資產(chǎn)。

　　(2)固定資產(chǎn)的計價方法：

　　固定資產(chǎn)按取得時的實際成本入賬。

　　①購置的不需要經(jīng)過建造過程即可使用的固定資產(chǎn)，按實際支付的買價加上支付的運(yùn)雜費(fèi)、包裝費(fèi)、安裝成本、專業(yè)人員服務(wù)費(fèi)和交納的有關(guān)稅金等,作為入賬價值。

　　②自行建造的固定資產(chǎn)，按建造該資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的全部支出, 作為入賬價值。

　　③投資者投資轉(zhuǎn)入的固定資產(chǎn)，按投資各方確認(rèn)的價值作為入賬價值。

　　④融資租入的固定資產(chǎn)，按租賃開始日租賃資產(chǎn)的原賬面價值與最低租賃付款額的現(xiàn)值兩者中較低者, 作為入賬價值。

　　⑤在原有固定資產(chǎn)的基礎(chǔ)上進(jìn)行改建、擴(kuò)建的，按原固定資產(chǎn)賬面價值，加上由于改建、擴(kuò)建而使該資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前發(fā)生的支出，減去改建、擴(kuò)建過程中發(fā)生的變價收入，作為入賬價值。

　　⑥企業(yè)接受的債務(wù)人以非現(xiàn)金資產(chǎn)抵償債務(wù)方式取得的固定資產(chǎn)，或以應(yīng)收債權(quán)換入固定資產(chǎn)的，按應(yīng)收債權(quán)的賬面價值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為入賬價值。涉及補(bǔ)價的，按下述規(guī)定確定受讓的固定資產(chǎn)的入賬價值：收到補(bǔ)價的，按應(yīng)收債權(quán)賬面價值減去補(bǔ)價，加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為入賬價值。支付補(bǔ)價的，按應(yīng)收債權(quán)的賬面價值加上支付的補(bǔ)價和應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為入賬價值。

　　⑦以非貨幣性交易換入的固定資產(chǎn)，按換出資產(chǎn)的賬面價值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為入賬價值。涉及補(bǔ)價的，按下述規(guī)定確定換入的固定資產(chǎn)的入賬價值：收到補(bǔ)價的，按換出資產(chǎn)的賬面價值加上應(yīng)確認(rèn)的收益和應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)減去補(bǔ)價后的余額，作為入賬價值。支付補(bǔ)價的，按換出資產(chǎn)的賬面價值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)和補(bǔ)價，作為入賬價值。

　　⑧接受捐贈的固定資產(chǎn)，捐贈方提供了有關(guān)憑據(jù)的，按憑據(jù)上表明的金額加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為入賬價值。捐贈方?jīng)]有提供有關(guān)憑據(jù)的，按如下順序確定其入賬價值：同類或類似固定資產(chǎn)存在活躍市場的，按同類或類似資產(chǎn)的市場價格估計的金額，加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為入賬價值。同類或類似固定資產(chǎn)不存在活躍市場的，按該接受捐贈的固定資產(chǎn)的預(yù)計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值，作為入賬價值。

　　受贈舊固定資產(chǎn)，按上述方法確認(rèn)的價值，減去按該項資產(chǎn)的新舊程度估計的價值損耗后的余額，作為入賬價值。

　　⑨盤盈的固定資產(chǎn)，按同類或類似固定資產(chǎn)的市場價格，減去按該項資產(chǎn)的新舊程度估計的價值損耗后的余額，作為入賬價值。

　　⑩經(jīng)批準(zhǔn)無償調(diào)入的固定資產(chǎn)，按調(diào)出單位的賬面價值加上發(fā)生的運(yùn)輸費(fèi)、安裝費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用，作為入賬價值。

　　(3)固定資產(chǎn)分類及折舊方法：

　　固定資產(chǎn)折舊采用年限平均法計提折舊。在不考慮減值準(zhǔn)備的情況下，按固定資產(chǎn)的類別、估計的經(jīng)濟(jì)使用年限和預(yù)計凈殘值率(5%)確定的折舊年限和年折舊固定資產(chǎn)類別估計使用年限年折舊率

　　房屋建筑物8-35 年11.87-2.71%

　　機(jī)器設(shè)備5-16 年19-5.94%

　　交通運(yùn)輸設(shè)備6年15.83%

　　電子及其他設(shè)備5-8 年19-11.87%

　　已計提減值準(zhǔn)備的固定資產(chǎn)，按該項固定資產(chǎn)的凈值扣除減值準(zhǔn)備后的賬面凈額和剩余折舊年限，計提各期折舊。

　　(4)固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計提方法：

　　本公司期末對固定資產(chǎn)逐項進(jìn)行檢查，如果由于市價持續(xù)下跌，或技術(shù)陳舊、損壞、長期閑置等原因?qū)е鹿潭ㄙY產(chǎn)可收回金額低于其賬面價值的，按照單項固定資產(chǎn)可收回金額低于其賬面價值的差額，提取固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。

　　12、借款費(fèi)用核算方法

　　(1)借款費(fèi)用資本化的確認(rèn)原則：

　　當(dāng)同時滿足以下三個條件時，公司為購建固定資產(chǎn)所借入的專門借款，發(fā)生的利息、折價或溢價的攤銷、匯兌差額開始資本化，計入所購建固定資產(chǎn)成本：

　　①資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生；

　　②借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生；

　　③為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)所必要的購建活動已經(jīng)開始。

　　其他的借款利息、折價或溢價的攤銷、匯兌差額，應(yīng)當(dāng)于發(fā)生當(dāng)期確認(rèn)為費(fèi)用。

　　因安排專門借款而發(fā)生的輔助費(fèi)用，屬于在所購建固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之前發(fā)生的，應(yīng)當(dāng)在發(fā)生時予以資本化；以后發(fā)生的輔助費(fèi)用應(yīng)當(dāng)于發(fā)生當(dāng)期確認(rèn)為費(fèi)用。如果輔助費(fèi)用的金額較小，也可以于發(fā)生當(dāng)期確認(rèn)為費(fèi)用。

　　因安排其他借款而發(fā)生的輔助費(fèi)用應(yīng)當(dāng)于發(fā)生當(dāng)期確認(rèn)為費(fèi)用。

　　(2)借款費(fèi)用資本化期間：

　　公司為購建固定資產(chǎn)所借入的專門借款，其所發(fā)生的借款費(fèi)用，在所購建的固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之前發(fā)生的，在發(fā)生時予以資本化；以后發(fā)生的借款費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)于發(fā)生當(dāng)期確認(rèn)為費(fèi)用。

　　如果固定資產(chǎn)購建過程發(fā)生中斷，借款利息按以下情況進(jìn)行處理：

　　①如果固定資產(chǎn)的購建活動發(fā)生非正常中斷，并且中斷時間連續(xù)超過3個月，則暫停借款費(fèi)用的資本化，將其確認(rèn)為當(dāng)期費(fèi)用，直至資產(chǎn)的購建重新開始。

　　②如果中斷是使購建的固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)所必須的程序，則借款費(fèi)用繼續(xù)資本化。

　　(3)借款費(fèi)用資本化金額的計算方法：

　　每一會計期間借款費(fèi)用資本化金額為至當(dāng)期末止購建固定資產(chǎn)累計支出加權(quán)平均數(shù)與資本化率的乘積數(shù)。

　　資本化率確定的原則：

　　①公司為購建固定資產(chǎn)只借入一筆專門借款的，資本化率為該項借款的利率與折價或溢價攤銷率之和。

　　②公司為購建固定資產(chǎn)借入一筆以上專門借款的，資本化率為這些借款的加權(quán)平均利率與加權(quán)平均折價或溢價攤銷率之和。

　　③在每一會計期間，利息和折價或溢價攤銷的資本化金額不超過當(dāng)期專門借款實際發(fā)生的利息和折價或溢價攤銷金額。

　　13、無形資產(chǎn)核算方法

　　(1)無形資產(chǎn)計價

　　無形資產(chǎn)按取得時的實際成本入賬。

　　實際成本按以下原則確定：

　　①購入的無形資產(chǎn)，按實際支付的價款作為實際成本。

　　②投資者投入的無形資產(chǎn)，按投資各方確認(rèn)的價值作為實際成本；但是公司為首次發(fā)行股票而接受投資者投入的無形資產(chǎn)，以該無形資產(chǎn)在投資方的賬面價值作為實際成本。

　　③企業(yè)接受的債務(wù)人以非現(xiàn)金資產(chǎn)抵償債務(wù)方式取得的無形資產(chǎn)，或以應(yīng)收債權(quán)換入無形資產(chǎn)的，按應(yīng)收債權(quán)的賬面價值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)作為實際成本。涉及補(bǔ)價的，按下述規(guī)定確定受讓的無形資產(chǎn)的實際成本：收到補(bǔ)價的，按應(yīng)收債權(quán)賬面價值減去補(bǔ)價，加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為實際成本；支付補(bǔ)價的，按應(yīng)收債權(quán)的賬面價值加上支付的補(bǔ)價和應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為實際成本。

　　④以非貨幣性交易換入的無形資產(chǎn)，按換出資產(chǎn)的賬面價值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)作為實際成本。涉及補(bǔ)價的，按下述規(guī)定確定換入的無形資產(chǎn)的實際成本：收到補(bǔ)價的，按換出資產(chǎn)的賬面價值加上應(yīng)確認(rèn)的收益和應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)減去補(bǔ)價后的余額，作為實際成本；支付補(bǔ)價的，按換出資產(chǎn)的賬面價值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)和補(bǔ)價，作為實際成本。

　　⑤接受捐贈的無形資產(chǎn)，捐贈方提供了有關(guān)憑據(jù)的，按憑據(jù)上標(biāo)明的金額加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為實際成本。捐贈方?jīng)]有提供有關(guān)憑據(jù)的，按如下順序確定其實際成本：同類或類似無形資產(chǎn)存在活躍市場的，按同類或類似資產(chǎn)的市場價格估計的金額，加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)作為實際成本；同類或類似無形資產(chǎn)不存在活躍市場的，按該接受捐贈的無形資產(chǎn)的預(yù)計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值作為實際成本。

　　⑥自行開發(fā)并按法律程序申請取得的無形資產(chǎn)，按依法取得時發(fā)生的注冊費(fèi)、聘請律師費(fèi)等費(fèi)用作為無形資產(chǎn)的實際成本。

　　(2)無形資產(chǎn)攤銷方法

　　無形資產(chǎn)自取得當(dāng)月起按攤銷年限分期平均攤銷，計入損益。攤銷年限按以下原則確定：

　　①合同規(guī)定受益年限但法律沒有規(guī)定有效年限的，攤銷年限按不超過合同規(guī)定的收益年限；

　　②合同沒有規(guī)定受益年限但法律規(guī)定有效年限的，攤銷年限按不超過法律規(guī)定有效年限；

　　③合同規(guī)定了受益年限，法律也規(guī)定了有效年限的，攤銷年限不超過受益年限和有效年限兩者之中較短者；

　　④合同沒有規(guī)定受益年限，法律也沒有規(guī)定有效年限的，攤銷年限不超過10年。

　　(3)無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計提方法

　　本公司期末逐項檢查各項無形資產(chǎn)預(yù)計給公司帶來未來經(jīng)濟(jì)利益的能力，對預(yù)計可回收金額低于其賬面價值的，按單項無形資產(chǎn)預(yù)計可收回金額低于賬面價值的差額，提取無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。

　　本公司期末如果預(yù)計某項無形資產(chǎn)已不能為公司帶來未來經(jīng)濟(jì)利益的，將該項無形資產(chǎn)全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。

　　14、長期待攤費(fèi)用核算

　　長期待攤費(fèi)用按實際支出入賬。公司籌建期間發(fā)生的費(fèi)用(除購建固定資產(chǎn)以外)，先在長期待攤費(fèi)用中歸集，在公司開始生產(chǎn)經(jīng)營當(dāng)月一次計入損益。其他費(fèi)用項目在其預(yù)計受益期內(nèi)分期平均攤銷。

　　15、收入確認(rèn)方法

　　(1)銷售商品

　　公司銷售收入的確認(rèn)采用權(quán)責(zé)發(fā)生制的原則，在公司已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn)移給購貨方，公司既沒有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒有對已售出的商品實施控制，與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入公司，并且相關(guān)的收入和成本能夠可靠地計量時，確認(rèn)銷售收入的實現(xiàn)。

　　(2)提供勞務(wù)

　　①在同一會計年度內(nèi)開始并完成的勞務(wù)，在勞務(wù)完成時確認(rèn)收入，確認(rèn)的金額為合同或協(xié)議總金額;

　　②如果勞務(wù)的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計的情況下，本公司在資產(chǎn)負(fù)債表日按完工百分比法確認(rèn)收入。

　　在提供勞務(wù)交易的結(jié)果不能可靠估計的情況下,本公司在資產(chǎn)負(fù)債表日按已經(jīng)發(fā)生并預(yù)計能夠補(bǔ)償?shù)膭趧?wù)成本金額確認(rèn)收入,并按相同金額結(jié)轉(zhuǎn)成本；如果已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計只能部分地得到補(bǔ)償,應(yīng)按能夠得到補(bǔ)償?shù)膭趧?wù)成本金額確認(rèn)收入,并按已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)成本；如果已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計不能得到補(bǔ)償,則不確認(rèn)收入,并將已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本確認(rèn)為當(dāng)期費(fèi)用。

　　(3)讓渡資產(chǎn)使用權(quán)

　　讓渡資產(chǎn)使用權(quán)而產(chǎn)生的使用費(fèi)收入按照有關(guān)合同或協(xié)議規(guī)定的收費(fèi)時間和收費(fèi)方法計算確定，并應(yīng)同時滿足以下條件：

　　①與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入公司；

　　②收入的金額能夠可靠地計量。

　　(4) 建造合同

　　如果建造合同的結(jié)果能夠可靠地估計，企業(yè)根據(jù)完工百分比法在資產(chǎn)負(fù)債表日確認(rèn)合同收入和費(fèi)用。

　　如果建造合同的結(jié)果不能可靠地估計，區(qū)別以下情況處理：

　　①合同成本能夠收回的，合同收入根據(jù)能夠收回的實際合同成本加以確認(rèn)，合同成本在其發(fā)生的當(dāng)期確認(rèn)為費(fèi)用。

　　②合同成本不可能收回的，在發(fā)生時立即確認(rèn)為費(fèi)用，不確認(rèn)收入。

　　如果合同預(yù)計總成本將超過合同預(yù)計總收入，將預(yù)計損失立即確認(rèn)為當(dāng)期費(fèi)用。

　　16、所得稅的會計處理方法

　　本公司采用應(yīng)付稅款法核算企業(yè)所得稅。

　　17、主要會計政策、會計估計變更的說明

　　無

　　。

　　18、重大會計差錯更正的說明

　　無

　　。

　　19、合并會計報表編制方法

　　(1)合并范圍的確定原則

　　①根據(jù)財政部《關(guān)于印發(fā)〈合并會計報表暫行規(guī)定〉的通知》[財會字(1995)11 號]的規(guī)定，凡母公司擁有過半數(shù)以上(不包括半數(shù))權(quán)益性資本的被投資企業(yè)和其他被母公司控制的被投資企業(yè)納入合并范圍。

　　②處于以下幾種情況的子公司，不納入合并會計報表的合并范圍：

　　·已準(zhǔn)備關(guān)停并轉(zhuǎn)的子公司；

　　·按照破產(chǎn)程序，已宣告被清理整頓的子公司；

　　·已宣告破產(chǎn)的子公司；

　　·準(zhǔn)備近期售出而短期持有其半數(shù)以上權(quán)益性資本的子公司；

　　·非持續(xù)經(jīng)營的所有者權(quán)益為負(fù)數(shù)的子公司；

　　·受所在國外匯管制及其他管制，資金調(diào)度受到限制的境外子公司。

　　③符合財政部《關(guān)于合并會計報表合并范圍請示的復(fù)函》[財會二字(1996)2號]規(guī)定的子公司，可以不納入合并會計報表的合并范圍。

　　(2)合并會計報表編制方法

　　根據(jù)財政部《關(guān)于印發(fā)〈合并會計報表暫行規(guī)定〉的通知》[財會字(1995)11號]等文件的規(guī)定，以母公司和納入合并范圍的子公司的個別會計報表以及其他資料為依據(jù)進(jìn)行編制。合并時對內(nèi)部權(quán)益性投資與子公司所有者權(quán)益、內(nèi)部投資收益與子公司利潤分配、內(nèi)部交易事項、內(nèi)部債權(quán)債務(wù)等進(jìn)行了抵銷。

　　根據(jù)《企業(yè)會計制度》的規(guī)定，合營企業(yè)按比例合并法進(jìn)行合并，即將合營企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債、收入、費(fèi)用、利潤和現(xiàn)金流量均按照公司對合營企業(yè)的投資比例進(jìn)行合并。

　　三、稅項

　　公司主要應(yīng)納稅稅種及法定稅率列示如下：

　　1、增值稅

　　本公司為增值稅一般納稅人，增值稅應(yīng)納稅額為當(dāng)期銷項稅額抵減可以抵扣的進(jìn)項稅額后的余額，增值稅的銷項稅率為17%。

　　2、營業(yè)稅

　　建筑安裝收入按應(yīng)稅收入的3%計繳；咨詢收入按應(yīng)稅收入的5%計繳。

　　3、城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加

　　城市維護(hù)建設(shè)稅按實際繳納流轉(zhuǎn)稅額的1%或7%計繳；

　　教育費(fèi)附加按實際繳納流轉(zhuǎn)稅額的3%計繳。

　　4、企業(yè)所得稅

　　根據(jù)“深稅發(fā)(1994)134號”文件，公司按應(yīng)納稅所得額的15%計繳企業(yè)所得稅。

　　5、其他稅項

　　按國家的有關(guān)具體規(guī)定計繳。

　　四、控股子公司及合營企業(yè)

　　1、控股子公司和合營企業(yè)明細(xì)情況及合并會計報表范圍

　　注冊資本本公司實際投資金本公司所占是否

　　公司名稱業(yè)務(wù)性質(zhì)

　　(萬元)

　　經(jīng)營范圍

　　額(萬元)權(quán)益比例合并

　　北京北方華宸房地產(chǎn)開

　　房地產(chǎn)2,000.00 房地產(chǎn)開發(fā)2,177.92 95% 是

　　發(fā)有限公司

　　2、未納入合并會計報表范圍的子公司明細(xì)情況

　　直接或間接注冊資本

　　2005.12.31

　　2005年度

　　公司名稱

　　控股比例(萬元)資產(chǎn)總額凈資產(chǎn)主營業(yè)務(wù)收入凈利潤

　　(元)

　　(元)

　　(元)

　　(元)

　　深圳市西林展覽90% 100.00 498,044.38 197,282.98 3,647,771.42 17,696.17

　　有限責(zé)任公司

　　本公司持有深圳市西林展覽有限責(zé)任公司的股權(quán)比例雖然達(dá)90%，但由于將其對外承包經(jīng)營，故未納入合并范圍。

　　3、合并會計報表范圍變動的情況說明

　　無。

　　五、合并會計報表主要項目注釋

　　以下注釋項目除非特別指出，余額或發(fā)生額單位均為人民幣元；期初指2004年12月31日，期末指2005年12月31日，上年指2004年度，本年指2005年度。

　　1、貨幣資金

　　期末數(shù)期初數(shù)

　　項目

　　原幣金額

　　折算

　　匯率

　　折合人民幣金額原幣金額

　　折算

　　匯率

　　折合人民幣金額

　　現(xiàn)金 1,458,678.72 689,220.08

　　其中：美元 75,012.85 8.07 605,353.70 77,699.41 8.28 643,351.11

　　銀行存款 326,209,597.90 346,069,120.78

　　其中：美元14,934,503.94 8.07 120,521,446.80 9,259,424.38 8.28 76,678,602.28

　　其他貨幣資金 160,053.88 - 160,053.88

　　合 計 327,668,276.62 346,918,394.74

　　注：本公司境外埃塞公路項目上有現(xiàn)金：65,194.46美元，806,811.55比爾；

　　銀行存款：223,472.15美元，23,585,216.99比爾；老撾項目現(xiàn)金：9,818.39美元，

　　銀行存款：255,230.06美元。

　　2、應(yīng)收票據(jù)

　　票據(jù)種類期末數(shù)期初數(shù)

　　銀行承兌匯票 2,360,000.00 1,964,200.00

　　商業(yè)承兌匯票 -

　　合 計 2,360,000.00 1,964,200.00

　　3、應(yīng)收賬款

　　(1)賬齡分析

　　期末數(shù)期初 數(shù)

　　壞賬壞賬

　　賬 齡

　　金 額比例

　　準(zhǔn)備

　　計提

　　壞賬準(zhǔn)備金 額比例

　　準(zhǔn)備

　　計提

　　壞賬準(zhǔn)備

　　比例比例

　　1 年以內(nèi)110,404,308.21 44.46% 6% 4,651,287.58 121,856,990.91 44.64% 6% 2,690,051.83

　　1至2年45,816,928.27 18.45% 6% 2,749,015.70 52,381,252.00 19.19% 6% 3,142,875.12

　　2至3年37,290,186.06 15.02% 6% 2,237,411.16 50,894,141.70 18.64% 6% 3,053,648.50

　　3 年以上54,816,848.59 22.07% 6% 3,289,010.92 47,841,739.84 17.53% 6% 2,870,504.39

　　合 計248,328,271.13 100.00% 12,926,725.36 272,974,124.45 100.00% 11,757,079.84

　　(2)應(yīng)收賬款期末欠款前五名金額合計89,793,303.71元，占應(yīng)收賬款總額的比例

　　為36.16%。

　　(3)應(yīng)收賬款期末數(shù)中無持本公司5%(含5%)以上有表決權(quán)股份的股東單位欠款。

　　(4)根據(jù)公司二屆十七次董事會《關(guān)于修改減值準(zhǔn)備和損失處理的內(nèi)部控制制度的

　　決議》，對于世界銀行項目、出口買方信貸項目以及中國出口信用保險公司提供信用保險

　　的項目，不計提壞賬準(zhǔn)備。本公司埃塞公路項目下的應(yīng)收賬款由于是世界銀行貸款支持的

　　項目，雖然應(yīng)收款項金額較大，但本公司對其不計提壞賬準(zhǔn)備。

　　4、其他應(yīng)收款

　　(1)賬齡分析

　　期末數(shù)期初 數(shù)

　　壞賬壞賬

　　賬 齡

　　金 額比例

　　準(zhǔn)備

　　計提

　　壞賬準(zhǔn)備金 額比例

　　準(zhǔn)備

　　計提

　　壞賬準(zhǔn)備

　　比例比例

　　1 年以內(nèi)11,060,901.94 48.14% 6% 663,654.38 6,181,891.35 32.76% 6% 161,955.45

　　1至2年668,622.86 2.91% 6% 40,117.37 956,793.07 5.07% 6% 57,407.58

　　2至3年63,466.00 0.28% 6% 3,807.96 5,670,366.79 30.05% 6% 340,222.00

　　3 年以上11,181,635.33 48.67% 6% 670,898.12 6,061,816.30 32.12% 6% 363,708.98

　　合 計22,974,626.13 100.00% 1,378,477.83 18,870,867.51 100.00% 923,294.01

　　(2)其他應(yīng)收款期末欠款前五名金額合計10,950,605.78元，占其他應(yīng)收款總額

　　的比例為47.66%。

　　(3) 其他應(yīng)收款期末數(shù)中包括預(yù)付中國北方工業(yè)公司(間接持有本公司58.05% 股

　　份)的備用金83,860.85元。該項關(guān)聯(lián)交易的披露見附注七、(三)4。

　　5、預(yù)付賬款

　　期 末 數(shù)期初數(shù)

　　賬 齡

　　金 額比例金 額比例

　　1年以內(nèi)308,540,989.19 86.38% 128,079,390.06 72.39%

　　1至2年19,560,414.99 5.48% 14,460,147.65 8.17%

　　2至3年12,960,147.65 3.63% 21,276,005.93 12.03%

　　3年以上16,123,075.13 4.51% 13,113,228.63 7.41%

　　合 計357,184,626.96 100.00% 176,928,772.27 100.00%

　　注：(1)預(yù)付賬款期末數(shù)比期初數(shù)增加101.88%，其主要原因是伊朗機(jī)車車輛

　　采購量的增加及老撾XSET2項目預(yù)付分包款的增加。

　　(2)賬齡超過1年的預(yù)付賬款，系由于項目建設(shè)周期較長和未結(jié)算形成。

　　(3)預(yù)付賬款期末數(shù)中包括預(yù)付中國北方工業(yè)公司(間接持有本公司58.05%

　　股份)的代理進(jìn)口貨款和代理費(fèi)661,531.08元。該項關(guān)聯(lián)交易的披露見附注七、(三)

　　4。

　　49

　　6、存貨

　　(1)存貨分類明細(xì)情況：

　　期末數(shù)期初數(shù)

　　項 目

　　金額跌價準(zhǔn)備金額跌價準(zhǔn)備

　　原材料19,691,835.48 -25,163,945.20

　　自制半成品9,280,244.78 -3,128,109.82

　　低值易耗品6,843.97 -110,376.43

　　產(chǎn)成品30,325,637.72 -33,134,072.49

　　生產(chǎn)成本13,007,562.85 -22,102,119.47

　　委托加工物資690,006.29 -723,241.37

　　開發(fā)產(chǎn)品7,545,096.92 -91,918,291.60

　　工程施工132,933,856.59 -44,076,292.03

　　庫存商品115,113.97 -

　　合 計213,596,198.57 -220,356,448.41

　　(2) 開發(fā)產(chǎn)品明細(xì)情況：

　　項目名稱竣工時間期初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)

　　境界2004、11 91,918,291.60 -84,373,194.68 7,545,096.92

　　合 計91,918,291.60 -84,373,194.68 7,545,096.92

　　注：(1)開發(fā)產(chǎn)品反映本公司下屬子公司-北京北方華宸房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公

　　司開發(fā)的境界項目。

　　(2)截止2005年12月31日，本公司存貨無成本高于可變現(xiàn)凈值的情況，

　　因此未計提減值準(zhǔn)備。

　　7、待攤費(fèi)用

　　項 目期初數(shù)本期增加本期攤銷其他轉(zhuǎn)出期末數(shù)期末結(jié)存原因

　　房租30,000.00 119,468.46 106,568.46 -42,900.00 受益期未滿

　　其他73,700.00 65,220.00 106,780.00 -32,140.00 受益期未滿

　　合 計103,700.00 184,688.46 213,348.46 -75,040.00

　　8、長期股權(quán)投資

　　(1)長期股權(quán)投資分類明細(xì)情況：

　　項 目期初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)

　　對子公司投資161,478.43 15,926.55 -177,404.98

　　對合營企業(yè)投資---

　　對聯(lián)營企業(yè)投資---

　　其他股權(quán)投資34,187,595.05 --34,187,595.05

　　股權(quán)投資差額75,520.43 -18,880.59 56,639.84

　　合并價差---

　　減：長期投資減值準(zhǔn)備(股權(quán))---

　　合 計34,424,593.91 15,926.55 18,880.59 34,421,639.87

　　(2) 權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資:

　　占被

　　投資本期追

　　本期分

　　被投資單位名稱

　　單位初始投資

　　期初數(shù)

　　加(或本期權(quán)益增

　　得的現(xiàn)

　　累計權(quán)益增

　　期末數(shù)

　　注冊成本收回)減數(shù)

　　金股利

　　減數(shù)

　　資本投資額

　　比例

　　深圳市西林展覽

　　有限公司

　　90% 700,000.00 161,478.43 - 15,926.55 - -522,595.02 177,404.98

　　合 計 700,000.00 161,478.43 - 15,926.55 - -522,595.02 177,404.98

　　注：被投資單位與本公司會計政策無重大差異，本公司投資變現(xiàn)及投資收益匯

　　回?zé)o重大限制。

　　(3)成本法核算的長期股權(quán)投資:

　　占被投資單位 本期 本期

　　被投資單位名稱

　　注冊資本比例

　　期初數(shù)

　　增加減少

　　期末數(shù)

　　北方-拉里貝拉工程建設(shè)有限公司12.55% 34,187,595.05 -- 34,187,595.05

　　合計 34,187,595.05 -- 34,187,595.05

　　(4)股權(quán)投資差額明細(xì)情況：

　　被投資單位名稱初始金額

　　形成 攤銷

　　期初數(shù)本期增加

　　本期攤銷(含

　　期末數(shù)

　　原因期限轉(zhuǎn)出)額

　　深圳市西林展覽有 94,400.55 追加

　　5年 75,520.43 - 18,880.59 56,639.84

　　限責(zé)任公司投資

　　合計 75,520.43 - 18,880.59 56,639.84

　　(5)截至2005年12月31日止，本公司長期股權(quán)投資無賬面價值高于可回收金

　　額的情況，因此未計提減值準(zhǔn)備。

　　9、固定資產(chǎn)及累計折舊

　　(1)固定資產(chǎn)及累計折舊明細(xì)情況：

　　項目期 初 數(shù) 本 期 增 加 本 期減 少 期 末 數(shù)

　　固定資產(chǎn)原價

　　房屋建筑物 65,841,669.92 233,986.10 376,168.26 65,699,487.76

　　機(jī)器設(shè)備 83,825,783.63 3,567,515.65 1,305,579.64 86,087,719.64

　　交通運(yùn)輸設(shè)備7,448,316.75 345,600.00 395,582.00 7,398,334.75

　　電子及其他設(shè)備 11,472,733.03 783,123.96 1,032,751.54 11,223,105.45

　　合計 168,588,503.33 4,930,225.71 3,110,081.44 170,408,647.60

　　累計折舊

　　房屋建筑物1,981,769.26 2,304,937.44 135,605.25 4,151,101.45

　　機(jī)器設(shè)備 25,319,268.02 6,592,915.38 1,244,014.91 30,668,168.49

　　交通運(yùn)輸設(shè)備5,042,232.21 567,841.56 349,137.64 5,260,936.13

　　電子及其他設(shè)備6,089,392.57 3,386,837.77 981,113.96 8,495,116.38

　　合計 38,432,662.06 12,852,532.15 2,709,871.76 48,575,322.45

　　固定資產(chǎn)凈值 130,155,841.27 121,833,325.15

　　(2)固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備：

　　本期減少數(shù)

　　項目名稱期初數(shù)本期增加數(shù)因資產(chǎn)價值其他原因轉(zhuǎn)回期末

　　數(shù)

　　回升轉(zhuǎn)回數(shù)數(shù)

　　合

　　計

　　房屋建筑物242,121.86 --184,919.45 184,919.45 57,202.41

　　合計242,121.86 --184,919.45 184,919.45 57,202.41

　　10、無形資產(chǎn)

　　項目

　　取得本期 本期 本期 累計 剩余攤

　　方式

　　原始成本期初數(shù)

　　增加數(shù)轉(zhuǎn)出數(shù)攤銷數(shù)攤銷數(shù)

　　期末數(shù)

　　銷年限

　　土地使用權(quán)購買16,627,342.00 16,294,789.05 480,110.00 -338,390.66 670,943.61 16,436,508.39 48.00

　　合 計16,627,342.00 16,294,789.05 480,110.00 -338,390.66 670,943.61 16,436,508.39

　　注：2005年12月31日止，本公司無形資產(chǎn)無賬面價值高于可回收金額的情況,

　　因此未計提減值準(zhǔn)備。

　　11、長期待攤費(fèi)用

　　項目原始發(fā)生額期初數(shù)

　　本期 本期 本期 累計

　　期末數(shù)

　　增加數(shù)轉(zhuǎn)出數(shù)攤銷數(shù)攤銷數(shù)

　　裝修費(fèi)-436,428.67 48,626.60 -235,194.32 844,073.77 249,860.95

　　合計-436,428.67 48,626.60 -235,194.32 844,073.77 249,860.95

　　12、短期借款

　　借款類別期末數(shù)期初

　　數(shù)

　　信用借款40,350,000.00 56,373,892.60

　　抵押借款 -

　　保證借款74,520,000.00

　　質(zhì)押借款 -

　　合 計40,350,000.00 130,893,892.60

　　注：(1)年末余額系5,000,000.00美元借款。

　　(2)短期借款期末數(shù)比期初數(shù)減少69.17%，其主要原因是上年度借款本期到期支付，其中北京中信銀行減少400萬美元；民生銀行深圳中心行減少400萬美元，深圳中行上步支行減少2,806,780.72美元。

　　13、應(yīng)付票據(jù)

　　票據(jù)種類期末數(shù)期初數(shù)將于一年內(nèi)到期的金額

　　銀行承兌匯票 56,077,600.91 29,021,272.91 56,077,600.91

　　商業(yè)承兌匯票 --

　　合 計 56,077,600.91 29,021,272.91 56,077,600.91

　　注：應(yīng)付票據(jù)期末數(shù)比期初數(shù)增加93.23%，其主要原因是公司本年新增項目較多，采用應(yīng)付票據(jù)結(jié)算材料款。

　　14、應(yīng)付賬款

　　(1)截至2005年12月31日止，應(yīng)付賬款期末數(shù)為271,902,375.08元，比期初數(shù)193,766,148.83元增加40.33%，其主要原因是伊朗機(jī)車車輛采購項目年底暫估采購成本形成的應(yīng)付款項。

　　(2)應(yīng)付賬款期末數(shù)中無應(yīng)付持本公司5%(含5%)以上有表決權(quán)股份的股東單位款項。

　　(3)賬齡超過3年的大額應(yīng)付賬款:

　　債權(quán)人名稱金額未還款原因報表日后是否歸還

　　克瓦納發(fā)電設(shè)備公司3,061,221.13 質(zhì)保金否

　　深圳西城金屬構(gòu)件廠蘇交所項目部1,170,363.30 項目尚未結(jié)算否

　　鄭州水工機(jī)械廠753,196.75 質(zhì)保金否

　　金地大廈368,130.00 項目尚未結(jié)算否

　　秦皇島耀華190,789.85 項目尚未結(jié)算否

　　合 計5,543,701.03

　　15、預(yù)收賬款

　　(1)截至2005年12月31日止，預(yù)收賬款期末數(shù)為261,849,807.60元。

　　(2)預(yù)收賬款期末數(shù)中無預(yù)收持本公司5%(含5%)以上有表決權(quán)股份的股東單位款項。

　　(3)賬齡超過一年的預(yù)收賬款：埃塞電力局的預(yù)收賬款21,383,254.93元由于項目正在進(jìn)行，尚未結(jié)轉(zhuǎn)收入。

　　16、應(yīng)付股利

　　投資者名稱期末數(shù)期初數(shù)

　　中國萬寶工程公司6,229,049.16

　　西安惠安化工廠511,218.01 18,728.45

　　合計6,740,267.17 18,728.45

　　注：2005年4月18日，公司第三屆六次董事會審議通過了《2004年利潤分配及資本公積金轉(zhuǎn)增資本》的預(yù)案：根據(jù)公司業(yè)務(wù)安排及資金需求情況決定以每10股派發(fā)0.6元現(xiàn)金(含稅)進(jìn)行利潤分配，共計9,746,227.20元。

　　17、應(yīng)交稅金

　　稅 種稅率期末數(shù)期初數(shù)

　　增值稅17% -12,738,976.51 -20,952,349.25

　　營業(yè)稅3%、5% 28,794,173.80 29,483,284.23

　　關(guān)稅19,588,292.24 19,610,260.23

　　城市維護(hù)建設(shè)稅1%、7% 671,185.19 589,494.80

　　企業(yè)所得稅15% -7,737,452.80 -8,856,610.20

　　土地增值稅3,654.00 3,654.00

　　其他367,892.92 560,496.75

　　合 計28,948,768.84 20,438,230.56

　　注：應(yīng)交稅金期末比期初增加41.64%，其主要原因是增值稅退稅金額變動較大。

　　18、其他應(yīng)交款

　　項 目計繳標(biāo)準(zhǔn)期末數(shù)期初數(shù)

　　教育費(fèi)附加3.00% 327,903.55 301,227.92

　　水利基金等-210,936.61 -210,236.22

　　合計116,966.94 90,991.70

　　19、其他應(yīng)付款

　　(1)截至2005年12月31日止，其他應(yīng)付款期末數(shù)為33,130,682.69元，比期初數(shù)65,962,704.98元減少49.77%，其主要原因是本期對合資公司北方-拉里貝拉工程建設(shè)有限公司的存貨投資實際轉(zhuǎn)移和北京北方華宸房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司支付的代收款項公共維修基金和契稅。

　　(2)其他應(yīng)付款期末數(shù)中包括應(yīng)付中國萬寶工程公司(持有本公司58.05% 股份)往來款95,600.00元。該項關(guān)聯(lián)交易的披露見附注七、(三)4。

　　(3)賬齡超過3年的大額其他應(yīng)付款:

　　報表日后是否

　　債權(quán)人名稱金額未償還原因

　　歸還

　　海口城市建設(shè)有限公司171,972.12 未結(jié)算否

　　合計171,972.12

　　(4)大額其他應(yīng)付款：

　　債權(quán)人名稱金額性質(zhì)(或內(nèi)容)

　　報表日后是

　　否歸還

　　深圳市鷹瑞實業(yè)發(fā)展有限公司3,077,763.88 未結(jié)算否

　　埃塞代表處3,031,319.58 未與項目現(xiàn)場結(jié)算否

　　獎勵基金2,120,167.00 待支付否

　　合計8,229,250.46

　　20、預(yù)提費(fèi)用

　　項 目期末數(shù)期初數(shù)

　　房租水電費(fèi)1,561,912.47 3,993,612.13

　　埃塞JBMT-2華電管理費(fèi)及現(xiàn)場費(fèi)3,829,112.00 3,829,112.00

　　埃塞WSS-1現(xiàn)場費(fèi)1,973,951.00 1,973,951.00

　　埃塞項目質(zhì)保期費(fèi)用3,929,043.99 3,415,068.35

　　剛果金冶煉廠現(xiàn)場費(fèi)7,800,000.00

　　合 計19,094,019.46 13,211,743.48

　　注：預(yù)提費(fèi)用期末數(shù)比期初數(shù)增加44.52%，其主要原因是本期根據(jù)預(yù)測成本

　　提取剛果金冶煉廠現(xiàn)場費(fèi)7,800,000.00元。

　　21、長期借款

　　貸款單位幣種借款條件年利率借款起止日期期末數(shù)期初數(shù)

　　中國進(jìn)出口銀行人民幣保證借款3.51% 2003\12-2007\9 70,000,000.00 70,000,000.00

　　中國進(jìn)出口銀行美元保證借款4.86% 2005\9-2020\3 70,370,400.00

　　中國進(jìn)出口銀行人民幣保證借款3.78% 2005\9-2020\4 26,300,000.00

　　合計166,670,400.00 70,000,000.00

　　注：長期借款期末比期初增加138.10%，其主要原因是本期由于老撾水電站項

　　目采取賣方信貸方式融資，相應(yīng)增加進(jìn)出口銀行貸款。期末長期借款中

　　70,000,000.00元借款由中國北方工業(yè)公司提供擔(dān)保；96,670,400元由中國兵器工

　　業(yè)集團(tuán)公司提供擔(dān)保。

　　22、股本

　　期初數(shù)本期增減變動(+、-) 期末數(shù)

　　項目

　　金額比例

　　發(fā)行

　　新股

　　送股

　　公積金

　　轉(zhuǎn)股

　　其他小計金額比例

　　一、有限售條件股份

　　1. 國家持股

　　2. 國有法人持股120,837,120.00 74.39% --14,976,000.00 ---14,976,000.00 105,861,120.00 65.17%

　　3. 其他內(nèi)資持股46,592.00 0.03% -16,773.00 --16,773.00 63,365.00 0.04%

　　其中：境內(nèi)法人持股-----

　　境內(nèi)自然人持股46,592.00 0.03% -16,773.00 --16,773.00 63,365.00 0.04%

　　4. 外資持股---------

　　其中：境外法人持股---------

　　境外自然人持股---------

　　有限售條件股份合計120,883,712.00 74.42% --14,959,227.00 ---14,959,227.00 105,924,485.00 65.21%

　　二、無限售條件股份

　　1. 人民幣普通股41,553,408.00 25.58% -14,959,227.00 --14,959,227.00 56,512,635.00 34.79%

　　2. 境內(nèi)上市的外資股---------

　　3. 境外上市的外資股---------

　　4. 其他---------

　　無限售條件股份合計41,553,408.00 25.58% -14,959,227.00 --14,959,227.00 56,512,635.00 34.79%

　　三、股份總數(shù)162,437,120.00 100.00% -----162,437,120.00 100.00%

　　注：本期公司進(jìn)行了股權(quán)分置改革，非流通股向流通股按10：3.6支付對價，

　　公司股權(quán)結(jié)構(gòu)相應(yīng)發(fā)生變化。

　　23、資本公積

　　項 目期初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)

　　資本溢價143,617,054.15 --143,617,054.15

　　接受捐贈非現(xiàn)金資產(chǎn)準(zhǔn)備---

　　股權(quán)投資準(zhǔn)備11,599,251.87 --11,599,251.87

　　撥款轉(zhuǎn)入---

　　外幣資本折算差額---

　　資產(chǎn)評估增值準(zhǔn)備---

　　關(guān)聯(lián)交易差價---

　　其他資本公積---

　　合 計155,216,306.02 --155,216,306.02

　　24、盈余公積

　　項 目期初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)

　　法定盈余公積14,712,761.76 3,243,104.22 -17,955,865.98

　　任意盈余公積---

　　法定公益金7,356,381.02 1,621,552.09 -8,977,933.11

　　儲備基金---

　　企業(yè)發(fā)展基金---

　　合 計22,069,142.78 4,864,656.31 -26,933,799.09

　　25、未分配利潤

　　(1)利潤分配順序及比例

　　按本公司章程規(guī)定，依法繳納所得稅后的利潤，按下列順序進(jìn)行分配：

　　①彌補(bǔ)以前年度虧損；

　　②提取10%的法定盈余公積金；

　　③提取5%的法定公益金；

　　④分配股東股利。

　　(2)未分配利潤增減變動：

　　項 目金 額

　　調(diào)整前年初未分配利潤84,191,263.65

　　調(diào)整年初未分配利潤

　　調(diào)整后年初未分配利潤84,191,263.65

　　加:本年合并凈利潤23,767,807.84

　　盈余公積轉(zhuǎn)入

　　其他轉(zhuǎn)入

　　減:提取法定盈余公積3,243,104.22

　　提取公益金1,621,552.09

　　提取任意盈余公積

　　應(yīng)付普通股股利9,746,227.20

　　轉(zhuǎn)作股本的普通股股利

　　年末未分配利潤93,348,187.98

　　26、主營業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)成本

　　(1)各業(yè)務(wù)分部主營業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)成本

　　本年數(shù)上年數(shù)

　　主營業(yè)務(wù)項目

　　主營業(yè)務(wù)收入主營業(yè)務(wù)成本主營業(yè)務(wù)收入主營業(yè)務(wù)成本

　　國際工程承包 543,685,289.17 489,971,311.07 714,903,555.09 646,186,995.15

　　國內(nèi)建筑安裝 424,960,881.50 390,771,975.60 442,388,574.16 413,407,212.68

　　鋁材產(chǎn)品銷售 172,819,029.25 171,511,590.56 125,114,855.00 127,530,472.31

　　房地產(chǎn)項目銷售 104,734,327.19 84,034,002.38 460,777,388.00 362,574,384.41

　　小 計 1,246,199,527.11 1,136,288,879.61 1,743,184,372.25 1,549,699,064.55

　　減：公司內(nèi)各分部抵銷數(shù) -1,262,165.01 22,035,878.80 24,277,836.89

　　合 計 1,246,199,527.11 1,135,026,714.60 1,721,148,493.45 1,525,421,227.66

　　(2)各地區(qū)主營業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)成本

　　本年數(shù)上年數(shù)

　　地區(qū)名稱

　　主營業(yè)務(wù)收入主營業(yè)務(wù)成本主營業(yè)務(wù)收入主營業(yè)務(wù)成本

　　境內(nèi)地區(qū) 702,514,237.94 646,317,568.54 1,028,280,817.16 903,512,069.40

　　境內(nèi)小計 702,514,237.94 646,317,568.54 1,028,280,817.16 903,512,069.40

　　境外地區(qū) 543,685,289.17 489,971,311.07 714,903,555.09 646,186,995.15

　　境外小計 543,685,289.17 489,971,311.07 714,903,555.09 646,186,995.15

　　小 計 1,246,199,527.11 1,136,288,879.61 1,743,184,372.25 1,549,699,064.55

　　減：公司內(nèi)各地區(qū)抵銷數(shù) - 1,262,165.01 22,035,878.80 24,277,836.89

　　合 計 1,246,199,527.11 1,135,026,714.60 1,721,148,493.45 1,525,421,227.66

　　(3)主營業(yè)務(wù)收入本年比上年減少27.59%，主營業(yè)務(wù)成本本年比上年減少

　　25.59%，主要原因是公司下屬子公司北京北方華宸房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司開發(fā)的

　　境界項目集中在2004年度確認(rèn)收入，本期確認(rèn)收入較少。

　　(4)公司前五名客戶銷售的收入總額為483,387,897.98元，占公司全部銷售

　　收入的38.79%。

　　27、主營業(yè)務(wù)稅金及附加

　　本年數(shù)上年數(shù)

　　項 目

　　計提比例金額計提比例金

　　額

　　營業(yè)稅3%、5% 13,082,933.00 3% 、5% 31,407,904.38

　　城建稅1%、7% 874,148.01 1%、7% 1,637,259.89

　　教育費(fèi)附加3.0% 584,239.91 3.0% 1,081,800.77

　　合 計14,541,320.92 34,126,965.04

　　28、其他業(yè)務(wù)利潤

　　本年數(shù)上年數(shù)

　　項目

　　收入成本利潤收入成本利潤

　　加工費(fèi)3,267,289.52 2,236,935.92 1,030,353.60 3,269,263.61 2,935,454.12 333,809.49

　　模具費(fèi)845,507.63 342,664.90 502,842.73 195,529.26 179,717.29 15,811.97

　　材料費(fèi)44,600.00 420,020.34 -375,420.34 611,355.02 857,778.72 -246,423.70

　　代理費(fèi)---1,159,200.00 -1,159,200.00

　　其他3,442,814.60 1,582,992.20 1,859,822.40 1,638,954.61 1,167,353.97 471,600.64

　　合計7,600,211.75 4,582,613.36 3,017,598.39 6,874,302.50 5,140,304.10 1,733,998.40

　　29、營業(yè)費(fèi)用

　　營業(yè)費(fèi)用本年數(shù)為32,700,171.28元,比上年數(shù)減少60.10%,其主要原因是：下屬子公司華宸房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司開發(fā)的境界項目主要集中在上年銷售，所發(fā)生的銷售代理費(fèi)用較大。

　　30、財務(wù)費(fèi)用

　　項 目本年數(shù)上年數(shù)

　　利息支出5,375,318.09 6,297,988.54

　　減：利息收入2,871,131.18 786,338.24

　　匯兌損失3,003,333.62 394,198.58

　　減：匯兌收入912,970.21 1,196,614.62

　　手續(xù)費(fèi)396,160.74 462,226.05

　　保函費(fèi)5,760,503.13 2,111,513.85

　　合計10,751,214.19 7,282,974.16

　　注：財務(wù)費(fèi)用本年比上年增加47.62%，其主要原因是本期發(fā)生的保函費(fèi)增加。

　　31、投資收益

　　項 目本年數(shù)上年數(shù)

　　股票投資收益-

　　債權(quán)投資收益-

　　其他股權(quán)投資收益(成本法) -

　　聯(lián)營或合營公司分來的利潤-

　　期末調(diào)整的被投資單位所有者權(quán)益凈增減額15,926.55 18,613.08

　　股權(quán)投資差額攤銷-18,880.59 -18,880.11

　　股權(quán)轉(zhuǎn)讓收益-

　　其他-

　　減：計提的長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備-

　　合 計-2,954.04 -267.03

　　32、補(bǔ)貼收入

　　項 目來源和依據(jù)相關(guān)批準(zhǔn)文件批準(zhǔn)機(jī)關(guān)文件時效本年數(shù)上年數(shù)

　　外貿(mào)發(fā)展基金-22,730.00

　　出口商品貼息-33,439.00

　　合 計-56,169.00

　　33、營業(yè)外收入

　　項 目本年數(shù)上年數(shù)

　　處置固定資產(chǎn)凈收益-10,485.73

　　違約金等32,580.30 240,749.54

　　合計32,580.30 251,235.27

　　34、營業(yè)外支出

　　項 目本年數(shù)上年數(shù)

　　處理固定資產(chǎn)損失54,119.06 82,648.98

　　非常損失606,091.98

　　其他2,473.53 13,888.97

　　合計56,592.59 702,629.93

　　35、收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金

　　公司本年度“收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金”39,912,936.43元, 其中價值較大的項目列示如下：

　　項目金額

　　投標(biāo)保證金1 6 ,9 09,6 24.5 0

　　證券結(jié)算公司退股息4 97,9 40.4 4

　　合計1 7 ,4 07,5 64.9 4

　　36、支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金

　　公司本年度“支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金”85,161,736.73元, 其中價

　　值較大的項目列示如下：

　　項目金額

　　支付的投標(biāo)保證金2 4 ,5 60,1 00.0 0

　　房租水電費(fèi)6,1 48,4 99.5 1

　　出國費(fèi)3,2 52,7 60.0 2

　　招待費(fèi)2,7 08,5 09.2 5

　　差旅費(fèi)2,0 70,3 57.1 5

　　交通費(fèi)1,9 63,8 18.6 4

　　電話費(fèi)1,4 66,8 44.6 2

　　合計4 2 ,1 70,8 89.1 9

　　六、母公司會計報表主要項目注釋

　　1、應(yīng)收賬款

　　(1)賬齡分析

　　期末數(shù)期初 數(shù)

　　壞賬壞賬

　　賬 齡

　　金 額比例

　　準(zhǔn)備

　　壞賬準(zhǔn)備金額比例

　　準(zhǔn)備

　　壞賬準(zhǔn)備

　　計提計提

　　比例比例

　　1年以內(nèi)111,257,981.18 44.65% 6% 4,702,507.96 121,856,990.91 44.38% 6% 2,690,051.83

　　1至2年45,816,928.27 18.39% 6% 2,749,015.70 53,987,250.00 19.66% 6% 3,239,235.00

　　2至3年37,290,186.09 14.96% 6% 2,237,411.16 50,894,141.70 18.54% 6% 3,053,648.50

　　3年以上54,816,848.59 22.00% 6% 3,289,010.92 47,841,739.84 17.42% 6% 2,870,504.39

　　合 計249,181,944.13 100.00% 12,977,945.74 274,580,122.45 100.00% 11,853,439.72

　　(2)應(yīng)收賬款期末欠款前五名金額合計89,793,303.71元，占應(yīng)收賬款總額的比例為

　　36.04%。

　　(3)應(yīng)收賬款期末數(shù)中無持本公司5%(含5%)以上有表決權(quán)股份的股東單位欠款。

　　(4)根據(jù)公司二屆十七次董事會《關(guān)于修改減值準(zhǔn)備和損失處理的內(nèi)部控制制度的決議》，對于世界銀行項目、出口買方信貸項目以及中國出口信用保險公司提供信用保險的項目，不計提壞賬準(zhǔn)備。本公司埃塞公路項目下的應(yīng)收賬款由于是世界銀行貸款支持的項目，雖然應(yīng)收款項金額較大，但本公司對其不計提壞賬準(zhǔn)備。

　　2、其他應(yīng)收款

　　(1)賬齡分析

　　期末數(shù)期初 數(shù)

　　壞賬壞賬

　　賬 齡

　　金 額比例

　　準(zhǔn)備

　　計提

　　壞賬準(zhǔn)備金 額比例

　　準(zhǔn)備

　　計提

　　壞賬準(zhǔn)備

　　比例比例

　　1 年以內(nèi)11,010,358.37 48.03% 6% 660,621.77 6,055,488.97 32.31% 6% 58,616.85

　　1至2年668,622.86 2.92% 6% 40,117.37 956,793.07 5.10% 6% 57,947.58

　　2至3年63,466.00 0.27% 6% 3,807.96 5,670,216.79 30.25% 6% 340,213.00

　　3 年以上11,181,635.33 48.78% 6% 670,898.12 6,061,816.30 32.34% 6% 363,708.98

　　合 計22,924,082.56 100.00% 1,375,445.22 18,744,315.13 100.00% 820,486.41

　　(2)其他應(yīng)收款期末欠款前五名金額合計10,950,605.78元，占其他應(yīng)收款總額的比例為47.77%。

　　(3)其他應(yīng)收款期末數(shù)中包括預(yù)付中國北方工業(yè)公司(持有本公司58.05% 股份)的往來款項83,860.85元。該項關(guān)聯(lián)交易的披露見附注七、(三)4。

　　3、長期股權(quán)投資

　　(1)長期股權(quán)投資分類明細(xì)情況：

　　項 目期初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)

　　對子公司投資29,053,343.65 15,313,411.07 -44,366,754.72

　　對合營企業(yè)投資---

　　對聯(lián)營企業(yè)投資---

　　其他股權(quán)投資34,187,595.05 --34,187,595.05

　　股權(quán)投資差額75,520.43 -18,880.59 56,639.84

　　減：長期投資減值準(zhǔn)備(股權(quán))---

　　合 計63,316,459.13 15,313,411.07 18,880.59 78,610,989.61

　　(2) 權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資:

　　占被投資 本期被投資單位單位初始投資 本期追加(或本期權(quán)益分得 累計權(quán)益

　　名稱注冊成本

　　期初數(shù)

　　收回)投資額增減數(shù)現(xiàn)金增減數(shù)

　　期末數(shù)

　　資本紅利

　　比例

　　北京北方華宸房地產(chǎn)開發(fā)有限公司

　　95% 16,000,000.00 28,891,865.22 5,779,198.19 9,518,286.33 - 22,410,151.55 44,189,349.74

　　深圳西林展覽有限公司 90% 700,000.00 161,478.43 - 15,926.55 - -522,595.02 177,404.98

　　合 計 16,700,000.00 29,053,343.65 5,779,198.19 9,534,212.88 - 21,887,556.53 44,366,754.72

　　注：被投資單位與公司會計政策無重大差異，本公司投資變現(xiàn)及投資收益匯回?zé)o重大限制。

　　(3)成本法核算的長期股權(quán)投資:

　　被投資單位名稱

　　占被投資單位注

　　期初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)

　　冊資本比例

　　北方-拉里貝拉工程建設(shè)12.55% 34,187,595.05 -- 34,187,595.05

　　股份有限公司

　　合 計 34,187,595.05 -- 34,187,595.05

　　(4)股權(quán)投資差額明細(xì)情況：

　　形成 攤銷本期攤銷(含

　　被投資單位名稱初始金額

　　原因期限

　　期初數(shù)本期增加

　　轉(zhuǎn)出)額

　　期末數(shù)

　　深圳市西林展覽有 94,400.55 追加

　　5年 75,520.43 -18,880.59 56,639.84

　　限責(zé)任公司投

　　資

　　合 計 75,520.43 -18,880.59 56,639.84

　　(5)截至2005年12月31日止，本公司長期股權(quán)投資無賬面價值高于可回收

　　金額

　　情況，因此未計提減值準(zhǔn)備。

　　4、主營業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)成本

　　本年數(shù)上年數(shù)

　　主營業(yè)務(wù)項目

　　主營業(yè)務(wù)收入主營業(yè)務(wù)成本主營業(yè)務(wù)收入主營業(yè)務(wù)成本

　　國際工程承包 543,685,289.17 489,971,311.07 714,903,555.09 646,186,995.15

　　國內(nèi)建筑安裝 424,960,881.50 390,771,975.60 442,388,574.16 413,407,212.68

　　鋁材產(chǎn)品銷售 172,819,029.25 171,511,590.56 125,114,855.00 127,530,472.31

　　合 計 1,141,465,199.92 1,052,254,877.23 1,282,406,984.25 1,187,124,680.14

　　(1)主營業(yè)務(wù)收入本年較上年減少11%，主營業(yè)務(wù)成本本年較上年減少11.36%，主要原因是埃塞公路項目本期由于基本完工，確認(rèn)的收入、成本較上年度減少。

　　(2)前五名客戶銷售收入總額為483,387,897.98 元，占全部銷售收入的

　　42.35%。

　　5、投資收益

　　項 目本年數(shù)上年數(shù)

　　股票投資收益-

　　債權(quán)投資收益-

　　其他股權(quán)投資收益(成本法) -

　　聯(lián)營或合營公司分來的利潤-

　　期末調(diào)整的被投資單位所有者權(quán)益凈增減額9,534,212.88 18,476,479.72

　　股權(quán)投資差額攤銷-18,880.59 -18,880.11

　　股權(quán)轉(zhuǎn)讓收益-

　　其他-

　　減：計提的長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備-

　　合 計9,515,332.29 18,457,599.61

　　(1)本年投資收益較上年度投資收益減少48.44%，主要是公司下屬子公司北京北方華宸房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司開發(fā)的境界項目集中在2004年度確認(rèn)收入，本期實現(xiàn)收入比上年大幅減少，從而使公司本期確認(rèn)的投資收益減少。

　　(2)本公司投資收益匯回不存在重大限制。

　　七、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易

　　(一)關(guān)聯(lián)方關(guān)系

　　1、存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方

　　企業(yè)名稱注冊地址主營業(yè)務(wù)與本企業(yè)關(guān)系經(jīng)濟(jì)性質(zhì)或類型法定代表人

　　中國萬寶工程公司北京宣武區(qū)廣安門國際工程承包控股股東國有控股楊小青

　　中國北方工業(yè)公司北京宣武區(qū)廣安門進(jìn)出口貿(mào)易

　　控股股東之母公

　　司

　　國有控股張國清

　　北京北方華宸房地產(chǎn)開

　　發(fā)有限責(zé)任公司

　　北京市大興區(qū)亦莊

　　鎮(zhèn)新城工業(yè)園160 號

　　房地產(chǎn)開發(fā)控股子公司有限責(zé)任劉躍森

　　深圳市西林展覽有限公

　　深圳福田八卦三路展覽設(shè)計控股子公司有限責(zé)任梁嵐

　　2、存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方的注冊資本及其變化

　　企業(yè)名稱期初數(shù)本期增加數(shù)本期減少數(shù)期末數(shù)

　　中國萬寶工程公司500,000,000.00 --500,000,000.00

　　中國北方工業(yè)公司1,000,000,000.00 --1,000,000,000.00

　　北京北方華宸房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司20,000,000.00 --20,000,000.00

　　深圳市西林展覽有限公司1,000,000.00 --1,000,000.00

　　3、存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方所持股份或權(quán)益及其變化

　　期初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)

　　企業(yè)名稱

　　金額比例金額比例金額比例金額比例

　　中國萬寶工程公司107,627,520.00 66.26% --13,338,863.00 8.21% 94,288,657.00 58.05%

　　深圳市西林展覽700,000.00 90% ----700,000.00 90%

　　有限公司

　　北京北方華宸房地產(chǎn)

　　開發(fā)有限責(zé)任公司

　　16,000,000.00 80% 5,779,198.19 15% --21,779,198.19 95%

　　4、不存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方關(guān)系的性質(zhì)

　　企業(yè)名稱與本公司關(guān)系

　　中國北方工業(yè)深圳公司同受中國北方工業(yè)公司控制

　　深圳北方投資開發(fā)公司同受中國北方工業(yè)公司控制

　　(二)定價政策

　　參照市場價。

　　(三)關(guān)聯(lián)方交易

　　1、采購貨物

　　本年度上年度

　　關(guān)聯(lián)方名稱

　　或：占年度購貨或：占年度購貨

　　金額

　　百分比

　　金額

　　百分

　　比

　　深圳北方投資開發(fā)公司 46,244,896.26 4.07% 21,950,660.16 1.44%

　　合計 46,244,896.26 4.07% 21,950,660.16 1.44%

　　2、銷售貨物

　　本年度上年度

　　關(guān)聯(lián)方名稱

　　金額

　　或：占年度銷貨

　　百分比

　　金額

　　或：占年度銷貨

　　百分比

　　深圳市西林展覽有限責(zé)任公司 227,833.15 0.02% 629,104.17 0.04%

　　合計 227,833.15 0.02% 629,104.17 0.04%

　　3、其他重大關(guān)聯(lián)交易事項

　　①2001年1月由中國萬寶工程公司配入本公司的國際工程業(yè)務(wù)和資產(chǎn),由于項目正處在執(zhí)行過程中以及項目合同主體資格的不可變更性,中國萬寶工程公司承諾代理本公司履行項目總承包合同義務(wù),包括辦理項目所需設(shè)備、貨物的進(jìn)出口手續(xù)和許可以及有關(guān)勞務(wù)輸出手續(xù)和許可等、辦理項目收匯、結(jié)匯手續(xù)等。本年度公司通過中國萬寶工程公司和中國北方工業(yè)公司代理收入共計318,622,295.03 元。2001年配股時，中國萬寶工程公司承諾，不再經(jīng)營民用國際工程項目，將國際經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作資格和總承包一級、市政建設(shè)一級資格證轉(zhuǎn)移給本公司(本公司已于2002年4月取得上述資格)。自此，中國萬寶工程公司不與本公司發(fā)生同業(yè)競爭關(guān)系。

　　②中國北方工業(yè)公司為本公司提供借款擔(dān)保,金額70,000,000.00元；中國兵器工業(yè)集團(tuán)公司為本公司提供借款擔(dān)保，金額為96,670,400.00元。

　　③公司租用中國北方工業(yè)公司位于北京廣安門南街甲12號北方大廈18、19層為辦公用房,租賃面積1,832.26平方米(注：1-3月面積為1,722.89平方米),單位租金5.2元/平方米/天,本年度共發(fā)生租金費(fèi)用3,427,013.00元。

　　4、關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項余額

　　占應(yīng)收(付)款余額

　　項目

　　期末數(shù)

　　的比例

　　05.12.31 04.12.31 05.12.31 04.12.31

　　應(yīng)收賬

　　款

　　深圳西林展覽有限責(zé)任公司-688,537.45 -0.26%

　　合計-688,537.45 -0.26%

　　預(yù)付賬款

　　中國北方工業(yè)公司661,531.08 -0.19%

　　合計661,531.08 -0.19%

　　其他應(yīng)收款

　　中國北方工業(yè)公司83,860.85 -25,178.64 0.37%

　　深圳西林展覽有限責(zé)任公司-20,000.00 -0.11%

　　合計83,860.85 -5,178.64 0.37% 0.11%

　　應(yīng)付賬款

　　中國北方工業(yè)深圳公司-93,054.95 -93,054.95 -0.03% -0.05%

　　合計-93,054.95 -93,054.95 -0.03% -0.05%

　　應(yīng)付票據(jù)

　　深圳市北方投資公司16,000,000.00 -28.53%

　　合計16,000,000.00 -28.53%

　　其他應(yīng)付款

　　中國萬寶工程公司95,600.00 3,431,573.75 0.29% 5.20%

　　合計95,600.00 3,431,573.75 0.29% 5.20%

　　5、關(guān)鍵管理人員報酬

　　公司董事等高級管理人員的2005年度年度報酬總額為2,261,222.00元。

　　6、重要的關(guān)聯(lián)合同與協(xié)議

　　2005年7月6日，本公司與中國北方工業(yè)公司在北京簽署了關(guān)于伊朗德黑蘭地鐵四號線工程項目的委托代理合同、關(guān)于老撾賽德二級水電站項目的委托代理合同。伊朗德黑蘭地鐵四號線工程項目合同額6.8億美元，老撾賽德二級水電站項目合同額1.35億美元。

　　八、或有事項

　　1、未決訴訟、仲裁形成的或有負(fù)債

　　(1)本公司其他應(yīng)收款中應(yīng)收重慶國際大廈500萬元，系本公司支付給重慶中興房地產(chǎn)開發(fā)有限公司(以下簡稱為“中興公司”)的投標(biāo)保證金，后因中興公司原因本公司未能進(jìn)場施工，經(jīng)重慶市第一中級人民法院調(diào)解，雙方達(dá)成協(xié)議由中興公司退還本公司履約保證金500萬元，并賠償占用保證金的相應(yīng)損失。2003年9月1日本公司向重慶市第一中級人民法院申請強(qiáng)制執(zhí)行。此間，正值重慶市政府統(tǒng)一清理爛尾樓工程，該市成立了“四欠工程處置辦”，而重慶市國際大廈則為重點清理的對象之一。在政府部門的促成下，中興公司與重慶展翔房地產(chǎn)開發(fā)有限公司(以下簡稱為“展翔公司”)訂立了合作開發(fā)重慶國際大廈合同，由展翔公司注入資金啟動了該項目的建設(shè)。通過法院及政府部門的協(xié)調(diào)，現(xiàn)本公司、中興公司及展翔公司三方簽訂了抵債協(xié)議書。即中興公司、展翔公司同意以在建的重慶國際大廈房產(chǎn)抵押所欠本公司債務(wù)，且由政府部門先行核準(zhǔn)其將部分抵償房產(chǎn)預(yù)售給本公司。由于房產(chǎn)預(yù)售許可證至今未能得到重慶相關(guān)部門的批準(zhǔn)，使得該方案擱淺。預(yù)計有兩種情況：一是法院查封后拍賣，視拍賣情況而定；二是由新的公司重組該項目，啟動該

　　工程。本公司律師認(rèn)為該案最終得到執(zhí)行似無大礙。

　　(2)本公司應(yīng)收未來時代項目工程款1,448,383.22 元，經(jīng)判決，已經(jīng)收回460,152.00元。由于未來時代公司主體大樓已抵押給銀行，其他財產(chǎn)亦所剩無幾。

　　2004年3月召開第一次債權(quán)人會議，債權(quán)人有44家，債務(wù)達(dá)2.5億元，該案的執(zhí)行只能視財產(chǎn)的拍賣情況而定。2005年6月27日清算組主持召開了第二次債權(quán)人會議，確認(rèn)本公司的債權(quán)1,882,689.03元，目前該案破產(chǎn)審理尚未終結(jié)。

　　(3)本公司訴廣州東迅房地產(chǎn)發(fā)展有限公司(以下簡稱為“東迅公司”)建筑工程施工合同糾紛案，目前正在審理過程中。根據(jù)本公司的決算報告該工程的總造價為人民幣8,610,290.38元，截至2003年1月15日，東迅公司累計支付工程款人民幣4,570,000元，尚欠人民幣4,040,290.38元。由于案件移交，受理法院之間管轄權(quán)劃分等問題，此案最終由廣州市中級人民法院于2004年9月決定由廣州海珠區(qū)法院審理，在此之前已經(jīng)過兩次開庭。其間，海珠區(qū)法院委托廣東安信會計師事務(wù)所有限公司對合同工程量進(jìn)行評估。珠海區(qū)法院于2005年7月22日作出(2004)海民二初字第1055 號民事判決書，判決東迅公司應(yīng)向本公司清付工程款3,316,241.27元及逾期付款違約金。本公司賠償東迅公司100,000.00元，判決后，東迅公司不服，向廣州市中級人民法院提出上訴。2005年11月30日廣州中級人民

　　法院受理了本案，目前尚未作出終審判決。另在本案的訴訟中，本公司提出了財產(chǎn)保全申請，海珠區(qū)法院已凍結(jié)東迅公司約400萬元的房產(chǎn)。本公司律師認(rèn)為本公司在此案當(dāng)中的合法權(quán)益將得到維護(hù)。

　　(4)本公司訴康貝斯實業(yè)(深圳)有限公司貨款糾紛案

　　2004年7月起，本公司向康貝斯實業(yè)(深圳)有限公司提供鋁合金等貨物，康貝斯拖欠貨款約65萬美元，經(jīng)多次追討未果，本公司向深圳龍崗區(qū)法院起訴，法院判決康貝斯清償全部貨款。判決生效后，由于康貝斯公司未能履行判決書確定的義務(wù)，本公司向深圳市龍崗區(qū)人民法院申請強(qiáng)制執(zhí)行。

　　九、承諾事項

　　截至2005年12月31日止，本公司無需要披露的重大承諾事項。

　　十、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項

　　2006年3月3日，中國兵器工業(yè)集團(tuán)公司(資產(chǎn)經(jīng)營部)[兵資字(2006)9號]關(guān)于北方國際合作股份有限公司進(jìn)行資產(chǎn)置換的批復(fù)：“同意北方國際與中國萬寶工程公司采取協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式進(jìn)行資產(chǎn)置換，資產(chǎn)置換的交易價格以雙方聘請的具有證券從業(yè)資格的資產(chǎn)評估事務(wù)所評估確認(rèn)值為依據(jù)，即北方國際置出的建筑裝飾業(yè)務(wù)的資產(chǎn)價格13,705.56 萬元，由萬寶公司置入的萬坤置業(yè)公司股權(quán)的價格為15,731.82萬元，差額部分2,026.26萬元由北方國際向萬寶公司以現(xiàn)金支付。”根據(jù)批復(fù)， 2006年3 月3 日，中國萬寶工程公司和北方國際合作股份有限公司簽署了資產(chǎn)置換協(xié)議。中國萬寶工程公司將其擁有的北方萬坤置業(yè)公司80%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給本公司，以置換本公司擁有的北方國際裝飾分公司的整體資產(chǎn)。公司三屆十四次董事會審議通過了建筑裝飾分公司相關(guān)資產(chǎn)與北方萬坤置業(yè)股權(quán)進(jìn)行資產(chǎn)置換的議案。

　　十一、其他重要事項說明

　　1、2005年公司進(jìn)行了股權(quán)分置改革，11月7日，公司股權(quán)分置改革相關(guān)股東會議審議通過了《北方國際合作股份有限公司股權(quán)分置改革方案》，11月9日，公司公告了《北方國際合作股份有限公司股權(quán)分置改革方案實施公告》，非流通股股東向流通股股東按10：3.6支付對價后，公司股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生了變化。現(xiàn)中國萬寶工程公司持有本公司94,288,657股，占本公司總股本的58.05%；西安惠安化工廠持有本公司11,572,463股，占本公司總股本的7.12%。

　　2、本公司本期從北京儒林房地產(chǎn)開發(fā)公司手中收購下屬子公司北京北方華宸房地產(chǎn)開發(fā)有限公司15%的股權(quán)，對其持股比例從80%上升到95%。

　　3、2005年度會計報表及其附注于2006年3月10日已經(jīng)公司董事會批準(zhǔn)。

　　補(bǔ) 充 資 料

　　一、相關(guān)財務(wù)指標(biāo)表

　　凈資產(chǎn)收益率每股收益(元/股)

　　報告期利潤備注

　　全面攤簿加權(quán)平均全面攤簿加權(quán)平均

　　主營業(yè)務(wù)利潤22.07% 20.46% 0.59 0.59 計算凈資

　　產(chǎn)收益率

　　營業(yè)利潤7.30% 7.27% 0.20 0.20 和每股收

　　益的數(shù)據(jù)

　　凈利潤5.43% 5.45% 0.15 0.15 均取自合

　　并會計報

　　扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤5.43% 5.45% 0.15 0.15 表中的相

　　關(guān)項目。

　　二、非經(jīng)常性損益明細(xì)表

　　項 目 2005年度

　　處置長期股權(quán)投資、固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)、其他長期資產(chǎn)產(chǎn)生

　　的損益

　　-48,103.70

　　越權(quán)審批或無正式批準(zhǔn)文件的稅收返還、減免

　　各種形式的政府補(bǔ)貼

　　計入當(dāng)期損益對非金融企業(yè)收取的資金占用費(fèi)

　　短期投資損益(但經(jīng)國家有關(guān)部門批準(zhǔn)設(shè)立的有經(jīng)營資格的金融機(jī)構(gòu)獲得 的短期投資損益除外)

　　委托投資損益

　　扣除公司日常根據(jù)企業(yè)會計制度規(guī)定計提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備后的其他各項營業(yè)外收入、支出

　　因不可抗力因素而計提的各項資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

　　以前年度已經(jīng)計提各項減值準(zhǔn)備的轉(zhuǎn)回

　　債務(wù)重組損益

　　資產(chǎn)置換損益

　　交易價格顯失公允的交易產(chǎn)生的超過公允價值部分的損益

　　其他非經(jīng)常性損益項目 27,693.26

　　合 計 -20,410.44

　　注：1、上述非經(jīng)常損益已扣除所得稅的影響數(shù)。

　　2、"+" 表示收益及收入,"-" 表示損失或支出。

　　第十二節(jié) 備查文件目錄

　　(一)載有法定代表人、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理簽名并蓋章的會計報表。

　　(二)載有會計師事務(wù)所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。

　　(三)報告期內(nèi)在中國證監(jiān)會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

　　董事長：何曉東

　　北方國際合作股份有限公司

　　二○○六年三月十日

　　資產(chǎn)負(fù)債表

　　編制單位：北方國際合作股份有限公司 2005 年12 月31 日單位：人民幣元

　　項目

　　期末數(shù) 期初數(shù)

　　合并 母公司 合并 母公司

　　流動資產(chǎn)：

　　貨幣資金 327,668,276.62 274,102,710.85 346,918,394.74 220,005,784.81

　　短期投資

　　應(yīng)收票據(jù) 2,360,000.00 2,360,000.00 1,964,200.00 1,964,200.00

　　應(yīng)收股利

　　應(yīng)收利息

　　應(yīng)收賬款 235,401,545.77 236,203,998.39 261,217,044.61 262,726,682.73

　　其他應(yīng)收款 21,596,148.30 21,548,637.34 17,947,573.50 17,923,828.72

　　預(yù)付賬款 357,184,626.96 356,610,955.85 176,928,772.27 169,904,715.46

　　應(yīng)收補(bǔ)貼款

　　存貨 213,596,198.57 206,125,656.53 220,356,448.41 129,774,876.70

　　待攤費(fèi)用 75,040.00 75,040.00 103,700.00 103,700.00

　　一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資

　　其他流動資產(chǎn)

　　流動資產(chǎn)合計 1,157,881,836.22 1,097,026,998.96 1,025,436,133.53 802,403,788.42

　　長期投資：

　　長期股權(quán)投資 34,421,639.87 78,610,989.61 34,424,593.91 63,316,459.13

　　長期債權(quán)投資

　　長期投資合計 34,421,639.87 78,610,989.61 34,424,593.91 63,316,459.13

　　合并價差

　　固定資產(chǎn)：

　　固定資產(chǎn)原價 170,408,647.60 168,257,607.16 168,588,503.33 166,444,512.89

　　減：累計折舊 48,575,322.45 47,607,290.95 38,432,662.06 37,870,789.76

　　固定資產(chǎn)凈值 121,833,325.15 120,650,316.21 130,155,841.27 128,573,723.13

　　減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 57,202.41 57,202.41 242,121.86 242,121.86

　　固定資產(chǎn)凈額 121,776,122.74 120,593,113.80 129,913,719.41 128,331,601.27

　　工程物資

　　在建工程

　　固定資產(chǎn)清理

　　固定資產(chǎn)合計 121,776,122.74 120,593,113.80 129,913,719.41 128,331,601.27

　　無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：

　　無形資產(chǎn) 16,436,508.39 16,436,508.39 16,294,789.05 16,294,789.05

　　長期待攤費(fèi)用 249,860.95 249,860.95 436,428.67 436,428.67

　　其他長期資產(chǎn)

　　無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計 16,686,369.34 16,686,369.34 16,731,217.72 16,731,217.72

　　遞延稅項：

　　遞延稅款借項

　　資產(chǎn)總計 1,330,765,968.17 1,312,917,471.71 1,206,505,664.57 1,010,783,066.54

　　流動負(fù)債：

　　短期借款 40,350,000.00 40,350,000.00 130,893,892.60 130,893,892.60

　　應(yīng)付票據(jù) 56,077,600.91 56,077,600.91 29,021,272.91 29,021,272.91

　　應(yīng)付賬款 271,902,375.08 256,875,209.31 193,766,148.83 123,839,299.69

　　預(yù)收賬款 261,849,807.60 256,530,614.60 242,836,986.75 148,848,168.75

　　應(yīng)付工資 2,325,762.78 2,325,762.78 4,465,299.44 4,465,299.44

　　應(yīng)付福利費(fèi) 3,298,148.35 3,291,776.45 4,018,465.34 4,018,465.34

　　應(yīng)付股利 6,740,267.17 6,740,267.17 18,728.45 18,728.45

　　應(yīng)交稅金 28,948,768.84 24,611,627.22 20,438,230.56 18,170,987.05

　　其他應(yīng)交款 116,966.94 105,777.92 90,991.70 90,991.70

　　其他應(yīng)付款 33,130,682.69 42,285,668.30 65,962,704.98 42,405,623.90

　　預(yù)提費(fèi)用 19,094,019.46 19,094,019.46 13,211,743.48 13,211,743.48

　　預(yù)計負(fù)債

　　一年內(nèi)到期的長期負(fù)債

　　其他流動負(fù)債 644,400.77 644,400.77

　　流動負(fù)債合計 723,834,399.82 708,288,324.12 705,368,865.81 515,628,874.08

　　長期負(fù)債：

　　長期借款 166,670,400.00 166,670,400.00 70,000,000.00 70,000,000.00

　　應(yīng)付債券

　　長期應(yīng)付款

　　專項應(yīng)付款

　　其他長期負(fù)債

　　長期負(fù)債合計 166,670,400.00 166,670,400.00 70,000,000.00 70,000,000.00

　　遞延稅項：

　　遞延稅款貸項

　　負(fù)債合計 890,504,799.82 874,958,724.12 775,368,865.81 585,628,874.08

　　少數(shù)股東權(quán)益 2,325,755.26 7,222,966.31

　　所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)：

　　實收資本(或股本) 162,437,120.00 162,437,120.00 162,437,120.00 162,437,120.00

　　減：已歸還投資

　　實收資本(或股本)凈額 162,437,120.00 162,437,120.00 162,437,120.00 162,437,120.00

　　資本公積 155,216,306.02 155,216,306.02 155,216,306.02 155,216,306.02

　　盈余公積 26,933,799.09 23,517,980.58 22,069,142.78 20,135,363.24

　　其中：法定公益金 8,977,932.81 7,839,326.86 7,356,380.72 6,711,787.76

　　未分配利潤 93,348,187.98 96,787,340.99 84,191,263.65 87,365,403.20

　　其中：現(xiàn)金股利

　　未確認(rèn)的投資損失

　　外幣報表折算差額

　　所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)

　　合計

　　437,935,413.09 437,958,747.59 423,913,832.45 425,154,192.46

　　負(fù)債和所有者權(quán)益(或股東權(quán)

　　益)合計

　　1,330,765,968.17 1,312,917,471.71 1,206,505,664.57 1,010,783,066.54

　　利潤及利潤分配表

　　編制單位：北方國際合作股份有限公司 2005 年度單位：人民幣元

　　項目 本期 上年同期

　　合并 母公司 合并 母公司

　　一、主營業(yè)務(wù)收入 1,246,199,527.11 1,141,465,199.92 1,721,148,493.45 1,282,406,984.25

　　減：主營業(yè)務(wù)成本 1,135,026,714.60 1,052,254,877.23 1,525,421,227.66 1,187,124,680.14

　　主營業(yè)務(wù)稅金及附加 14,541,320.92 12,886,207.27 34,126,965.04 11,944,986.08

　　二、主營業(yè)務(wù)利潤(虧損以“-” 號填

　　列)

　　96,631,491.59 76,324,115.42 161,600,300.75 83,337,318.03

　　加：其他業(yè)務(wù)利潤(虧損以“-” 號

　　填列)

　　3,017,598.39 3,017,598.39 1,733,998.40 5,733,998.40

　　減：營業(yè)費(fèi)用 32,700,171.28 32,609,277.08 81,961,096.68 46,985,981.71

　　管理費(fèi)用 24,230,210.74 21,303,298.22 24,958,611.37 18,741,368.94

　　財務(wù)費(fèi)用 10,751,214.19 11,585,582.78 7,282,974.16 7,279,609.76

　　三、營業(yè)利潤(虧損以“-”號填列)31,967,493.77 13,843,555.73 49,131,616.94 16,064,356.02

　　加：投資收益( 虧損以“-” 號填列)-2,954.04 9,515,332.29 -267.03 18,457,599.61

　　補(bǔ)貼收入 56,169.00 56,169.00

　　營業(yè)外收入 32,580.30 12,580.30 251,235.27 156,235.27

　　減：營業(yè)外支出 56,592.59 55,512.59 702,629.93 688,740.96

　　四、利潤總額(虧損以“-”號填列)31,940,527.44 23,315,955.73 48,736,124.25 34,045,618.94

　　減：所得稅 7,290,732.46 765,173.40 8,986,972.11 1,049,816.28

　　少數(shù)股東損益 881,987.14 4,614,466.66

　　加：未確認(rèn)的投資損失本期發(fā)生額

　　五、凈利潤(虧損以“-”號填列) 23,767,807.84 22,550,782.33 35,134,685.48 32,995,802.66

　　加：年初未分配利潤 84,191,263.65 87,365,403.20 55,939,728.11 59,318,970.94

　　其他轉(zhuǎn)入

　　六、可供分配的利潤 107,959,071.49 109,916,185.53 91,074,413.59 92,314,773.60

　　減：提取法定盈余公積 3,243,104.22 2,255,078.24 4,588,766.55 3,299,580.27

　　提取法定公益金 1,621,552.09 1,127,539.10 2,294,383.39 1,649,790.13

　　提取職工獎勵及福利基金

　　提取儲備基金

　　提取企業(yè)發(fā)展基金

　　利潤歸還投資

　　七、可供投資者分配的利潤 103,094,415.18 106,533,568.19 84,191,263.65 87,365,403.20

　　減：應(yīng)付優(yōu)先股股利

　　提取任意盈余公積

　　應(yīng)付普通股股利 9,746,227.20 9,746,227.20

　　轉(zhuǎn)作資本(或股本)的普通股

　　股利

　　八、未分配利潤 93,348,187.98 96,787,340.99 84,191,263.65 87,365,403.20

　　利潤表(補(bǔ)充資料)

　　1. 出售、處置部門或被投資單位所

　　得收益

　　2.自然災(zāi)害發(fā)生的損失

　　3. 會計政策變更增加(或減少) 利

　　潤總額

　　4. 會計估計變更增加(或減少) 利

　　潤總額

　　5.債務(wù)重組損失

　　6.其他 -24,012.29 -42,932.29 -395,225.66 -476,336.69

　　現(xiàn)金流量表

　　編制單位：北方國際合作股份有限公司 2005 年度單位：人民幣元

　　項目 本期

　　合并 母公司

　　一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

　　銷售產(chǎn)品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 1,208,289,302.20 1,196,033,798.20

　　收到的稅費(fèi)返還 32,425,867.65 28,425,867.65

　　收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 39,912,936.43 38,375,667.13

　　現(xiàn)金流入小計 1,280,628,106.28 1,262,835,332.98

　　購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 1,143,211,113.93 1,088,033,036.08

　　支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 40,521,308.52 37,044,979.18

　　支付的各項稅費(fèi) 16,087,383.90 10,607,904.28

　　支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 85,161,736.73 78,162,856.08

　　現(xiàn)金流出小計 1,284,981,543.08 1,213,848,775.62

　　經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -4,353,436.80 48,986,557.36

　　二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

　　收回投資所收到的現(xiàn)金

　　取得投資收益所收到的現(xiàn)金

　　處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額 2,400.00 2,400.00

　　收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 20,000,000.00

　　現(xiàn)金流入小計 2,400.00 20,002,400.00

　　購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 10,222,141.09 10,215,091.09

　　投資所支付的現(xiàn)金 1,950,000.00 1,950,000.00

　　支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金

　　現(xiàn)金流出小計 12,172,141.09 12,165,091.09

　　投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -12,169,741.09 7,837,308.91

　　三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

　　吸收投資所收到的現(xiàn)金

　　借款所收到的現(xiàn)金 137,569,200.00 137,569,200.00

　　收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金

　　現(xiàn)金流入小計 137,569,200.00 137,569,200.00

　　償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 130,893,892.60 130,893,892.60

　　分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金 8,834,246.87 8,834,246.87

　　支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金

　　現(xiàn)金流出小計 139,728,139.47 139,728,139.47

　　籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -2,158,939.47 -2,158,939.47

　　四、匯率變動對現(xiàn)金的影響 -568,000.76 -568,000.76

　　五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -19,250,118.12 54,096,926.04

　　現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料

　　1.將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：

　　凈利潤 23,767,807.84 22,550,782.33

　　加：計提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 1,624,829.34 1,679,464.83

　　固定資產(chǎn)折舊 12,852,532.15 12,446,372.95

　　無形資產(chǎn)攤銷 338,390.66 338,390.66

　　長期待攤費(fèi)用攤銷 235,194.32 235,194.32

　　待攤費(fèi)用減少(減：增加) 28,660.00 28,660.00

　　預(yù)提費(fèi)用增加(減：減少) 5,882,275.98 5,882,275.98

　　處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失(減：收益) 54,119.06 54,119.06

　　固定資產(chǎn)報廢損失

　　財務(wù)費(fèi)用 5,375,318.09 5,375,318.09

　　投資損失(減：收益) 2,954.04 -9,515,332.29

　　遞延稅款貸項(減：借項)

　　存貨的減少(減：增加) 6,760,249.84 -76,350,779.83

　　經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少(減：增加) -181,606,743.34 -164,204,164.67

　　經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加(減：減少) 119,448,988.08 250,466,255.93

　　其他

　　少數(shù)股東損益 881,987.14

　　經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -4,353,436.80 48,986,557.36

　　2.不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動：

　　債務(wù)轉(zhuǎn)為資本

　　一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券

　　融資租入固定資產(chǎn)

　　3.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況：

　　現(xiàn)金的期末余額 327,668,276.62 274,102,710.85

　　減：現(xiàn)金的期初余額 346,918,394.74 220,005,784.81

　　加：現(xiàn)金等價物期末余額

　　減：現(xiàn)金等價物期初余額

　　現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -19,250,118.12 54,096,926.04

　　合并資產(chǎn)減值準(zhǔn)備明細(xì)表

　　項 目年初余額 本年增加數(shù)

　　本年減少數(shù)

　　年末余額

　　因資

　　產(chǎn)價

　　值回

　　升轉(zhuǎn)

　　回數(shù)

　　其他原因轉(zhuǎn)

　　出數(shù)

　　合計

　　一、壞賬準(zhǔn)備合計 12,680,373.85 1,624,829.34

　　-

　　-14,305,203.19

　　其中：應(yīng)收賬款

　　11,757,079.84 1,169,645.52 -

　　-12,926,725.36

　　其他應(yīng)收款

　　923,294.01 455,183.82 -

　　-1,378,477.83

　　二、短期投資跌價準(zhǔn)備合

　　-

　　計 -

　　其中：股票投資

　　-

　　-

　　債券投資

　　-

　　-

　　三、存貨跌價準(zhǔn)備合計

　　-

　　-

　　其中：庫存商品

　　-

　　-

　　原材料

　　-

　　-

　　四、長期投資減值準(zhǔn)備合

　　-

　　計 -

　　其中：長期股權(quán)投資

　　-

　　-

　　長期債權(quán)投

　　-

　　資 -

　　五、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合

　　計

　　242,121.86

　　-

　　184,919.45 184,919.45 57,202.41

　　其中：房屋、建筑物 242,121.86

　　-

　　184,919.45 184,919.45 57,202.41

　　機(jī)器設(shè)備

　　-

　　-

　　六、無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合

　　-

　　計 -

　　其中：專利權(quán)

　　-

　　-

　　商標(biāo)權(quán)

　　-

　　-

　　七、在建工程減值準(zhǔn)備

　　-

　　-

　　八、委托貸款減值準(zhǔn)備

　　-

　　-

　　合 計

　　12,922,495.71 1,624,829.34 -

　　184,919.45 184,919.45 14,362,405.60

　　北方國際合作股份有限公司董事、監(jiān)事、高級管理人員

　　對公司2005 年年度報告的書面確認(rèn)意見

　　根據(jù)《證券法》第68 條的規(guī)定和《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2 號<年度報告的內(nèi)容與格式>》(2005 年修訂)的有關(guān)要求，我們作為公司的董事、監(jiān)事以及高級管理人員在全面了解和審核公司2005 年年度報告后，認(rèn)為：公司嚴(yán)格按照股份制公司財務(wù)制度規(guī)范運(yùn)作，公司2005 年年度報告公允地反映了公司本年度的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果；經(jīng)中瑞華恒信會計師事務(wù)所注冊會計師審計的《北方國際合作股份有限公司2005 年度審計報告》實事求是、客觀公正；我們保證2005 年度報告所披露的信息真實、準(zhǔn)確、完整，承諾其中不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。

　　簽名：何曉東、楊小青、劉建民、李建民、陳曉、謝興國、沈富騰、王金平、曾世貴、黃茜華、陳德芳、李清海、杜曉東、于德偉、周臻、胡發(fā)榮、翟斌