絲綢股份、絲綢轉(zhuǎn)2公司2005年年度報(bào)告

　　吳江絲綢股份(資訊 行情 論壇)有限公司二○○五年年度報(bào)告

　　股票代碼：000301

　　轉(zhuǎn)債代碼：126301

　　重要提示

　　本公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報(bào)告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。

　　公司全體董事出席了本次董事會會議。

　　江蘇天衡會計(jì)師事務(wù)所有限公司為本公司出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告。

　　公司董事長董東立先生、總經(jīng)理錢元新先生及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人曹永兵先生聲明：保證年度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、完整。

　　目 錄

　　一、公司基本情況簡介

　　二、會計(jì)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要

　　三、股本變動及股東情況

　　四、董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工情況

　　五、公司治理結(jié)構(gòu)

　　六、股東大會情況簡介

　　七、董事會報(bào)告

　　八、監(jiān)事會報(bào)告

　　九、重要事項(xiàng)

　　十、財(cái)務(wù)報(bào)告

　　十一、備查文件目錄

　　一、公司基本情況簡介

　　(一)公司法定中文名稱：吳江絲綢股份有限公司

　　公司中文名稱縮寫：吳江絲綢

　　公司法定英文名稱：WuJiang Silk Co., LTD.

　　公司英文名稱縮寫：WJSC

　　(二)公司法定代表人：董東立先生

　　(三)公司董事會秘書：沈志祥先生

　　聯(lián)系地址：江蘇省吳江市盛澤鎮(zhèn)市場路絲綢股份大廈

　　聯(lián)系電話：0512-63558328

　　傳 真：0512-63552272

　　電子信箱：silk-sm@public1.sz.js.cn

　　公司證券事務(wù)代表：蔡建忠先生

　　聯(lián)系地址：江蘇省吳江市盛澤鎮(zhèn)市場路絲綢股份大廈

　　聯(lián)系電話：0512-63552172

　　傳 真：0512-63552272

　　電子信箱：caijz1968@yahoo.com.cn

　　(四)公司注冊地址：江蘇省吳江市盛澤鎮(zhèn)舜新中路39 號

　　公司辦公地址：江蘇省吳江市盛澤鎮(zhèn)市場路絲綢股份大廈

　　郵政編碼：215228

　　國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：www.silkgroup.com

　　公司電子信箱：silk-sm @public1.sz.js.cn

　　(五)公司選定的信息披露報(bào)紙：《證券時(shí)報(bào)》

　　刊登年度報(bào)告的中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站的網(wǎng)址：www.cninfo.com.cn

　　公司年度報(bào)告?zhèn)渲玫攸c(diǎn)：公司證券部

　　(六)公司股票上市交易所：深圳證券交易所

　　股票名稱：絲綢股份

　　股票代碼：000301

　　(七)公司首次注冊登記日期：1998 年7 月16 日

　　注冊登記地點(diǎn)：江蘇省工商行政管理局

　　企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號：3200001104061

　　公司稅務(wù)登記號：320584704043818

　　公司聘任的會計(jì)師事務(wù)所的名稱：江蘇天衡會計(jì)師事務(wù)所有限公司

　　會計(jì)師事務(wù)所的辦公地點(diǎn)：南京市白下區(qū)正洪街正洪里東宇大廈8 樓

　　二、會計(jì)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要

　　(一)公司本年度會計(jì)數(shù)據(jù) (合并報(bào)表) 單位：人民幣元

　　項(xiàng) 目 金 額

　　利潤總額 75,057,300.56

　　凈利潤 30,404,369.36

　　扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 39,162,649.50

　　主營業(yè)務(wù)利潤 265,658,841.23

　　其他業(yè)務(wù)利潤 35,978,205.55

　　營業(yè)利潤 119,494,453.36

　　投資收益 -15,633,754.85

　　補(bǔ)貼收入 0

　　營業(yè)外收支凈額 -28,803,397.95

　　經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 159,296,170.14

　　現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -150,173,855.61

　　扣除非經(jīng)常性損益金額合計(jì)-13,184,727.14 元，所得稅后非經(jīng)常性損益為-

　　8,758,280.14 元，

　　涉及項(xiàng)目有：

　　①營業(yè)外收支凈額1,178,997.38 元；

　　②收取的資金占用費(fèi)1,973,441.28 元；,

　　③政策補(bǔ)貼3,012,200.00 元。

　　④短期投資收益11,927.00 元；

　　⑤處理固定資產(chǎn)凈損益-19,461,292.80 元；

　　⑥債務(wù)重組損失-1,000,000.00 元；

　　⑦以前年度已計(jì)提各項(xiàng)減值準(zhǔn)備的轉(zhuǎn)回1,100,000.00 元。

　　(二)截止報(bào)告期末，公司前三年的主要會計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)：

　　(1)、主要會計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)

　　單位：人民幣元

　　項(xiàng) 目 2005年度 2004年度 2003年度

　　主營業(yè)務(wù)收入 2,740,293,387.47 2,272,893,202.26 2,199,777,037.77

　　凈利潤 30,404,369.36 -46,135,055.47 81,691,233.08

　　總資產(chǎn) 3,498,508,502.34 3,258,235,789.74 3,103,398,968.42

　　股東權(quán)益 (不含少數(shù)

　　股東權(quán)益)

　　1,371,533,129.88 1,337,125,760.52 1,416,015,803.78

　　每股收益(元/股) 0.0650 -0.0986 0.1746

　　每股凈資產(chǎn)(元/股) 2.931 2.858 3.026

　　調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)

　　(元/股)

　　2.868 2.779 2.935

　　每股經(jīng)營活動產(chǎn)

　　生的現(xiàn)金流量凈額

　　0.340 0.324 0.317

　　凈資產(chǎn)收益率(%) 2.22% -3.45% 5.77%

　　⑵、由于約定期內(nèi) “絲綢轉(zhuǎn)2(資訊 行情 論壇)”轉(zhuǎn)換成“絲綢股份”A 股，至報(bào)告披露日，按新股本計(jì)

　　算的每股收益為0.065 元。

　　(三)按中國證監(jiān)會《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第九號》要求，計(jì)算的加

　　權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率凈資產(chǎn)收益率% 每股收益(元)

　　報(bào)告期利潤

　　全面攤薄 加權(quán)平均全面攤薄 加權(quán)平均

　　主營業(yè)務(wù)利潤 19.37% 19.63% 0.5677 0.5677

　　營業(yè)利潤 8.71% 8.83% 0.2554 0.2554

　　凈利潤 2.22% 2.25% 0.0650 0.0650

　　扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 2.86% 2.89% 0.0837 0.0837

　　(四)報(bào)告期內(nèi)股東權(quán)益變化情況

　　① 股東權(quán)益變化情況

　　單位：人民幣元

　　項(xiàng) 目 股 本 資本公積 盈余公積 法定公益金 未分配利潤 股東權(quán)益合計(jì)

　　期初數(shù) 467,928,397.00 650,168,705.20 73,040,837.72 24,470,511.28

　　145,987,820.60 1,337,125,760.52

　　本期增加 1,000.00 4,002,000.00 30,404,369.36 34,407,369.36

　　本期減少

　　期末數(shù) 467,929,397.00 654,170,705.20 73,040,837.72 24,470,511.28

　　176,392,189.96 1,371,533,129.88

　　②變動原因說明：

　　股本增加1,000.00 元是由于“絲綢轉(zhuǎn)2”轉(zhuǎn)股所致；資本公積增加4,002,000.00 元主要是由于2004 年度計(jì)提的4,000,000.00 元特別壞帳準(zhǔn)備，本期由關(guān)聯(lián)方代第三方償還公司債權(quán)，形成本期增加關(guān)聯(lián)交易差價(jià)、“絲綢轉(zhuǎn)2”溢價(jià)轉(zhuǎn)股所致；未分配利潤增加30,404,369.36 元是由于本年度實(shí)現(xiàn)利潤所致。

　　三、股本變動及股東情況

　　(一)股本變動情況表

　　數(shù)量單位：股

　　(二)股票發(fā)行與上市情況

　　1、到報(bào)告期末為止的前三年歷次股票發(fā)行情況：

　　經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會核準(zhǔn)，公司于2002 年9 月9 日通過深圳證券交易所發(fā)行了8

　　億元可轉(zhuǎn)換公司債券—“絲綢轉(zhuǎn)2”，每張面值100 元，票面年利率1.8%，存續(xù)期5 年。“絲綢轉(zhuǎn)2”自2002 年9 月24 日起全部掛牌交易，到期日2007 年9 月8 日。“絲綢轉(zhuǎn)2”轉(zhuǎn)股起止日期為2003 年3 月10 日至2007 年9 月8 日。

　　2、報(bào)告期內(nèi)公司股份總數(shù)及結(jié)構(gòu)的變化情況：

　　根據(jù)《吳江絲綢股份有限公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》的相關(guān)約定，“絲綢轉(zhuǎn)2”

　　持有人自2003 年3 月10 日起可以依約定的價(jià)格轉(zhuǎn)換成“絲綢股份”A 股。截止2005 年12

　　月31 日， “絲綢轉(zhuǎn)2”轉(zhuǎn)股累計(jì)增加115.2059 萬股。報(bào)告期內(nèi),累計(jì)有3,000 元“絲綢轉(zhuǎn)2”轉(zhuǎn)換成絲綢股份A 股1,000 股，導(dǎo)致公司股份總數(shù)及已流通上市股份數(shù)各增加1,000 股。

　　3、公司無內(nèi)部職工股。

　　(三)、股東情況介紹

　　(1)截止2005 年12 月31 日，公司股東持股情況。

　　股東總數(shù) 56,691

　　本次變動增減(+，-)

　　本次變動前 本次變動后

　　項(xiàng) 目

　　數(shù)量 比例

　　發(fā)行

　　新股

　　送

　　股

　　公積金

　　轉(zhuǎn) 股

　　其 他小計(jì)

　　數(shù)量 比例

　　一、未上市流通股份

　　1，發(fā)起人股份 313,000,000 66.89% 313,000,000 66.89%

　　其中：國家擁有股份 292,166,000 62.44% 292,166,000 62.44%

　　境內(nèi)法人持有股份 20,834,000 4.45% 20,834,000 4.45%

　　境外法人持有股份

　　其 他

　　2、募集法人股

　　3、內(nèi)部職工股

　　4、優(yōu)先股或其它

　　未上市流通股份合計(jì) 313,000,000 66.89% 313,000,000 66.89%

　　二、已上市流通股份

　　1、人民幣普通股 154,928,397 33.11% 1,000 1,000 154,929,397 33.11%

　　2、境內(nèi)上市的外資股

　　3、境外上市的外資股

　　4、其 他

　　已流通上市股份合計(jì) 154,928,397 33.11% 1,000 1,000 154,929,397 33.11%

　　三、股份總數(shù) 467,928,397 100% 1,000 1,000 467,929,397 100%

　　前十名股東持股情況

　　股東名稱

　　股東

　　性質(zhì)

　　持股比

　　例(%)

　　持股

　　總數(shù)(股)

　　持有非流通

　　股數(shù)量

　　質(zhì)押或凍

　　結(jié)情況

　　①江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司 國有股東

　　62.44 292,166,000 292,166,000 部分質(zhì)押

　　②江蘇省絲綢集團(tuán)有限公司 其他 2.37 11,068,000 11,068,000 無

　　③吳江市志恒絲綢經(jīng)營部 其他 1.42 6,653,941 無

　　④中國絲綢工業(yè)總公司 其他 1.39 6,511,000 6,511,000 無

　　⑤江蘇弘業(yè)國際集團(tuán)有限公司 其他 0.96 4,472,800 無

　　⑥中國服裝集團(tuán)公司 其他 0.56 2,604,000 2,604,000 無

　　⑦吳江市蘇宜化纖有限公司 其他 0.27 1,268,999 無

　　⑧蘇州市對外發(fā)展總公司 其他 0.14 651,000 651,000 無

　　⑨梁剛 其他 0.12 540,000 無

　　⑩徐爭 其他 0.11 518,200 無

　　前十名流通股股東持股情況

　　股東名稱 持有流通股數(shù)量 股份種類

　　①吳江市志恒絲綢經(jīng)營部

　　6,653,941

　　A 股

　　②江蘇弘業(yè)國際集團(tuán)有限公司

　　4,472,800

　　A 股

　　③吳江市蘇宜化纖有限公司

　　1,268,999

　　A 股

　　④梁剛 540,000 A 股

　　⑤徐爭 518,200 A 股

　　⑥上海富坤投資有限公司 440,000 A 股

　　⑦陳志輝 420,500 A 股

　　⑧深圳市君成投資發(fā)展有限公司

　　400,000 A股

　　⑨楊志德 392,486 A 股

　　⑩蘇文平 366,900 A 股

　　上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動的說明前十名股東中,公司未知是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，也未知其一致行動情況。

　　注：(1)、持有公司股份5%以上的江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司與中國東方資產(chǎn)管理公司南京辦事處簽訂了股權(quán)質(zhì)押合同，并在中國證券登記結(jié)算有限公司深圳分公司辦理了8,330

　　萬股股權(quán)質(zhì)押登記手續(xù)。

　　(2)、前十名股東中,法人股股東無關(guān)聯(lián)關(guān)系,流通股股東未知是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，也未知

　　其一致行動情況。江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司所持股份為國有股。

　　(2)截止2005 年12 月31 日，公司 “絲綢轉(zhuǎn)2”共有持債人1,579 名， 前十名持有人

　　情況 如下：

　　持有人名稱 持有數(shù)量(張) 比例(%)

　　①中油財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 1,524,246 19.25

　　②華寶信托投資有限責(zé)任公司 781,790 9.87

　　③中信證券股份有限公司 561,600 7.09

　　④申銀萬國-花旗-UBS LIMITED 558,190 7.05

　　⑤國信-工行-國信“金理財(cái)”穩(wěn)得受益集合

　　資產(chǎn)管理計(jì)劃

　　328,883 4.15

　　⑥交通銀行-華夏債券投資基金 314,920 3.98

　　⑦中國工商銀行-興業(yè)可轉(zhuǎn)債混合型證券投

　　資基金

　　295,309 3.73

　　⑧中國銀行-國泰金象保本增值混合證券投

　　資基金

　　277,058 3.50

　　⑨銀河-渣打-CITIGROUP GLOBAL MARKETS

　　LIMITED

　　236,686 2.99

　　⑩上海住宅科技投資股份有限公司 213,500 2.70

　　“絲綢轉(zhuǎn)2”的初始轉(zhuǎn)股價(jià)格為8.78 元。2003 年3 月6 日，經(jīng)公司第二屆董事會第七次

　　會議審議通過，決定以當(dāng)期轉(zhuǎn)股價(jià)格8.78 元為基數(shù)，向下修正1.75 元，修正幅度為19.93%，修正后的轉(zhuǎn)股價(jià)格為7.03 元。2003 年6 月4 日，經(jīng)公司第二屆董事會第十三次會議審議通過，決定以當(dāng)期轉(zhuǎn)股價(jià)格7.03 元為基數(shù)，向下修正1.37 元，修正幅度為19.49%，修正后的轉(zhuǎn)股價(jià)格為5.66 元。2005 年9 月23 日，經(jīng)公司2005 年第二次臨時(shí)股東大會審議通過，決定以當(dāng)期轉(zhuǎn)股價(jià)格5.66 元為基數(shù)，向下修正2.66 元，修正幅度為46.99%，修正后的轉(zhuǎn)股價(jià)格為3.00元。

　　本公司可轉(zhuǎn)換公司債券的擔(dān)保人為中國工商銀行蘇州分行，報(bào)告期內(nèi)其贏利能力、資產(chǎn)

　　狀況和信用狀況未發(fā)生重大變化。

　　報(bào)告期內(nèi)公司資信狀況未發(fā)生變化。根據(jù)可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書中的償債計(jì)劃和措

　　施，公司對未來年度還債的安排如下：①按期將資金足額存入償債基金專戶，在償債基金管理辦法的限定范圍內(nèi)努力確保資金穩(wěn)健增值；②全力搞好生產(chǎn)經(jīng)營，提升核心競爭能力，增強(qiáng)投資者信心，促進(jìn)其盡快轉(zhuǎn)股。

　　(3)控股大股東情況介紹：

　　①本公司于2005 年11 月3 日接到第一大股東江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司(以下簡稱"集

　　團(tuán)公司")的通知，知悉集團(tuán)公司2005 年10 月31 日接到了吳江市人民政府吳政發(fā)(2005)176號文件，鑒于集團(tuán)公司實(shí)施產(chǎn)權(quán)制度改革的申請報(bào)告雖在2003 年11 月11 日已獲蘇州市人民政府批復(fù)，但其所持吳江絲綢股份有限公司國有股的轉(zhuǎn)讓至今未獲得上級國資部門的批準(zhǔn)，經(jīng)吳江市人民政府研究決定，集團(tuán)公司恢復(fù)原經(jīng)濟(jì)類型的工商登記。集團(tuán)公司已于2005 年11月2 日在蘇州市吳江工商行政管理局辦理了工商執(zhí)照變更登記手續(xù)。集團(tuán)公司變更登記前的股東是上海仁衡資產(chǎn)管理有限公司、吳江市誠衡投資有限公司、吳江市達(dá)衡投資有限公司、吳江市鼎衡投資有限公司、吳江市華衡投資有限公司、吳江市聯(lián)衡投資有限公司、吳江市信衡投資有限公司，變更登記后的股東是吳江市國有(集體)資產(chǎn)管理委員會。集團(tuán)公司變更后的營業(yè)執(zhí)照，注冊資本為33205 萬元，企業(yè)類型為有限責(zé)任公司(國有獨(dú)資)。

　　②本公司的第一大股東江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司，為江蘇省吳江市國有資產(chǎn)管理局全

　　資擁有，至2005 年12 月31 日持有本公司62.44%的股份。公司注冊資本為人民幣33,205 萬元，法定代表人為胡志良先生，企業(yè)類型為有限責(zé)任公司。經(jīng)營范圍：資產(chǎn)經(jīng)營，生產(chǎn)銷售：絲綢、化纖織物，絲綢復(fù)制品、服裝、化學(xué)纖維、紡織機(jī)械及器材、化工原料(化肥、農(nóng)藥、危險(xiǎn)品除外)；出口本企業(yè)自產(chǎn)的染色、印花綢緞、電腦繡花、服裝；進(jìn)口本企業(yè)生產(chǎn)、科研所需的原輔材料、機(jī)械設(shè)備、儀器儀表及零配件；經(jīng)營本企業(yè)的進(jìn)料加工和三來一補(bǔ)業(yè)務(wù)。

　　(4)公司與實(shí)際控制人之間的產(chǎn)權(quán)與控制關(guān)系

　　100%

　　62.44%

　　四、董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工情況

　　(一)、公司董事、監(jiān)事、高級管理人員基本情況：

　　姓 名 職 務(wù) 性別 年齡 任職起止日期 報(bào)告期內(nèi)從公司領(lǐng)取的報(bào)酬總額(萬元)

　　江蘇省吳江市國有資產(chǎn)管理局

　　江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司

　　吳江絲綢股份有限公司

　　董東立 董事長 男 49 2004.09.15 至今 11.40

　　徐世元 副董事長 男 56 2004.09.15 至今 9.00

　　汪鈺平 副董事長 男 57 2004.09.15 至今 9.00

　　楊俊峰 董 事 男 51 2004.09.15 至今 8.50

　　徐興祥 董 事 男 52 2004.09.15 至今 8.80

　　李志鑫 董 事 男 50 2004.09.15 至今 8.50

　　段曉俊 董事 男 54 2004.09.15 至今

　　王寧 董事 男 44 2004.09.15 至今

　　蔡雪熊 獨(dú)立董事 男 71 2004.09.15 至今 3

　　華建平 獨(dú)立董事 男 59 2004.09.15 至今 3

　　張鈺良 獨(dú)立董事 男 65 2005.09.23 至今 1

　　張人鳳 獨(dú)立董事 男 60 2005.09.23 至今 1

　　潘鏡銘 監(jiān)事會主席 男 52 2004.09.15 至今

　　張?jiān)葡?監(jiān) 事 女 52 2004.09.15 至今

　　楊建明 監(jiān) 事 男 50 2004.09.15 至今 5.55

　　申金元 監(jiān) 事 男 43 2004.09.15 至今 5.41

　　吳敏連 監(jiān) 事 男 51 2004.09.15 至今

　　陳國琴 監(jiān) 事 女 45 2004.09.15 至今

　　錢元新 總經(jīng)理 男 54 2004.09.15 至今 9.00

　　沈志祥 董事會秘書、副總

　　經(jīng)理

　　男 60 2004.09.15 至今 7.10

　　宋曉平 副總經(jīng)理 男 43 2004.09.15 至今 7.00

　　曹永兵 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 男 39 2004.09.15 至今 5.60

　　注：本公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員均不持有本公司的股份。

　　公司董事、監(jiān)事在股東單位的任職情況：

　　姓名 任職的股東名稱 在股東單位擔(dān)任的職務(wù)任職期間是否領(lǐng)取報(bào)

　　酬、津貼

　　段曉俊 江蘇省絲綢集團(tuán)有限公司 辦公室主任 1997，5 至今 是

　　王 寧 中國絲綢工業(yè)總公司 辦公室主任 2003，4 至今 是

　　張?jiān)葡?江蘇省絲綢集團(tuán)有限公司 資產(chǎn)財(cái)務(wù)部總經(jīng)理 2004，9 至今 是

　　陳國琴 中國服裝集團(tuán)公司 財(cái)務(wù)部經(jīng)理 2000，7 至今 是

　　公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的主要工作經(jīng)理：

　　董東立先生，大專文化，高級經(jīng)濟(jì)師，國籍中國，曾任吳江新生集團(tuán)副總經(jīng)理、黨委委員、吳江市絲綢工業(yè)公司經(jīng)理、江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司董事、總經(jīng)理。現(xiàn)任本公司董事長、江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司黨委書記。

　　徐世元先生，大專文化，國籍中國，歷任吳江盛澤鎮(zhèn)人民政府副鎮(zhèn)長、鎮(zhèn)黨委委員、盛澤鎮(zhèn)鎮(zhèn)黨委副書記、盛澤鎮(zhèn)農(nóng)工商總公司副董事長、總經(jīng)理，現(xiàn)任本公司副董事長。

　　汪鈺平先生，大學(xué)文化，高級經(jīng)濟(jì)師，國籍中國，歷任吳江遼吳化學(xué)纖維廠黨委委員、副廠長，現(xiàn)任本公司副董事長、遼吳紡絲分廠廠長、新生紡絲分廠廠長。

　　蔡雪熊先生，高級經(jīng)濟(jì)師，國籍中國，歷任江蘇省吳江市盛澤鎮(zhèn)黨委副書記、書記，吳

　　江市印染總廠黨委書記，吳江市紡織工業(yè)公司經(jīng)理，吳江市絲綢工業(yè)公司經(jīng)理，江蘇省絲綢協(xié)會吳江地區(qū)工委副主任，吳江市絲綢協(xié)會副會長。現(xiàn)任江蘇省絲綢協(xié)會吳江地區(qū)工委主任，吳江市絲綢協(xié)會會長，公司獨(dú)立董事。

　　華建平，大專文化，高級會計(jì)師，國籍中國，歷任吳江印染廠副廠長、吳江市絲綢工業(yè)

　　公司副經(jīng)理、江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司總經(jīng)理、黨委委員，公司第一屆董事會董事、副董事長，吳江市經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會副書記，現(xiàn)任吳江市絲綢協(xié)會副會長、公司獨(dú)立董事。

　　張鈺良先生，大專學(xué)歷，高級經(jīng)濟(jì)師，國籍中國。歷任廟港鎮(zhèn)黨委副書記、中共吳江市委農(nóng)工部代部長、吳江市人民政府市長、市委副書記、市人大常委會主任等職。現(xiàn)任公司獨(dú)

　　立董事。

　　張人鳳先生，高級會計(jì)師，國籍中國。歷任吳江市財(cái)政局企財(cái)科科長、綜合科科長、辦公室主任等職。現(xiàn)任吳江市財(cái)政會計(jì)學(xué)會常務(wù)副秘書長、公司獨(dú)立董事。

　　楊峻峰先生，大專文化，高級經(jīng)濟(jì)師，國籍中國，歷任吳江絲綢印花廠副廠長、黨總支

　　書記，現(xiàn)任吳江泰來進(jìn)出口有限公司董事長兼總經(jīng)理、公司董事。

　　李志鑫先生，大專文化，工程師，國籍中國，歷任吳江新達(dá)絲織廠車間主任、銷售科長、

　　經(jīng)營管理辦公室主任、副廠長。現(xiàn)任新達(dá)電繡分廠廠長、公司董事。

　　段曉俊，中共黨員，大專學(xué)歷，國籍中國。1968 年參加工作。曾在部隊(duì)任排長、參謀、

　　干事、副科長，江蘇省絲綢集團(tuán)總公司辦公室副科長、副主任、主任。現(xiàn)任江蘇省絲綢集團(tuán)有限公司辦公室主任、公司董事。

　　王寧，大學(xué)本科，高級工程師，國籍中國，北京化纖工學(xué)院(現(xiàn)北京服裝學(xué)院)高分子

　　系化纖工程專業(yè)畢業(yè)，歷任國家紡織工業(yè)部計(jì)劃司工程師、中國絲綢工業(yè)總公司物資部職員、中國絲綢工業(yè)總公司上海中絲原料公司副經(jīng)理、中國絲綢工業(yè)總公司辦公室主任、公司董事。

　　徐興祥先生，大專文化，國籍中國，歷任吳江發(fā)電廠盛澤熱電分廠副廠長，現(xiàn)任盛澤熱電廠黨總支書記、廠長，公司董事。

　　潘鏡銘先生，中專文化，高級經(jīng)濟(jì)師，國籍中國，歷任吳江印染總廠黨委副書記、廠長，現(xiàn)任吳江二煉亞氏印染有限公司黨委書記、董事長、本公司監(jiān)事會主席。

　　吳敏連先生，大專文化，國籍中國，歷任吳江同里交管所所長，吳江汽車維修行業(yè)管理處主任，現(xiàn)任吳江市交通運(yùn)輸管理處主任、本公司監(jiān)事。

　　陳國琴女士，大專文化，會計(jì)師，國籍中國，歷任北京電子管廠財(cái)務(wù)科科員、北京中迅機(jī)電公司財(cái)務(wù)主管。現(xiàn)任中國服裝集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部經(jīng)理、本公司監(jiān)事。

　　張?jiān)葡寂�士，大專文化，會�?jì)師，國籍中國，1984 年10 月起歷任江蘇省絲綢總公司財(cái)務(wù)

　　處干部、副科長，江蘇省絲綢集團(tuán)有限公司財(cái)務(wù)部副經(jīng)理。現(xiàn)任江蘇省絲綢集團(tuán)有限公司資產(chǎn)財(cái)務(wù)部總經(jīng)理、本公司監(jiān)事。

　　楊建明先生，大學(xué)文化，助理政工師，國籍中國，現(xiàn)任公司綜合部經(jīng)理、技術(shù)開發(fā)部經(jīng)

　　理、本公司監(jiān)事。申金元先生，大學(xué)文化，助理經(jīng)濟(jì)師，國籍中國，現(xiàn)任江蘇盛澤物流有限公司副總經(jīng)理、公司監(jiān)事。

　　錢元新先生，大專文化，會計(jì)師，國籍中國，歷任吳江新生絲織總廠財(cái)務(wù)科長、吳江新生集團(tuán)副總經(jīng)理。現(xiàn)任本公司總經(jīng)理。

　　沈志祥先生，大專文化，經(jīng)濟(jì)師，國籍中國，曾任吳江綢緞煉染二廠副廠長、吳江市絲綢工業(yè)公司副經(jīng)理，江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司副總經(jīng)理、黨委委員。現(xiàn)任本公司副總經(jīng)理、董事會秘書。

　　宋曉平先生，大學(xué)文化，國籍中國，歷任梅堰鎮(zhèn)農(nóng)工商總公司副總經(jīng)理，新達(dá)電繡分廠

　　黨委書記、廠長，吳江絲綢股份有限公司第一屆董事會董事，江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司副總經(jīng)理，現(xiàn)任江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司黨委副書記、本公司副總經(jīng)理。

　　曹永兵先生，大專文化，會計(jì)師，國籍中國，曾任新達(dá)電繡分廠財(cái)務(wù)科科長，現(xiàn)任公司

　　財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。

　　(二)、公司董事、監(jiān)事、高級管理人員的年度報(bào)酬情況：

　　①報(bào)酬的決策程序：公司按照《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，董事、監(jiān)事報(bào)酬由股東大會決定，高級管理人員報(bào)酬由董事會決定。

　　②報(bào)酬的確定依據(jù)：吳江市勞動和社會保障局有關(guān)工資管理和等級標(biāo)準(zhǔn)以及公司高級管理人員的考評及激勵辦法。

　　③公司獨(dú)立董事蔡雪熊、華建平、張鈺良、張人鳳出席董事會和股東大會的差旅費(fèi)以及按《公司章程》行使職權(quán)所需費(fèi)用，在公司據(jù)實(shí)報(bào)銷，獨(dú)立董事的津貼為3 萬元/年。

　　④段曉俊、王 寧、潘鏡銘、吳敏連先生和陳國琴、張?jiān)葡寂�士不在本公司領(lǐng)取報(bào)酬。

　　(三)、在報(bào)告期內(nèi)離任的董事、監(jiān)事、高級管理人員姓名及離任原因

　　因工作變動原因，經(jīng)本人申請，公司第三屆董事會第五次會議審議通過了獨(dú)立董事王必戰(zhàn)先生的辭職請求。2005 年第二次臨時(shí)股東大會，以書面投票方式通過了更換李剛劍先生獨(dú)

　　立董事職務(wù)的議案、聘任張鈺良先生為公司第三屆董事會獨(dú)立董事職務(wù)的議案、聘任張人鳳先生為公司第三屆董事會獨(dú)立董事職務(wù)的議案。

　　(四)、公司員工情況

　　截止2005 年12 月31 日，公司在職員工共有5,691 人。

　　①公司員工的專業(yè)構(gòu)成情況：

　　類 別 生產(chǎn)人員 銷售人員技術(shù)人員財(cái)務(wù)人員行政人員 其他人員

　　人 數(shù) 4,708 135 261 72 178 337

　　比例(%) 82.73 2.37 4.59 1.27 3.12 5.92

　　②公司員工按教育程度劃分：

　　類 別 本科及以上 大 專中 專高 中初中及以下

　　人 數(shù) 44 191 146 1298 4050

　　比例(%) 0.77 3.33 2.55 22.66 70.69

　　③公司無需承擔(dān)離退休職工的費(fèi)用。

　　五、公司治理結(jié)構(gòu)

　　(一)、公司治理結(jié)構(gòu)的實(shí)際狀況

　　報(bào)告期內(nèi)，公司認(rèn)真學(xué)習(xí)中國證監(jiān)會發(fā)布的各類有關(guān)上市公司治理的規(guī)范性文件，在過

　　去已取得階段性成果的基礎(chǔ)上，為貫徹落實(shí)國務(wù)院《關(guān)于推進(jìn)資本市場改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見》與《關(guān)于加強(qiáng)社會公眾股股東權(quán)益保護(hù)的若干規(guī)定》等有關(guān)文件精神，把保護(hù)投資者特別是社會公眾股投資者的合法權(quán)益落在實(shí)處，公司結(jié)合實(shí)際情況，在《公司章程》中增加了獨(dú)立董事征集投票權(quán)以及重大事項(xiàng)實(shí)行社會公眾股股東表決制度、實(shí)施積極的利潤分配辦法等內(nèi)容，并對《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》等規(guī)章制度的相應(yīng)條款作了必要的修改、完善和補(bǔ)充。

　　公司嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準(zhǔn)則》、《股票上市規(guī)則》等法律、法規(guī)的要求，治理結(jié)構(gòu)較為完善，并將繼續(xù)規(guī)范運(yùn)作，切實(shí)維護(hù)中小股東的利益。

　　(二)、獨(dú)立董事履行職責(zé)的情況

　　根據(jù)《上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》的要求，公司已按要求設(shè)立了4 名獨(dú)立董事：蔡雪熊先生、華建平先生、張鈺良先生和張人鳳先生。

　　公司獨(dú)立董事自上任以來，在對公司目前的生產(chǎn)、經(jīng)營情況和治理結(jié)構(gòu)已經(jīng)比較熟悉的基礎(chǔ)上，認(rèn)真參加了報(bào)告期內(nèi)的董事會和股東大會，分別從專業(yè)和財(cái)務(wù)的角度對公司的各項(xiàng)

　　決策提出了一些很好的建議，促進(jìn)了公司現(xiàn)代企業(yè)制度的完善。

　　獨(dú)立董事出席董事會的情況

　　獨(dú)立董事 姓名 本年應(yīng)參加董事會次數(shù) 親自出席(次) 委托出席(次)缺席(次)備注

　　蔡雪熊 5 5 0 0

　　華建平 5 5 0 0

　　張鈺良 2 2 0 0

　　張人鳳 2 2 0 0

　　本年度四名獨(dú)立董事沒有對公司的董事會會議議案及非董事會議案的其他事項(xiàng)提出異議。

　　(三)、公司與控股股東在人員、資產(chǎn)和財(cái)務(wù)上的“三分開”情況

　　公司與控股股東“江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司”之間，均有各自獨(dú)立和完整的人、財(cái)、物，產(chǎn)、供、銷系統(tǒng)。公司經(jīng)過多年的運(yùn)行，已經(jīng)建立起了健全、規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)。

　　(1)在業(yè)務(wù)上，公司與控股股東之間不存在競爭關(guān)系，獨(dú)立開展業(yè)務(wù)；

　　(2)在人員上，公司沒有雙重任職和兼職現(xiàn)象，有完整的勞動、人事及工資管理制度，保持人員的獨(dú)立性；

　　(3)在資產(chǎn)上，公司有獨(dú)立的生產(chǎn)系統(tǒng)、輔助生產(chǎn)系統(tǒng)和配套設(shè)施，獨(dú)立面對市場，避免與集團(tuán)公司的同業(yè)競爭，保持資產(chǎn)的完整性；

　　(4)在機(jī)構(gòu)設(shè)置上，公司機(jī)構(gòu)完整，各個(gè)部門職責(zé)明確，運(yùn)行良好；

　　(5)在財(cái)務(wù)上，公司建立起獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系、擁有獨(dú)立的銀行帳戶，并依法獨(dú)立納稅，保持財(cái)務(wù)的獨(dú)立性。

　　(四)、報(bào)告期內(nèi)公司對高級管理人員的考評及激勵機(jī)制、相關(guān)獎勵制度的建立和實(shí)施情況公司對高級管理人員的考核主要采用目標(biāo)責(zé)任制，同時(shí)設(shè)立了與公司整體效益掛鉤的公

　　司中高級管理人員業(yè)績獎勵基金。

　　六、股東大會情況簡介

　　(一)、年度股東大會情況

　　公司于2005 年6 月10 日召開2004 年年度股東大會，決議公告刊登在2005 年6 月11 日的《證券時(shí)報(bào)》。

　　(二)、臨時(shí)股東大會情況

　　1)、第一次臨時(shí)股東大會情況

　　公司于2005 年2 月18 日召開2005 年第一次臨時(shí)股東大會，決議公告刊登在2005 年2 月19日的《證券時(shí)報(bào)》。

　　2)、第二次臨時(shí)股東大會情況

　　公司于2005 年9 月23 日召開2005 年第二次臨時(shí)股東大會，決議公告刊登在2005 年9 月24日的《證券時(shí)報(bào)》。

　　3)、第三次臨時(shí)股東大會情況

　　公司于2005 年11 月21 日召開2005 年第三次臨時(shí)股東大會，決議公告刊登在2005 年11 月22 日的《證券時(shí)報(bào)》、《中國證券報(bào)》。

　　七、董事會報(bào)告

　　(一)、管理層討論與分析

　　2005 年度是公司發(fā)展史上少有的外部經(jīng)營環(huán)境極為嚴(yán)峻的一年。面對嚴(yán)峻形勢，特別是

　　在04 年虧損的情況下，公司管理層在董事會的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，不等不靠，正視困難，解決矛盾，堅(jiān)持“發(fā)展絲綢、服務(wù)絲綢、提升絲綢、超越絲綢”的發(fā)展戰(zhàn)略，以科學(xué)的發(fā)展觀總攬公司各項(xiàng)工作，堅(jiān)持以經(jīng)濟(jì)效益為中心不動搖，以全面資源整合為主線大做結(jié)構(gòu)調(diào)整文章，以先進(jìn)性教育活動為契機(jī)狠抓隊(duì)伍建設(shè)，以財(cái)務(wù)管理工作為抓手加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理工作，構(gòu)建和諧的內(nèi)外部環(huán)境維護(hù)公司改革、穩(wěn)定和發(fā)展的良好局面，通過資源合理配置，初步形成紡織、熱電、城市化服務(wù)業(yè)三大產(chǎn)業(yè)并駕齊驅(qū)的構(gòu)架，為公司的長遠(yuǎn)發(fā)展理順了機(jī)制，奠定了基礎(chǔ)，積蓄了實(shí)力。

　　一、以市場有效需求為導(dǎo)向，全面整合公司資源，重新架構(gòu)公司人員、資產(chǎn)、資金等生產(chǎn)要素的合理布局，集聚競爭性產(chǎn)業(yè)，通過內(nèi)部管理體系調(diào)整，實(shí)現(xiàn)人財(cái)物、產(chǎn)供銷的協(xié)調(diào)運(yùn)作。

　　二、在資源要素合理布局后，公司積極推動產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的市場化調(diào)整，發(fā)展壯大優(yōu)勢行業(yè)、優(yōu)勢企業(yè)，努力培育城市化服務(wù)業(yè)，加大困難企業(yè)的改革力度，提升公司核心競爭力。

　　三、加強(qiáng)公司的規(guī)范運(yùn)作，密切關(guān)注國家的政策動態(tài)，早研究、早準(zhǔn)備，為06 年重點(diǎn)

　　工作做好鋪墊。

　　四、以先進(jìn)性教育活動為契機(jī)狠抓隊(duì)伍建設(shè)，為公司的穩(wěn)定發(fā)展構(gòu)建和諧的內(nèi)外部運(yùn)行

　　環(huán)境。

　　五、積極向上爭取政策、資金支持，切實(shí)解決存在問題。

　　2005 年各項(xiàng)生產(chǎn)指標(biāo)完成情況良好，基本實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健發(fā)展。

　　指標(biāo)名稱 單 位 2005年 比去年同期增減

　　絲 織 品 萬米2873 -12%

　　化纖絲 噸119981 +25%

　　切片 噸50016 -1%

　　電腦繡花 億針10940 -1%

　　發(fā)電量 萬千瓦時(shí)23105 -6%

　　外供汽 萬噸301 +7%

　　外供水 萬噸798 +2%

　　(二)、公司主營業(yè)務(wù)及其經(jīng)營狀況

　　1、主營業(yè)務(wù)分行業(yè)(分產(chǎn)品)情況表

　　主營業(yè)務(wù)收入 主營業(yè)務(wù)成本 營業(yè)毛利

　　行 業(yè)

　　上年實(shí)際數(shù) 本年累計(jì)數(shù) 上年實(shí)際數(shù)本年累計(jì)數(shù)上年實(shí)際數(shù)本年累計(jì)數(shù)

　　紡織 1,745,442,627.65 2,168,586,727.21 1,647,598,381.02 2,023,800,936.59 97,844,246.63 144,785,790.62

　　貿(mào)易 204,395,204.69 271,698,793.43 196,084,093.26 263,515,105.34 8,311,111.43 8,183,688.09電力、熱能 375,484,778.84 448,030,189.43 308,211,976.19 323,386,059.02 67,272,802.65 124,644,130.41

　　房地產(chǎn) 11,392,116.09 16,710,404.02 8,092,616.70 21,171,291.70 3,299,499.39 -4,460,887.68

　　合計(jì) 2,336,714,727.27 2,905,026,114.09 2,159,987,067.17 2,631,873,392.65 176,727,660.10 273,152,721.44

　　行業(yè)間抵銷 63,821,525.01 164,732,726.62 65,378,998.01 166,410,200.36 -1,557,473.00 -1,677,473.74

　　抵銷后合計(jì) 2,272,893,202.26 2,740,293,387.47 2,094,608,069.16 2,465,463,192.29 178,285,133.10 274,830,195.18

　　2、主營業(yè)務(wù)分地區(qū)情況表

　　地區(qū) 主營業(yè)務(wù)收入 主營業(yè)務(wù)成本 營業(yè)毛利

　　國外 427，772，689.32 392，596，199.05 35，176，490.27

　　國內(nèi) 2，312，520，698.15 2，072，866，993.24 239，653，704.91

　　其中：江蘇省 1，265，331，834.04 1，089，834，835.22 175，496，998.82

　　其中：吳江市906，416，598.81 752，781，246.33 153，635，352.48

　　浙江省 592，078，712.04 562，416，538.35 29，662，173.69

　　廣東省 37，742，945.35 36，540，472.72 1，202，472.63

　　其他地區(qū) 417，367，206.72 384，075，146.95 33，292，059.77

　　合計(jì) 2，740，293，387.47 2，465，463，192.29 274，830，195.18

　　3、報(bào)告期內(nèi)產(chǎn)品或服務(wù)變化情況

　　生產(chǎn)經(jīng)營的主要產(chǎn)品和提供服務(wù)及其市場占有率情況：

　　本公司的主要產(chǎn)品真絲綢和紡絲產(chǎn)品在國內(nèi)一直保持著較高的市場份額。

　　報(bào)告期內(nèi)公司主營業(yè)務(wù)及其結(jié)構(gòu)較前一期報(bào)告期沒有發(fā)生較大變化。

　　4、主要供應(yīng)商、客戶情況：

　　本年度公司的前五名供應(yīng)商合計(jì)采購金額為118,103.32 萬元，占公司年度采購總額的

　　55.28%；公司前五名客戶的銷售收入為20,383.95 萬元，占公司全部銷售收入的7.44%。

　　5、報(bào)告期公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)變化情況分析

　　①、總資產(chǎn)為349,850.85 萬元，比上年325,823.58 萬元增加24,027.27 萬元，主要原因是公司固定資產(chǎn)投資增加所致。

　　②、股東權(quán)益為137,153.31 萬元，比上年133,712.58 萬元增加3,440.73 萬元。主要原因

　　是未分配利潤增加所致。

　　③、主營業(yè)務(wù)利潤為26,565.88 萬元，比上年17,172.00 萬元增加9,393.88 萬元。主要原

　　因是本年度銷售額、產(chǎn)品毛利率同步上升。

　　④、凈利潤為3,040.44 萬元，比上年-4,613.51 萬元增加7,653.95 萬元。

　　⑤、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物本年度減少15,017.39 萬元。

　　6、報(bào)告期公司現(xiàn)金流量情況分析

　　報(bào)告期經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額比上年增加的主要原因是報(bào)告期公司贏利增加和存

　　貨減少所致；報(bào)告期投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額比上年大幅減少的主要原因是報(bào)告期內(nèi)公司收購集團(tuán)公司六宗國有土地使用權(quán)所致；報(bào)告期籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與上年基本持平。

　　7、主要控股公司及參股公司的經(jīng)營情況及業(yè)績

　　公司名稱 經(jīng)營范圍 注冊資本 所占權(quán)益

　　比例

　　凈利潤

　　吳江絲綢房地產(chǎn)有

　　限公司

　　房地產(chǎn)開發(fā)銷

　　售

　　2000 萬元90%

　　-783.60 萬元

　　吳江泰來進(jìn)出口有

　　限公司

　　自營和代理商

　　品和技術(shù)進(jìn)出

　　口

　　888 萬元 89.86%

　　-19.33 萬元

　　吳江絲綢房產(chǎn)物業(yè)

　　管理有限公司

　　物業(yè)管理 50萬元 100%

　　2.26 萬元

　　公司參股公司共計(jì)5 家，分別為持股18.20%的蘇州蘇盛熱電有限公司、持股45%的蘇州蘇震熱電有限公司、持股33.33%的天驕科技創(chuàng)業(yè)投資有限公司、持股1.67%的吳江市農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司以及持股24.56%的吳江市振興資源開發(fā)有限公司。上述5 家公司2005年度經(jīng)營平穩(wěn)，對公司凈利潤構(gòu)成沒有重大影響。

　　(三)、對公司未來發(fā)展的展望

　　1、公司所處行業(yè)的發(fā)展趨勢

　　2005 年起，WTO 規(guī)則下“配額”的全面取消給國內(nèi)紡織企業(yè)帶來了一定的市場機(jī)遇，同

　　時(shí)，國家繼續(xù)實(shí)施宏觀調(diào)控政策，也使紡織企業(yè)發(fā)展面臨著更大的壓力和更多的挑戰(zhàn)。國內(nèi)紡織行業(yè)市場化程度較高、發(fā)展前景廣闊以及進(jìn)入壁壘較低的特點(diǎn)，導(dǎo)致原有的生產(chǎn)廠家競相擴(kuò)大生產(chǎn)能力，新的生產(chǎn)廠家不斷增加；隨著我國市場化程度的不斷加深以及進(jìn)口關(guān)稅的不斷降低，國內(nèi)企業(yè)又將面臨著與國際紡織巨頭的激烈競爭。為此，企業(yè)必須堅(jiān)持差別化市場戰(zhàn)略，堅(jiān)持在自己占有相對優(yōu)勢的細(xì)分市場里發(fā)揮品牌和管理、技術(shù)優(yōu)勢，提高產(chǎn)品的市場占有率，才能在總體上提升本企業(yè)在市場上的綜合競爭實(shí)力。

　　2、公司未來發(fā)展機(jī)遇和挑戰(zhàn)

　　1、工業(yè)企業(yè)在激烈的市場競爭搏擊中積累了豐富經(jīng)驗(yàn)。

　　新聯(lián)絲織分廠通過加強(qiáng)與服裝廠家及出口代理商的溝通和協(xié)作，集中精力，提高接單能

　　力，加大新品開發(fā)，全年保持試制新品種在100 只以上，其中“印經(jīng)緞”、“三層喬其”、“絲棉喬其”三只新產(chǎn)品入選06/07 秋冬中國流行面料。面對廠絲原料從每噸16 萬多直沖35 萬的驚人漲幅，他們緊盯原料市場行情，確保生產(chǎn)用絲；他們積極調(diào)整品種結(jié)構(gòu)，多上真絲交織品種，目前真絲交織品種已成為該廠的主流產(chǎn)品，在很大程度上控制了廠絲原料瘋漲帶來的成本風(fēng)險(xiǎn)；他們還十分重視原料的有效投入，從規(guī)模效益轉(zhuǎn)向品種效益，例如他們將所接訂單進(jìn)行細(xì)分，將高價(jià)廠絲用于高回報(bào)的訂單生產(chǎn)，對微利保本單子進(jìn)行限產(chǎn)；他們同時(shí)加緊推銷庫存產(chǎn)品，加快資金回籠。

　　面對國際石油的不斷攀升，化纖總公司始終牢牢把握市場營銷的動態(tài)，以變應(yīng)變，適時(shí)

　　進(jìn)行產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整。當(dāng)上半年市場低迷時(shí)，當(dāng)產(chǎn)成品價(jià)格與原材料價(jià)格倒掛時(shí)，他們有效地進(jìn)行限產(chǎn)減產(chǎn)，為以后的生存和發(fā)展留了空間。當(dāng)下半年市場有所氣色時(shí)，他們迅速調(diào)整品種結(jié)構(gòu)，開足機(jī)臺，奮力拼搶市場份額。從3 月份起就開始重點(diǎn)生產(chǎn)常熟市場歡迎的牛奶絲產(chǎn)品， 6 月份又將新開發(fā)成功的仿棉布料全消光復(fù)合絲投入小批量生產(chǎn)。在產(chǎn)品利潤空間逐步減少的情況下，他們把注意力集中到調(diào)整品種結(jié)構(gòu)上來，在三條生產(chǎn)線分別安排生產(chǎn)有光絲、半消光多孔絲、陽離子絲和常規(guī)半消光絲，總體上產(chǎn)品的附加值有所提高，產(chǎn)品也適銷對路，銷售價(jià)格和市場占有份額都取得了可喜的成績。

　　新達(dá)電繡分廠對全廠9 個(gè)繡花生產(chǎn)實(shí)體的生產(chǎn)資料實(shí)行網(wǎng)絡(luò)管理，做到了統(tǒng)一出卡，信

　　息集中，資源共享；通過大、小樣機(jī)有償服務(wù)于各實(shí)體的合理管理機(jī)制，充分發(fā)揮了打樣機(jī)的優(yōu)勢。他們還對 “租賃承包”或“風(fēng)險(xiǎn)抵押承包部門”實(shí)施“放權(quán)”與“情治”相結(jié)合的管理模式，實(shí)現(xiàn)了多贏的局面。

　　在公司工業(yè)性企業(yè)積聚后，盛澤熱電廠把握自供電的有利契機(jī)，牢固樹立全局觀念，整

　　體提高熱能資源的利用效率，大力發(fā)展熱電聯(lián)產(chǎn)，擴(kuò)大熱網(wǎng)管道達(dá)80 公里，積極占領(lǐng)熱市場，新增熱用戶40 多家，全年實(shí)現(xiàn)熱用戶218 家，外供氣301 萬噸，發(fā)電量2.3 億度，實(shí)現(xiàn)利潤總額11,053.19 萬元，成為公司的主要利潤來源，為公司實(shí)現(xiàn)扭虧為贏作出了重大貢獻(xiàn)。

　　2、城市化服務(wù)業(yè)的大膽起步將是公司新的利潤支撐點(diǎn)和發(fā)展亮點(diǎn)。

　　公司將依據(jù)“一體兩翼”的總體發(fā)展思路，在保證原有主營業(yè)務(wù)健康發(fā)展的同時(shí)，依托

　　存量土地的資源優(yōu)勢，抓緊盤活存量資產(chǎn)，適時(shí)地推進(jìn)城市化建設(shè)服務(wù)業(yè)發(fā)展。05 年東方絲綢市場引進(jìn)了“世紀(jì)華聯(lián)”和“新華隆家電”，新聯(lián)廠積極爭取國際著名連鎖超市易初蓮花入駐衡悅廣場，并已簽約成功，進(jìn)一步帶動黃金地段的人氣，提升地段的商業(yè)價(jià)值。公司還利用新華廠搬遷后的土地實(shí)施退二進(jìn)三，建設(shè)開發(fā)高檔住宅小區(qū)“馨悅苑”，進(jìn)一步推進(jìn)城市化服務(wù)業(yè)進(jìn)程。公司出資960 萬元，與吳江市交通局及盛澤鎮(zhèn)人民政府合作，投資建設(shè)的江蘇盛澤物流有限公司正在進(jìn)行基礎(chǔ)建設(shè)，預(yù)計(jì)2008 年可正式完工投入使用。

　　東方絲綢市場積極做好城市化服務(wù)建設(shè)的準(zhǔn)備工作，2005 年，對需開發(fā)的土地完成了過

　　戶手續(xù)，明確了產(chǎn)權(quán)，為公司擴(kuò)大城市化服務(wù)業(yè)務(wù)的建設(shè)奠定了基礎(chǔ)，同時(shí)在辦理土地過戶過程中，積極向上爭取，在出讓金、契稅及其他費(fèi)用方面享受到了較大的政策優(yōu)惠。

　　3、新年度經(jīng)營計(jì)劃

　　2006 年將是公司的關(guān)鍵一年,我們即將在新的起點(diǎn)上迎接2006 年更為宏偉的新目標(biāo)。公

　　司經(jīng)過七年多的改革與發(fā)展，在資產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營范圍、管理幅度與廣度急劇擴(kuò)大、市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)行環(huán)境劇烈變化過程中，公司整個(gè)經(jīng)濟(jì)管理工作由前一階段的外延式規(guī)模擴(kuò)張階段向內(nèi)涵式精細(xì)化管理、注重生產(chǎn)要素的合理配置、走可持續(xù)的發(fā)展道路，公司在資源整合、規(guī)范管理、探索建立新型企業(yè)文化等層面上還有很多艱巨的工作要做。

　　2006 年起近三年的工作思路就是：堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，運(yùn)用強(qiáng)有力的調(diào)整手段，用三年時(shí)

　　間，實(shí)施資源、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)三個(gè)調(diào)整，完成股權(quán)分置任務(wù)、8 億元轉(zhuǎn)債順利轉(zhuǎn)股二大任務(wù)，實(shí)現(xiàn)公司的可持續(xù)發(fā)展。

　　公司對六宗土地的改造計(jì)劃是：

　　1、第一期對1-3 商區(qū)進(jìn)行改造，計(jì)劃在2006 年12 月底完成。土地面積30,792.3M2，

　　計(jì)劃重建“精品商區(qū)”營業(yè)用房166 套共計(jì)41,700 M2，容積率1.35，預(yù)計(jì)將為公司2006 年帶來3 億多元的銷售收入。

　　2、在第一期改造完成以后，對5、6 商區(qū)和4 商區(qū)的部分倉儲用房進(jìn)行改造，計(jì)劃在2007

　　年動工。

　　(1)5、6 商區(qū)：土地面積8,441.8M2，計(jì)劃重建營業(yè)用房11,800M2，容積率1.4，對改造后的商業(yè)房對外銷售。

　　(2)4 商區(qū)的部分倉儲用房：計(jì)劃改造目前倉庫用房9,436.23 M2，土地面積為20,000M2

　　左右，計(jì)劃重建營業(yè)用房27,000M2，容積率1.35，對改造后的商業(yè)房對外銷售。

　　對剩余60,000 多平米土地，公司將作為土地儲備，仍將維持原對外租賃的經(jīng)營模式。今后公司將根據(jù)東方絲綢市場總體規(guī)劃的實(shí)施步驟，將與公司毗鄰的土地統(tǒng)一規(guī)劃，一并開發(fā)。

　　上述公司計(jì)劃的經(jīng)營房改造，符合盛澤鎮(zhèn)東方絲綢市場總體改造規(guī)劃，容積率從0.6-

　　0.7 提高到1.3-1.8 之間，一方面規(guī)范了營業(yè)房的出售、出租手續(xù)，另一方面為公司今后較長一段時(shí)間內(nèi)培育新的利潤增長點(diǎn)奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

　　4、資金需求及使用計(jì)劃

　　公司2006 年的非募集資金投資項(xiàng)目，將以自籌資金為主，實(shí)行滾動開發(fā)。

　　5、企業(yè)的不利因素和風(fēng)險(xiǎn)

　　石油、煤炭等能源價(jià)格的高位運(yùn)行，歐美發(fā)達(dá)國家以及越來越多的發(fā)展中國家針對中國

　　紡織品的“特保”措施愈演愈烈，人民幣對美元匯率的持續(xù)攀升，都給以出口為導(dǎo)向、以美元結(jié)算銷售價(jià)格、以人民幣結(jié)算生產(chǎn)成本的國內(nèi)紡織業(yè)以沉重的打擊。

　　針對上述風(fēng)險(xiǎn)，公司將堅(jiān)持“發(fā)展絲綢、服務(wù)絲綢、提升絲綢、超越絲綢”的發(fā)展戰(zhàn)略，

　　加快實(shí)施三個(gè)調(diào)整，實(shí)現(xiàn)公司效益最大化

　　1、調(diào)整資源，實(shí)現(xiàn)合理配置。自2005 年公司提出資源合理配置的工作思路以來，已取得了很大的經(jīng)濟(jì)成效。今年，資源調(diào)整的主要任務(wù)就是資金的集中管理和盤活存量。

　　2、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。公司產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)從原來以紡織業(yè)為主，調(diào)整為“三業(yè)并舉”或稱之為“一體兩翼”，即做強(qiáng)紡織板塊，做大熱電產(chǎn)業(yè)，發(fā)展城市化服務(wù)業(yè)。

　　做強(qiáng)紡織板塊。就是利用公司的紡織主業(yè)優(yōu)勢，加強(qiáng)產(chǎn)品開發(fā)力度，在激烈的市場競爭中求生存、求提高，逐步淘汰落后設(shè)備，減少用工人數(shù)。

　　做大熱電產(chǎn)業(yè)。公司目前已擁有2 個(gè)全資熱電廠，2 個(gè)合資熱電廠。今后一定要在做大供汽市場，拓展電力供應(yīng)市場方面下功夫，并在初步取得技術(shù)參數(shù)的情況下推進(jìn)燃燒污泥項(xiàng)

　　目的工業(yè)性開發(fā)。

　　發(fā)展城市化服務(wù)業(yè)。在2005 年房地產(chǎn)業(yè)起步的基礎(chǔ)上，利用公司原有的500 余畝土地及最近將要購進(jìn)的100 畝商住用地的優(yōu)勢，抓緊開發(fā)房產(chǎn)，同時(shí)抓好物流中心投資項(xiàng)目的建設(shè)，在現(xiàn)有的三個(gè)超市、一個(gè)浴場、一個(gè)賓館的基礎(chǔ)上加快明年的易初蓮花國際大超市的建設(shè)，使城市化服務(wù)業(yè)能成為公司利潤增長的新亮點(diǎn)，推進(jìn)公司新一輪發(fā)展。

　　3、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整。2005 年公司在主業(yè)上遭受了原料漲價(jià)、紡織品出口限制等困難。化纖總公司通過品種結(jié)構(gòu)調(diào)整在競爭中取得了較大成績。因此，紡織主業(yè)在今后的主要任務(wù)就是不斷調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，以適應(yīng)市場需求，實(shí)現(xiàn)主業(yè)產(chǎn)品的適銷對路，這是在競爭中取勝的主要法寶。

　　(四)、報(bào)告期內(nèi)公司的投資情況

　　1、募集資金投資項(xiàng)目

　　經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)行字[2002]85 號文核準(zhǔn)，公司于2002 年9 月9 日發(fā)行

　　可轉(zhuǎn)換公司債券80 萬手(每手10 張)，每張票面金額100 元，按面值發(fā)行，發(fā)行總額為80，000.00 萬元，扣除發(fā)行費(fèi)用2，028.37 萬元后實(shí)際收到的本次發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金77，971.63 萬元，已經(jīng)江蘇天衡會計(jì)師事務(wù)所天衡驗(yàn)字(2002)58 號驗(yàn)資報(bào)告嚴(yán)驗(yàn)證。

　　根據(jù)投資項(xiàng)目計(jì)劃，報(bào)告期內(nèi)公司完成募集資金投資10416.97 萬元，累計(jì)完成募集資金

　　投資金額95347.44 萬元，完成計(jì)劃投資的 115 %。

　　募集資金承諾投資項(xiàng)目及資金使用情況如下：

　　(單位：萬元)

　　募集資金總額 77,971.63 投資進(jìn)度

　　承諾項(xiàng)目名稱 總投資額

　　報(bào)告期

　　投資額

　　累計(jì)投資

　　(%)

　　細(xì)旦差別化纖維技改項(xiàng)目 15,589 82.11 22484.93 144

　　高仿真面料技改項(xiàng)目 18,498 1215.33 20472.23 110

　　多孔差別化纖維技改項(xiàng)目 17,301 1958.90 8402.68 48

　　擴(kuò)建東方絲綢市場項(xiàng)目 16,093 6671.86 29042.38 180

　　擴(kuò)建供熱機(jī)組及凈水站項(xiàng)目 14,813 488.77 14945.22 101

　　合 計(jì) 82,294 10416.97 95347.44 115

　　A、“細(xì)旦差別化纖維”技改項(xiàng)目報(bào)告期內(nèi)完成投資82.11 萬元，項(xiàng)目已完成全部投資。滌

　　綸化纖產(chǎn)品因國際石油行情波動的影響，價(jià)格不太穩(wěn)定，但本項(xiàng)目生產(chǎn)的產(chǎn)品屬市場領(lǐng)先品種，銷售比較好，報(bào)告期內(nèi)產(chǎn)生效益800 多萬元。

　　B、“高仿真面料”技改項(xiàng)目報(bào)告期內(nèi)完成投資1215.33 萬元，已完成全部投資。本項(xiàng)目從

　　瑞士引進(jìn)的大型梭式繡花機(jī)設(shè)備和比利時(shí)引進(jìn)的噴氣織機(jī)生產(chǎn)的產(chǎn)品市場適銷對路，效益良好。報(bào)告期內(nèi)項(xiàng)目已產(chǎn)生效益1000 多萬元。

　　C、“多孔差別化纖維”技改項(xiàng)目，報(bào)告期內(nèi)完成投資1958.90 萬元，累計(jì)完成投資8402.68萬元，完成計(jì)劃投資的48%；該項(xiàng)目中的主要設(shè)備纖維牽伸變形機(jī)，公司決定采用國產(chǎn)設(shè)備替代進(jìn)口設(shè)備，并已與生產(chǎn)廠商草簽購置合同，預(yù)計(jì)該項(xiàng)目在2006 年底全部完成投資，并將大幅降低投資額。

　　D、“擴(kuò)建東方絲綢市場”項(xiàng)目，報(bào)告期內(nèi)完成投資6671.86 萬元，已超額完成全部投資，

　　報(bào)告期內(nèi)產(chǎn)生效益1000 多萬元。

　　E、“擴(kuò)建供熱機(jī)組及凈水站”項(xiàng)目，報(bào)告期內(nèi)完成投資488.77 萬元，已完成全部投資。

　　本項(xiàng)目的全部設(shè)備運(yùn)行良好，報(bào)告期內(nèi)由于電廠改為公司自備電廠和供熱用戶的擴(kuò)張，該項(xiàng)目在05 年發(fā)揮了較大作用，報(bào)告期內(nèi)產(chǎn)生效益2000 多萬元。

　　報(bào)告期內(nèi)募集資金承諾投資項(xiàng)目均未發(fā)生變更。

　　2、非募集資金投資情況

　　報(bào)告期內(nèi)，公司沒有非募集資金重點(diǎn)投資項(xiàng)目。

　　(五)、董事會對會計(jì)師事務(wù)所非標(biāo)意見的說明

　　(六)、董事會的日常工作情況

　　1、報(bào)告期內(nèi)董事會的會議情況及決議內(nèi)容

　　(1)、公司于2005 年4 月26 日召開第三屆董事會第四次會議，決議公告刊登在2005 年4

　　月30 日的《證券時(shí)報(bào)》。

　　(2)、公司于2005 年8 月8 日召開第三屆董事會第五次會議，決議公告刊登在2005 年8

　　月10 日的《證券時(shí)報(bào)》。

　　(3)、公司于2005 年8 月22 日召開第三屆董事會第六次會議，決議公告刊登在2005 年8

　　月23 日的《證券時(shí)報(bào)》。

　　(4)、公司于2005 年10 月19 日召開第三屆董事會第七次會議，決議公告刊登在2005 年

　　10 月20 日的《證券時(shí)報(bào)》、《中國證券報(bào)》。

　　(5)、公司于2005 年10 月26 日召開第三屆董事會第八次會議，決議公告刊登在2005 年

　　10 月27 日的《證券時(shí)報(bào)》、《中國證券報(bào)》。

　　2、事會對股東大會決議的執(zhí)行情況：

　　2005 年11 月21 日，公司2005 年第三次臨時(shí)股東大會審議通過了關(guān)于收購江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司六宗土地使用權(quán)的議案后，公司董事會在預(yù)先作好各項(xiàng)準(zhǔn)備工作的基礎(chǔ)上，抓緊辦理東方絲綢市場六宗國有土地的過戶手續(xù)以及舊營業(yè)房拆遷等各項(xiàng)基礎(chǔ)工作，截止報(bào)告期末，各項(xiàng)工作正在順利進(jìn)行當(dāng)中。

　　(七)、本次利潤分配預(yù)案或資本公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案

　　經(jīng)“江蘇天衡會計(jì)師事務(wù)所有限公司”審計(jì)，合并會計(jì)報(bào)表凈利潤30,404,369.36 元，母

　　公司凈利潤-655,394.43 元。

　　為保證公司生產(chǎn)經(jīng)營活動資金的正常周轉(zhuǎn)運(yùn)行，促進(jìn)公司發(fā)展壯大，2005 年公司不進(jìn)行利潤分配，也不進(jìn)行資本公積金轉(zhuǎn)贈股本。

　　(八)、其他事項(xiàng)

　　公司指定的信息披露報(bào)紙為《證券時(shí)報(bào)》、《中國證券報(bào)》，指定的信息披露網(wǎng)址為WWW.CNINFO.COM.CN，報(bào)告期內(nèi)增加了信息披露報(bào)紙《中國證券報(bào)》。

　　八、監(jiān)事會報(bào)告

　　(一)、報(bào)告期內(nèi)監(jiān)事會的會議情況

　　報(bào)告期內(nèi)公司監(jiān)事會共召開二次會議,主要內(nèi)容如下:

　　2005年4月26日,公司第三屆監(jiān)事會第二次會議在公司會議室召開，會議應(yīng)到監(jiān)事6人實(shí)到4

　　人，會議一致審議通過了如下決議:

　　(1)、審議通過了2004 年度監(jiān)事會工作報(bào)告；

　　(2)、審議通過了2004年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告；

　　(3)、審議通過了2004年度報(bào)告和年度報(bào)告摘要；

　　(4)、審議通過了公司2005年第一季度報(bào)告；

　　(5)、審議通過了對公司董事會所作的對會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)意見涉及事項(xiàng)的專項(xiàng)說明；

　　(6)、審議通過了《吳江絲綢股份有限公司監(jiān)事會議事規(guī)則》，并同意提交公司2004年度股東大會審議。

　　2005年8月8日,公司第三屆監(jiān)事會第三次會議在公司會議室召開。會議應(yīng)到監(jiān)事6人實(shí)到4

　　人，會議一致審議通過了如下決議:

　　(1)、審議通過了2005年半年度報(bào)告及其摘要；

　　(2)、審議通過了向下修正“絲綢轉(zhuǎn)2”轉(zhuǎn)股價(jià)格的議案。

　　(二)、監(jiān)事會對公司2005 年有關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見

　　1、監(jiān)事會對公司依法運(yùn)作情況的獨(dú)立意見

　　2005 年度，公司監(jiān)事會按照《公司法》及《公司章程》賦予的權(quán)力，忠實(shí)地履行了《公

　　司章程》所賦予的職責(zé)，為維護(hù)公司和股東的合法權(quán)益，開展了積極有效的監(jiān)督工作。監(jiān)事會對公司股東大會、董事會的召開程序、決議事項(xiàng)、董事會對股東大會決議的執(zhí)行情況、公司高級管理人員履行職責(zé)的情況和公司管理制度進(jìn)行了監(jiān)督，一致認(rèn)為：公司能夠按照《證券法》、《公司法》、《公司章程》、《上市公司治理準(zhǔn)則》和國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)范運(yùn)作；決策的程序合法，并已建立了比較規(guī)范、完善的公司法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制制度；公司董事、經(jīng)理在履行職責(zé)時(shí)無違反法律、法規(guī)、《公司章程》或損害公司利益的行為。

　　2、監(jiān)事會對檢查公司財(cái)務(wù)情況的獨(dú)立意見

　　公司監(jiān)事會認(rèn)為公司2005 年的財(cái)務(wù)報(bào)告已經(jīng)真實(shí)地反映了公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果。

　　3、監(jiān)事會對公司最近一次募集資金實(shí)際投入情況的獨(dú)立意見

　　報(bào)告期內(nèi)，公司未募集資金。

　　公司于2002 年9 月9 日通過深圳證券交易所發(fā)行了8 億元可轉(zhuǎn)換公司債券—“絲綢轉(zhuǎn)2”，每張面值100 元，票面年利率1.8%，存續(xù)期5 年。“絲綢轉(zhuǎn)2”自2002 年9 月24 日起全部掛牌交易，到期日2007 年9 月8 日。該次募集資金在資金到位后，實(shí)際投入項(xiàng)目與《招股說明書》承諾的投資項(xiàng)目一致。

　　4、監(jiān)事會對公司收購出售資產(chǎn)情況的獨(dú)立意見

　　2005 年11 月21 日，公司2005 年第三次臨時(shí)股東大會審議通過了關(guān)于收購江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司六宗土地使用權(quán)的議案，決定收購絲綢集團(tuán)位于吳江市盛澤鎮(zhèn)東方絲綢市場1-6 商區(qū)六宗國有土地的使用權(quán)，本次資產(chǎn)收購的交易標(biāo)的為38974.03 萬元，總面積為123,119.60萬平方米。監(jiān)事會認(rèn)為本次公司資產(chǎn)收購，定價(jià)合理，符合公司長遠(yuǎn)利益，不會損害公司及公司全體股東的利益，公司本次資產(chǎn)收購的決策程序符合有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定。

　　報(bào)告期內(nèi)本公司無資產(chǎn)出售、吸收合并事項(xiàng)。

　　5、監(jiān)事會對公司關(guān)聯(lián)交易情況的獨(dú)立意見

　　報(bào)告期內(nèi)，公司因客觀情況所發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，已嚴(yán)格按照市場原則簽定了協(xié)議，沒有損害本公司利益，無內(nèi)幕交易行為。

　　6、監(jiān)事會對會計(jì)師事務(wù)所非標(biāo)意見的獨(dú)立意見

　　“江蘇天衡會計(jì)師事務(wù)所有限公司”對公司2005 年年度報(bào)告出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告, 監(jiān)事會認(rèn)為符合公司生產(chǎn)經(jīng)營狀況。

　　7、監(jiān)事會對公司利潤實(shí)現(xiàn)數(shù)與預(yù)測數(shù)存在較大差異的獨(dú)立意見

　　公司未對報(bào)告期利潤實(shí)現(xiàn)數(shù)進(jìn)行預(yù)測。

　　九、重要事項(xiàng)

　　(一)、本年度公司無重大訴訟、仲裁事項(xiàng)。

　　(二)、報(bào)告期內(nèi)本公司無資產(chǎn)的收購及出售、吸收合并事項(xiàng)。

　　(三)、重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)。

　　1、2005 年11 月21 日，公司2005 年第三次臨時(shí)股東大會審議通過了關(guān)于收購江蘇吳江

　　絲綢集團(tuán)有限公司六宗土地使用權(quán)的議案，決定收購絲綢集團(tuán)位于吳江市盛澤鎮(zhèn)東方絲

　　綢市場1-6 商區(qū)六宗國有土地的使用權(quán)，本次資產(chǎn)收購的交易標(biāo)的為38974.03 萬元，總

　　面積為123,119.60 萬平方米。

　　2、與日常經(jīng)營相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易

　　(1) 購買商品、接受勞務(wù)的重大關(guān)聯(lián)交易

　　關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易

　　內(nèi)容

　　關(guān)聯(lián)交易

　　定價(jià)原則

　　關(guān)聯(lián)交易

　　價(jià)格

　　關(guān)聯(lián)交易

　　金額

　　占同類交

　　易額的比

　　例(%)

　　結(jié)算方式 市場價(jià)格 對公司利

　　潤的影響

　　吳江康帕斯實(shí)

　　業(yè)公司

　　向關(guān)聯(lián)方

　　采購壓縮

　　空氣

　　市場定價(jià)

　　原則

　　0.068 元/

　　立方米

　　2，365.74

　　萬元

　　62.11 賒銷或賒

　　購

　　0.068 元/

　　立方米

　　無

　　江蘇吳江絲綢

　　集團(tuán)有限公司

　　向關(guān)聯(lián)方

　　租賃土地

　　協(xié)議價(jià) 10 元/ 平

　　方米

　　337.89 萬

　　元

　　100 賒銷 無

　　(2) 銷售商品、提供勞務(wù)的重大關(guān)聯(lián)交易

　　關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易

　　內(nèi)容

　　關(guān)聯(lián)交易

　　定價(jià)原則

　　關(guān)聯(lián)交易

　　價(jià)格

　　關(guān)聯(lián)交易

　　金額

　　占同類交

　　易額的比

　　例(%)

　　結(jié)算方式 市場價(jià)格 對公司利

　　潤的影響

　　江蘇吳江

　　絲綢集團(tuán)

　　有限公司

　　向關(guān)聯(lián)方

　　銷售汽水

　　電

　　市場定價(jià)

　　原則

　　市場價(jià)格39.86 萬元0.09% 賒銷或賒

　　購

　　無

　　吳江康帕

　　斯實(shí)業(yè)公

　　司

　　向關(guān)聯(lián)方

　　銷售汽水

　　電

　　協(xié)議價(jià) 協(xié)議價(jià) 1， 083.35

　　萬元

　　2.42% 賒銷或賒

　　購

　　無

　　江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司向關(guān)聯(lián)方銷售商品

　　市場定價(jià)原則

　　市場價(jià)格243.97 萬元

　　0.11% 賒銷或賒

　　購

　　無

　　吳江康帕

　　斯實(shí)業(yè)公

　　司

　　關(guān)聯(lián)方向

　　公司租賃

　　房屋

　　協(xié)議價(jià) 協(xié)議價(jià) 25萬元 100% 賒銷或賒

　　購

　　無

　　公司關(guān)聯(lián)交易占主營業(yè)務(wù)成本(或收入)的比例較小，對上市公司獨(dú)立性沒有影響。

　　公司關(guān)聯(lián)交易占主營業(yè)務(wù)成本(或收入)的比例較小，對關(guān)聯(lián)方不存在依賴。公司將采取措施進(jìn)一步完善產(chǎn)業(yè)鏈，繼續(xù)減少關(guān)聯(lián)交易。

　　公司關(guān)聯(lián)交易大多屬于公司生產(chǎn)工藝流程的一部分，根據(jù)“三公”原則選擇關(guān)聯(lián)方進(jìn)行交易可降低成本，保證質(zhì)量，同時(shí)充分利用公司供熱、供汽設(shè)備剩余生產(chǎn)能力，增加公司效益。公司所有關(guān)聯(lián)交易均由相關(guān)關(guān)聯(lián)交易協(xié)議約定，持續(xù)性將得到有效保證。

　　(四)、報(bào)告期內(nèi)公司的重大合同及其履行情況：

　　本公司沒有發(fā)生托管、承包、租賃其他公司資產(chǎn)，也沒有發(fā)生其他公司托管、承包、本公司資產(chǎn)的情況。

　　公司嚴(yán)格執(zhí)行中國證監(jiān)會《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知》的要求，未發(fā)生非經(jīng)營性對外擔(dān)保事項(xiàng)，公司沒有直接或間接為資產(chǎn)負(fù)債率

　　超過70%的被擔(dān)保對象提供非經(jīng)營性擔(dān)保，公司沒有對控股子公司提供擔(dān)保，公司沒有為股

　　東和實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保。

　　公司沒有發(fā)生委托他人進(jìn)行現(xiàn)金資產(chǎn)管理事項(xiàng)；無其他重大合同。

　　(五)、公司或持股5%以上股東在報(bào)告期或持續(xù)到報(bào)告期內(nèi)的承諾事項(xiàng)

　　預(yù)計(jì)股改日期：2006 年5 月31 日之前披露股權(quán)分置改革說明書，進(jìn)入股權(quán)分置改革程序。

　　根據(jù)《關(guān)于上市公司股權(quán)分置改革的指導(dǎo)意見》、《上市公司股權(quán)分置改革管理辦法》、《上市公司股權(quán)分置改革業(yè)務(wù)操作指引》等有關(guān)規(guī)定，本公司非流通股股東江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司、江蘇省絲綢集團(tuán)有限公司、中國絲綢工業(yè)總公司、中國服裝集團(tuán)公司、蘇州市對外發(fā)展總公司提出了股權(quán)分置改革動議，公司董事會委托的保薦機(jī)構(gòu)光大證券股份有限公司正在就股權(quán)分置改革方案的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。

　　(六)、公司聘任的會計(jì)師事務(wù)所為“江蘇天衡會計(jì)師事務(wù)所有限公司”。本公司支付給“江蘇天衡會計(jì)師事務(wù)所有限公司”的年度報(bào)酬為72 萬元(不承擔(dān)旅差費(fèi)等其他費(fèi)用)。

　　(七)、報(bào)告期內(nèi)本公司、公司董事會及其董事沒有受到中國證監(jiān)會稽查、中國證監(jiān)會行政處罰、通報(bào)批評、證券交易所公開譴責(zé)的情形。

　　十、財(cái)務(wù)報(bào)告

　　審 計(jì) 報(bào) 告

　　天衡審字(2006)359 號

　　吳江絲綢股份有限公司全體股東：

　　我們審計(jì)了后附的吳江絲綢股份有限公司(以下簡稱絲綢股份公司)2005 年12 月31 日的資產(chǎn)負(fù)債表以及2005 年度的利潤表和現(xiàn)金流量表。這些會計(jì)報(bào)表的編制是絲綢股份公司管

　　理當(dāng)局的責(zé)任，我們的責(zé)任是在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對這些會計(jì)報(bào)表發(fā)表意見。

　　我們按照中國注冊會計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則計(jì)劃和實(shí)施審計(jì)工作，以合理確信會計(jì)報(bào)表是否不存在重大錯報(bào)。審計(jì)工作包括在抽查的基礎(chǔ)上檢查支持會計(jì)報(bào)表金額和披露的證據(jù)，評價(jià)

　　管理當(dāng)局在編制會計(jì)報(bào)表時(shí)采用的會計(jì)政策和作出的重大會計(jì)估計(jì)，以及評價(jià)會計(jì)報(bào)表的整

　　體反映。我們相信，我們的審計(jì)工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。

　　我們認(rèn)為，上述會計(jì)報(bào)表符合國家頒布的企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則和《企業(yè)會計(jì)制度》的規(guī)定，在所有重大方面公允反映了絲綢股份公司2005 年12 月31 日的財(cái)務(wù)狀況以及2005 年度的經(jīng)營

　　成果和現(xiàn)金流量。

　　江蘇天衡會計(jì)師事務(wù)所有限公司 中國注冊會計(jì)師：駱 競

　　中國·南京 中國注冊會計(jì)師：游世秋

　　2006 年3 月12 日

　　資 產(chǎn) 負(fù) 債 表

　　2005 年12 月31 日

　　編制單位：吳江絲綢股份有限公司 單位：人民幣元

　　年初數(shù) 期末數(shù)

　　資 產(chǎn) 注釋

　　合并 母公司 合并 母公司

　　流動資產(chǎn)：

　　貨幣資金 1 680,922,332.16 646,190,745.50 509,917,962.79 494,459,961.66

　　短期投資 - - -

　　應(yīng)收票據(jù) 2 24,307,869.94 24,307,869.94 69,911,599.65 69,911,599.65

　　應(yīng)收股利 - - - -

　　應(yīng)收利息 197,000.00 197,000.00 197,000.00 197,000.00

　　應(yīng)收賬款 3 81,890,456.61 81,275,471.98 85,285,328.72 85,366,841.30

　　其他應(yīng)收款 4 47,537,640.63 207,826,430.90 31,941,943.66 154,168,626.94

　　預(yù)付賬款 5 56,473,100.79 48,980,117.42 85,492,610.53 81,432,514.31

　　應(yīng)收補(bǔ)貼款 6 1,321,406.32 - 924,435.43 -

　　存貨 7 470,683,083.20 218,588,434.44 417,935,391.80 167,381,294.97

　　待攤費(fèi)用 8 3,655,718.76 3,654,718.76 3,468,860.83 3,468,860.83

　　一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資 - - - -

　　其他流動資產(chǎn) - - - -

　　流動資產(chǎn)合計(jì) 1,366,988,608.41 1,231,020,788.94 1,205,075,133.41 1,056,386,699.66

　　長期投資：

　　長期股權(quán)投資 9 150,312,902.89 163,074,737.83 154,719,125.62 170,967,923.44

　　長期債權(quán)投資 10 8,900,000.00 8,900,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

　　長期投資合計(jì) 159,212,902.89 171,974,737.83 164,719,125.62 180,967,923.44

　　固定資產(chǎn)：

　　固定資產(chǎn)原價(jià) 11 2,247,793,594.66 2,243,018,740.66 2,412,643,677.37 2,404,026,227.91

　　減：累計(jì)折舊 11 708,488,978.38 708,110,821.10 786,437,880.28 785,841,043.54

　　固定資產(chǎn)凈值 1,539,304,616.28 1,534,907,919.56 1,626,205,797.09 1,618,185,184.37

　　減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 11 6,065,673.76 6,065,673.76 14,864,235.92 14,864,235.92

　　固定資產(chǎn)凈額 1,533,238,942.52 1,528,842,245.80 1,611,341,561.17 1,603,320,948.45

　　工程物資 - - - -

　　在建工程 12 162,318,231.39 162,318,231.39 81,117,915.10 81,117,915.10

　　固定資產(chǎn)清理 - - - -

　　固定資產(chǎn)合計(jì) 1,695,557,173.91 1,691,160,477.19 1,692,459,476.27 1,684,438,863.55

　　無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：

　　無形資產(chǎn) 13 8,833,884.46 8,833,884.46 412,303,215.53 412,303,215.53

　　長期待攤費(fèi)用 14 27,643,220.07 27,643,220.07 23,951,551.51 23,951,551.51

　　其他長期資產(chǎn) - - - -

　　無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì) 36,477,104.53 36,477,104.53 436,254,767.04 436,254,767.04

　　遞延稅項(xiàng)：

　　遞延稅款借項(xiàng) - - - -

　　資產(chǎn)總計(jì) 3,258,235,789.74 3,130,633,108.49 3,498,508,502.34 3,358,048,253.69

　　公司法定代表人：董東立 主管會計(jì)負(fù)責(zé)人：錢元新 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：曹永兵

　　資 產(chǎn) 負(fù) 債 表 (續(xù))

　　2005 年12 月31 日

　　編制單位：吳江絲綢股份有限公司 單位：人民幣元

　　年初數(shù) 期末數(shù)

　　負(fù)債和股東權(quán)益 注釋

　　合并 母公司 合并 母公司

　　流動負(fù)債：

　　短期借款 15 399,500,000.00 399,500,000.00 564,500,000.00 564,500,000.00

　　應(yīng)付票據(jù) 16 56,000,000.00 56,000,000.00 71,000,000.00 71,000,000.00

　　應(yīng)付賬款 17 182,995,991.82 98,359,103.76 192,419,544.36 131,343,111.54

　　預(yù)收賬款 18 301,782,981.14 272,148,709.60 306,874,528.49 270,017,911.76

　　應(yīng)付工資 19 48,788,145.46 48,788,145.46 47,715,089.00 47,715,089.00

　　應(yīng)付福利費(fèi) 23,430,693.63 23,430,693.63 24,605,890.69 24,605,890.69

　　應(yīng)付股利 - - - -

　　應(yīng)交稅金 20 49,773,084.21 52,478,121.42 62,882,691.85 67,202,470.15

　　其他應(yīng)交款 21 3,083,619.67 3,100,811.98 3,386,340.89 3,427,012.45

　　其他應(yīng)付款 22 48,402,667.27 54,940,794.99 45,086,541.50 52,119,255.74

　　預(yù)提費(fèi)用 23 6,009,150.05 6,009,150.05 5,932,583.53 5,932,583.53

　　預(yù)計(jì)負(fù)債 - - - -

　　一年內(nèi)到期的長期負(fù)債 - - - -

　　其他流動負(fù)債 - - - -

　　流動負(fù)債合計(jì) 1,119,766,333.25 1,014,755,530.89 1,324,403,210.31 1,237,863,324.86

　　長期負(fù)債：

　　長期借款 - - - -

　　應(yīng)付債券 24 796,342,684.80 796,342,684.80 796,339,684.80 796,339,684.80

　　長期應(yīng)付款 - - - -

　　專項(xiàng)應(yīng)付款 25 3,187,849.25 3,187,849.25 4,150,594.91 4,150,594.91

　　其他長期負(fù)債 - - - -

　　長期負(fù)債合計(jì) 799,530,534.05 799,530,534.05 800,490,279.71 800,490,279.71

　　遞延稅項(xiàng)：

　　遞延稅款貸項(xiàng) - - - -

　　負(fù)債合計(jì) 1,919,296,867.30 1,814,286,064.94 2,124,893,490.02 2,038,353,604.57

　　少數(shù)股東權(quán)益 1,813,161.92 2,081,882.44

　　股東權(quán)益：

　　股本 26 467,928,397.00 467,928,397.00 467,929,397.00 467,929,397.00

　　減：已歸還投資 - - - -

　　股本凈額 467,928,397.00 467,928,397.00 467,929,397.00 467,929,397.00

　　資本公積 27 650,168,705.20 650,168,705.20 654,170,705.20 654,170,705.20

　　盈余公積 28 73,040,837.72 72,299,445.52 73,040,837.72 72,299,445.52

　　其中：法定公益金 24,470,511.28 24,099,815.17 24,470,511.28 24,099,815.17

　　未分配利潤 29 145,987,820.60 125,950,495.83 176,392,189.96 125,295,101.40

　　股東權(quán)益合計(jì) 1,337,125,760.52 1,316,347,043.55 1,371,533,129.88 1,319,694,649.12

　　負(fù)債和股東權(quán)益總計(jì) 3,258,235,789.74 3,130,633,108.49 3,498,508,502.34 3,358,048,253.69

　　公司法定代表人：董東立 主管會計(jì)負(fù)責(zé)人：錢元新 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：曹永兵

　　利 潤 及 利 潤 分 配 表

　　2005 年度

　　編制單位：吳江絲綢股份有限公司 單位：人民幣元

　　上年實(shí)際數(shù) 本年累計(jì)數(shù)

　　項(xiàng) 目 注釋

　　合并 母公司 合并 母公司

　　一、主營業(yè)務(wù)收入 30 2,272,893,202.26 2,132,267,419.07 2,740,293,387.47 2,532,389,473.49

　　減:主營業(yè)務(wù)成本 30 2,094,608,069.16 1,961,744,018.90 2,465,463,192.29 2,256,929,785.82

　　主營業(yè)務(wù)稅金及附加 31 6,565,101.14 5,798,018.66 9,171,353.95 8,080,699.89

　　二、主營業(yè)務(wù)利潤 171,720,031.96 164,725,381.51 265,658,841.23 267,378,987.78

　　加:其他業(yè)務(wù)利潤 32 32,902,550.52 32,193,722.25 35,978,205.55 35,424,973.73

　　減:營業(yè)費(fèi)用 44,383,843.48 41,299,122.89 52,230,915.94 49,100,143.96

　　管理費(fèi)用 118,261,354.04 123,961,678.83 90,263,340.04 119,173,719.68

　　財(cái)務(wù)費(fèi)用 33 31,951,049.81 31,771,759.89 39,648,337.44 39,646,556.07

　　三、營業(yè)利潤 10,026,335.15 -113,457.85 119,494,453.36 94,883,541.80

　　加:投資收益 34 -49,468,682.93 -52,081,301.57 -15,633,754.85 -22,894,887.07

　　補(bǔ)貼收入 35 369,536.85 - - -

　　營業(yè)外收入 36 28,300,031.96 28,300,031.96 4,600,593.55 3,507,722.42

　　減:營業(yè)外支出 37 6,124,403.34 5,543,970.52 33,403,991.50 32,363,139.33

　　四、利潤總額 -16,897,182.31 -29,438,697.98 75,057,300.56 43,133,237.82

　　減:所得稅 29,625,577.97 27,940,717.52 45,456,115.58 43,788,632.25

　　少數(shù)股東損益 -387,704.81 -803,184.38

　　五、凈利潤 -46,135,055.47 -57,379,415.50 30,404,369.36 -655,394.43

　　加:年初未分配利潤 225,156,344.66 216,084,899.12 145,987,820.60 125,950,495.83

　　其他轉(zhuǎn)入 - - - -

　　六、可供分配的利潤 179,021,289.19 158,705,483.62 176,392,189.96 125,295,101.40

　　減:提取法定盈余公積 139,240.40 - - -

　　提取法定公益金 139,240.40 - - -

　　七、可供股東分配的利潤 178,742,808.39 158,705,483.62 176,392,189.96 125,295,101.40

　　減:應(yīng)付優(yōu)先股股利 - - - -

　　提取任意盈余公積 - - - -

　　應(yīng)付普通股股利 32,754,987.79 32,754,987.79 - -

　　轉(zhuǎn)作股本的普通股股利 - - - -

　　八、未分配利潤 145,987,820.60 125,950,495.83 176,392,189.96 125,295,101.40

　　公司法定代表人：董東立 主管會計(jì)負(fù)責(zé)人：錢元新 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：曹永兵

　　補(bǔ)充資料：

　　上年實(shí)際數(shù) 本年累計(jì)數(shù)

　　項(xiàng) 目

　　合并 母公司 合并 母公司

　　1、出售、處置部門或被投資單位所得收益

　　2、自然災(zāi)害發(fā)生的損失

　　3、會計(jì)政策變更增加(或減少)利潤總額

　　4、會計(jì)估計(jì)變更增加(或減少)利潤總額

　　5、債務(wù)重組損失 1,000,000.00

　　6、其他

　　現(xiàn) 金 流 量 表

　　2005 年度

　　編制單位：吳江絲綢股份有限公司 單位：人民幣元

　　項(xiàng) 目 注釋合并 母公司

　　一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:

　　銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 3,194,942,385.82 2,979,748,151.31

　　收到的稅費(fèi)返還 25,338,062.93 -

　　收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 38 1,043,959,359.96 1,015,304,443.11

　　現(xiàn)金流入小計(jì) 4,264,239,808.71 3,995,052,594.42

　　購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 2,720,261,286.84 2,467,047,652.25

　　支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 131,577,534.21 130,899,061.82

　　支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 126,342,521.39 122,041,821.73

　　支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 39 1,126,762,296.13 1,115,934,785.78

　　現(xiàn)金流出小計(jì) 4,104,943,638.57 3,835,923,321.58

　　經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 159,296,170.14 159,129,272.84

　　二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:

　　收回投資所收到的現(xiàn)金 - -

　　取得投資收益所收到的現(xiàn)金 691,927.32 691,927.32

　　處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額 6,981,006.76 6,981,006.76

　　收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 - -

　　現(xiàn)金流入小計(jì) 7,672,934.08 7,672,934.08

　　購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 412,522,182.74 408,679,587.28

　　投資所支付的現(xiàn)金 21,780,000.00 32,580,000.00

　　支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 - -

　　現(xiàn)金流出小計(jì) 434,302,182.74 441,259,587.28

　　投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -426,629,248.66 -433,586,653.20

　　三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： - -

　　吸收投資所收到的現(xiàn)金 1,020,000.00 -

　　其中：子公司吸收少數(shù)股東投資 1,020,000.00 -

　　借款所收到的現(xiàn)金 1,114,500,000.00 1,114,500,000.00

　　收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 1,000,000.00 1,000,000.00

　　現(xiàn)金流入小計(jì) 1,116,520,000.00 1,115,500,000.00

　　償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 949,500,000.00 949,500,000.00

　　分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金 45,916,522.94 45,916,522.94

　　支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 40 3,940,540.00 3,940,540.00

　　現(xiàn)金流出小計(jì) 999,357,062.94 999,357,062.94

　　籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 117,162,937.06 116,142,937.06

　　四、匯率變動對現(xiàn)金的影響額 -3,714.15 -1,996.77

　　五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -150,173,855.61 -158,316,440.07

　　公司法定代表人：董東立 主管會計(jì)負(fù)責(zé)人：錢元新 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：曹永兵

　　現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料

　　2005 年度

　　編制單位：吳江絲綢股份有限公司 單位：人民幣元

　　項(xiàng) 目 注釋合并 母公司

　　1、將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量：

　　凈利潤 30,404,369.36 -655,394.43

　　加：少數(shù)股東損益 -803,184.38 -

　　計(jì)提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 15,015,318.27 46,485,544.40

　　固定資產(chǎn)折舊 120,912,929.47 120,694,250.01

　　無形資產(chǎn)攤銷 3,139,789.84 3,139,789.84

　　長期待攤費(fèi)用攤銷 3,691,668.56 3,691,668.56

　　待攤費(fèi)用的減少(減:增加) 173,597.93 172,597.93

　　預(yù)提費(fèi)用的增加(減:減少) -372,348.77 -372,348.77

　　處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失(減：收益) 1,735,355.58 1,735,355.58

　　固定資產(chǎn)報(bào)廢損失 17,589,865.75 17,589,865.75

　　財(cái)務(wù)費(fèi)用 50,169,819.34 50,168,101.96

　　投資損失(減：收益) 15,633,754.85 22,894,887.07

　　遞延稅款貸項(xiàng)(減：借項(xiàng)) - -

　　存貨的減少(減：增加) 49,809,155.91 48,268,603.98

　　經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的減少(減：增加) -25,592,037.59 -27,315,970.02

　　經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的增加(減：減少) -10,942,485.32 11,317,889.63

　　其他 -111,269,398.66 -138,685,568.65

　　經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 159,296,170.14 159,129,272.84

　　2、不涉及現(xiàn)金收支的投資活動和籌資活動

　　債務(wù)轉(zhuǎn)為資本

　　一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券

　　融資租入固定資產(chǎn)

　　3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加情況：

　　現(xiàn)金的期末余額 248,584,529.86 233,475,938.81

　　減：現(xiàn)金的期初余額 398,758,385.47 391,792,378.88

　　加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額 - -

　　減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額 - -

　　現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的凈增加額 41 -150,173,855.61 -158,316,440.07

　　公司法定代表人：董東立 主管會計(jì)負(fù)責(zé)人：錢元新 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：曹永兵

　　利潤表附表

　　2005 年度

　　編制單位：吳江絲綢股份有限公司

　　凈資產(chǎn)收益率% 每股收益(元)

　　報(bào)告期利潤

　　全面攤薄 加權(quán)平均全面攤薄 加權(quán)平均

　　主營業(yè)務(wù)利潤 19.37% 19.63% 0.5677 0.5677

　　營業(yè)利潤 8.71% 8.83% 0.2554 0.2554

　　凈利潤 2.22% 2.25% 0.0650 0.0650

　　扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 2.86% 2.89% 0.0837 0.0837

　　公司法定代表人：董東立 主管會計(jì)負(fù)責(zé)人： 錢元新 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：曹永兵

　　合并資產(chǎn)減值準(zhǔn)備明細(xì)表

　　2005 年度

　　編制單位：吳江絲綢股份有限公司 單位：人民幣元

　　本期減少數(shù)

　　項(xiàng) 目 年初余額 本期增加數(shù)

　　因資產(chǎn)價(jià)值回升轉(zhuǎn)回?cái)?shù)其他原因轉(zhuǎn)出數(shù)

　　期末余額

　　一、壞賬準(zhǔn)備合計(jì) 52,416,918.85 1,677,650.98 4,000,000.00 50,094,569.83

　　其中：應(yīng)收賬款 12,655,821.82 1,831,652.08 14,487,473.90

　　其他應(yīng)收款 39,761,097.03 -154,001.10 4,000,000.00 35,607,095.93

　　二、短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備合計(jì)

　　其中：股票投資

　　債券投資

　　三、存貨跌價(jià)準(zhǔn)備合計(jì) 17,620,231.46 3,780,284.62 841,749.13 20,558,766.95

　　其中：產(chǎn)成品 16,490,298.41 1,500,250.09 17,990,548.50

　　庫存商品 1,129,933.05 841,749.13 288,183.92

　　自制半成品 396,222.57 396,222.57

　　原材料 1,883,811.96 1,883,811.96

　　四、長期投資減值準(zhǔn)備合計(jì) 24,433,333.33 1,100,000.00 23,333,333.33

　　其中：長期股權(quán)投資 23,333,333.33 23,333,333.33

　　長期債權(quán)投資 1,100,000.00 1,100,000.00

　　五、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計(jì) 6,065,673.76 10,399,131.80 1,600,569.64 14,864,235.92

　　其中：房屋、建筑物

　　機(jī)器設(shè)備 6,065,673.76 10,399,131.80 1,600,569.64 14,864,235.92

　　六、無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計(jì)

　　其中：專利權(quán)

　　商標(biāo)權(quán)

　　七、在建工程減值準(zhǔn)備

　　八、委托貸款減值準(zhǔn)備

　　公司法定代表人：董東立 主管會計(jì)負(fù)責(zé)人： 錢元新 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：曹永兵

　　母公司資產(chǎn)減值準(zhǔn)備明細(xì)表

　　2005 年度

　　編制單位：吳江絲綢股份有限公司 單位：人民幣元

　　本期減少數(shù)

　　項(xiàng) 目 年初余額 本期增加數(shù)

　　因資產(chǎn)價(jià)值回升轉(zhuǎn)回?cái)?shù)其他原因轉(zhuǎn)出數(shù)

　　期末余額

　　一、壞賬準(zhǔn)備合計(jì) 69,713,120.25 33,147,877.11 - 4,000,000.00 98,860,997.36

　　其中：應(yīng)收賬款 12,623,454.21 1,868,213.76 14,491,667.97

　　其他應(yīng)收款 57,089,666.04 31,279,663.35 4,000,000.00 84,369,329.39

　　二、短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備合計(jì)

　　其中：股票投資

　　債券投資

　　三、存貨跌價(jià)準(zhǔn)備合計(jì) 17,620,231.46 3,780,284.62 841,749.13 20,558,766.95

　　其中：產(chǎn)成品 16,490,298.41 1,500,250.09 17,990,548.50

　　庫存商品 1,129,933.05 841,749.13 288,183.92

　　自制半成品 396,222.57 396,222.57

　　原材料 1,883,811.96 1,883,811.96

　　四、長期投資減值準(zhǔn)備合計(jì) 24,433,333.33 1,100,000.00 23,333,333.33

　　其中：長期股權(quán)投資 23,333,333.33 23,333,333.33

　　長期債權(quán)投資 1,100,000.00 1,100,000.00 -

　　五、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計(jì) 6,065,673.76 10,399,131.80 1,600,569.64 14,864,235.92

　　其中：房屋、建筑物

　　機(jī)器設(shè)備 6,065,673.76 10,399,131.80 1,600,569.64 14,864,235.92

　　六、無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計(jì)

　　其中：專利權(quán)

　　商標(biāo)權(quán)

　　七、在建工程減值準(zhǔn)備

　　八、委托貸款減值準(zhǔn)備

　　公司法定代表人：董東立 主管會計(jì)負(fù)責(zé)人：錢元新 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：曹永兵

　　吳江絲綢股份有限公司2005 年度會計(jì)報(bào)表附注

　　一、公司的基本情況

　　吳江絲綢股份有限公司(以下簡稱公司)是經(jīng)江蘇省人民政府蘇政復(fù)[1998]71 號文批準(zhǔn),

　　由江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司(以下簡稱集團(tuán)公司)、江蘇省絲綢集團(tuán)有限公司、中國絲綢工業(yè)總公司、中國服裝集團(tuán)公司、蘇州市對外發(fā)展總公司共同發(fā)起設(shè)立的股份有限公司。

　　公司成立于1998 年7 月16 日，注冊資本31,300.00 萬元，企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照號

　　3200001104061。公司經(jīng)營范圍：資產(chǎn)經(jīng)營，紡織原料(皮棉除外)、針紡織品、聚酯(PET)生產(chǎn)、銷售，電腦繡花，房地產(chǎn)開發(fā)、經(jīng)營，倉儲，蒸汽供應(yīng)，公路貨運(yùn)，技術(shù)咨詢，實(shí)業(yè)投資，國內(nèi)貿(mào)易。本企業(yè)及其成員企業(yè)自產(chǎn)的坯綢，本企業(yè)自產(chǎn)的染色、印花綢及化纖織物、電腦繡花系列產(chǎn)品、服裝、服飾系列產(chǎn)品的出口業(yè)務(wù)，本企業(yè)生產(chǎn)、科研所需的原輔料、機(jī)械設(shè)備、儀器儀表、零配件的進(jìn)口業(yè)務(wù)。

　　經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)行字[1998]223 號、證監(jiān)發(fā)行字[1998]224 號文核準(zhǔn)，

　　公司于1998 年8 月發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券20,000.00 萬元，并于1998 年9 月15 日在深圳證券交易所掛牌交易。

　　經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)行字[2000]35 號文核準(zhǔn)，公司于2000 年4 月向社會公

　　開發(fā)行人民幣普通股10,500 萬股，并于2000 年5 月29 日在深圳證券交易所掛牌交易。公司股本總額變更為人民幣41,800.00 萬元，注冊資本變更為人民幣41,800.00 萬元。

　　經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)行字[2002]85 號文核準(zhǔn)，公司于2002 年9 月9 日發(fā)行

　　可轉(zhuǎn)換公司債券80,000.00 萬元，并于2002 年9 月24 日在深圳證券交易所掛牌交易。

　　截止2005 年12 月31 日，公司發(fā)行上市的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)為股本4,992.9397 萬股，公司股本總額變更為46,792.9397 萬元。

　　二、公司主要會計(jì)政策、會計(jì)估計(jì)及其變更、合并會計(jì)報(bào)表的編制方法

　　1. 會計(jì)制度：執(zhí)行《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》和《企業(yè)會計(jì)制度》。

　　2. 會計(jì)年度：以公歷一月一日起至十二月三十一日止為一個(gè)會計(jì)年度。

　　3. 記賬本位幣：人民幣。

　　4. 記賬基礎(chǔ)和計(jì)價(jià)原則：以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬基礎(chǔ)，以歷史成本為計(jì)價(jià)原則。

　　5. 外幣業(yè)務(wù)核算方法：對所發(fā)生的非記賬本位幣經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，均采用業(yè)務(wù)發(fā)生日的市場匯

　　價(jià)折合為記賬本位幣記賬；期末外幣賬戶余額按當(dāng)日中國人民銀行公布的基準(zhǔn)匯價(jià)折合為記賬本位幣，與賬面記賬本位幣金額之間的差額，除屬于購建固定資產(chǎn)專門外幣借款產(chǎn)生的差額，按照借款費(fèi)用資本化的原則進(jìn)行處理外，其余作為匯兌損益，計(jì)入當(dāng)期損益。

　　6.現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)：系指公司持有的期限短、流動性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。

　　7.短期投資核算方法：

　　(1)短期投資核算公司購入能隨時(shí)變現(xiàn)并且持有時(shí)間不準(zhǔn)備超過一年(含一年)的投資，

　　包括各種股票、債券、基金等。

　　(2)短期投資在取得時(shí)，按取得時(shí)的投資成本入賬。投資成本是指公司取得各種股票、

　　債券、基金時(shí)實(shí)際支付的價(jià)款或者放棄非現(xiàn)金資產(chǎn)的賬面價(jià)值等。如取得短期投資實(shí)際支付的價(jià)款中包含已宣告發(fā)放但未領(lǐng)取的現(xiàn)金股利或已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息，則單獨(dú)核算，不構(gòu)成投資成本。短期投資持有期間所收到的現(xiàn)金股利、利息等收益作為沖減投資成本處理。出售短期投資時(shí)，按所獲得的價(jià)款扣除短期投資的賬面價(jià)值及未收到的已計(jì)入應(yīng)收項(xiàng)目的股利、利息等的余額，確認(rèn)為投資損益。

　　(3)短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)提方法：期末短期投資按成本與市價(jià)孰低計(jì)價(jià)，

　　并按投資總體計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備，如某項(xiàng)投資占投資總額10%以上(含10%)的則按單項(xiàng)投資為

　　基礎(chǔ)計(jì)算確定計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備。

　　8.壞賬核算方法：

　　(1)壞賬確認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)為：

　　A、債務(wù)人破產(chǎn)或死亡，以其破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)或者遺產(chǎn)清償后仍無法收回；

　　B、債務(wù)人逾期未履行其償債義務(wù)，并且具有明顯特征表明無法收回。

　　(2)壞賬損失的核算采用備抵法，壞賬準(zhǔn)備按應(yīng)收款項(xiàng)(包括應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款)

　　的賬齡分析計(jì)提。公司根據(jù)債務(wù)單位的實(shí)際財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量情況等確定的壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例為：

　　賬 齡 計(jì)提比例

　　1 年以內(nèi) 5%

　　1-2 年 10%

　　2-3 年 30%

　　3-4 年 50%

　　4-5 年 80%

　　5 年以上 100%

　　公司根據(jù)債務(wù)單位的實(shí)際財(cái)務(wù)狀況以及其他相關(guān)信息，并有確鑿證據(jù)表明應(yīng)收款項(xiàng)不能收回或收回的可能性很小時(shí)，可對該應(yīng)收款項(xiàng)計(jì)提特別壞帳準(zhǔn)備。

　　9.存貨核算方法：

　　(1)公司存貨包括原材料、在產(chǎn)品、自制半成品、產(chǎn)成品、庫存商品、低值易耗品、房地產(chǎn)開發(fā)成本、房地產(chǎn)開發(fā)產(chǎn)品。

　　(2)存貨在取得時(shí)按照實(shí)際成本入賬。原材料、產(chǎn)成品及庫存商品發(fā)出采用加權(quán)平均法核算；在產(chǎn)品按實(shí)際消耗的材料保留其成本，發(fā)出時(shí)采用加權(quán)平均法核算；低值易耗品采用領(lǐng)用時(shí)一次攤銷法；房地產(chǎn)開發(fā)成本核算尚未建成、以出售或出租為開發(fā)目的的物業(yè)；房地產(chǎn)開發(fā)產(chǎn)品是指已建成、待出售的物業(yè)。

　　(3)存貨采用永續(xù)盤存制，公司對存貨作定期盤點(diǎn)。

　　(4)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)提方法：期末存貨按成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)價(jià)，并

　　按單個(gè)存貨項(xiàng)目的成本高于其可變現(xiàn)凈值的差額提取存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。

　　10.長期投資核算方法：

　　(1)長期股權(quán)投資：在取得時(shí)按照確定的初始投資成本入賬。

　　①公司對其他單位的投資占該單位有表決權(quán)資本總額20%以下，或?qū)ζ渌麊挝坏耐顿Y雖占該單位有表決權(quán)資本總額20%或20%以上，但不具有重大影響，采用成本法核算。

　　②公司對其他單位的投資占該單位有表決權(quán)資本總額20%或20%以上，或雖投資不足20%，但有重大影響，采用權(quán)益法核算。

　　③公司對其他單位的投資占該單位有表決權(quán)資本總額50%以上(不含50%)，或雖不足50%，但具有實(shí)質(zhì)控制權(quán)的，根據(jù)重要性原則編制合并會計(jì)報(bào)表。

　　④股權(quán)投資差額的攤銷：采用權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資，取得時(shí)的初始投資成本與其在

　　被投資單位所有者權(quán)益中所占份額的差額，作為股權(quán)投資差額調(diào)整初始投資成本。股權(quán)投資差額分別情況進(jìn)行會計(jì)處理：初始投資成本大于應(yīng)享有其在被投資單位所有者權(quán)益中所占份額的差額，計(jì)入“長期股權(quán)投資--股權(quán)投資差額”科目，并按規(guī)定的期限攤銷計(jì)入損益，合同規(guī)定了投資期限的按投資期限攤銷，合同沒有規(guī)定投資期限的，按不超過10 年的期限攤銷；初始投資成本小于應(yīng)享有其在被投資單位所有者權(quán)益中所占份額的差額，計(jì)入“資本公積--股權(quán)投資準(zhǔn)備”科目。

　　(2)長期債權(quán)投資：

　　①債券投資：取得時(shí)按實(shí)際成本作為初始投資成本入賬。如取得的債券投資中包含已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息，則單獨(dú)核算，不作為初始投資成本。公司購買的長期債券，初始投資成本減去相關(guān)費(fèi)用及尚未到期的債券利息，與債券面值之間的差額，作為債券溢價(jià)或折價(jià)，在債券存續(xù)期間內(nèi)于確認(rèn)相關(guān)債券利息收入時(shí)采用直線法攤銷。債券投資按期計(jì)算應(yīng)收利息，計(jì)算的債券投資利息收入，經(jīng)攤銷債券溢價(jià)或折價(jià)后，計(jì)入當(dāng)期損益。

　　②其他債權(quán)投資：取得時(shí)按實(shí)際成本作為初始投資成本入賬；按期計(jì)算應(yīng)計(jì)利息，計(jì)入當(dāng)

　　期投資收益。

　　③處置長期債權(quán)投資時(shí)，按實(shí)際取得的價(jià)款與長期債權(quán)投資賬面價(jià)值的差額，作為當(dāng)期投

　　資收益。

　　(3)長期投資減值準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)提方法：公司在期末對長期投資的賬面價(jià)值逐項(xiàng)

　　進(jìn)行檢查，如果由于市價(jià)持續(xù)下跌或被投資單位經(jīng)營狀況惡化等原因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于賬面價(jià)值，按可收回金額低于長期投資賬面價(jià)值的差額，計(jì)提長期投資減值準(zhǔn)備。

　　11.固定資產(chǎn)核算方法：

　　(1)固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)為單位價(jià)值在2000.00 元以上，并且使用年限超過一年的房屋、建筑

　　物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸工具以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等；不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設(shè)備的物品，單位價(jià)值在2000.00 元以上，并且使用年限超過2 年的，也列為固定資產(chǎn)。

　　(2)固定資產(chǎn)計(jì)價(jià)和折舊方法：固定資產(chǎn)在取得時(shí)，按取得時(shí)的成本入賬；固定資產(chǎn)折

　　舊采用年限平均法，并按固定資產(chǎn)預(yù)計(jì)使用年限和預(yù)計(jì)4%的凈殘值率確定其分類折舊率。各類固定資產(chǎn)折舊率如下：

　　固定資產(chǎn)類別 折舊年限(年) 年折舊率

　　房屋建筑物 20-45 4.80%-2.13%

　　專用設(shè)備 10-14 9.60%-6.86%

　　通用設(shè)備 10-14 9.60%-6.86%

　　其他設(shè)備 12-20 8.00%-4.80%

　　(3)固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)提方法：公司在期末對固定資產(chǎn)逐項(xiàng)進(jìn)行檢查，

　　如果由于市價(jià)持續(xù)下跌，或技術(shù)陳舊、損壞、長期閑置等原因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于賬面價(jià)值，按單項(xiàng)資產(chǎn)可收回金額低于其賬面價(jià)值的差額計(jì)提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。

　　12.在建工程核算方法：

　　(1)公司在建工程核算為建造或修理固定資產(chǎn)而進(jìn)行的各項(xiàng)建筑和安裝工程，包括固定

　　資產(chǎn)新建工程、改擴(kuò)建工程、大修理工程等所發(fā)生的實(shí)際支出，以及改擴(kuò)建工程等轉(zhuǎn)入的固定資產(chǎn)凈值。公司以工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)作為確認(rèn)固定資產(chǎn)的時(shí)點(diǎn)。

　　(2)在建工程減值準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)提方法：公司在期末對在建工程進(jìn)行全面檢查，

　　如果出現(xiàn)在建工程長期停建并且預(yù)計(jì)未來3 年內(nèi)不會重新開工；或所建項(xiàng)目無論在性能上，還是在技術(shù)上已經(jīng)落后，并且給企業(yè)帶來的經(jīng)濟(jì)利益具有很大的不確定性；或其他足以證明在建工程已經(jīng)發(fā)生減值的情形時(shí)計(jì)提在建工程減值準(zhǔn)備。

　　13.無形資產(chǎn)計(jì)價(jià)及攤銷方法：

　　(1)無形資產(chǎn)在取得時(shí)按實(shí)際成本計(jì)價(jià)。

　　(2)無形資產(chǎn)自取得當(dāng)月起按預(yù)計(jì)使用年限分期平均攤銷。

　　(3)無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)提方法：公司在期末檢查無形資產(chǎn)預(yù)計(jì)帶來未來

　　經(jīng)濟(jì)利益的能力，按單項(xiàng)無形資產(chǎn)的預(yù)計(jì)可收回金額低于其賬面價(jià)值的差額計(jì)提無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。

　　14.長期待攤費(fèi)用的攤銷方法：長期待攤費(fèi)用按其受益期平均攤銷。

　　15.借款費(fèi)用的核算方法：

　　(1)公司發(fā)生的借款費(fèi)用包括因借款而發(fā)生的利息、折價(jià)或溢價(jià)的攤銷和輔助費(fèi)用，以及因外幣借款而發(fā)生的匯兌差額。除為購建固定資產(chǎn)的專門借款所發(fā)生的借款費(fèi)用按以下原則資本化外，其他借款費(fèi)用均于發(fā)生當(dāng)期確認(rèn)為費(fèi)用。

　　(2)借款費(fèi)用資本化的原則：為購建固定資產(chǎn)的專門借款發(fā)生的輔助費(fèi)用，屬于在所購建固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之前發(fā)生的，在發(fā)生時(shí)予以資本化，以后發(fā)生的輔助費(fèi)用于

　　發(fā)生當(dāng)期確認(rèn)為費(fèi)用，如果輔助費(fèi)用金額較小，也可于發(fā)生當(dāng)期確認(rèn)為費(fèi)用。當(dāng)同時(shí)滿足資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生、借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生、為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)所必要的購建活動已經(jīng)開始三個(gè)條件時(shí)，購建固定資產(chǎn)的專門借款所發(fā)生的利息、折價(jià)或溢價(jià)的攤銷、匯兌差額開始資本化，計(jì)入所購建固定資產(chǎn)的成本；每一會計(jì)期間資本化金額按至當(dāng)期末購建固定資產(chǎn)累計(jì)支出加權(quán)平均數(shù)和資本化率計(jì)算確定。如果購建資產(chǎn)的購建活動發(fā)生非正常中斷，并且中斷時(shí)間連續(xù)超過三個(gè)月，暫停借款費(fèi)用的資本化，將其確認(rèn)為當(dāng)期費(fèi)用，直至資產(chǎn)的購建活動重新開始。但如果中斷是使購建的固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)所必要的程序，則借款費(fèi)用的資本化繼續(xù)進(jìn)行。當(dāng)所購建的固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)，停止借款費(fèi)用的資本化，以后發(fā)生的借款費(fèi)用于發(fā)生當(dāng)期確認(rèn)為損益。

　　(3)可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行費(fèi)用的核算方法：可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行費(fèi)用先記入在建工程，

　　在可轉(zhuǎn)換公司債券存續(xù)期內(nèi)如果發(fā)生轉(zhuǎn)股，按實(shí)際已轉(zhuǎn)換為股票的可轉(zhuǎn)換公司債券應(yīng)分?jǐn)偟陌l(fā)行費(fèi)用沖減可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股時(shí)的溢價(jià)；可轉(zhuǎn)換公司債券存續(xù)期滿后，未轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)換公司債券應(yīng)分?jǐn)偟陌l(fā)行費(fèi)用資本化，按實(shí)際完工的工程項(xiàng)目記入固定資產(chǎn)并調(diào)整折舊。

　　16.應(yīng)付債券的核算方法：公司的應(yīng)付債券為可轉(zhuǎn)換公司債券，于發(fā)行時(shí)按可轉(zhuǎn)換債券的

　　面值入賬，并按期計(jì)提債券利息。公司可轉(zhuǎn)換公司債券的持有人按照約定的條件在規(guī)定的轉(zhuǎn)股期內(nèi)將持有的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換為公司股票時(shí)，將債券面值和已計(jì)提的利息扣除用現(xiàn)金支付的不可轉(zhuǎn)換股票的部分，按股票面值和轉(zhuǎn)換的股數(shù)計(jì)算的股票面值總額計(jì)入股本，差額部分計(jì)入資本公積。

　　17.收入確認(rèn)原則：

　　(1)銷售商品收入的確認(rèn)：商品銷售以公司已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給買

　　方，公司不再對該商品實(shí)施繼續(xù)管理權(quán)和實(shí)際控制權(quán)，與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入企業(yè)，銷售該商品有關(guān)的成本能夠可靠地計(jì)量時(shí)，確認(rèn)營業(yè)收入的實(shí)現(xiàn)。

　　(2)提供勞務(wù)收入的確認(rèn)：勞務(wù)總收入和總成本能夠可靠地計(jì)量，與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益

　　能夠流入企業(yè)，勞務(wù)的完成程度能夠可靠地確定時(shí)，確認(rèn)勞務(wù)收入的實(shí)現(xiàn)。

　　(3)讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入的確認(rèn)：與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入企業(yè)，收入的金額能夠

　　可靠地計(jì)量時(shí)，確認(rèn)讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入的實(shí)現(xiàn)。

　　18.所得稅的會計(jì)處理方法：所得稅的會計(jì)處理采用應(yīng)付稅款法。

　　19.合并會計(jì)報(bào)表的編制方法：公司合并會計(jì)報(bào)表按照財(cái)政部《合并會計(jì)報(bào)表暫行規(guī)定》

　　編制，以母公司和納入合并范圍子公司的會計(jì)報(bào)表以及其他有關(guān)資料為依據(jù)，合并各項(xiàng)數(shù)據(jù)編制而成。合并時(shí)，納入合并范圍的公司之間的重大內(nèi)部交易和資金往來均相互抵銷。

　　三、稅項(xiàng)

　　1.流轉(zhuǎn)稅：

　　(1)增值稅：水、汽銷項(xiàng)稅率為13%，其他商品銷項(xiàng)稅率為 17%；出口商品按國家有關(guān)規(guī)

　　定執(zhí)行出口退稅政策。

　　(2)營業(yè)稅：按勞務(wù)或租賃收入的5%計(jì)繳。

　　2.企業(yè)所得稅：公司執(zhí)行33%的企業(yè)所得稅率。

　　3.地方稅及附加：

　　(1)城市維護(hù)建設(shè)稅：2005 年1-4 月份按流轉(zhuǎn)稅額的5%計(jì)繳，2005 年5-12 月份按流轉(zhuǎn)

　　稅額的7%計(jì)繳。

　　(2)教育費(fèi)附加：按流轉(zhuǎn)稅額的4%計(jì)繳。

　　四、控股子公司及合營企業(yè)

　　子公司名稱 注冊資本 經(jīng)營范圍 投資金額

　　所占權(quán)

　　益比例

　　是否

　　合并

　　吳江絲綢房地產(chǎn)有限公司 2000 萬元 房地產(chǎn)開發(fā)銷售 1800 萬元90.00% 是

　　吳江泰來進(jìn)出口有限公司 888 萬元

　　自營和代理商品

　　和技術(shù)進(jìn)出口

　　798 萬元89.86% 是

　　吳江絲綢房產(chǎn)物業(yè)管理有

　　限公司

　　50 萬元 物業(yè)管理 50萬元100% 否

　　吳江絲綢房產(chǎn)物業(yè)管理有限公司系吳江絲綢房地產(chǎn)有限公司、吳江泰來進(jìn)出口有限公司于

　　2003 年共同出資組建的有限責(zé)任公司，吳江絲綢房地產(chǎn)有限公司出資比例70%、吳江泰來進(jìn)出口有限公司出資比例30%。根據(jù)財(cái)政部財(cái)會二字(1996)2 號《關(guān)于合并會計(jì)報(bào)表范圍請示的復(fù)函》的規(guī)定，吳江絲綢房產(chǎn)物業(yè)管理有限公司的資產(chǎn)總額、銷售收入、當(dāng)期凈利潤均小于規(guī)定計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)的10%，根據(jù)重要性原則，未納入合并會計(jì)報(bào)表范圍。

　　五、合并會計(jì)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋

　　(如無特別注明，以下貨幣單位均為人民幣元)

　　1、 貨幣資金

　　(1)明細(xì)項(xiàng)目：

　　年 初 數(shù) 期 末 數(shù)

　　項(xiàng) 目 幣 別 人民幣金額 原幣金額匯 率 人民幣金額

　　現(xiàn) 金 人民幣 249,307.34 88,711.41

　　銀行存款 人民幣 297,801,957.53 228,840,056.92

　　銀行存款 美元 10,030.46 89，989.46 8.0702 726,232.97

　　銀行存款 瑞士法郎 365.85 -

　　其他貨幣資金 人民幣 382,860,670.98 280,262,961.49

　　合 計(jì) 680,922,332.16 509,917,962.79

　　(2)其他說明：

　　除其他貨幣資金期末數(shù)中的可轉(zhuǎn)換公司債券償債基金238,407,200.00 元、銀行承兌匯票

　　保證金 20,800,000.00 元、信用證保證金 1,785,732.93 元、擔(dān)保保證保證金340,500.00 外，無抵押、凍結(jié)等對變現(xiàn)有限制或存放在境外、或有潛在收回風(fēng)險(xiǎn)的款項(xiàng)。此外公司存放閩發(fā)證券有限公司的存出投資款1,893,769.23 元已計(jì)提全額減值準(zhǔn)備。

　　2、應(yīng)收票據(jù)

　　(1)明細(xì)項(xiàng)目：

　　項(xiàng) 目 期末數(shù)

　　銀行承兌匯票 69,856,589.15

　　商業(yè)承兌匯票 55,010.50

　　合 計(jì) 69,911,599.65

　　(2)本賬戶余額中無應(yīng)收持公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位票據(jù)。

　　(3)應(yīng)收票據(jù)期末數(shù)較年初數(shù)增加187.61%，其主要原因?yàn)椋罕酒诠�司銷售水、汽、化纖產(chǎn)品以銀行承兌匯票結(jié)算增加。

　　3、應(yīng)收賬款

　　(1)賬齡分析：

　　年 初 數(shù) 期 末 數(shù)

　　賬 齡 賬面余額 比 例 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 比 例 壞賬準(zhǔn)備

　　一年以內(nèi) 78,127,716.15 82.63% 3,906,385.81 84,250,330.29 84.44% 4,212,516.51

　　一至二年 3,752,653.42 3.97% 375,265.34 2,420,141.36 2.43% 242,014.13

　　二至三年 4,249,428.40 4.49% 1,274,828.52 1,139,010.91 1.14% 341,703.27

　　三至四年 1,482,001.50 1.57% 741,000.75 4,019,358.62 4.03% 2,009,679.31

　　四至五年 2,880,687.78 3.05% 2,304,550.22 1,312,003.81 1.31% 1,049,603.05

　　五年以上 4,053,791.18 4.29% 4,053,791.18 6,631,957.63 6.65% 6,631,957.63

　　合 計(jì) 94,546,278.43 100.00% 12,655,821.82 99,772,802.62 100.00% 14,487,473.90

　　(2)本賬戶余額中無應(yīng)收持公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位款項(xiàng)。

　　(3)應(yīng)收賬款中欠款金額前五名合計(jì)19,981,739.08 元，占應(yīng)收賬款總額的比例為

　　20.03%。

　　4、其他應(yīng)收款

　　(1)賬齡分析：

　　年 初 數(shù) 期 末 數(shù)

　　賬 齡 賬面余額 比 例 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 比 例 壞賬準(zhǔn)備

　　一年以內(nèi)45,248,885.60 51.82% 2,262,444.27 18,571,913.90 27.49% 928,595.69

　　一至二年6,098,710.28 6.99% 4,209,871.03 13,242,231.99 19.60% 1,324,223.20

　　二至三年32,857,532.86 37.64% 31,207,259.86 2,313,345.53 3.43% 694,003.66

　　三至四年 2,015,159.83 2.31% 1,007,579.92 29,456,514.33 43.61% 28,908,012.18

　　四至五年 22,535.72 0.03% 18,028.58 1,063,863.18 1.57% 851,090.54

　　五年以上 1,055,913.37 1.21% 1,055,913.37 2,901,170.66 4.30% 2,901,170.66

　　合 計(jì)87,298,737.66 100.00% 39,761,097.03 67,549,039.59 100.00% 35,607,095.93

　　(2)其他應(yīng)收款中欠款金額較大的單位列示如下：

　　單位名稱 金 額 欠款原因

　　江蘇方圓化纖有限公司 28,359,510.00 [注1]

　　吳江市盛澤橋梁市政工程公司 3,611,563.21 暫借款

　　吳江市盛澤北角紙箱包裝廠 2,465,206.72 暫借款

　　吳榮望 2,200,000.00 房租借款

　　陳菊觀 1,500,000.00 房租借款

　　[注1]截至2005 年12 月31 日公司應(yīng)收江蘇方圓化纖有限公司28,359,510.00 元，其形

　　成原因?yàn)椋?/p>

　　① 江蘇方圓化纖有限公司向公司暫借款6,000,000.00 元。

　　② 公司與江蘇方圓化纖有限公司于2003 年10 月8 日簽訂《協(xié)議書》，公司出資

　　24,500,000.00 元與江蘇方圓化纖有限公司共同經(jīng)營聚脂切片，經(jīng)營過程由江蘇方圓化纖有限公司操作，并承包經(jīng)營利潤；江蘇方圓化纖有限公司按季向公司支付的經(jīng)營利潤不低于公司出資額的同期銀行貸款利息；雙方約定經(jīng)營期限自2003 年10 月至2004 年9 月，經(jīng)營終止時(shí)江蘇方圓化纖有限公司向公司提供按公司出資額24,500,000.00 元以采購成本計(jì)算的聚脂切片或歸還資金。截止2005 年12 月31 日，江蘇方圓化纖有限公司尚未歸還上述款項(xiàng)。

　　③ 公司收到江蘇方圓化纖有限公司資金占用費(fèi)2,140,490.00 元。

　　公司已對上述應(yīng)收款項(xiàng)計(jì)提了全額特別壞賬準(zhǔn)備。

　　(3)其他應(yīng)收款中期末欠款金額前五名金額合計(jì)38,136,279.93元，占其他應(yīng)收款總額的

　　比例56.46%。

　　(4)公司于2005 年度通過其他應(yīng)收款核算與關(guān)聯(lián)方資金往來情況參見附注七·（二)·12；公司與控股股東資金往來期末結(jié)算情況參見附注七·（二)·1·(1)。

　　(5)公司于2005 年度通過其他應(yīng)收款核算的公司與其他單位無償拆借大額資金情況如下：

　　單位名稱 年初數(shù) 借方 貸方 期末數(shù)

　　江蘇省絲綢進(jìn)出口集團(tuán)盛澤有限公司

　　20,000,000.00 20,000,000.00

　　-

　　江蘇省絲綢進(jìn)出口集團(tuán)股份

　　有限公司盛澤辦事處 -

　　19,100,000.00 18,300,000.00 800,000.00

　　吳江新生實(shí)業(yè)有限公司 - 15,000,000.00 15,000,000.00 -

　　吳江興騰實(shí)業(yè)公司 - 9,700,000.00 9,700,000.00 -

　　合 計(jì) 63,800,000.00 63,000,000.00

　　5、預(yù)付賬款

　　(1)賬齡分析：

　　年 初 數(shù) 期 末 數(shù)

　　賬 齡 金 額 比 例金 額 比 例

　　一年以內(nèi) 49,723,854.93 88.05% 74,332,730.05 86.95%

　　一至二年 5,463,621.76 9.67% 10,335,130.34 12.09%

　　二至三年 1,285,624.10 2.28% 440,827.72 0.52%

　　三年以上 - - 383,922.42 0.44%

　　合 計(jì) 56,473,100.79 100.00% 85,492,610.53 100.00%

　　(2)本賬戶余額中無預(yù)付持公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位款項(xiàng)。

　　(3)預(yù)付賬款期末數(shù)中包括預(yù)付征地款14,852,200.00 元。

　　(4)賬齡超過1 年的預(yù)付賬款未收回的原因是：2004 年度公司預(yù)付征地款9,000,000.00

　　元，以及尚未與供貨單位結(jié)算的款項(xiàng)。

　　(5)預(yù)付賬款期末數(shù)較年初數(shù)增加51.39%，其主要原因?yàn)椋涸�材料采購預(yù)付款及預(yù)付征地款增加。

　　6、應(yīng)收補(bǔ)貼款

　　應(yīng)收補(bǔ)貼款年初數(shù)和期末數(shù)均為應(yīng)收出口退稅款。

　　7、存貨

　　(1)明細(xì)項(xiàng)目：

　　年 初 數(shù) 期 末 數(shù)

　　項(xiàng) 目

　　賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備

　　原材料 79,714,695.15 - 51,086,759.23 1,883,811.96

　　低值易耗品及包裝物 199,223.17 - 234,866.36 -

　　在產(chǎn)品 22,015,868.90 - 22,180,102.62 -

　　自制半成品 11,536,523.15 - 18,331,078.14 396,222.57

　　加工商品 120,371.95 - - -

　　產(chǎn)成品 110,177,124.14 16,490,298.41 86,332,400.24 17,990,548.50

　　庫存商品 24,295,262.89 1,129,933.05 27,699,463.28 288,183.92

　　房地產(chǎn)開發(fā)成本 236,580,303.74 - 231,761,725.15 -

　　房地產(chǎn)開發(fā)產(chǎn)品 3,663,941.57 - 867,763.73 -

　　合 計(jì) 488,303,314.66 17,620,231.46 438,494,158.75 20,558,766.95

　　(2)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備增減變動情況如下：

　　項(xiàng) 目 年 初 數(shù) 本期增加 本期減少 期 末 數(shù)

　　原材料 - 1,883,811.96 - 1,883,811.96

　　產(chǎn)成品 16,490,298.41 1,500,250.09 - 17,990,548.50

　　自制半成品 396,222.57 - 396,222.57

　　庫存商品 1,129,933.05 - 841,749.13 288,183.92

　　合 計(jì) 17,620,231.46 3,780,284.62 841,749.13 20,558,766.95

　　(3)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提的依據(jù)為：按2005 年12 月31 日賬面實(shí)存的存貨,采用單項(xiàng)比較法

　　對期末存貨的成本與可變現(xiàn)凈值進(jìn)行比較，按可變現(xiàn)凈值低于成本的差額計(jì)提。可變現(xiàn)凈值確定的依據(jù)為：在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中，以預(yù)計(jì)售價(jià)減去預(yù)計(jì)完工成本和銷售所必需的預(yù)計(jì)稅費(fèi)后的凈值。

　　8、待攤費(fèi)用

　　項(xiàng) 目 年 初 數(shù) 期 末 數(shù) 備 注

　　可轉(zhuǎn)換公司債券擔(dān)保費(fèi) 2,968,665.00 2,955,405.00 擔(dān)保費(fèi)

　　財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi) 525,632.79 510,388.40 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)

　　其 他 161,420.97 3,067.43

　　合 計(jì) 3,655,718.76 3,468,860.83

　　9、長期股權(quán)投資

　　(1)明細(xì)項(xiàng)目：

　　項(xiàng) 目 年 初 數(shù) 本期增加 本期減少期 末 數(shù)

　　子公司投資 502,830.17 35,084.44 - 537,914.61

　　股權(quán)投資差額 - 51,904.90 - 51,904.90

　　聯(lián)營公司投資 143,010,072.72 -17,460,766.61 - 125,549,306.11

　　其他股權(quán)投資 6,800,000.00 21,780,000.00 - 28,580,000.00

　　合 計(jì) 150,312,902.89 4,406,222.73 - 154,719,125.62

　　(2)子公司投資：公司之控股子公司——吳江絲綢房地產(chǎn)有限公司和吳江泰來進(jìn)出口有限

　　公司共同出資組建吳江絲綢房產(chǎn)物業(yè)管理有限公司，未納入合并會計(jì)報(bào)表范圍的原因參見附注四。

　　(3)股權(quán)投資差額本期增加的原因：公司之控股子公司——吳江絲綢房地產(chǎn)有限公司于

　　2005 年12 月21 日增加注冊資本1,182.00 萬元，新增注冊資本由公司及吳江康帕斯實(shí)業(yè)有限公司每股1 元出資，且股東各方約定吳江絲綢房地產(chǎn)有限公司增資前的留存收益由增資后全體股東共享。

　　(4)聯(lián)營公司投資明細(xì)情況如下：

　　調(diào)整被投資公司權(quán)益增減

　　被投資單位名稱

　　持股

　　比例

　　初始投資金額

　　累計(jì)追加

　　投資額 本期金額 累計(jì)金額

　　蘇州蘇盛熱電有限公司

　　[注]

　　18.20% 41,040,000.00 7,560,000.00 -3,036,708.66 -5,055,718.30

　　蘇州蘇震熱電有限公司 45.00% 45,000,000.00 - -147,404.90 -2,629,170.32

　　天驕科技創(chuàng)業(yè)投資有限公司

　　33.33% 100,000,000.00 - -14,276,653.05 -26,051,098.01

　　合 計(jì) 186,040,000.00 7,560,000.00 -17,460,766.61 -33,735,986.63

　　分得的現(xiàn)金紅利

　　被投資單位名稱

　　本期金額 累計(jì)金額

　　期末余額 減值準(zhǔn)備

　　蘇州蘇盛熱電有限公司 - - 43,544,281.70 -

　　蘇州蘇震熱電有限公司 - - 42,370,829.68 -

　　天驕科技創(chuàng)業(yè)投資有限公司 - 10,981,373.93 62,967,528.06 23,333,333.33

　　合 計(jì) - 10,981,373.93 148,882,639.44 23,333,333.33

　　[注] 蘇州蘇盛熱電有限公司于2005 年6 月22 日增加注冊資本，新增注冊資本均由其他

　　股東出資，公司未追加投資，故公司對蘇州蘇盛熱電有限公司的投資比例由原來的25.00%變更為18.20%。蘇州蘇盛熱電有限公司增資后，公司對該項(xiàng)長期股權(quán)投資由權(quán)益法核算改為按成本法核算。

　　(5)其他股權(quán)投資明細(xì)情況如下：

　　被投資單位名稱 期初投資額 本期增減 本期減少期末投資額

　　投資

　　比例

　　減值

　　準(zhǔn)備

　　上海康弘投資有限公司 1,800,000.00 - - 1,800,000.00 4.00% -

　　吳江市農(nóng)村商業(yè)銀行股

　　份有限公司

　　5,000,000.00 - - 5,000,000.00 1.67% -

　　吳江振興資源開發(fā)有限

　　責(zé)任公司 [注]

　　- 12,280,000.00 - 12,280,000.00 24.56% -

　　江蘇盛澤物流有限公司 - 9,500,000.00 - 9,500,000.00 19.00% -

　　合 計(jì) 6,800,000.00 21,780,000.00 - 28,580,000.00 -

　　[注]公司于2005 年1 月4 日與吳江蘆墟鎮(zhèn)集體資產(chǎn)經(jīng)營公司、吳江市水利資產(chǎn)經(jīng)營公司、

　　吳江市振興土地開發(fā)有限公司、吳江市蘆墟城市投資發(fā)展有限公司、江蘇永鼎股份有限公司、吳江建工投資發(fā)展有限公司簽訂的《投資協(xié)議書》，共同出資組建吳江振興資源開發(fā)有限責(zé)任公司，公司出資1,228.00 萬元，占被投資單位注冊資本的24.56%。根據(jù)上述《投資協(xié)議書》，公司作為戰(zhàn)略投資合作方，被投資單位對其按11.25%進(jìn)行利潤分配；同時(shí)，如被投資單位對所整理土地五年內(nèi)得不到開發(fā)，吳江蘆墟鎮(zhèn)集體資產(chǎn)經(jīng)營公司、吳江市水利資產(chǎn)經(jīng)營公司、吳江市振興土地開發(fā)有限公司應(yīng)對公司按投資額給予每年不低于20%的補(bǔ)償，清算時(shí)本金和每年20%的補(bǔ)償款一并退回。公司對該項(xiàng)長期股權(quán)投資采用成本法核算。

　　10、長期債權(quán)投資

　　債券名稱 面 值 初始投資成本到期日 期末余額 減值準(zhǔn)備

　　03 蘇園建債[注] 10,000,000.00 10,000,000.00 2013.7.18 10,000,000.00 -

　　[注]公司于2003 年7 月18 日按面值協(xié)議認(rèn)購蘇州工業(yè)園區(qū)地產(chǎn)經(jīng)營管理公司于2003 年

　　7 月18 日面向全國發(fā)行的10 年期固定利率實(shí)名制記賬式企業(yè)債券10,000,000.00 元，年收益率4.30%。“03 蘇園建債”由國家開發(fā)銀行提供無條件不可撤銷連帶責(zé)任擔(dān)保，2003 年7 月18 日開始發(fā)行并計(jì)息，于存續(xù)期內(nèi)每年的7 月18 日起的20 個(gè)工作日內(nèi)支付上一個(gè)年度利息，2013 年7 月18 日起的20 個(gè)工作日內(nèi)支付本金和最后一期利息。截止2005 年12 月31 日未出現(xiàn)減值情形，上年度計(jì)提的減值準(zhǔn)備1,100,000.00 元予以轉(zhuǎn)回。

　　11、固定資產(chǎn)及累計(jì)折舊

　　(1)2005 年度固定資產(chǎn)原價(jià)、累計(jì)折舊增減變動情況如下：

　　項(xiàng) 目 年 初 數(shù) 本期增加 本期減少 期 末 數(shù)

　　固定資產(chǎn)原價(jià)：

　　房屋及建筑物 620,103,868.03 134,048,858.45 28,781,051.77 725,371,674.71

　　專用設(shè)備 1,581,067,422.23 86,414,853.80 41,687,675.76 1,625,794,600.27

　　通用設(shè)備 46,622,304.40 15,257,195.76 402,097.77 61,477,402.39

　　合 計(jì) 2,247,793,594.66 235,720,908.01 70,870,825.30 2,412,643,677.37

　　累計(jì)折舊：

　　房屋及建筑物 104,058,100.29 17,281,213.52 10,272,552.79 111,066,761.02

　　專用設(shè)備 586,708,775.62 99,195,238.85 32,400,815.57 653,503,198.90

　　通用設(shè)備 17,722,102.47 4,436,477.10 290,659.21 21,867,920.36

　　合 計(jì) 708,488,978.38 120,912,929.47 42,964,027.57 786,437,880.28

　　固定資產(chǎn)凈值 1,539,304,616.28 1,626,205,797.09

　　(2)2005 年度固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備增減變動情況如下：

　　項(xiàng) 目 年 初 數(shù) 本期增加 本期減少 期 末 數(shù)

　　專用設(shè)備 6,065,673.76 10,399,131.80 1,600,569.64 14,864,235.92

　　計(jì)提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的原因?yàn)椋翰糠衷O(shè)備停用，其可收回金額低于賬面價(jià)值。固定資

　　產(chǎn)減值準(zhǔn)備減少的原因?yàn)椋涸��?jì)提減值準(zhǔn)備的固定資產(chǎn)本期已清理處置。

　　(3)本年增加的固定資產(chǎn)由在建工程轉(zhuǎn)入的情況列示如下：

　　項(xiàng) 目 固定資產(chǎn)原價(jià)

　　房屋及建筑物 134,048,858.45

　　專用設(shè)備 56,947,334.97

　　通用設(shè)備 14,006,030.84

　　合 計(jì) 205,002,224.26

　　(4)公司期末無抵押的固定資產(chǎn)。

　　(5)期末經(jīng)營性出租的固定資產(chǎn)情況如下：

　　項(xiàng) 目 固定資產(chǎn)原價(jià)

　　房屋及建筑物 346,174,605.50

　　(6)期末尚有賬面原值41,462.09 萬元的房屋及建筑物未辦妥產(chǎn)權(quán)證或未辦理產(chǎn)權(quán)過戶手續(xù)。

　　12、在建工程

　　(1)明細(xì)項(xiàng)目：

　　工程項(xiàng)目名稱 年初數(shù) 本期增加 轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)其他減少 期末數(shù)

　　東方市場擴(kuò)建項(xiàng)目 103,694,138.13 66,718,627.93 116,963,100.90 847,219.76 52,602,445.40

　　其中：資本化借款費(fèi)用 696,036.84 - 696,036.84 - -

　　擴(kuò)建熱電和凈水工程項(xiàng)目 1,407,779.29 4,887,666.11 6,295,445.40 - -

　　其中：資本化借款費(fèi)用 23,557.83 - 23,557.83 - -

　　高仿真面料技術(shù)改造項(xiàng)目 7,399,753.57 12,153,313.37 15,062,879.13 17,969.25 4,472,218.56

　　其中：資本化借款費(fèi)用 - - - - -

　　細(xì)旦差別技改項(xiàng)目 - 821,134.14 821,134.14 - -

　　其中：資本化借款費(fèi)用 - - - - -

　　多孔差別化項(xiàng)目 15,828.70 19,589,030.32 18,993,597.92 - 611,261.10

　　其中：資本化借款費(fèi)用 3,216.40 - 3,216.40 - -

　　熱電廠-7#爐 21,067,708.17 5,175,080.08 26,242,788.25 - -

　　新生廠-零星化纖技術(shù)改造 1,405,424.61 10,768,095.24 8,302,900.67 1,649,453.11 2,221,166.07

　　熱電廠技術(shù)改造 6,003,829.84 4,016,682.34 9,599,433.76 421,078.42 -

　　遼吳廠-零星改造 87,945.11 2,607,998.98 2,695,944.09 - -

　　新達(dá)廠-零星改造 25,000.00 - 25,000.00 - -

　　可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行費(fèi)用 21,210,823.97 - - - 21,210,823.97

　　合 計(jì) 162,318,231.39 126,737,628.51 205,002,224.26 2,935,720.54 81,117,915.10

　　工程名稱 預(yù) 算 數(shù) 資金來源

　　東方市場擴(kuò)建項(xiàng)目 15,702萬元 轉(zhuǎn)債募集資金及其他來源

　　擴(kuò)建熱電和凈水工程項(xiàng)目 14,751萬元 轉(zhuǎn)債募集資金

　　高仿真面料技術(shù)改造項(xiàng)目 17,424萬元 轉(zhuǎn)債募集資金

　　細(xì)旦差別技改項(xiàng)目 15,206萬元 轉(zhuǎn)債募集資金及其他來源

　　多孔差別化項(xiàng)目 16,599萬元 轉(zhuǎn)債募集資金

　　熱電廠-7#爐 2,000萬元 其他來源

　　新生廠-零星化纖技術(shù)改造 其他來源

　　熱電廠-技術(shù)改造 其他來源

　　遼吳廠-零星改造 其他來源

　　新華廠-零星真絲綢技術(shù)改造 其他來源

　　(2)期末在建工程未出現(xiàn)應(yīng)計(jì)提減值準(zhǔn)備的情形。

　　(3) 在建工程期末數(shù)較年初數(shù)減少50.03%，其主要原因?yàn)椋罕酒谠诮üこ探Y(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)。

　　13、無形資產(chǎn)

　　(1)明細(xì)項(xiàng)目：

　　項(xiàng) 目 原 值 年 初 數(shù) 本期增加 本期攤銷

　　其他減

　　少數(shù)

　　期 末 數(shù)

　　盛澤鎮(zhèn)大東村2、3、

　　4 組土地使用權(quán)

　　9,183,700.58 8,833,884.46 104,133.90 183,674.04 - 8,754,344.32

　　盛澤鎮(zhèn)市場路六宗

　　土地使用權(quán)

　　405,639,798.00 - 405,639,798.00 2,090,926.79 - 403,548,871.21

　　合 計(jì) 414,823,498.58 8,833,884.46 405,743,931.90 2,274,600.83 - 412,303,215.53

　　項(xiàng) 目 取得方式 剩余攤銷年限

　　盛澤鎮(zhèn)大東村2、3、4 組土地使用權(quán) 購買 47.33

　　盛澤鎮(zhèn)市場路六宗土地使用權(quán) 購買 32.17

　　(2)期末無形資產(chǎn)未出現(xiàn)應(yīng)計(jì)提減值準(zhǔn)備的情形。

　　(3) 無形資產(chǎn)期末數(shù)較年初數(shù)增加40,346.93 萬元，其主要原因?yàn)椋汗�司受讓控股股東—

　　—江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司六宗國有土地使用權(quán)。

　　14、長期待攤費(fèi)用

　　項(xiàng) 目 原始金額 年 初 數(shù) 本期增加本期攤銷 累計(jì)攤銷 期 末 數(shù)

　　剩余攤

　　銷年限

　　排污使用權(quán)[注] 26,000,000.00 20,800,000.00 - 2,600,000.00 7,800,000.00 18,200,000.00 7.00

　　供電線路使用權(quán)1 4,120,000.00 703,805.57 - 343,333.32 3,759,527.75 360,472.25 1.05

　　供電線路使用權(quán)2 2,006,344.00 1,493,285.84 - 206,370.48 719,428.64 1,286,915.36 6.47

　　供電線路使用權(quán)3 5,419,648.14 4,646,128.66 - 541,964.76 1,315,484.24 4,104,163.90 7.57

　　合 計(jì) 37,545,992.14 27,643,220.07 - 3,691,668.56 13,594,440.63 23,951,551.51

　　[注]根據(jù)吳江市人民政府吳政發(fā)[2002]111 號文件精神，公司與吳江市盛澤水處理發(fā)展有

　　限公司達(dá)成如下協(xié)議：根據(jù)吳江市盛澤鎮(zhèn)人民政府《關(guān)于核定吳江絲綢股份有限公司排污權(quán)的通知》，公司出資2,600.00 萬元，按1,000.00 元/噸計(jì)算，購買由盛澤鎮(zhèn)人民政府核定的2.60 萬噸/天的污水排放權(quán)，由吳江市盛澤水處理發(fā)展有限公司處理公司的生產(chǎn)廢水。

　　15、短期借款

　　(1) 借款類別：

　　借款類別 年 初 數(shù) 期 末 數(shù)

　　擔(dān)保借款 349,500,000.00 564,500,000.00

　　信用借款 49,000,000.00 -

　　定期存單質(zhì)押借款 1,000,000.00 -

　　合 計(jì) 399,500,000.00 564,500,000.00

　　(2)短期借款期末數(shù)較年初數(shù)增加了41.30%，其主要原因?yàn)椋罕酒诠�司生產(chǎn)經(jīng)營主要原材

　　料價(jià)格上漲，所需流動資金增加；本期所需購建固定資產(chǎn)、土地使用權(quán)所需資金增加。

　　16、應(yīng)付票據(jù)

　　(1)期末應(yīng)付票據(jù)余額均為銀行承兌匯票。

　　(2)本賬戶余額中無應(yīng)付持公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位票據(jù)。

　　17、應(yīng)付賬款

　　(1)本賬戶期末余額中應(yīng)付持公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位款項(xiàng)參見附注

　　七·（三)；截至2005 年12 月31 日公司與江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司結(jié)算應(yīng)付土地轉(zhuǎn)讓金情況參見附注七·（二)·1·(1)。

　　(2) 賬齡超過3 年的應(yīng)付賬款計(jì)3,964,712.47 元，尚未支付的原因是：尚未到期的分期

　　應(yīng)付設(shè)備款以及尚未與供貨商結(jié)算的款項(xiàng)。

　　18、預(yù)收賬款

　　(1)本賬戶余額中無預(yù)收持公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位款項(xiàng)。

　　(2)賬齡超過1 年的預(yù)收賬款計(jì)221,628,402.49 元，尚未結(jié)轉(zhuǎn)的主要原因是：公司下屬企業(yè)東方絲綢市場以前年度預(yù)收營業(yè)房租金，部分租賃合同期限較長。

　　19、應(yīng)付工資

　　期末應(yīng)付工資余額中包括改制設(shè)立股份公司時(shí)剝離進(jìn)入16,989,475.66 元、根據(jù)公司董事會決議計(jì)提2005 年度經(jīng)營考核獎金4,500,000.00 元。

　　20、應(yīng)交稅金

　　(1)明細(xì)項(xiàng)目列示如下：

　　稅 種 年 初 數(shù) 期 末 數(shù)

　　企業(yè)所得稅 23,104,976.06 34,781,849.90

　　增 值 稅 22,571,500.51 24,164,460.43

　　營 業(yè) 稅 1,561,555.95 859,505.14

　　房 產(chǎn) 稅 2,536,719.64 2,707,619.36

　　城市維護(hù)建設(shè)稅 510,203.28 654,644.20

　　個(gè)人所得稅 18,079.60 1,084.27

　　土地增值稅 -529,802.33 -286,471.45

　　合 計(jì) 49,773,232.71 62,882,691.85

　　(2)報(bào)告期執(zhí)行的法定稅率參見附注三。

　　21、其他應(yīng)交款

　　(1)其他應(yīng)交款期初數(shù)、期末數(shù)均為教育費(fèi)附加。

　　(2)報(bào)告期執(zhí)行的相關(guān)費(fèi)率參見附注三。

　　22、其他應(yīng)付款

　　(1)主要往來單位(項(xiàng)目)：

　　單位(項(xiàng)目)名稱 金 額 備 注

　　風(fēng)險(xiǎn)抵押承包金 9,183,700.58 暫收款

　　吳江市振興資源開發(fā)有限公司 5,000,000.00 暫借款

　　江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司 3,000,000.00 暫收款

　　排污費(fèi) 1,044,613.00 未付款

　　吳江市常青包裝材料廠 1,000,000.00 暫借款

　　(2)本賬戶余額中應(yīng)付持公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位款項(xiàng)為參見附注

　　七·（三)。

　　(3)賬齡超過3 年的其他應(yīng)付款計(jì)6,261,835.88 元，尚未支付的主要原因是：公司暫收

　　部分風(fēng)險(xiǎn)抵押承包金賬齡較長。

　　23、預(yù)提費(fèi)用

　　項(xiàng) 目 年 初 數(shù) 期 末 數(shù) 備 注

　　預(yù)提利息 632,335.00 928,117.25 未結(jié)算銀行借款利息

　　大修理費(fèi) 5,322,306.75 4,901,228.33 發(fā)電機(jī)組修理費(fèi)

　　其 他 54,508.30 103,237.95

　　合 計(jì) 6,009,150.05 5,932,583.53

　　24、應(yīng)付債券

　　(1)明細(xì)情況：

　　債券名稱 面值 發(fā)行日期 發(fā)行金額 債券期限

　　絲綢轉(zhuǎn)2 100 元 2002 年9 月9 日800,000,000.00 5 年

　　本期減少

　　項(xiàng)目 年 初 數(shù) 本期增加

　　轉(zhuǎn)為資本償還本金支付利息

　　期 末 數(shù)

　　本金 791,908,000.00 - 3,000.00 791,905,000.00

　　利息 4,434,684.80 14,254,344.00 14,254,344.00 4,434,684.80

　　合計(jì) 796,342,684.80 14,254,344.00 3,000.00 14,254,344.00 796,339,684.80

　　(2)可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)股條件：“絲綢轉(zhuǎn)2”的持有人在發(fā)行之日起6 個(gè)月至到期日止期

　　間，可按照約定的轉(zhuǎn)股價(jià)格將持有的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換為公司股票。“絲綢轉(zhuǎn)2”的初始轉(zhuǎn)股價(jià)格為8.78 元/股，公司二屆董事會第七次審議通過關(guān)于向下修正“絲綢轉(zhuǎn)2”轉(zhuǎn)股價(jià)格的議案，修正后的轉(zhuǎn)股價(jià)格為7.03 元/股；公司二屆董事會第十三次會議審議通過關(guān)于向下修正“絲綢轉(zhuǎn)2”轉(zhuǎn)股價(jià)格的議案，再次修正后的轉(zhuǎn)股價(jià)格為5.66 元/股；公司三屆董事會第五次會議及公司2005 年度第三次臨時(shí)股東大會審議通過關(guān)于向下修正“絲綢轉(zhuǎn)2”轉(zhuǎn)股價(jià)格的議案，再次修正后的轉(zhuǎn)股價(jià)格為3.00 元/股。

　　(3)擔(dān)保情況：公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券由中國工商銀行總行授權(quán)蘇州分行提供全額不

　　可撤銷的連帶責(zé)任的保證擔(dān)保。根據(jù)相關(guān)擔(dān)保協(xié)議，公司在中國工商銀行蘇州分行開立保證金賬戶，在發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券結(jié)束日后2 個(gè)工作日內(nèi)按擔(dān)保余額存入不低于10%的保證金，以后每年在付息債券登記日后2 個(gè)工作日內(nèi)，繼續(xù)按付息債券登記日未轉(zhuǎn)股債券余額的20%提取償債基金存入保證金賬戶，直至提足兌付到期債券本息為止。同時(shí)，江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司、江蘇吳江永鼎集團(tuán)有限公司、吳江市財(cái)政局為中國工商銀行蘇州分行提供反擔(dān)保。

　　中國工商銀行蘇州分行每年按擔(dān)保本金余值的5‰向公司收取擔(dān)保費(fèi)。截至2005 年12 月31

　　日，公司在中國工商銀行吳江盛澤支行償債基金保證金賬戶實(shí)際存入償債基金保證金

　　238,380,000.00 元。

　　(4)報(bào)告期內(nèi)發(fā)生的轉(zhuǎn)股情況：報(bào)告期內(nèi)“絲綢轉(zhuǎn)2”的持有人將持有的可轉(zhuǎn)換公司債券

　　轉(zhuǎn)3,000.00 元按3.00 元/股換為公司股票1000 股，形成資本溢價(jià)2,000.00 元計(jì)入資本公積。

　　25、專項(xiàng)應(yīng)付款

　　項(xiàng) 目 年 初 數(shù) 期 末 數(shù)

　　科技經(jīng)費(fèi)撥款 3,187,849.25 4,150,594.91

　　26、股本

　　數(shù)量單位：股

　　本年變動增減(+，-)

　　股本結(jié)構(gòu) 年初數(shù)

　　配股送股

　　可轉(zhuǎn)換公司

　　債券轉(zhuǎn)股

　　增發(fā)其他

　　期末數(shù)

　　一、尚未流通股份

　　1.發(fā)起人股 313,000,000 313,000,000

　　其中： 國家擁有股份 292,166,000 292,166,000

　　境內(nèi)法人持有股份 20,834,000 20,834,000

　　2.向法人投資者配售的股份

　　尚未流通股份合計(jì) 313,000,000 313,000,000

　　二、已流通股份

　　境內(nèi)上市的人民幣普通股 154,928,397 1,000 154,929,397

　　已流通股份合計(jì) 154,928,397 1,000 154,929,397

　　合 計(jì) 467,928,397 1,000 467,929,397

　　27、資本公積

　　項(xiàng) 目 年 初 數(shù) 本期增加 本期減少 期 末 數(shù)

　　股本溢價(jià) 648,756,008.17 2,000.00 - 648,758,008.17

　　股權(quán)投資準(zhǔn)備 1,412,697.03 - - 1,412,697.03

　　關(guān)聯(lián)交易差價(jià) [注] - 4,000,000.00 - 4,000,000.00

　　合 計(jì) 650,168,705.20 4,002,000.00 - 654,170,705.20

　　[注]資本公積-關(guān)聯(lián)交易差價(jià)本期增加的原因：參見附注七·（二)·18。

　　28、盈余公積

　　項(xiàng) 目 年 初 數(shù) 本期增加 本期減少 期 末 數(shù)

　　法定盈余公積 48,199,630.34 - - 48,199,630.34

　　公益金 24,099,815.18 - - 24,099,815.18

　　子公司法定盈余公積 370,696.10 - - 370,696.10

　　子公司公益金 370,696.10 - - 370,696.10

　　合 計(jì) 73,040,837.72 - - 73,040,837.72

　　29、未分配利潤

　　項(xiàng) 目 金 額

　　一、本年凈利潤 30,404,369.36

　　加：年初未分配利潤 145,987,820.60

　　盈余公積轉(zhuǎn)入 -

　　二、可供分配的利潤 176,392,189.96

　　減：提取法定盈余公積 -

　　提取法定公益金 -

　　三、可供股東分配的利潤 176,392,189.96

　　減：應(yīng)付優(yōu)先股股利 -

　　提取任意盈余公積 -

　　已付普通股股利 -

　　四、期末未分配利潤 176,392,189.96

　　30、主營業(yè)務(wù)收入與主營業(yè)務(wù)成本

　　(1)按行業(yè)分部列示如下：

　　主營業(yè)務(wù)收入 主營業(yè)務(wù)成本 營業(yè)毛利

　　行 業(yè)

　　上年實(shí)際數(shù) 本年累計(jì)數(shù) 上年實(shí)際數(shù)本年累計(jì)數(shù)上年實(shí)際數(shù)本年累計(jì)數(shù)

　　紡織 1,745,442,627.65 2,168,586,727.21 1,647,598,381.02 2,023,800,936.59 97,844,246.63 144,785,790.62

　　貿(mào)易 204,395,204.69 271,698,793.43 196,084,093.26 263,515,105.34 8,311,111.43 8,183,688.09

　　電力、熱能 375,484,778.84 448,030,189.43 308,211,976.19 323,386,059.02 67,272,802.65 124,644,130.41

　　房地產(chǎn) 11,392,116.09 16,710,404.02 8,092,616.70 21,171,291.70 3,299,499.39 -4,460,887.68

　　合計(jì) 2,336,714,727.27 2,905,026,114.09 2,159,987,067.17 2,631,873,392.65 176,727,660.10 273,152,721.44

　　行業(yè)間抵銷 63,821,525.01 164,732,726.62 65,378,998.01 166,410,200.36 -1,557,473.00 -1,677,473.74

　　抵銷后合計(jì) 2,272,893,202.26 2,740,293,387.47 2,094,608,069.16 2,465,463,192.29 178,285,133.10 274,830,195.18

　　(2)本年度公司前五名客戶銷售的收入總額為 203,839,485.96 元，占公司全部銷售收入

　　的7.44%。

　　31、主營業(yè)務(wù)稅金及附加

　　項(xiàng) 目 上年實(shí)際數(shù) 本年累計(jì)數(shù) 計(jì)繳標(biāo)準(zhǔn)

　　營業(yè)稅 676,446.50 921,604.21

　　城市維護(hù)建設(shè)稅 3,140,424.79 5,039,932.71

　　教育費(fèi)附加 2,647,515.08 3,039,225.94

　　參見附注三

　　土地增值稅 100,714.77 170,591.09

　　合 計(jì) 6,565,101.14 9,171,353.95

　　32、其他業(yè)務(wù)利潤

　　項(xiàng) 目 上年實(shí)際數(shù) 本年累計(jì)數(shù)

　　收入 成本 利潤 收入 成本 利潤

　　銷售材料及粉煤灰43,201,069.32 37,295,499.89 5,905,569.43 33,123,765.15 27,762,901.09 5,360,864.06

　　營業(yè)房出租 33,072,436.63 14,545,093.23 18,527,343.40 37,617,291.00 15,291,536.41 22,325,754.59

　　線路發(fā)包 7,357,819.00 2,139,214.49 5,218,604.51 6,671,494.00 1,836,912.07 4,834,581.93

　　倉儲代理 2,958,219.33 167,442.47 2,790,776.86 3,443,032.73 249,696.42 3,193,336.31

　　其他 486,395.64 26,139.32 460,256.32 279,162.16 15,493.50 263,668.66

　　合 計(jì) 87,075,939.92 54,173,389.40 32,902,550.52 81,134,745.04 45,156,539.49 35,978,205.55

　　33、財(cái)務(wù)費(fèi)用

　　項(xiàng) 目 上年實(shí)際數(shù) 本年累計(jì)數(shù)

　　利息支出 35,306,585.43 46,212,305.19

　　減：利息收入 7,680,524.34 8,693,240.73

　　資金占用費(fèi) - 1,973,441.28

　　財(cái)政貼息收入 - 160,000.00

　　可轉(zhuǎn)換公司債券擔(dān)保費(fèi)攤銷 3,959,500.00 3,953,800.00

　　手續(xù)費(fèi) 344,399.66 305,200.11

　　匯兌損失 21,089.06 3,714.15

　　合 計(jì) 31,951,049.81 39,648,337.44

　　34、投資收益

　　(1)明細(xì)項(xiàng)目：

　　項(xiàng) 目 上年實(shí)際數(shù) 本年累計(jì)數(shù)

　　長期債券投資收益 430,000.00 430,000.00

　　權(quán)益法核算調(diào)整被投資公司凈損益 -14,441,667.92 -17,425,682.17

　　國債投資收益 -11,023,681.68 -

　　基金投資收益 - 11,927.32

　　計(jì)提長期債權(quán)投資減值準(zhǔn)備以及轉(zhuǎn)回 -1,100,000.00 1,100,000.00

　　計(jì)提長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備 -23,333,333.33 -

　　成本法核算被投資單位分紅 250,000.00

　　合 計(jì) -49,468,682.93 -15,633,754.85

　　(2)投資收益本年累計(jì)數(shù)較上年實(shí)際數(shù)增加3,383.49 萬元，其主要原因?yàn)椋荷夏甓裙��?/p>

　　向江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司轉(zhuǎn)讓國債損失；以及上年度公司對長期股權(quán)投資計(jì)提減值準(zhǔn)備。

　　35、補(bǔ)貼收入

　　項(xiàng) 目 上年實(shí)際數(shù) 本年累計(jì)數(shù)

　　出口創(chuàng)匯貼 153,436.85 -

　　企業(yè)獎勵 216,100.00 -

　　合 計(jì) 369,536.85 -

　　36、營業(yè)外收入

　　(1) 明細(xì)項(xiàng)目：

　　項(xiàng) 目 上年實(shí)際數(shù) 本年累計(jì)數(shù)

　　罰沒收入 4,450.00 7,070.00

　　清理固定資產(chǎn)凈收益 435,070.47 371,094.12

　　超稅獎 [注] 1,437,600.00 2,852,200.00

　　搬遷補(bǔ)償 26,180,564.93 -

　　其他 242,346.56 1,370,229.43

　　合 計(jì) 28,300,031.96 4,600,593.55

　　[注]根據(jù)吳江市盛澤鎮(zhèn)財(cái)政所出具的《證明》，公司于2005 年度按照吳江市委、吳江市

　　人民政府吳發(fā)[2003]25 號《關(guān)于鼓勵做大作強(qiáng)工業(yè)企業(yè)規(guī)模的若干意見》取得2004 年度的超稅獎2,852,200.00 元。

　　37、營業(yè)外支出

　　(1) 明細(xì)項(xiàng)目：

　　項(xiàng) 目 上年實(shí)際數(shù) 本年累計(jì)數(shù)

　　清理固定資產(chǎn)凈損失 1,369,662.06 19,696,315.45

　　計(jì)提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 135,971.47 10,399,131.80

　　三項(xiàng)基金 1,900,267.00 2,167,119.18

　　捐贈、贊助支出 20,000.00 -

　　存出證券投資款減值準(zhǔn)備 1,893,769.23 -

　　罰款支出 571,830.99 3,784.41

　　債務(wù)重組支出 - 1,000,000.00

　　其他 232,902.59 137,640.66

　　合 計(jì) 6,124,403.34 33,403,991.50

　　(2)營業(yè)外支出本年累計(jì)數(shù)較上年實(shí)際數(shù)增加2,727.96 萬元，其主要原因?yàn)椋罕酒诠��?/p>

　　固定資產(chǎn)清理損失增加及計(jì)提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。

　　38、收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金

　　主 要 項(xiàng) 目 金 額

　　收回的與其他單位資金往來款 912,260,652.50

　　收到的營業(yè)房房租 22,144,237.20

　　收回的銀行承兌匯票保證金 25,979,847.14

　　收到的利息及資金占用費(fèi) 10,621,789.35

　　收到的線路發(fā)包款 6,671,494.00

　　39、支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金

　　主 要 項(xiàng) 目 金 額

　　支付的與其他單位資金往來款 1,010,748,568.88

　　支付的運(yùn)輸費(fèi) 5,873,944.12

　　支付的業(yè)務(wù)招待費(fèi) 5,618,506.24

　　支付的辦公費(fèi) 3,111,935.16

　　40、支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金

　　主 要 項(xiàng) 目 金 額

　　支付的可轉(zhuǎn)換公司債券擔(dān)保費(fèi) 3,940,540.00

　　41、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額

　　項(xiàng) 目 金 額

　　資產(chǎn)負(fù)債表中貨幣資金的期末余額509,917,962.79

　　減：銀行承兌匯票保證金 20,800,000.00

　　信用證保證金 1,785,732.93

　　償債基金 238,407,200.00

　　擔(dān)保保證金 340,500.00

　　現(xiàn)金的期末余額 248,584,529.86

　　資產(chǎn)負(fù)債表中貨幣資金的期初余額680,922,332.16

　　減：銀行承兌匯票保證金 14,991,166.62

　　信用證保證金 27,765,580.07

　　償債基金 238,407,200.00

　　質(zhì)押定期存款 1,000,000.00

　　現(xiàn)金的期初余額 398,758,385.47

　　現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -150,173,855.61

　　六、母公司會計(jì)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋

　　(如無特別注明，以下貨幣單位均為人民幣元)

　　1、應(yīng)收賬款

　　(1)賬齡分析：

　　賬 齡 年 初 數(shù) 期 末 數(shù)

　　賬面余額 比 例 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 比 例 壞賬準(zhǔn)備

　　一年以內(nèi) 77,480,363.91 82.51% 3,874,018.20 84,337,862.26 84.46% 4,216,893.11

　　一至二年 3,752,653.42 4.00% 375,265.34 2,418,316.04 2.42% 241,831.60

　　二至三年 4,249,428.40 4.53% 1,274,828.52 1,139,010.91 1.14% 341,703.27

　　三至四年 1,482,001.50 1.58% 741,000.75 4,019,358.62 4.03% 2,009,679.31

　　四至五年 2,880,687.78 3.07% 2,304,550.22 1,312,003.81 1.31% 1,049,603.05

　　五年以上 4,053,791.18 4.31% 4,053,791.18 6,631,957.63 6.64% 6,631,957.63

　　合 計(jì) 93,898,926.19 100.00% 12,623,454.21 99,858,509.27 100.00% 14,491,667.97

　　(2)本賬戶余額中無應(yīng)收持公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位款項(xiàng)。

　　(3)應(yīng)收賬款中欠款金額前五名合計(jì)19,981,739.08 元,占應(yīng)收賬款總額的比例為

　　20.01%。

　　2、其他應(yīng)收款

　　(1)賬齡分析：

　　年 初 數(shù) 期 末 數(shù)

　　賬 齡 賬面余額 比 例 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 比 例 壞賬準(zhǔn)備

　　一年以內(nèi) 51,971,734.65 19.62% 2,598,586.73 23,621,078.07 9.90% 1,181,053.90

　　一至二年 177,255,346.64 66.91% 21,325,534.66 19,602,984.56 8.22% 1,960,298.46

　　二至三年 32,795,652.60 12.38% 31,188,695.78 161,892,345.53 67.87% 48,567,703.66

　　三至四年 1,830,080.83 0.69% 915,040.42 29,456,514.33 12.35% 28,908,012.17

　　四至五年 7,368.85 0.00% 5,895.08 1,063,863.18 0.45% 851,090.54

　　五年以上 1,055,913.37 0.40% 1,055,913.37 2,901,170.66 1.21% 2,901,170.66

　　合 計(jì) 264,916,096.94 100.00% 57,089,666.04 238,537,956.33 100.00% 84,369,329.39

　　(2)其他應(yīng)收款中欠款金額較大的項(xiàng)目列示如下：

　　單位名稱 金 額 欠款原因

　　吳江絲綢房地產(chǎn)有限公司 [注1] 166,080,000.00 [注1]

　　江蘇方圓化纖有限公司 [注2] 27,766,169.41 [注2]

　　吳江泰來進(jìn)出口有限公司 6,197,749.64 資金往來

　　盛澤橋梁市政工程公司 3,611,563.21 暫借款

　　盛澤北角紙箱包裝廠 2,465,206.72 暫借款

　　[注1]根據(jù)公司與控股子公司——吳江絲綢房地產(chǎn)有限公司于2003 年6 月15 日簽訂的

　　《協(xié)議書》，吳江絲綢房地產(chǎn)有限公司向公司借入17,150.00 萬元用以支付位于盛澤鎮(zhèn)舜新中路西側(cè)32652.50 平方米商業(yè)用地的受讓款，本期公司與吳江絲綢房地產(chǎn)有限公司增加資金往來640.00 萬元；2005 年度吳江絲綢房地產(chǎn)有限公司向公司償還資金11,820,000.00 元。

　　[注2]參見附注五? 4。

　　(3)公司于2005 年度通過其他應(yīng)收款核算與關(guān)聯(lián)方資金往來情況參見附注七·（二)·12；公司與控股股東資金往來期末結(jié)算情況參見附注七·（二)·1·(1)。

　　(4)其他應(yīng)收款中欠款金額前五名合計(jì)206,120,688.98元，占其他應(yīng)收款總額的比例為

　　86.41%。

　　3、長期股權(quán)投資

　　(1)明細(xì)項(xiàng)目：

　　項(xiàng) 目 年 初 數(shù) 本期增加 本期減少 期 末 數(shù)

　　子公司投資 15,064,665.11 3,573,952.22 - 18,638,617.33

　　其中：股權(quán)投資差額 - 51,904.90 - 51,904.90

　　聯(lián)營公司投資 143,010,072.72 -17,460,766.61 - 125,549,306.11

　　其他股權(quán)投資 5,000,000.00 21,780,000.00 - 26,780,000.00

　　合 計(jì) 163,074,737.83 7,893,185.61 - 170,967,923.44

　　(2)子公司投資明細(xì)情況如下：

　　調(diào)整被投資公司權(quán)益增減

　　被投資單位名稱 持股比例 初始投資金額

　　累計(jì)追加

　　投資額 本期金額 累計(jì)金額

　　吳江絲綢房地產(chǎn)有

　　限公司 [注]

　　90.00% 4,560,000.00 13,440,000.00 -7,052,374.15 -9,351,646.68

　　吳江泰來進(jìn)出口有

　　限公司

　　89.86% 7,980,000.00 - -173,673.63 2,010,264.01

　　合 計(jì) 12,540,000.00 13,440,000.00 -7,226,047.78 -7,341,382.67

　　分得的現(xiàn)金紅利

　　被投資單位名稱

　　本期金額 累計(jì)金額

　　期末余額 減值準(zhǔn)備

　　吳江絲綢房地產(chǎn)有限公司 - - 8,648,353.32 -

　　吳江泰來進(jìn)出口有限公司 - - 9,990,264.01 -

　　合 計(jì) - - 18,638,617.33 -

　　[注]本期公司對吳江絲綢房地產(chǎn)有限公司追加投資1,080.00 萬元，吳江絲綢房地產(chǎn)有限

　　公司增資后，公司對其投資比例為90.00%；吳江絲綢房地產(chǎn)有限公司本期新增注冊資本已經(jīng)蘇州信成會計(jì)師事務(wù)所蘇信所驗(yàn)[2005]字第1355 號驗(yàn)資報(bào)告驗(yàn)證。

　　(3)聯(lián)營公司投資明細(xì)情況如下：

　　調(diào)整被投資公司權(quán)益增減

　　被投資單位名稱

　　持股

　　比例

　　初始投資金額

　　累計(jì)追加

　　投資額 本期金額 累計(jì)金額

　　蘇州蘇盛熱電有限公司 18.20% 41,040,000.00 7,560,000.00 -3,036,708.66 -5,055,718.30

　　蘇州蘇震熱電有限公司 45.00% 45,000,000.00 - -147,404.90 -2,629,170.32

　　天驕科技創(chuàng)業(yè)投資有限

　　公司

　　33.33% 100,000,000.00 - -14,276,653.05 -26,051,098.01

　　合 計(jì) 186,040,000.00 7,560,000.00 -17,460,766.61 -33,735,986.63

　　分得的現(xiàn)金紅利

　　被投資單位名稱

　　本期金額 累計(jì)金額

　　期末余額 減值準(zhǔn)備

　　蘇州蘇盛熱電有限公司 - - 43,544,281.70 -

　　蘇州蘇震熱電有限公司 - - 42,370,829.68 -

　　天驕科技創(chuàng)業(yè)投資有限公司 - 10,981,373.93 62,967,528.06 23,333,333.33

　　合 計(jì) - 10,981,373.93 148,882,639.44 23,333,333.33

　　(4)其他股權(quán)投資明細(xì)情況如下：

　　被投資單位名稱 期初投資額 本期增減 本期減少期末投資額

　　投資比例 減值準(zhǔn)備

　　吳江市農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司

　　5,000,000.00 - - 5,000,000.00 1.67% -

　　吳江振興資源開發(fā)有限責(zé)任公司

　　- 12,280,000.00 - 12,280,000.00 24.56% -

　　江蘇盛澤物流有限公司 - 9,500,000.00 - 9,500,000.00 19.00% -

　　合 計(jì) 5,000,000.00 21,780,000.00 - 26,780,000.00 -

　　4、主營業(yè)務(wù)收入與主營業(yè)務(wù)成本

　　(1)按行業(yè)分部列示如下：

　　主營業(yè)務(wù)收入 主營業(yè)務(wù)成本 營業(yè)毛利 行 業(yè)

　　上年實(shí)際數(shù) 本年累計(jì)數(shù) 上年實(shí)際數(shù)本年累計(jì)數(shù)上年實(shí)際數(shù)本年累計(jì)數(shù)

　　紡織 1,745,442,627.65 2,168,586,727.21 1,647,598,381.02 2,023,800,936.59 97,844,246.63 144,785,790.62

　　貿(mào)易 56,513,687.44 63,845,192.46 52,664,809.55 59,492,899.57 3,848,877.89 4,352,292.89

　　電力、熱能 375,484,778.84 448,030,189.43 308,211,976.19 323,386,059.02 67,272,802.65 124,644,130.41

　　合計(jì) 2,177,441,093.93 2,680,462,109.10 2,008,475,166.76 2,406,679,895.18 168,965,927.17 273,782,213.92

　　行業(yè)間抵消 45,173,674.86 148,072,635.61 46,731,147.86 149,750,109.36 -1,557,473.00 -1,677,473.75

　　抵消后合計(jì) 2,132,267,419.07 2,532,389,473.49 1,961,744,018.90 2,256,929,785.82 170,523,400.17 275,459,687.67

　　(2)本年度公司前五名客戶銷售的收入總額為203,839,485.96 元，占公司全部銷售收入

　　的8.05%。

　　5、投資收益

　　(1)明細(xì)項(xiàng)目：

　　項(xiàng) 目 上年實(shí)際數(shù) 本年累計(jì)數(shù)

　　長期債券投資收益 430,000.00 430,000.00

　　權(quán)益法核算調(diào)整被投資公司凈損益 -17,054,286.56 -24,686,814.39

　　國債投資收益 -11,023,681.68 -

　　基金投資收益 - 11,927.32

　　計(jì)提長期債權(quán)投資減值準(zhǔn)備以及轉(zhuǎn)回 -1,100,000.00 1,100,000.00

　　計(jì)提長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備 -23,333,333.33 -

　　成本法核算被投資單位分紅 - 250,000.00

　　合 計(jì) -52,081,301.57 -22,894,887.07

　　(2)投資收益本年累計(jì)數(shù)較上年實(shí)際數(shù)增加2,918.64 萬元，其主要原因參見附注五? 34。

　　七、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易

　　(一)關(guān)聯(lián)方關(guān)系

　　1、存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方：

　　企業(yè)名稱 注冊地址 主營業(yè)務(wù) 與本企業(yè)

　　關(guān)系

　　經(jīng)濟(jì)性質(zhì)

　　或類型

　　法定代

　　表人

　　江蘇吳江絲綢集

　　團(tuán)有限公司 [注]

　　吳江市盛澤

　　鎮(zhèn)舜新路24

　　號

　　資產(chǎn)經(jīng)營，生產(chǎn)銷售：絲綢、化纖織物，絲綢復(fù)制品、服裝、化學(xué)纖維等；出口本企業(yè)自產(chǎn)的染色、印花綢緞，電腦繡花、服裝；進(jìn)口本企業(yè)生產(chǎn)、科研所需的原材料、機(jī)械設(shè)備、儀器儀表等。

　　母公司有限責(zé)任公司(國有獨(dú)資)胡志良 吳江絲綢房地產(chǎn)有限公司

　　江蘇省吳江市盛澤鎮(zhèn)舜新路24 號

　　房地產(chǎn)開發(fā)、銷售 子公司

　　有限責(zé)任公司

　　胡志良

　　吳江泰來進(jìn)出口有限公司

　　江蘇省吳江市盛澤鎮(zhèn)東方中路229 號

　　自營和代理各類商品及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)(國家限定或禁止的除外)，經(jīng)營進(jìn)料加工和“三來一補(bǔ)”業(yè)務(wù)，經(jīng)營對銷貿(mào)易和轉(zhuǎn)口貿(mào)易，國內(nèi)貿(mào)易子公司

　　有限責(zé)任公司

　　楊峻峰

　　吳江絲綢房產(chǎn)物

　　業(yè)管理有限公司

　　江蘇省吳江

　　市盛澤鎮(zhèn)舜

　　新中路24 號

　　物業(yè)管理 子公司

　　有限責(zé)任

　　公司

　　王志方

　　[注] 根據(jù)吳江市人民政府吳政發(fā)[2005]176 號《關(guān)于恢復(fù)江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司原

　　經(jīng)濟(jì)類型工商登記的通知》，江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司于2005 年11 月2 日恢復(fù)原經(jīng)濟(jì)類型——有限責(zé)任公司(國有獨(dú)資)的工商登記，且其股東由原來的上海仁衡資產(chǎn)管理有限公司等七個(gè)公司變更為吳江市國有(集體)資產(chǎn)管理委員會，故上年度披露的控制關(guān)系關(guān)聯(lián)方——上海仁衡資產(chǎn)管理有限公司本年不再作為公司的控制關(guān)系關(guān)聯(lián)方。

　　2、存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方的注冊資本及其變化：

　　單位：人民幣萬元

　　企業(yè)名稱 年初數(shù) 本年增加數(shù)本年減少數(shù)年末數(shù)

　　江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司 16,000.00 17,205.00 33,205.00

　　吳江絲綢房地產(chǎn)有限公司 818.00 1,182.00 2,000.00

　　吳江泰來進(jìn)出口有限公司 888.00 888.00

　　吳江絲綢房產(chǎn)物業(yè)管理有限公司 50.00 50.00

　　3、存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方所持股份或權(quán)益及其變化：

　　單位：人民幣萬元

　　年初數(shù) 本年增加 本年減少 企業(yè)名稱 年末數(shù)

　　金額 比例 金額 比例金額比例金額 比例

　　江蘇吳江絲綢集團(tuán)

　　有限公司

　　29,216.60 62.44% 29,216.60 62.44%

　　吳江絲綢房地產(chǎn)有

　　限公司

　　720.00 88.02% 1,080.00 1.98% 1,800.00 90.00%

　　吳江泰來進(jìn)出口有

　　限公司

　　888.00 89.86% 888.00 89.86%

　　吳江絲綢房產(chǎn)物業(yè)

　　管理有限公司

　　50.00 100.00% 50.00 100.00%

　　4、不存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方：

　　企業(yè)名稱 與公司關(guān)系

　　天驕科技創(chuàng)業(yè)投資有限公司 公司之聯(lián)營公司

　　蘇州蘇盛熱電有限公司 公司之聯(lián)營公司

　　蘇州蘇震熱電有限公司 公司之聯(lián)營公司

　　吳江中良熱電有限公司 同一母公司

　　吳江市振興資源開發(fā)有限公司 公司之聯(lián)營公司

　　吳江東方絲綢實(shí)業(yè)公司 其法定代表人為公司副董事長

　　吳江康帕斯實(shí)業(yè)有限公司 其母公司與公司同一法定代表人

　　(二)關(guān)聯(lián)方交易

　　(如無特別注明，以下貨幣單位均為人民幣萬元)

　　1、關(guān)聯(lián)方向公司轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)、房屋：

　　(1)公司于2005 年8 月1 日與江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司簽訂《國有土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)

　　議》，公司受讓江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司擁有的座落于吳江市盛澤鎮(zhèn)西白洋(市場路北側(cè))地號分別為049015、049014、049011、048005、103008、104003 的六宗商業(yè)用地使用權(quán)(登記土地總面積為123119.60 平方米)，受讓價(jià)格為38,974.03 萬元。公司2005 年11 月21 日召開2005 年第三次臨時(shí)股東大會審議通過上述國有土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。截至2005 年12 月31 日上述轉(zhuǎn)讓土地已辦理了過戶手續(xù)。

　　根據(jù)上述協(xié)議約定：土地轉(zhuǎn)讓金分三次支付，第一次為協(xié)議生效后的十個(gè)工作日內(nèi)受讓

　　方支付土地轉(zhuǎn)讓金20,000.00 萬元，轉(zhuǎn)讓方承諾在收到土地轉(zhuǎn)讓金后以現(xiàn)金清償所欠受讓方的往來款；第二次為2005 年12 月31 日前，受讓方支付土地轉(zhuǎn)讓金10,000.00 萬元；第三次為2006 年6 月30 日前，受讓方支付土地轉(zhuǎn)讓金8,974.03 萬元。截至2005 年12 月31 日，公司實(shí)際已支付土地轉(zhuǎn)讓金22,550.00 萬元。

　　公司于2005 年12 月24 日召開董事會審議通過《關(guān)于大股東資金往來與轉(zhuǎn)讓土地款合并

　　計(jì)算的意見》，江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司于2005 年12 月24 日召開董事會審議通過《同意絲綢股份有限公司董事會“關(guān)于大股東資金往來與轉(zhuǎn)讓土地款合并計(jì)算的意見”的決議》。公司及其部分下屬企業(yè)與江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司及其部分下屬于2005 年12 月27 日簽訂《協(xié)議書》，各方共同約定：在2005 年12 月31 日前江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司及其內(nèi)部下屬企業(yè)與公司及其內(nèi)部下屬企業(yè)之間的往來合并清理，并做好結(jié)算工作，在清理資金占用時(shí)將江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司轉(zhuǎn)讓給公司國有土地使用權(quán)的款項(xiàng)與清算占用資金一并計(jì)算。為此，江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司以其應(yīng)付公司資金往來款抵銷其應(yīng)收公司土地轉(zhuǎn)讓金131,099,913.22 元；截至2005 年12 月31 日公司尚欠江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司土地轉(zhuǎn)讓金33,140,386.78 元。

　　(2)公司之控股子公司——吳江絲綢房地產(chǎn)有限公司于2005 年4 月14 日與江蘇吳江絲綢

　　集團(tuán)有限公司簽訂兩份《國有土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓合同》，吳江絲綢房地產(chǎn)有限公司受讓江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司土地使用權(quán)2797.68 平方米，轉(zhuǎn)讓價(jià)款為584.126 萬元。截止2005 年12月31 日上述土地轉(zhuǎn)讓已辦理了過戶手續(xù)。

　　根據(jù)公司與江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司、吳江絲綢房地產(chǎn)有限公司于2006 年1 月10 日

　　簽署的《協(xié)議》，吳江絲綢房地產(chǎn)有限公司所欠江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司的土地受讓款將轉(zhuǎn)由公司代為支付。公司已于2006 年1 月25 日實(shí)際支付江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司

　　50,000,000.00 元，并約定在2006 年6 月底前結(jié)清。同時(shí)，吳江絲綢房地產(chǎn)有限公司同意以房地產(chǎn)開發(fā)售樓款首先歸還公司代付的土地受讓款和向公司的全部借款。

　　(3)公司之下屬——東方絲綢市場與江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司新生紡絲經(jīng)營分公司簽

　　訂《倉庫出讓合同》，江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司新生紡絲經(jīng)營分公司將座落于吳江市盛澤鎮(zhèn)西白洋的倉庫整體轉(zhuǎn)讓給東方絲綢市場，轉(zhuǎn)讓范圍包括房屋建筑物2500 平方米、土地面積3976.60 平方米，轉(zhuǎn)讓價(jià)款為600.00 萬元。截止2005 年12 月31 日東方絲綢市場已支付轉(zhuǎn)讓金600.00 萬元。

　　2、公司向關(guān)聯(lián)方轉(zhuǎn)讓股權(quán)：

　　公司于2005 年4 月12 日與吳江市工業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營有限公司簽訂《吳江中良熱電有限公司

　　股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，公司以3,500.00 萬元的價(jià)格收購吳江市工業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營有限公司持有吳江中良熱電有限公司100%的股權(quán)，公司于2005 年4 月12 日支付股權(quán)受讓款1,000.00 萬元，2005年7 月1 日以公司及公司之控股子公司——吳江泰來進(jìn)出口有限公司作為新股東對吳江中良熱電有限公司進(jìn)行了工商變更登記。

　　2005 年11 月20 日公司與江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司簽訂《吳江中良熱電有限公司股份

　　轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，公司向江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司轉(zhuǎn)讓所持有的吳江中良熱電有限公司94.70%的股權(quán)，且公司承諾被轉(zhuǎn)讓的股權(quán)無任何權(quán)屬爭議；2005 年11 月21 日公司與江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司簽訂《吳江中良熱電有限公司股份轉(zhuǎn)讓補(bǔ)充協(xié)議》，雙方約定：江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司承接公司受讓吳江市工業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營有限公司擁有吳江中良熱電有限公司股權(quán)中全部權(quán)利和義務(wù)；公司已支付的股權(quán)轉(zhuǎn)讓款，由吳江中良熱電有限公司代江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司按實(shí)退回，股權(quán)轉(zhuǎn)讓款全部由江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司支付；公司在受讓吳江市工業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營有限公司持有吳江中良熱電有限公司股權(quán)至出讓吳江中良熱電有限公司股權(quán)給江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司期間，吳江中良熱電有限公司所有的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)責(zé)任及其權(quán)益變化均由江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司負(fù)責(zé)和承擔(dān)。吳江中良熱電有限公司已于2005 年12 月6 日辦理了工商變更登記。

　　根據(jù)2005 年11 月20 日吳江泰來進(jìn)出口有限公司與江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司簽訂《協(xié)

　　議書》，鑒于吳江市工業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營有限公司在2005 年4 月12 日轉(zhuǎn)讓吳江中良熱電有限公司股權(quán)時(shí)為工商登記的需要，以吳江泰來進(jìn)出口有限公司的名義受讓了5.30%的股權(quán)，而修訂后的《公司法》將于2006 年1 月1 日起實(shí)施，吳江泰來進(jìn)出口有限公司與江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司約定：在2006 年6 月前將吳江泰來進(jìn)出口有限公司名義上持有吳江中良熱電有限公司5.30%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司。

　　3、公司向關(guān)聯(lián)方銷售汽、水、電：

　　關(guān) 聯(lián) 方 上年實(shí)際數(shù) 本年累計(jì)數(shù)

　　江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司 267.14 39.86

　　吳江康帕斯實(shí)業(yè)有限公司 1,307.79 1,083.35

　　合 計(jì) 1,574.93 1,123.21

　　4、公司向關(guān)聯(lián)方銷售商品：

　　關(guān) 聯(lián) 方 上年實(shí)際數(shù) 本年累計(jì)數(shù)

　　江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司 161.66 243.97

　　吳江東方絲綢實(shí)業(yè)公司 1,361.04 -

　　合 計(jì) 1,522.70 243.97

　　5、關(guān)聯(lián)方為公司提供印染加工勞務(wù)：

　　關(guān) 聯(lián) 方 上年實(shí)際數(shù) 本年累計(jì)數(shù)

　　江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司 128.51 -

　　6、公司向關(guān)聯(lián)方采購壓縮空氣：

　　關(guān) 聯(lián) 方 上年實(shí)際數(shù) 本年累計(jì)數(shù)

　　吳江康帕斯實(shí)業(yè)有限公司 2,222.09 2,365.74

　　以上3-6 項(xiàng)交易中，公司向吳江康帕斯實(shí)業(yè)有限公司銷售汽、水、電，公司向吳江康帕

　　斯實(shí)業(yè)有限公司采購壓縮空氣執(zhí)行協(xié)議價(jià)格，公司向其他關(guān)聯(lián)方銷售汽、水、電、商品，關(guān)聯(lián)方為公司提供印染加工勞務(wù)的交易均遵循市價(jià)原則，其結(jié)算大部分采用賒銷或賒購方式。

　　7、公司向關(guān)聯(lián)方租賃土地：

　　關(guān) 聯(lián) 方 上年實(shí)際數(shù) 本年累計(jì)數(shù)

　　江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司 364.96 337.89

　　根據(jù)公司與江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司于1998 年7 月18 日簽訂的《國有土地使用權(quán)租

　　賃協(xié)議》，公司向江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司共租賃土地364959 平方米，按每平方米3 元計(jì)。

　　根據(jù)公司與江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司于2003 年12 月25 日簽訂的《協(xié)議書》，上述租賃土地租金自2003 年1 月1 日調(diào)整為按每平方米10 元計(jì)。

　　8、關(guān)聯(lián)方向公司租賃房屋：

　　關(guān) 聯(lián) 方 上年實(shí)際數(shù) 本年累計(jì)數(shù)

　　吳江康帕斯實(shí)業(yè)有限公司 25.00 25.00

　　根據(jù)公司與吳江康帕斯實(shí)業(yè)有限公司簽訂的《協(xié)議書》，吳江康帕斯實(shí)業(yè)有限公司租賃公

　　司生產(chǎn)用房3272.66 平方米，租賃期限為5 年，自2004 年1 月1 日起計(jì)算租金，年租金為25萬元。

　　9、關(guān)聯(lián)方為公司銀行借款及開具銀行承兌匯票提供擔(dān)保：

　　關(guān) 聯(lián) 方 2004 年12 月31 日2005 年12 月31 日

　　江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司 34,950.00 63,050.00

　　10、關(guān)聯(lián)方為公司開具銀行承兌匯票提供擔(dān)保：

　　關(guān) 聯(lián) 方 2004 年12 月31 日 2005 年12 月31 日

　　吳江康帕斯實(shí)業(yè)有限公司 400.00 500.00

　　11、關(guān)聯(lián)方為公司銀行保函提供擔(dān)保：

　　中國工商銀行蘇州分行為公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券(“絲綢轉(zhuǎn)2”)80,000.00 萬元提供擔(dān)

　　保，江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司為中國工商銀行蘇州分行提供了反擔(dān)保。

　　12、公司與關(guān)聯(lián)方之間資金往來：

　　上年實(shí)際數(shù) 本年累計(jì)數(shù)

　　關(guān) 聯(lián) 方

　　借方發(fā)生額貸方發(fā)生額借方發(fā)生額貸方發(fā)生額

　　江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司 31,588.07 32,882.17 69,277.77 55,554.85

　　吳江東方絲綢實(shí)業(yè)公司 920.00 920.00 1,000.00 1,170.00

　　蘇州蘇震熱電有限公司 1,000.00 - - -

　　吳江市振興資源開發(fā)有限公司 - - - 500.00

　　吳江中良熱電有限公司 - - 2,550.00 2,550.00

　　合 計(jì) 33,508.07 33,802.17 72,827.77 59,774.85

　　除公司本年度向吳江東方絲綢實(shí)業(yè)公司收取資金占用費(fèi)85,555.55 元外，公司上年度及

　　本年度均未向上述其他關(guān)聯(lián)方收取或支付資金占用費(fèi)。

　　13、關(guān)聯(lián)方代公司收取并支付企業(yè)搬遷補(bǔ)償：

　　公司下屬企業(yè)新聯(lián)絲織分廠于2004 年度進(jìn)行企業(yè)搬遷，根據(jù)吳江市盛澤鎮(zhèn)人民政府和吳

　　江市盛澤鎮(zhèn)城市建設(shè)管理辦公室出具的《關(guān)于吳江絲綢股份有限公司新聯(lián)絲織分廠企業(yè)搬遷補(bǔ)償?shù)淖C明》，對公司下屬企業(yè)新聯(lián)絲織分廠的補(bǔ)償款40,209,600.00 元由江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司新聯(lián)分公司代為支付。江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司新聯(lián)分公司于2005 年4 月18 日支付上述搬遷補(bǔ)償款。

　　14、公司代關(guān)聯(lián)方償還債務(wù)：

　　關(guān) 聯(lián) 方 上年實(shí)際數(shù) 本年累計(jì)數(shù)

　　江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司 462.00 237.28

　　15、公司代關(guān)聯(lián)方支付費(fèi)用或款項(xiàng)：

　　關(guān) 聯(lián) 方 事 項(xiàng) 上年實(shí)際數(shù)本年累計(jì)數(shù)

　　江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司 代付職工身份置換金等410.93 408.08

　　江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司 代付保險(xiǎn)費(fèi)、水電費(fèi) 56.67 296.72

　　吳江康帕斯實(shí)業(yè)有限公司 代支付人員工資 65.68 67.27

　　合 計(jì) 533.28 772.07

　　16、關(guān)聯(lián)方代公司支付費(fèi)用或款項(xiàng)：

　　關(guān) 聯(lián) 方 事 項(xiàng) 上年實(shí)際數(shù)本年累計(jì)數(shù)

　　江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司 代付賠償款 33.49 -

　　江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司 代付預(yù)付土地受讓款 900.00 -

　　江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司 代付勞動保險(xiǎn)費(fèi) 415.67 388.40

　　江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司 代付設(shè)備搬遷費(fèi) - 42.77

　　江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司 代付人員工資 41.83

　　合 計(jì) 1,349.16 473.00

　　17、關(guān)聯(lián)方委托公司開發(fā)商品房：

　　根據(jù)公司之控股子公司——吳江絲綢房地產(chǎn)有限公司分別與吳江絲綢集團(tuán)有限公司新聯(lián)

　　分公司、吳江絲綢集團(tuán)有限公司遼吳分公司簽訂的《委托開發(fā)商品房協(xié)議》，吳江絲綢集團(tuán)有限公司新聯(lián)分公司、吳江絲綢集團(tuán)有限公司遼吳分公司(作為委托方)以吳江絲綢房地產(chǎn)有限公司(作為受托方)的名義進(jìn)行商品房開發(fā)，相關(guān)項(xiàng)目建設(shè)資金及費(fèi)用均由委托方負(fù)責(zé)，受托方僅參與監(jiān)督管理。2005 年度吳江絲綢房地產(chǎn)有限公司確認(rèn)了相應(yīng)的委托開發(fā)管理費(fèi)凈收入1,040,620.86 元。

　　18、關(guān)聯(lián)方代第三方債務(wù)人償還公司債權(quán)：

　　公司下屬企業(yè)——東方絲綢市場于2005 年9 月8 日與吳江東方絲綢實(shí)業(yè)公司、吳江市廟

　　港繅絲有限公司簽訂《協(xié)議書》，吳江市廟港繅絲有限公司將其于2003 年11 月向東方絲綢市場借款400.00 萬元的債務(wù)轉(zhuǎn)入?yún)墙瓥|方絲綢實(shí)業(yè)公司。吳江東方絲綢實(shí)業(yè)公司于2005 年9月13 日向東方絲綢市場償還上述債務(wù)400.00 萬元。公司于2004 年已對上述應(yīng)收吳江市廟港繅絲有限公司債權(quán)400.00 萬元計(jì)提了全額壞賬準(zhǔn)備。

　　(三)與關(guān)聯(lián)方往來余額：

　　(單位：人民幣元)

　　科目 關(guān) 聯(lián) 方 年 初 數(shù) 期 末 數(shù)

　　應(yīng)收賬款 吳江康帕斯實(shí)業(yè)有限公司 - 151,127.17

　　江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司 25,611,996.04 -

　　吳其他應(yīng)收款 江東方絲綢實(shí)業(yè)公司 1,700,000.00 -

　　合 計(jì) 27,311,996.04 -

　　預(yù)付賬款 吳江康帕斯實(shí)業(yè)有限公司 1,002,142.43 -

　　吳江康帕斯實(shí)業(yè)有限公司 1,823,492.62 1,919,207.95

　　應(yīng)付賬款 江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司 50,216,854.00 89,198,500.78

　　合 計(jì) 52,040,346.62 91,117,708.73

　　吳江市振興資源開發(fā)有限公司 - 5,000,000.00

　　其他應(yīng)付款 江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司 - 3,000,000.00

　　合 計(jì) - 8,000,000.00

　　八、或有事項(xiàng)

　　1、公司持股33.33%的聯(lián)營企業(yè)——天驕科技創(chuàng)業(yè)投資有限公司的經(jīng)營層主要成員因涉嫌

　　職務(wù)侵占于2005 年3 月21 日被警方立案偵察，且截至2005 年12 月31 日尚未結(jié)案。

　　2、截至2005 年12 月31 日，公司之控股子公司——吳江絲綢房地產(chǎn)有限公司按房地產(chǎn)

　　經(jīng)營慣例為商品房購買人抵押貸款金額2,540.80 萬元提供擔(dān)保。

　　九、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)中的非調(diào)整事項(xiàng)

　　公司于2006 年1 月5 日將可轉(zhuǎn)換公司債券償債基金保證金238,380,000.00 元以定期存款

　　的形式在中國工商銀行吳江盛澤支行存放。

　　十、其他重要事項(xiàng)

　　1、2005 年度公司非經(jīng)常性損益明細(xì)情況如下：

　　(單位：人民幣元)

　　項(xiàng) 目 金 額

　　各種形式的政府補(bǔ)貼 3,012,200.00

　　收取的資金占用費(fèi) 1,973,441.28

　　處理固定資產(chǎn)凈損益 -19,461,292.80

　　債務(wù)重組損失 -1,000,000.00

　　其他營業(yè)外收支凈額 1,178,997.38

　　短期投資收益 11,927.00

　　以前年度已經(jīng)計(jì)提各項(xiàng)減值準(zhǔn)備的轉(zhuǎn)回 1,100,000.00

　　合 計(jì) -13,184,727.14

　　所得稅后非經(jīng)常性損益 -8,758,280.14

　　2、根據(jù)公司三屆第九次董事會《關(guān)于2005 年度利潤分配的預(yù)案》的決議，公司2005 年

　　度不提取法定盈余公積和法定公益金,不進(jìn)行利潤分配，也不進(jìn)行資本公積轉(zhuǎn)增股本。上述利潤分配預(yù)案尚待公司股東大會審議。

　　3、根據(jù)《吳江絲綢股份有限公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》，在每年可轉(zhuǎn)換公司債

　　券付息登記日及之前已轉(zhuǎn)換為公司股票的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人將不再享有當(dāng)年債券利息，但可享有公司當(dāng)年的股票利潤分配權(quán)益。在每年可轉(zhuǎn)換公司債券付息登記日后轉(zhuǎn)換為公司股票的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人將與老股東共享轉(zhuǎn)換當(dāng)年度的股票利潤分配權(quán)益。

　　4、公司之控股股東——江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司因涉及與中國東方資產(chǎn)管理公司債務(wù)

　　糾紛，于2002 年12 月11 日被司法凍結(jié)了其持有公司的8,330 萬股股權(quán)(占17.80%)。2003年江蘇吳江絲綢集團(tuán)有限公司與中國東方資產(chǎn)管理公司已簽訂了股權(quán)質(zhì)押合同，并于2003 年11 月在中國證券登記結(jié)算有限公司辦理了股權(quán)解凍手續(xù)和股權(quán)質(zhì)押登記手續(xù)。

　　十一、備查文件目錄

　　1、載有公司法定代表人、主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人、會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽名并蓋章的會計(jì)報(bào)表。

　　2、載有會計(jì)師事務(wù)所蓋章、注冊會計(jì)師簽名并蓋章的審計(jì)報(bào)告原件。

　　3、報(bào)告期內(nèi)在中國證監(jiān)會指定的報(bào)紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

　　吳江絲綢股份有限公司

　　董事長：董東立

　　2006 年3 月12 日