G濱能(000695)2005年年度報告

　　天津濱海能源發(fā)展股份有限公司

　　二00 五年年度報告

　　2005 年3 月10 日

　　重 要 提 示

　　一、本公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員

　　保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重

　　大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連

　　帶責任。

　　二、公司獨立董事王靖先生因公出差，未能親自出席會議，

　　書面委托獨立董事楊蔚東先生代其行使表決權。

　　三、天華會計師事務所為本公司出具了標準無保留意見的

　　審計報告。

　　四、公司董事長張繼光先生、主管會計工作負責人范勇先

　　生、會計機構負責人張忠東先生聲明：保證年度報告中財務報

　　告的真實、完整。

　　目 錄

　　一、公司基本情況簡介……………………………………………4

　　二、會計數據和業(yè)務數據摘要……………………………………5

　　三、股本變動及股東情況…………………………………………7

　　四、董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工情況……………………11

　　五、公司治理結構…………………………………………………16

　　六、股東大會情況簡介……………………………………………18

　　七、董事會報告……………………………………………………18

　　八、監(jiān)事會報告……………………………………………………28

　　九、重要事項………………………………………………………29

　　十、財務報告………………………………………………………34

　　十一、備查文件目錄………………………………………………67

　　一、公司基本情況簡介

　　(一)公司法定中、英文名稱及縮寫：

　　(中文名稱)天津濱海能源發(fā)展股份有限公司

　　(中文簡稱)濱海能源

　　(英文名稱)TIANJIN BINHAI ENERGY & DEVELOPMENT CO.，LTD

　　(英文簡稱)TJBE

　　(二)公司法定代表人：張繼光

　　(三)公司董事會秘書：郭健

　　聯(lián)系地址：天津開發(fā)區(qū)第十一大街27 號

　　電 話：022—66202230

　　傳 真：022—66202232

　　電子信箱：E-mail:st695@eyou.com

　　(四)公司注冊及辦公地址：天津開發(fā)區(qū)十一大街27 號

　　郵政編碼：300457

　　公司國際互聯(lián)網網址：www.binhaienergy.com

　　電子信箱：E-mail:st695@eyou.com

　　(五)公司選定的信息披露報紙名稱：證券時報

　　登載公司年度報告的國際互聯(lián)網網址:

　　www.cninfo.com.cn

　　公司年度報告?zhèn)渲玫攸c：公司證券部

　　(六)公司股票上市交易所：深圳證券交易所

　　股票簡稱：G 濱能

　　股票代碼：000695

　　(七)其他有關資料：

　　公司變更注冊登記日期：2004 年1 月16 日

　　公司法人營業(yè)執(zhí)照注冊號：1200001001285

　　稅務登記號碼：1201015103064074

　　公司聘請的會計師事務所名稱：天華會計師事務所

　　公司聘請的會計師事務所辦公地址：北京市西城區(qū)復興門外大街A2 號中化大廈17 層

　　二、會計數據和業(yè)務數據摘要

　　1、公司本年度主要會計數據 單位：(人民幣)元

　　項目 金額

　　利潤總額 36,754,809.98

　　凈利潤 30,212,908.03

　　扣除非經常性損益后的凈利潤 30,183,216.69

　　主營業(yè)務利潤 63,387,307.75

　　其他業(yè)務利潤 770,855.05

　　營業(yè)利潤 37,196,502.31

　　投資收益 -476,623.32

　　補貼收入 150,300.00

　　營業(yè)外收支凈額 -115,369.01

　　經營活動產生的現金流量凈額 -24,641,615.64

　　現金及現金等價物凈增減額 -87,167,639.10

　　2005 年度非經常性損益扣除項目：

　　非經常性損益項目 單位：(人民幣)元

　　各種形式的政府補貼 150,300.00

　　扣除資產減值準備后的其他各項營業(yè)外收入、支出 -115,369.01

　　減：所得稅影響數 -5,239.65

　　合 計 29,691.34

　　2、截止報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標

　　單位：(人民幣)元

　　項目 2005 年度 2004 年度 2003 年度

　　主營業(yè)務收入 324,449,907.39 229,487,658.13 151,445,022.39

　　凈利潤 30,212,908.03 14,017,361.01 -23,760,292.65

　　總資產 800,003,311.41 662,476,266.41 741,002,142.81

　　股東權益(不含少

　　數股東權益)

　　337,125,986.00 307,044,041.11 270,317,353.34

　　每股收益 0.14 0.06 -0.11

　　每股凈資產 1.52 1.38 1.22

　　調整后每股凈資

　　產

　　1.51 1.38 0.51

　　每股經營活動產

　　生的現金流量凈

　　額

　　-0.11 0.17 -0.05

　　凈資產收益率(%) 8.96% 4.57 -8.79

　　3、利潤表附表

　　凈資產收益率

　　全面攤薄 加權平均 報告期利潤

　　2005 年度 2004 年度 2005年度 2004年度

　　主營業(yè)務利潤 18.80% 14.68% 19.68% 15.62%

　　營業(yè)利潤 11.03% 5.39% 11.55% 5.73%

　　凈利潤 8.96% 4.57% 9.38% 4.86%

　　扣除非經常損益后凈利

　　潤

　　8.95% 4.56% 9.37% 4.85%

　　每股收益

　　全面攤薄 加權平均 報告期利潤

　　2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004年度

　　主營業(yè)務利潤 0.29 0.20 0.29 0.20

　　營業(yè)利潤 0.17 0.07 0.17 0.07

　　凈利潤 0.14 0.06 0.14 0.06

　　扣除非經常損益后凈利

　　潤

　　0.14 0.06 0.14 0.06

　　4、報告期內股東權益變動情況及其原因 單位：(人民幣)元

　　項目 股本 資本公積 盈余公積 未分配利潤 股東權益

　　期初數 222,147,539.00 157,351,485.96 25,023,064.46 -97,478,048.31 307,044,041.11

　　本期增加 649,771.88 6,802,616.10 30,212,908.03 37,665,296.01

　　本期減少 77,166,321.15 17,514,444.75 87,097,414.78 181,778,180.68

　　期末數 222,147,539.00 80,834,936.69 14,311,235.81 19,832,274.50 337,125,986.00

　　1、資本公積變動原因：關聯(lián)方代墊利息及彌補以前年度虧損

　　2、盈余公積變動原因：本年計提數及彌補以前年度虧損

　　3、未分配利潤變動原因：本期實現凈利潤及盈余公積資本公積彌補以前年度虧損

　　三、股本變動及股東情況

　　(一)股份變動情況表

　　股份變動情況表

　　單位：股

　　本次

　　變動前

　　本次變動增減(＋，-)

　　本次

　　變動后

　　數量 比例

　　發(fā)

　　行

　　新

　　股

　　送股

　　公

　　積

　　金

　　轉

　　股

　　其

　　他

　　小計 數量 比例

　　一、有限售條件股份 144,902,739 65.23% -23,173,440 -23,173,440 121,729,299 54.80%

　　1、國家持股 113,293,339 51% -23,174,970 -23,174,970 90,118,369 40.57%

　　2、國有法人持股

　　3、其他內資持股 31,609,400 14.23% 1,530 1,530 31,610,930 14.23%

　　其中：

　　境內法人持股 31,604,300 14.23% 31,604,300 14.23%

　　境內自然人持股 5,100 0.00% 1,530 1,530 6,630 0.00%

　　4、外資持股

　　其中：

　　境外法人持股

　　境外自然人持股

　　二、無限售條件股份 77,244,800 34.77% 23,173,440 23,173,440 100,418,240 45.20%

　　1、人民幣普通股 77,244,800 34.77% 23,173,440 23,173,440 100,418,240 45.20%

　　2、境內上市的外資

　　股

　　3、境外上市的外資

　　股

　　4、其他

　　三、股份總數 222,147,539 100% 0 0 222,147,539 100%

　　(二)股票發(fā)行與上市情況

　　1.到報告期末為止的前三年公司無股票發(fā)行情況。

　　2.2005 年10 月31 日，公司股權分置改革相關股東會議審議通過了《公司股權分置改革

　　方案》，2005 年10 月18 日為公司股權分置改革相關股東會議的股權登記日，登記在冊的全

　　體流通股股東每持有10 股流通股獲得非流通股東支付的3 股對價股份。本次股改方案實施前，

　　公司非流通股股份為144,897,639 股，占公司總股本的65.22%,流通股股份為77,249,900 股，

　　占公司總股本的34.77%。公司本次股改方案實施后，無限售條件的流通股為100,418,240 股，

　　占公司總股本的45.20%；有限售條件的流通股為121,729,299 股，占公司總股本54.80%。本

　　次股改方案實施后，公司股份總數不變。

　　3.除此之外，報告期內沒有引起公司股份總數及結構的變動情況的其他事項。

　　(三)公司股東情況

　　1、報告期末公司股東總數為17,908 戶。

　　2、公司股東數量及持股情況

　　單位：股

　　股東總數 17,908

　　前10 名股東持股情況

　　股東名稱 股東性質 持股比例持股總數

　　持有有限售

　　條件股份數

　　量

　　質押或凍結

　　的股份數量

　　天津燈塔涂料有限

　　公司

　　國家股 40.57% 90,118,369 90,118,369 38,000,000

　　沈陽鐵路局經濟發(fā)

　　展總公司

　　法人股 0.82% 1,820,000 1,820,000 0

　　深圳市兆科投資發(fā)

　　展有限公司

　　法人股 0.74% 1,638,000 1,638,000 0

　　天津市經濟建設投

　　資公司

　　法人股 0.49% 1,092,000 1,092,000 0

　　中國工商銀行黑龍

　　江省分行直屬支行

　　法人股 0.49% 1,092,000 1,092,000 0

　　信達投資有限公司 法人股 0.49% 1,092,000 1,092,000 0

　　中國工商銀行貴陽

　　信托投資公司

　　法人股 0.41% 910,000 910,000 0

　　華夏證券有限公司

　　重慶分公司

　　法人股 0.41% 910,000 910,000 910,000

　　江蘇證券公司 法人股 0.41% 910,000 910,000 0

　　天津市藥材集團公

　　司

　　法人股 0.41% 910,000 910,000 0

　　前10 名無限售條件股東持股情況

　　股東名稱 持有無限售條件股份數量 股份種類

　　宋風臣 622,889 A 股

　　楊威 578,811 A 股

　　張敦凱 455,000 A 股

　　郭敏 426,400 A 股

　　張仲和 425,387 A 股

　　蔡麗麗 422,310 A 股

　　山西晉能集團有限公司 364,000 A 股

　　王會發(fā) 359,630 A 股

　　陳松 350,000 A 股

　　李杰平 317,537 A 股

　　上述股東關聯(lián)關系或一

　　致行動的說明

　　在前十名大股東中, 均為有限售條件的股東，控股股東天津燈

　　塔涂料有限公司與前十名股東及前十名無限售條件股東之間不存

　　在關聯(lián)關系，也不屬于《上市公司持股變動信息披露管理辦法》中

　　規(guī)定的一致行動人，未知前十名其他股東之間是否存在關聯(lián)關系，

　　也未知前十名其他股東之間是否屬于《上市公司持股變動信息披露

　　管理辦法》中規(guī)定的一致行動人。在前十名無限售條件股東中，未

　　知其股東之間是否存在關聯(lián)關系，也未知其股東之間是否屬于《上

　　市公司持股變動信息披露管理辦法》中規(guī)定的一致行動人。

　　3、有限售條件股份可上市交易時間

　　單位：股

　　時 間

　　限售期滿新增可

　　上市交易股份數

　　量

　　有限售條件股份

　　數量余額

　　無限售條件股份

　　數量余額 說 明

　　2005 年11 月14 日 0 121,729,299 100,418,240

　　2006 年11 月14 日 42,711,677 79,017,622 143,129,917

　　2007 年11 月14 日 11,107,377 67,910,245 154,237,294

　　2008 年11 月14 日 67,903,615 6,630 222,140,909

　　有限售條件股份

　　數量余額為高管

　　持股數量

　　4、前10 名有限售條件股東持股數量及限售條件

　　單位：股

　　序號 有限售條件股東名稱

　　持有的有限

　　售條件股份

　　數量

　　可上市

　　交易時間

　　新增可上市

　　交易股份數

　　量

　　限售條件

　　1

　　天津燈塔涂料有限公

　　司 90,118,369 2006 年11 月

　　14 日 11,107,377

　　自改革方案

　　實施之日起，

　　在12 個月內

　　2007 年11 月

　　14 日 11,107,377

　　2008 年11 月

　　14 日 67,903,615

　　不上市交易

　　或轉讓；12

　　個月期滿后，

　　通過交易所

　　掛牌出售原

　　非流通股股

　　份，占本公司

　　股份總數的

　　比例在12 個

　　月內不超過

　　5%，在24 個

　　月內不超過

　　10%。

　　2

　　沈陽鐵路局經濟發(fā)展

　　總公司 1,820,000 2006 年11 月14

　　日 1,820,000

　　3

　　深圳市兆科投資發(fā)展

　　有限公司 1,638,000 2006 年11 月14

　　日 1,638,000

　　4

　　天津市經濟建設投資

　　公司 1,092,000 2006 年11 月14

　　日 1,092,000

　　5

　　中國工商銀行黑龍江

　　省分行直屬支行 1,092,000 2006 年11 月14

　　日 1,092,000

　　6 信達投資有限公司 1,092,000 2006 年11 月14

　　日 1,092,000

　　7

　　中國工商銀行貴陽信

　　托投資公司 910,000 2006 年11 月14

　　日 910,000

　　8

　　華夏證券有限公司重

　　慶分公司 910,000 2006 年11 月14

　　日 910,000

　　9 江蘇證券公司 910,000 2006 年11 月14

　　日 910,000

　　10 天津市藥材集團公司 910,000 2006 年11 月14

　　日 910,000

　　自改革方案

　　實施之日起，

　　在12 個月內

　　不上市交易

　　或轉讓。

　　5、公司的控股股東及實際控制人情況：

　　(1)公司的控股股東：天津燈塔涂料有限公司

　　天津燈塔涂料有限公司原名為天津津聯(lián)投資貿易有限公司，因公司自身發(fā)展的需要，于

　　2004 年1 月底更名為天津燈塔涂料有限公司并在天津工商局辦理了更名手續(xù)。法定代表人：

　　張繼光，公司成立日期：1998 年9 月25 日，注冊資本：16，974 萬元；主要業(yè)務：油漆、樹

　　脂、稀釋劑、顏料(顏料涉及危險化學品的除外)制造；化工設備的制造、銷售；新能源、

　　新材料、電源、電子、通訊產品及設備的制造、銷售；涂料、顏料相關的化工原料的生產、

　　銷售(以上涉及危險化學品生產的以批準證書為準)；裝卸搬運；本企業(yè)自產產品及相關技術

　　的出口業(yè)務；本企業(yè)生產科研所需的原輔材料、機械設備、儀器儀表、零配件及相關技術的

　　進口業(yè)務；本企業(yè)的進料加工和“三來一補”業(yè)務；普通貨運；危險貨物運輸(以上范圍內

　　國家有專營專項規(guī)定的按規(guī)定辦理)。天津燈塔涂料有限公司系國有獨資公司。

　　(2)公司的實際控制人：天津泰達投資控股有限公司

　　天津泰達投資控股有限公司為天津燈塔涂料有限公司的控股股東，為公司的實際控制人，

　　是天津開發(fā)區(qū)管委會授權的國有資產經營單位。法定代表人：劉惠文；成立日期：1985 年5

　　月28 日，注冊資本：600,000 萬元；經營范圍：以自有資金對工業(yè)、農業(yè)、基礎設施開發(fā)建

　　設、金融、保險、證券業(yè)、房地產業(yè)、交通運輸業(yè)、電力、燃氣、蒸汽及水的生產和供應業(yè)、

　　建筑業(yè)、倉儲業(yè)、郵電通訊業(yè)、旅游業(yè)、餐飲業(yè)、旅館業(yè)、娛樂服務業(yè)、廣告、煙酒生產制

　　造、租賃服務業(yè)、食品加工及制造、教育、文化藝術業(yè)、廣播電影電視業(yè)的投資；高新技術

　　開發(fā)、咨詢、服務、轉讓；各類商品、物資供銷；企業(yè)資產經營管理；紡織品、化學纖維、

　　電子通訊設備、文教體育用品加工制造；組織所屬企業(yè)開展進出口貿易(以上范圍內國家有

　　專營專項規(guī)定的按規(guī)定辦理)。

　　(3)公司與實際控制人之間產權及控制關系的方框圖

　　100%

　　40.57%

　　四、董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工情況

　　(一)董事、監(jiān)事、高級管理人員情況

　　1.基本情況

　　姓名 職務 性別 年齡 任期起止日期 年初持股數年末持股數 變動原因

　　張繼光 董事長 男 51 2005.6-2008.6 0 0 —

　　天津泰達投資控股有限公司

　　天津燈塔涂料有限公司

　　天津濱海能源發(fā)展股份有限公司

　　12

　　張 艦 董 事 男 47 2005.6-2008.6 0 0 —

　　尹向冰 董 事 男 49 2005.6-2008.6 0 0 —

　　王培明 董 事 男 47 2005.6-2008.6 0 0 —

　　范 勇

　　董 事

　　總經理

　　男 40 2005.6-2008.6 0 0 —

　　沈志剛

　　董 事

　　副總經理 男 37 2005.6-2008.6 0 0 —

　　王 靖 獨立董事 男 58 2005.6-2008.6 0 0 —

　　楊蔚東 獨立董事 男 46 2005.6-2008.6 0 0 —

　　王愛儉 獨立董事 男 51 2005.6-2008.6 0 0 —

　　邢吉海 監(jiān)事會主席 男 51 2005.6-2008.6 0 0 —

　　劉學黨 監(jiān) 事 男 36 2005.6-2008.6 0 0 —

　　王 凱 監(jiān) 事

　　總經理助理

　　男 44 2005.6-2008.6 0 0 —

　　郭 健 董 秘 男 39 2005.6-2008.6 0 0 —

　　崔 亮 副總經理 男 52 2005.6-2008.6 5100 6630

　　股改

　　送股

　　段 彬 副總經理 男 36 2005.6-2008.6 0 0 —

　　張忠東 財務總監(jiān) 男 38 2005.6-2008.6 0 0 —

　　2、在股東單位任職的董事、監(jiān)事職務及任職期間：

　　姓 名 股東單位職務 任 職 期 間

　　張繼光

　　天津泰達投資控股有限公司董事、常務副總經理

　　天津燈塔涂料有限公司董事長

　　2001 年12 月—至今

　　2004 年1 月-至今

　　張 艦 天津泰達投資控股有限公司投資管理部經理 2001 年12 月—至今

　　尹向冰 天津泰達投資控股有限公司獨立董事 2001 年12 月—至今

　　王培明 天津燈塔涂料有限公司總經理 2004 年1 月—至今

　　邢吉海 天津泰達投資控股公司財務中心主任 2001 年12 月—至今

　　劉學黨 天津泰達控股有限公司投資管理部干部 2001 年12 月—至今

　　(二)現任董事、監(jiān)事、高級管理人員的主要工作經歷和在除股東單位外的其他單位的

　　任職或兼職職情況

　　13

　　1.董事

　　張繼光先生 歷任天津經濟技術開發(fā)區(qū)能源部部長，天津經濟技術開發(fā)區(qū)總公司總經理

　　室副主任、經營處處長，天津北方國際信托投資公司副董事長、董事長，天津經濟技術開發(fā)

　　區(qū)熱電公司經理，天津經濟技術開發(fā)區(qū)總公司副總經理，天津津濱發(fā)展股份有限公司董事長。

　　現任天津泰達投資控股有限公司董事、常務副總經理、天津燈塔涂料有限公司董事長、天津

　　濱海能源發(fā)展股份有限公司董事長。

　　張艦先生 歷任天津半導體研究所助理工程師，天津經濟技術開發(fā)區(qū)工業(yè)投資公司項目

　　經理，天津經濟技術開發(fā)區(qū)熱電公司副經理，天津經濟技術開發(fā)區(qū)總公司經管處副處長，天

　　津經濟技術開發(fā)區(qū)總公司投資部經理。現任天津泰達投資控股有限公司投資部經理，天津津

　　濱發(fā)展股份有限公司監(jiān)事會主席，天津濱海能源發(fā)展股份有限公司董事。

　　尹向冰先生 歷任天津泰達律師事務所律師、主任，天津泰達律師事務所所長。現任天

　　津泰達投資控股有限公司獨立董事，天津濱海能源發(fā)展股份有限公司董事。

　　王培明先生 歷任天津燈塔涂料股份有限公司總經理助理、副總經理、總經理、董事，

　　現任天津燈塔涂料有限公司總經理，天津濱海能源發(fā)展股份有限公司董事。

　　范勇先生 歷任天津開發(fā)區(qū)總公司熱電公司、經營處干部，泰豐工業(yè)園投資集團有限公

　　司副總經理，泰達大廈房地產有限公司總經理，濱海新興產業(yè)投資有限公司副總經理、北方

　　國際信托投資有限公司總經理助理。現任天津濱海能源發(fā)展股份有限公司董事、總經理。

　　沈志剛先生 歷任天津經濟技術開發(fā)區(qū)自備電廠籌建處、熱電公司會計、主管會計，開

　　發(fā)區(qū)總公司人事監(jiān)察處干部，勞動人事處科長，開發(fā)區(qū)總公司人力資源部經理助理。現任天

　　津濱海能源發(fā)展股份有限公司董事、副總經理。

　　2.獨立董事

　　王靖先生 歷任天津證管辦副主任，津投集團總經理。現任中國民生銀行首席經濟學家，

　　天津濱海能源發(fā)展股份有限公司獨立董事。

　　楊蔚東先生 歷任天津市第十三屆人大代表，天津市興業(yè)信托投資公司干部，天津證券

　　有限責任公司副總經理，渤海證券有限責任公司戰(zhàn)略發(fā)展委員會主任。現任第十屆全國政協(xié)

　　委員，天津市特約審計員，民建天津市委員會副主任委員，天津市證券學會副會長，南開大

　　14

　　學國際商學院MBA兼職導師，天津財經大學金融系、MBA中心兼職教授，天津證券業(yè)協(xié)會理事

　　長、天津濱海能源發(fā)展股份有限公司獨立董事。

　　王愛儉女士 歷任天津財經學院經濟研究所講師、副教授，天津財經學院學報編輯部副

　　主編、副教授、教授，天津財經學院金融系教授、系主任、博導。現任天津財經大學經濟學

　　院副院長，金融系主任，教授，博士生導師，中國金融學會常務理事，天津經濟社會研究中

　　心特邀研究員，天津濱海能源發(fā)展股份有限公司獨立董事。

　　3.監(jiān)事

　　邢吉海先生 歷任天津泰達投資控股公司財務中心副主任、天津北洋集裝箱有限公司監(jiān)

　　事會主席，現任天津泰達投資控股公司財務中心主任，天津濱海能源發(fā)展股份有限公司監(jiān)事、

　　監(jiān)事會主席。

　　劉學黨先生 歷任天津市規(guī)劃局信息中心、天津市人民政府城市基礎設施配套辦公室、

　　天津市經濟技術開發(fā)區(qū)微電子工業(yè)區(qū)管理局規(guī)劃部干部。現任天津泰達控股有限公司投資管

　　理部干部，天津濱海能源發(fā)展股份有限公司監(jiān)事。

　　王凱先生 歷任天津市政府辦公廳秘書、副處長、天津華苑軟件園建設發(fā)展有限公司副總

　　經理。現任天津濱海能源發(fā)展股份有限公司總經理助理、辦公室主任，天津濱海能源發(fā)展股

　　份有限公司監(jiān)事。

　　4.高管人員

　　范勇先生 總經理(簡歷見前述董事介紹)

　　崔亮先生 歷任開發(fā)區(qū)建設公司工程部施工管理，開發(fā)區(qū)修建服務公司副經理，開發(fā)區(qū)

　　熱電公司工程部部長/辦公室主任，泰達熱電公司副經理。現任天津濱海能源發(fā)展股份有限公

　　司副總經理，國華能源發(fā)展(天津)有限公司總經理。

　　沈志剛先生 副總經理(簡歷見前述董事介紹)

　　段彬先生 歷任開發(fā)區(qū)總公司四號熱源廠工程籌建部技術員，開發(fā)區(qū)熱電公司熱源二廠

　　工程師、化水工段段長、廠長助理，開發(fā)區(qū)熱電公司經理辦公室副主任，開發(fā)區(qū)熱電公司投

　　資部部長，開發(fā)區(qū)熱電公司副經理。現任天津濱海能源發(fā)展股份有限公司副總經理。

　　張忠東先生 歷任西安航空發(fā)動機公司工藝員/技術員、天津開發(fā)區(qū)管委會政研室研究員、

　　15

　　天津開發(fā)區(qū)熱電公司計財部副部長、北京新生代資產管理公司高級經理、天津開發(fā)區(qū)總公司

　　辦公室主任助理、天津市委商務工委研究室副主任、泰達投資控股有限公司監(jiān)事會秘書。現

　　任天津濱海能源發(fā)展股份有限公司財務總監(jiān)。

　　郭健先生 歷任天津開發(fā)區(qū)工委辦公室副主任科員，主任科員，科長，天津開發(fā)區(qū)保稅

　　區(qū)工委辦公室副處級調研員。現任天津濱海能源發(fā)展股份有限公司董事會秘書。

　　(三)公司董事、監(jiān)事及高級管理人員年度報酬情況

　　1.公司董事、監(jiān)事津貼及高級管理人員報酬的確定由股東大會和董事會審議批準，按照

　　《公司薪酬管理制度》和《公司績效管理制度》進行考核和發(fā)放。

　　2.報告期在公司領取報酬及津貼的董事、監(jiān)事及高級管理人員總金額為117.6 萬元。

　　2005 年度公司董事、監(jiān)事及高級管理人員年度報酬情況表

　　金額單位：人民幣萬元

　　姓名 職務 報酬類別 報酬合計 備注

　　張繼光 董事長 董事津貼 1 在股東單位領取薪酬

　　張 艦 董 事 董事津貼 1 在股東單位領取薪酬

　　尹向冰 董 事 董事津貼 1 在股東單位領取薪酬

　　王培明 董 事 董事津貼 1 在股東單位領取薪酬

　　范 勇

　　董 事

　　總經理

　　薪酬 17.3 未在其他單位領取報酬

　　沈志剛

　　董 事

　　副總經理

　　薪酬 15.3 未在其他單位領取報酬

　　王 靖 獨立董事

　　獨立董事

　　津貼 3.2 未在關聯(lián)單位領取報酬

　　楊蔚東 獨立董事

　　獨立董事

　　津貼 3.2 未在關聯(lián)單位領取報酬

　　王愛儉 獨立董事

　　獨立董事

　　津貼 3.2 未在關聯(lián)單位領取報酬

　　邢吉海 監(jiān)事會主席 監(jiān)事津貼 0.9 在股東單位領取薪酬

　　劉學黨 監(jiān) 事 監(jiān)事津貼 0.9 在股東單位領取薪酬

　　王 凱

　　監(jiān) 事

　　總經理助理 薪酬 12.4 未在其他單位領取報酬

　　郭 健 董 秘 薪酬 14.3 未在其他單位領取報酬

　　崔 亮 副總經理 薪酬 14.3 未在其他單位領取報酬

　　16

　　段 彬 副總經理 薪酬 14.3 未在其他單位領取報酬

　　張忠東 財務總監(jiān) 薪酬 14.3 未在其他單位領取報酬

　　(四)在報告期內選舉的董事、監(jiān)事及聘任高級管理人員情況

　　1.2005 年6 月24 日召開公司2004 年度股東大會，審議通過：

　　(1)以累積投票方式選舉張繼光先生、尹向冰先生、張艦先生、王培明先生、范勇先生、

　　沈志剛先生為公司第五屆董事會董事，選舉王靖先生、楊蔚東先生、王愛儉女士為公司第五

　　屆董事會獨立董事；

　　(2)以累積投票方式選舉邢吉海、劉學黨為公司第五屆監(jiān)事會監(jiān)事。

　　2.2005 年5 月20 日王凱先生經公司職工代表大會選舉，作為職工監(jiān)事出任第五屆監(jiān)事

　　會監(jiān)事。

　　3.2005 年6 月24 日召開公司五屆一次董事會，審議通過：

　　(1)選舉張繼光先生為公司董事長；

　　(2)經董事長張繼光先生提名，聘任范勇先生為公司總經理，聘任郭健先生為公司董事

　　會秘書；

　　(3)經總經理范勇先生提名，聘任崔亮先生、沈志剛先生、段彬先生為公司副總經理，

　　張忠東先生為公司財務總監(jiān)。

　　(五)公司員工情況

　　1.截止2005 年12 月31 日，本公司在職員工共計157 人。

　　按專業(yè)構成分類為：生產人員：104 人，技術人員24 人，銷售人員：6 人，財務人員8

　　人，行政人員：15 人。

　　按教育程度分類為：大本以上學歷員工人數占全體在職員工總數24.68%，大專學歷員

　　工人數占全體在職員工總數16.46%，其他學歷員工人數占全體在職員工總數58.86%。

　　2.截止2005 年12 月31 日，本公司無離退休人員。

　　五、公司治理結構

　　17

　　(一)公司治理情況

　　根據《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》以及《關于在上市公司建立獨立董事

　　制度的指導意見》等法律、法規(guī)的要求，不斷完善法人治理結構，規(guī)范公司的運作。

　　報告期內，公司按照中國證監(jiān)會和《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》的要求，修改和制

　　訂了《公司章程》、《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《獨立董事工作制度》、《監(jiān)事

　　會議事規(guī)則》、《投資者關系管理制度》、《信息披露工作制度》，并已經公司董事會和股東大會

　　審議通過、執(zhí)行。

　　目前公司基本達到了中國證監(jiān)會發(fā)布的有關上市公司治理的規(guī)范性文件要求。

　　(二)獨立董事履行職責情況

　　獨立董事能夠出席公司股東大會和董事會會議，充分發(fā)表獨立董事的獨立意見，能夠履

　　行獨立董事職責。

　　1.報告期內獨立董事出席董事會議的的情況

　　獨立董事

　　姓名

　　本年應參加

　　董事會次數

　　親自出席

　　(次)

　　委托出席

　　(次)

　　缺席

　　(次)

　　備注

　　王靖 10 10 0 0

　　王愛儉 10 10 0 0

　　楊蔚東 10 9 1 0 因公出差

　　2.報告期內獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

　　報告期內，未發(fā)生公司獨立董事對公司董事會會議的有關事項提出異議的情況。

　　(三)公司與控股股東的關系

　　公司具有完整獨立的業(yè)務及自主經營能力，有完善的生產經營管理體系和財務核算體

　　系，公司與控股股東在人員、資產、財務、機構、業(yè)務等方面各自獨立，完全分開：

　　1、人員分開方面：公司在勞動、人事及工資管理等方面實行獨立。公司總經理、副總經

　　理等高級管理人員在公司領取報酬，均不在控股股東單位擔任重要職務。

　　2、 資產分開方面：本公司有獨立的供應、生產、銷售系統(tǒng)，資產完全獨立于控股股東。

　　18

　　3、財務分開方面：本公司設有獨立的財務部門，并建立了獨立的財務核算體系和財務管

　　理制度，在銀行單獨開戶。

　　4、機構分開方面：本公司設立了完全獨立于控股股東的組織機構，不存在合署辦公或交

　　叉設立機構的情況。

　　5、業(yè)務分開方面：本公司在業(yè)務方面獨立于控股股東，具有獨立完整的業(yè)務體系。

　　(四)高級管理人員的考評及激勵機制情況

　　本公司高級管理人員實行年薪制，薪金模式與發(fā)放辦法執(zhí)行《公司薪酬管理制度》及《公

　　司績效管理制度》考核和執(zhí)行。薪金兌現標準依據董事會批準的《2005 年薪酬計劃》及公司

　　年度績效指標完成情況。

　　六、股東大會簡介

　　在報告期內共召開了2004 年年度股東大會和股權分置改革相關股東會議共兩次會議。

　　(一)年度股東大會情況

　　公司于2005 年5 月24 日在《證券時報》上刊登了關于召開2004 年度股東大會通知的公

　　告，并于2005 年6 月24 日上午9：30 在本公司一樓會議室召開了公司2004 年度股東大會，

　　其決議公告已刊登在2005 年6 月25 日《證券時報》上。

　　(二)股權分置改革相關股東會議情況

　　公司分別于2005 年9 月26 日、2005 年10 月19 日、2005 年10 月27 日在《證券時報》

　　刊登了關于召開股權分置改革相關股東會議通知、關于召開股權分置改革相關股東會議的第

　　一次提示公告、關于召開股權分置改革相關股東會議的第二次提示公告，并于2005 年10 月

　　31 日下午2：00 在本公司一樓會議室召開了公司股權分置改革相關股東會議，其股東投票統(tǒng)

　　計結果已刊登在2005 年11 月1 日《證券時報》上。

　　七、董事會報告

　　19

　　(一)報告期內公司經營情況的回顧

　　1、報告期內公司總體經營情況

　　公司主營業(yè)務范圍：電力生產(不含電力供應)；熱力生產；工程設備、配件生產、維修；

　　工程維修；工程技術咨詢；自有房屋租賃；機械設備租賃；利用灰渣制作灰磚。

　　本報告期是公司資產置換后第一個完整經營年度，熱電類資產經營期限比上年增加半個

　　月，同時公司所在區(qū)域工業(yè)用蒸汽和采暖面積比上年大幅增加，熱電產品銷售量大幅度增加。

　　公司經營班子根據市場的變化，按照董事會制定的戰(zhàn)略規(guī)劃，一方面內部挖潛，加強技術革

　　新和內部管理管理，節(jié)能降耗，使本期各項能耗比上年同期大幅度降低。另一方面適度調整

　　蒸汽價格，經營班子根據燃煤價格不斷上漲的實際情況，按照市場定價原則，與客戶友好協(xié)

　　商，適度調整蒸汽的銷售價格，部分消化原材料價格上漲帶來的不利影響。本報告期，蒸汽

　　和電的銷售量均比上年增加15%以上，同時營業(yè)收入和凈利潤也比上年同期大幅度增加。

　　單位：(人民幣)元

　　2005年 2004年 本年比上年增減(%)

　　主營業(yè)務收入 324,449,907.39 229,487,658.13 41.38%

　　利潤總額 36,754,809.98 16,090,506.02 128.43%

　　凈利潤 30,212,908.03 14,017,361.01 115.54%

　　2、報告期內公司主營業(yè)務及其經營情況

　　1)、主營業(yè)務分行業(yè)、產品情況表

　　單位：(人民幣)萬元

　　主營業(yè)務分行業(yè)情況

　　分行業(yè)或分

　　產品

　　主營業(yè)務收

　　入

　　主營業(yè)務成

　　本

　　主營業(yè)務利

　　潤率(%)

　　主營業(yè)務收入

　　比上年增減

　　(%)

　　主營業(yè)務成本

　　比上年增減

　　(%)

　　主營業(yè)務利

　　潤率比上年

　　增減(%)

　　電力、蒸汽、

　　熱水的生產

　　和供應業(yè)

　　32,444.99 25,977.87 19.54% 43.80% 43.43% 46.06%

　　主營業(yè)務分產品情況

　　蒸汽 28,611.27 21,427.11 24.71% 45.07% 48.74% 35.87%

　　電 3,833.72 4,550.75 -19.10% 34.94% 22.80% 15.31%

　　合計 32,444.99 25,977.87 19.54% 43.80% 43.43% 46.06%

　　其中關聯(lián)交

　　易

　　28,611.27 21,427.11 24.71% 45.07% 48.74% 35.87%

　　關聯(lián)交易定價遵循市場定價原則。

　　2)、主營業(yè)務分地區(qū)情況

　　單位：(人民幣)萬元

　　地區(qū) 主營業(yè)務收入 主營業(yè)務收入比上年增減(%)

　　開發(fā)區(qū) 32,444.99 43.80%

　　3、主要供應商及客戶情況

　　公司前五名供應商采購金額合計為13,270.36萬元，所占比例為92.63%。公司前五名客戶

　　產品銷售的收入總額為32,444.99萬元，占本期主營業(yè)務收入的比例為100%。

　　4、報告期內公司資產構成情況

　　金額(萬元) 占資產比例

　　項目

　　2005 年 2004 年 2005 年 2004 年

　　增加或減

　　少

　　貨幣資金 24,911,358.02 112,078,997.12 3.11% 16.92% -77.77%

　　應收帳款 146,154,921.20 39,083,084.81 18.27% 5.90% 273.96%

　　存貨 39,325,806.41 17,318,353.09 4.92% 2.61% 127.08%

　　在建工程 118,996,169.01 995,611.09 14.87% 0.15% 11852.07%

　　貨幣資金余額較期初貨幣資金余額下降77.77%，主要是因為天津經濟技術開發(fā)區(qū)投融

　　資體制改革處于初期磨合階段，各項配套措施正在銜接中，購貨方收到價格補貼的時間與支

　　付公司貨款有時間差，致使本報告期銷售的產品未能全部在報告期內及時收回貨款。

　　應收帳款期末余額較上期增長274.07%，主要是因為天津經濟技術開發(fā)區(qū)投融資體制改

　　革處于初期磨合階段，各項配套措施正在銜接中，購貨方收到價格補貼的時間與支付公司貨

　　款有時間差，致使本報告期銷售的產品未能全部在報告期內及時收回貨款。截至報告日，收

　　回對關聯(lián)方的應收帳款66,550,000.00 元。

　　本期存貨余額較上年年末余額增長127.08%，主要是因為本期煤炭價格持續(xù)上漲，供應緊

　　張，故公司準備的安全庫存量較高。

　　在建工程余額較上年年末余額增長11852.07%，主要是因為五廠二期工程本報告期已進入

　　全面建設階段，截至本報告期末五廠二期工程完成該項目土建工程進度40%，設備安裝工程進

　　度30%。

　　5、報告期內公司期間費用及所得稅情況

　　單位：(人民幣)元

　　項目 2005年度 2004年度

　　管理費用 14,482,082.06 16,725,345.64

　　財務費用 12,479,578,.43 11,652,314.34

　　所得稅 2,833,410.62 832,567.77

　　截至2005 年12 月31 日，本公司母公司主體以前年度的累計虧損尚未彌補完畢，根據《中

　　21

　　華人民共和國企業(yè)所得稅暫行條例》的相關規(guī)定，本公司母公司主體本期盈利可以進行稅前

　　彌補虧損，故本公司母公司主體本期無需計提繳納企業(yè)所得稅；本期子公司發(fā)生所得稅費用

　　2,833,410.62 元。

　　6、公司經營活動、投資活動和籌資活動產生的現金流量構成情況

　　單位：(人民幣)元

　　項目 2005 年 2004 年 同比增減%

　　經營活動產生的現金流量凈額 -24,641,615.64 38,202,424.46 -164.50%

　　投資活動產生的現金流量凈額 -140,087,918.02 -61,901,710.79 126.31%

　　籌資活動產生的現金流量凈額 77,561,894.56 -231,530.68 33599.62%

　　合計 -87,167,639.10 -23,930,817.01 264.25%

　　1)、本期經營活動產生的現金流量凈額比去年降低的主要原因是：本期燃煤耗用量增加

　　市場價格上漲，采購資金支出大幅度增加，經營資金流入沒有同比增加。

　　2)、本期投資活動產生的現金流量凈額比去年增加的主要原因：五廠二期工程本報告期

　　已進入全面建設階段，須支付大筆工程建設資金。

　　3)本期籌資活動產生的現金流量凈額比去年增加的主要原因：五廠二期工程本報告期已

　　進入全面建設階段，須籌集大量工程建設資金。

　　7、報告期內的財務狀況

　　單位：(人民幣)元

　　項目 2005 年 2004 年 同比增減%

　　總資產 800,003,311.41 662,476,266.41 20.76

　　總負債 434,624,017.30 331,103,999.15 31.27

　　股東權益 337,125,986.00 307,044,041.11 9.80

　　主營業(yè)務收入 324,449,907.39 229,487,658.13 41.38

　　主營業(yè)務利潤 63,387,307.75 45,080,172.51 40.61

　　凈利潤 30,212,908.03 14,017,361.01 115.54

　　1)、總資產比上年同期增加的主要原因是由于五廠二期工程全面建設需要追加投入大量

　　資金。

　　2)、總負債比上年同期增加的主要原因是由于五廠二期工程本報告期已進入全面建設階

　　段，需籌集大量工程建設資金，導致銀行負債增加。

　　3)、股東權益比上年同期增加的主要原因是由于本期實現凈利潤三千余萬元。

　　22

　　4)、主營業(yè)務收入及利潤比上年同期增加的主要原因是由于公司所在區(qū)域熱力產品需求

　　量大幅增加，公司管理層根據市場情況，按照董事會的要求科學合理的安排生產經營活動。

　　與上一報告期相比，報告期內蒸汽產品銷售量比上年增加了19.75%，電銷售量比上年增加了

　　17.61%，導致收入、利潤增加。

　　8、主要控股公司及參股公司的經營情況及業(yè)績

　　國華能源發(fā)展(天津)有限公司是一家中港合資經營企業(yè)，注冊資本為9,200 萬元人民

　　幣，經營范圍：生產、銷售熱力、電力，發(fā)電系統(tǒng)設備及零配件；電力、熱力工程維修服務

　　及技術咨詢服務。截止2005 年12 月31 日國華能源發(fā)展(天津)有限公司總資產15,539.82

　　萬元，本報告期主營業(yè)務收入9,158.11 萬元，主營業(yè)務利潤2,093.85 萬元，凈利潤1,561.47

　　萬元。

　　9、在經營中出現的問題與困難及解決方案

　　由于燃煤市場價格持續(xù)大幅度上漲，使公司本報告期內以燃煤為主要原材料的主營產品

　　電力、蒸汽的生產成本大幅度增加，對公司的盈利水平造成了一定的不利影響。

　　針對上述情況，公司在做好市場開拓、內部挖潛的同時，積極與蒸汽銷售客戶天津泰達

　　津聯(lián)熱電有限公司和物價主管部門協(xié)商，通過適度調整蒸汽銷售價格來部分消化燃煤價格上

　　漲給公司帶來的不利影響。公司于2005 年5 月20 日召開的四屆三十五次會議審議通過了燃

　　煤蒸汽價格調整的議案，公司生產的燃煤蒸汽價格由114.2 元/噸調整為132.2 元/噸，自2005

　　年1 月1 日起執(zhí)行，天津開發(fā)區(qū)物價局同意此次價格調整。公司2005 年6 月24 日召開的2004

　　年度股東大會審議批準了此次價格調整。燃煤蒸汽價格調整使公司贏利水平恢復到正常合理

　　水平，有利于公司發(fā)展和維護公司全體股東利益。

　　(二)對公司未來發(fā)展的展望

　　1、公司所處行業(yè)的發(fā)展趨勢及公司面臨的市場格局

　　公司經過重大資產重組，所處行業(yè)由涂料化工行業(yè)變更為供熱、發(fā)電為主營業(yè)務的能源

　　基礎設施建設、運營的公用事業(yè)領域，承擔著天津開發(fā)區(qū)所有熱源供應，包括工業(yè)用蒸汽、

　　采暖用蒸汽及上網發(fā)電。隨著天津開發(fā)區(qū)、天津濱海新區(qū)的快速發(fā)展，能源設施的建設和供

　　應作為制約經濟發(fā)展的瓶頸成為社會關注重點，同時國家制定了建立節(jié)約型社會，推動循環(huán)

　　23

　　經濟的能源保障發(fā)展戰(zhàn)略，為公司未來發(fā)展提供了廣闊的發(fā)展空間。公司面臨的主要任務是

　　加快發(fā)展，滿足天津開發(fā)區(qū)乃至天津濱海新區(qū)的快速發(fā)展對能源的需要。

　　2、公司面臨的發(fā)展機遇、戰(zhàn)略規(guī)劃和06 年經營計劃

　　去年召開的黨的十六屆五中全會審議通過的《中共中央關于制定國民經濟和社會發(fā)展第

　　十一個五年規(guī)劃的建議》指出，“繼續(xù)發(fā)揮經濟特區(qū)、上海浦東新區(qū)的作用，推進天津濱海

　　新區(qū)等條件較好地區(qū)的開發(fā)開放，帶動區(qū)域經濟發(fā)展。” 從而進一步明確了濱海新區(qū)在統(tǒng)籌

　　區(qū)域經濟發(fā)展中的地位和作用，把推進濱海新區(qū)開發(fā)開放列為實施全國經濟發(fā)展戰(zhàn)略的重要

　　舉措。這就為濱海能源帶來了難得的歷史性的發(fā)展機遇。濱海能源將緊緊抓住濱海新區(qū)建設

　　的歷史性發(fā)展機遇，實現跨越式發(fā)展。

　　公司未來發(fā)展戰(zhàn)略是立足天津開發(fā)區(qū)的能源基礎設施建設和運營，面向濱海新區(qū)進行拓

　　展，公司要在目前供熱和發(fā)電基礎上，逐漸擴大能源業(yè)務領域投資，成為一家開發(fā)區(qū)乃至濱

　　海新區(qū)專業(yè)從事能源設施建設和運營的上市公司。

　　為了搶抓機遇，實現公司快速發(fā)展的奮斗目標，公司在2006 年著力做好以下五個方面工

　　作。

　　一是進一步加快5 號熱源廠二期工程建設速度，力爭在今年完成全部建設任務。

　　二是加大公司融資并購力度，積極探索包括定向增發(fā)、控股股東向上市公司注入優(yōu)質資

　　產等多種有效途徑，擴大公司經營規(guī)模。為減少關聯(lián)交易，同時擴大公司經營規(guī)模，擬收購

　　公司目前租賃的泰達熱電公司擁有的二號熱源廠、三號熱源廠及開發(fā)區(qū)西區(qū)熱源廠等項目，

　　同時擬在條件成熟時著手投資建設開發(fā)區(qū)六號熱源廠、開發(fā)區(qū)四號熱源廠、國華擴建工程、

　　濱海休閑旅游區(qū)熱電廠等項目。

　　三是集中精力抓好主營業(yè)務，實現2006 年的經營目標。一方面要狠抓降低各項單耗指標

　　的工作，努力做到嚴格費用支出，降低生產成本。其中，單位產品總成本要較2005 年下降

　　2%，單位產品能耗較2005 年要降低2%。另一方面要不斷加強對員工教育，提高安全生產意

　　識，搞好安全生產。全年預計銷售收入3.64 億元。

　　四是重視提高效率，加大科技投入，增強節(jié)能環(huán)保意識。公司要嘗試包括地源熱泵技術

　　在內的新能源開發(fā)和利用，實施包括爐外脫硫、水浴除塵等在內的環(huán)保措施，同時要積極尋

　　24

　　求與國際知名企業(yè)合作，進一步提高綜合運行效率。積極推進循環(huán)水回收、冷卻水采暖、冷

　　熱電聯(lián)產等在內的項目實施，貫徹循環(huán)經濟的工作思路。

　　五是認真貫徹新兩法，不斷提高上市公司質量。公司要認真貫徹落實《關于提高上市公

　　司質量意見》，嚴格按照《意見》要求，進一步完善法人治理結構，強化內部控制制度建設，

　　切實提高上市公司質量和核心競爭力，提高盈利和對公司股東的回報能力。

　　3、公司所需的資金需求和使用計劃

　　公司2006 年需要生產經營資金約為3.7 億元、建設資金1.3 億元，資金來源于公司銷售

　　收入的自有資金以及銀行貸款。

　　4、公司在未來發(fā)展和經營中可能存在的風險因素分析和措施對策

　　(1)由于燃料價格上升產生的經營風險及采取的措施。由于燃煤市場價格持續(xù)大幅度上

　　漲，使公司本報告期內以燃煤為主要原材料的主營產品電力、蒸汽的生產成本大幅度增加，

　　對公司的盈利水平造成了一定的不利影響。

　　采取的措施包括：一是加強管理，降低各項費用支出和生產成本，單位產品總成本要較

　　2005年下降2%。

　　二是要積極采取有效措施，狠抓降低各項單耗指標的工作，單位產品能耗較2005年要降

　　低2%。

　　三是積極推動和落實煤熱聯(lián)動機制，及時調整產品價格，保證公司實現正常的盈利能力

　　和盈利水平的經營目標。

　　(2)公司經營的季節(jié)性風險及采取的措施。熱電行業(yè)季節(jié)性較強，有著鮮明的行業(yè)特點。

　　年采暖周期決定熱電行業(yè)年基礎負荷與年尖峰負荷存在一定的差額。

　　采取的措施包括：一是在充分發(fā)揮天津開發(fā)區(qū)基礎負荷高的優(yōu)勢的基礎上，繼續(xù)重點開

　　發(fā)夏季熱用戶，減弱熱電生產季節(jié)性特點帶來的生產能力季節(jié)性閑置。

　　二是通過積極開發(fā)熱、電、冷聯(lián)合生產供應、相互轉化的新技術，將閑置的熱量轉化為

　　其他形式的能源供應給用戶，從而有效降低供熱生產能力閑置的風險。

　　三是充分利用生產間歇檢修設備，保障設備運行的安全可靠。公司將科學安排生產間歇

　　的設備輪換檢修工作，保障設備全年的安全可靠運行。

　　25

　　(三)公司報告期投資情況

　　1、關于在報告期募集資金的使用情況

　　單位：(人民幣)萬元

　　本年度已使用募集資金

　　總額

　　4,685.00

　　募集資金總

　　額

　　12,629.00

　　已累計使用募集資金總

　　額

　　12,629.00

　　承諾項目 擬投入金額

　　是否變更項

　　目

　　實際投入金

　　額

　　產生收益情

　　況

　　是否符合計劃

　　進度

　　是否符合預計

　　收益

　　涂料項目 12,629.00否 573.00 0否 否

　　購買國華能

　　源75%股權

　　7,371.00是 7,371.00 1561.47是 是

　　五廠二期擴

　　建工程

　　4,685.00是 4,685.00 0是 是

　　合計 24,685.00 - 12,629.00 1561.47 - -

　　2000 年公司通過配股募集資金12629 萬元(扣除發(fā)行費用)，天津五洲聯(lián)合合伙會計師

　　事務所出具了驗資報告。因涂料行業(yè)競爭激烈，除按原配股募集資金計劃投入涂料項目573

　　萬元以外，原計劃的投資項目無法實施，公司2004 年第一次臨時股東大會批準了變更配股募

　　集資金投向議案。公司以配股募集資金余額12056 萬元中的7371 萬元購買了天津津濱發(fā)展股

　　份有限公司持有的國華能源發(fā)展(天津)有限公司75%股權，天津外經貿委于2004 年1 月18

　　日批準同意了本次股權購買，并向國華能源發(fā)展(天津)有限公司新頒發(fā)了批準證書，國華

　　能源發(fā)展(天津)有限公司在天津開發(fā)區(qū)工商局辦理完畢工商變更登記手續(xù)。詳情請參閱公

　　司于2003 年8 月7 日在《證券時報》刊登的《變更配股募集資金公告》。本報告期內國華能

　　源發(fā)展(天津)有限公司主營業(yè)務收入9,158.11 萬元，凈利潤1,561.47 萬元。

　　公司2003 年度股東大會審議批準了變更配股募集資金投向議案。公司以剩余配股募集

　　資金余額的4，685 萬元用于五號熱源廠二期工程建設，本次變更配股募集資金投向的金額占

　　募股資金總額的37.09%,占該項目投資總額的14.78%。本次變更配股募集資金投向將使公司

　　獲得可持續(xù)性發(fā)展,符合全體股東權益, 詳情請參閱公司于2004 年5 月18 日在證券時報刊登

　　的《變更配股募集資金用途的公告》。報告期內該項目已使用配股募集資金共使用4，685 萬

　　元，截止報告期末已全部使用完配股募集資金。

　　26

　　2.報告期內公司重大非募集資金投資項目

　　單位：(人民幣)萬元

　　項目名稱 項目金額 項目進度 項目收益情況

　　五廠二期擴建工程 7,214.62

　　土建工程進度40%，安裝工程進度

　　30%，一臺鍋爐具備供熱條件

　　0

　　合計 7,214.62 - -

　　公司2003 年度股東大會審議批準了建設五號熱源廠二期工程的議案。為適應天津開發(fā)區(qū)

　　快速發(fā)展，滿足能源供應需求，公司將進行五號熱源廠二期工程項目建設。詳情參閱公司于

　　2004 年5 月18 日在《證券時報》刊登的《關于建設五號熱源廠二期工程項目的公告》。

　　報告期內，完成該項目土建工程進度40%，設備安裝工程進度30%，按期完成了一臺鍋爐具備

　　供熱條件的計劃任務，2006 年預計將基本完成五號熱源廠二期工程建設任務。

　　五號熱源廠二期工程項目在報告期內已支付工程款為11，877.97萬元，其中以配股資金

　　支付4，685萬元。

　　(四)公司董事會日常工作情況：

　　1.報告期內董事會會議情況及決議內容

　　報告期內公司董事會共召開10 次會議，具體事項如下：

　　(1)2005 年2 月22 日董事會以通訊表決方式召開四屆三十二次會議。會議通過如下決

　　議：

　　審議通過了公司薪酬實施方案

　　(2)2005 年3 月25 日董事會召開四屆三十三次會議，已于2005 年3 月30 日在證券時

　　報上進行披露。

　　(3)2005 年4 月14 日董事會以通訊表決方式召開四屆三十四次會議。會議通過如下決

　　議：

　　審議通過公司2005 年第一季度報告。

　　(4)2005 年5 月20 日董事會召開四屆三十五次會議，已于2005 年5 月24 日在證券時

　　報上進行披露。

　　(5)2005 年6 月22 日董事會以通訊表決方式召開四屆三十六次會議。會議通過如下決

　　27

　　議：

　　公司在工商銀行天津市分行營業(yè)部借款人民幣1.75 億元即將到期。為了保證公司生產經

　　營工作正常開展，同意公司辦理借新還舊，貸款期限為6 個月，貸款利率執(zhí)行國家基準利率，

　　由天津泰達投資控股有限公司提供連帶責任擔保。

　　(6)2005 年6 月24 日董事會召開五屆一次會議，已于2005 年6 月25 日在證券時報上

　　進行披露。

　　(7)2005 年7 月29 日董事會召開五屆二次會議，已于2005 年8 月3 日在證券時報上

　　進行披露。

　　(8)2005 年8 月8 日董事會以通訊表決方式召開五屆三次會議。會議通過如下決議：

　　因生產經營需要，同意公司向招商銀行開發(fā)區(qū)分行貸款人民幣4000 萬元，貸款期限為2

　　年，貸款利率執(zhí)行國家基準利率下浮10%，擔保方為天津燈塔涂料有限公司。

　　(9)2005 年10 月20 日董事會以通訊表決方式召開五屆四次會議。會議通過如下決議：

　　審議通過了公司2005 年第三季度報告。

　　(10)2005 年12 月21 日董事會以通訊表決方式召開五屆五次會議。會議通過如下決議：

　　1)鑒于天津泰達津聯(lián)熱電公司與天津泰達熱電公司進行資產置換，同意本公司與天津泰

　　達津聯(lián)熱電公司、天津泰達熱電公司簽訂資產租賃合同的《補充協(xié)議》。

　　2)根據公司目前資金狀況和生產經營的資金需求，同意向工商銀行天津分行再融資貸款

　　13500 萬元，期限為3 個月，貸款利率執(zhí)行國家基準利率，由天津泰達投資控股有限公司提

　　供擔保。

　　2.董事會對股東大會決議的執(zhí)行情況

　　公司嚴格按照《公司法》、《公司章程》和《董事會議事規(guī)則》及相關的法規(guī)，認真準確

　　地執(zhí)行股東大會決議和股東大會授權事項，及時履行信息披露義務。

　　(五)本年利潤分配預案：

　　根據北京天華會計師事務所的審計結果，公司2005年度實現凈利潤29,736,073.61元，提

　　取10%法定公積金2,973,607.36元，提取5%法定公益金1,486,803.68元，可供股東分配的利潤

　　為25,275,662.57元。擬向股東每10股派發(fā)現金0.58元，派發(fā)總額為12,884,557.27元(含稅)。

　　28

　　公司2005年利潤分配方案將提交2005年年度股東大會審議、批準。

　　公司獨立董事認為公司2005 年利潤分配方案符合公司實際情況，有利于公司的發(fā)展，不

　　存在損害公司及股東利益的情況。

　　(六)公司報告期選定的信息披露報紙仍為《證券時報》。

　　八、監(jiān)事會報告

　　2005 年公司監(jiān)事會全體成員按照《公司法》、《上市規(guī)則》、《公司章程》等規(guī)定和要求，

　　認真履行監(jiān)事職責，依法獨立行使職權，以保證公司規(guī)范運作，維護公司及投資者的雙方利

　　益。

　　監(jiān)事會對公司長期發(fā)展規(guī)劃、重大項目、公司生產經營活動、財務狀況以及公司董事、

　　高級管理人員的履職情況進行監(jiān)督，以促進公司規(guī)范及健康發(fā)展。本報告期內，公司監(jiān)事會

　　共召開了三次會議，現將監(jiān)事會一年來的主要工作內容報告如下：

　　(一)監(jiān)事會會議情況及決議內容

　　本年度監(jiān)事會共召開四次會議，會議內容如下：

　　1、2005 年3 月25 日監(jiān)事會召開四屆九次會議。會議通過如下決議：

　　審議通過了公司2004 年度報告及摘要。

　　2、2005 年5 月20 日監(jiān)事會召開四屆十次會議。會議通過如下決議：

　　(1)審議通過《天津濱海能源發(fā)展股份有限公司2004 年度監(jiān)事會工作報告》，并提交公

　　司年度股東大會審議批準。

　　(2)審議通過《關于提名下一屆監(jiān)事會候選人的議案》，并提交公司年度股東大會審議

　　批準。

　　(3)審議通過《天津濱海能源發(fā)展股份有限公司監(jiān)事會議事規(guī)則》，并提交公司年度股

　　東大會審議批準。

　　(4)審議通過《關于給予監(jiān)事津貼的議案》，并提交公司年度股東大會審議批準。

　　3、2005 年6 月24 日監(jiān)事會召開五屆一次會議。會議通過如下決議：

　　選舉邢吉海先生為公司監(jiān)事會主席。

　　4、2005 年7 月29 日監(jiān)事會召開五屆二次會議。會議通過如下決議：

　　審議通過了公司2005 年半年度報告及摘要。

　　(二)監(jiān)事會對以下事項發(fā)表的獨立意見

　　1.公司依法運作情況

　　2005 年度公司監(jiān)事會列席了公司召開的所有董事會、股東會，根據有關法律、法規(guī)對董

　　事會及股東會的召開程序、決議事項、決策程序、董事會對股東大會的執(zhí)行情況、公司董事、

　　經理執(zhí)行公司職務的情況等進行了監(jiān)督。監(jiān)事會認為公司董事會能按照《公司法》《證券法》

　　《公司章程》及其它法律法規(guī)進行規(guī)范運作、嚴格執(zhí)行股東大會的各項決議和授權，決策程

　　序科學、合法，信息披露及時、準確、完整，建立并逐步完善各項內部控制制度。在執(zhí)行公

　　司任務及履行職責過程中，公司董事及高層管理人員沒有違反相關法律、法規(guī)及公司章程或

　　有損于公司利益的行為。

　　2.檢查公司財務情況

　　監(jiān)事會對公司財務狀況進行了認真檢查，檢查認為，公司2005 年度財務工作在執(zhí)行《會

　　計法》、《企業(yè)會計準則》、《股份有限公司會計制度》等法律、法規(guī)情況良好，年度財務報告

　　真實、完整反映了公司財務狀況和經營成果。

　　3.募集資金的使用情況

　　公司募集資金變更投向通過了股東大會審議，符合法律程序。

　　4.關聯(lián)交易情況

　　公司關聯(lián)交易價格公平合理，未損害公司利益。

　　5.股東大會決議執(zhí)行情況

　　通過對股東大會各項決議執(zhí)行情況的監(jiān)督，認為公司董事會能夠認真履行股東大會的有

　　關決議。

　　6.本年度天華會計師事務所為本公司2005 年度財務報告出具了標準無保留意見的審計

　　報告。

　　九、重要事項

　　(一)報告期內公司的重大訴訟、仲裁事項：

　　1、公司董事會于2003 年4 月30 日在《證券時報》披露了原未上市天津燈塔涂料股份有

　　限公司于1993 年10 月20 日為天津農藥股份有限公司向建行天津河東支行貸款800 萬元人民

　　幣提供擔保的訴訟事項。2003 年1 月21 日天津市第一中級人民法院下達了判決書，判定公

　　司承擔一般擔保責任。為維護公司的權益，公司已向法院提出再審申請，請求免除本公司的

　　30

　　擔保責任。

　　2、公司董事會曾于2003 年8 月7 日在《證券時報》公告了中國銀行天津市分行訴天津

　　硫酸廠于1993 年借款63 萬美元，由原燈塔公司(上市之前)提供擔保的借款糾紛案，受理

　　法院為天津市第二中級人民法院。公司董事會曾于2004 年3 月24 日在《證券時報》公告了

　　訴訟進展情況。公司于2004 年3 月22 日接到天津市第二中級人民法院民事判決書(2003)

　　二中民二初字第42 號，判決本公司對天津市硫酸廠借款的債務承擔一般保證責任。為維護公

　　司的權益，公司向天津市高級人民法院提出上訴，請求法院免除本公司的擔保責任。公司于

　　2005 年4 月9 日在《證券時報》公告了訴訟進展情況： 2005 年4 月6 日收到天津市高級人

　　民法院民事判決書(2004)津高民二終字第50 號，判決本公司對天津硫酸廠借款237,883.3

　　美元及相應利息(自1999 年4 月16 日至2002 年3 月20 日，按中國人民銀行美元同期貸款

　　逾期利率計算)承擔一般保證責任；一審案件受理費、財產保全費合計人民幣112,220 元，

　　由天津市硫酸廠負擔，二審案件受理費人民幣60,855 元，由本公司負擔18,256.5 元，由被

　　上訴人中國銀行天津市分行負擔42,598.5 元。此判決為終審判決。

　　公司涉及的上述擔保事項發(fā)生于1993年，且當時公司還沒有上市，在公司上市時所有法

　　律文件中均沒有以上訴訟的擔保事項。在公司檔案文件中也沒有任何相關記載，因此本公司

　　資產和負債(包括或有負債)中從未體現上述擔保事項，也未列入債務管理。雖然當時在擔

　　保書上名稱使用了“天津燈塔涂料股份有限公司”，本公司認為以上或有事項沒有進入上市

　　公司主體，上市后的本公司不應為上述訴訟承擔擔保責任，同時依據天津市政府津政紀

　　[2003]45 號《關于解決“燈塔油漆”涉及若干訴訟案件有關問題的會議紀要》，公司因上述

　　訴訟可能承擔的或有負債將由天津泰達投資控股有限公司和天津渤海化工集團公司承擔。同

　　時天津泰達投資控股有限公司和天津渤海化工集團公司共同出具承諾函，承諾如果法院最終

　　判決本公司承擔擔保責任，天津泰達投資控股有限公司和天津渤海化工集團公司同意在法院

　　判決本公司應承擔的責任范圍內共同承擔全部償付責任。如果本公司已先行償還上述債務，

　　天津泰達投資控股有限公司和天津渤海化工集團有限公司保證無條件將本公司已償還部分及

　　時支付給本公司。天津市政府的上述安排以及天津泰達投資控股有限公司和天津渤海化工集

　　團公司出具的承諾函，使上述訴訟不會影響公司的經營業(yè)績。

　　31

　　(二)報告期內公司收購及出售資產情況

　　(無)

　　(三)重大關聯(lián)交易事項：

　　報告期內，公司與關聯(lián)方發(fā)生的涉及購銷商品、租賃資產等關聯(lián)交易均按照公司與關聯(lián)

　　方簽訂的有關協(xié)議進行，交易金額均在預計范圍之內。

　　1、銷售和采購商品：報告期公司向關聯(lián)方天津泰達津聯(lián)熱電有限公司銷售蒸汽

　　28,749.35 萬元(不含稅)，占本期銷售收入的88.17%。

　　由于天津開發(fā)區(qū)實施集中供熱，通過借鑒國家電力體制改革中實施“廠網分離”打破行

　　業(yè)壟斷的有效做法，天津開發(fā)區(qū)積極探索推行區(qū)域內集中供熱企業(yè)的“廠網分離”，推進能源

　　公用事業(yè)市場化改革。本公司成為區(qū)域內唯一的熱源供應企業(yè)，津聯(lián)熱電成為區(qū)域內政府監(jiān)

　　控下的唯一管網運營企業(yè)，雙方互為客戶，相互依賴。本公司、國華能源分別與津聯(lián)熱電簽

　　訂了《蒸汽購銷合同》，經雙方協(xié)商，按照市場化原則，確定銷售價格，對公司經營成果與財

　　務狀況無不利影響。

　　2 、關聯(lián)方資金往來： 公司資產置換后轉入對天津泰達投資控股有限公司借款

　　206,561,687.54 元，計提利息5,076,492.11 元，已還本息210,134,028 元，報告期末該筆

　　借款期末余額1,504,152.11 元。

　　3、資產租入：根據公司2003 年3 月10 日與天津泰達津聯(lián)熱電有限公司簽訂的《資產租

　　賃合同》，以及2005 年12 月21 日天津泰達津聯(lián)熱電有限公司、本公司和天津泰達熱電有限

　　公司簽訂三方協(xié)議，公司本報告期內支付天津泰達津聯(lián)熱電有限公司資產租賃費550 萬元，

　　人工費515 萬元；支付天津泰達熱電有限公司資產租賃費110 萬元，人工費103 萬元。

　　4、接受擔保：

　　1)本報告期公司短期借款1.35 億元，借款期限為2005.12.23—2006.03.22，月利率

　　0.435%。擔保人為天津泰達投資控股有限公司；中長期借款4,000 萬元，借款期限為

　　2005.8.1—2007.7.27，月利率0.432%，擔保人為天津燈塔涂料有限公司。

　　2)本報告期國華能源短期借款1,500 萬元，借款期限為2005.9.23—2006.9.22，月利

　　率0.465%。擔保人為天津泰達投資控股有限公司。

　　32

　　5、資產收購的關聯(lián)交易事項

　　公司在報告期內沒有發(fā)生資產收購的關聯(lián)交易事項。

　　(四)重大合同及其履行情況：

　　重大擔保事項：

　　公司為天津南開戈德股份有限公司1 億元人民幣流動資金貸款提供擔保，擔保期限至

　　2006 年7 月31 日。截止2005 年12 月31 日公司累計對外擔保總額為10000 萬元人民幣，占

　　公司報告期末凈資產的29.66%，不存在為關聯(lián)方擔保的情況。

　　中行天津市分行已于2003 年4 月10 日和2004 年6 月24 日出具書面文件同意將擔保人

　　由本公司變更為天津燈塔和天津泰達投資控股有限公司。根據中行天津市分行2004 年6 月

　　24 日出具的書面說明，由于中國銀行目前正在進行股份制改造，中行天津市分行已將上述貸

　　款資料全部移交中國銀行總行，并且總行根據國務院對中國銀行股份制改造進程的總體部署，

　　已將此筆貸款劃轉人民銀行，中行天津分行同意在人民銀行將上述貸款交于新的債權人后將

　　盡速協(xié)調各方完成變更保證人的所有手續(xù)。為保障本公司和債權人的利益，天津泰達投資控

　　股有限公司和天津燈塔已分別出具《承諾函》，同意自《承諾函》出具之日起，若債權人依法

　　向本公司追索相關的擔保責任，天津泰達投資控股有限公司和天津燈塔同意在本公司應承擔

　　的保證責任范圍內承擔擔保責任；如本公司已先行償還上述債務，天津泰達投資控股有限公

　　司和天津燈塔保證無條件將本公司已償還部分及時支付給本公司。

　　(五)獨立董事對公司累計和當期對外擔保的專項說明及獨立意見

　　根據中國證監(jiān)會證監(jiān)發(fā)(2003)56 號文件的通知規(guī)定，公司獨立董事查閱了相關資料，

　　截止報告期末公司累計對外擔保總額為10000 萬元人民幣，占公司報告期末凈資產的29.66%，

　　不存在為關聯(lián)方擔保的情況。

　　該項擔保是濱海能源為天津南開戈德股份有限公司向中國銀行天津市分行提供的擔保，

　　中行天津市分行已于2003 年4 月10 日和2004 年6 月24 日出具書面文件同意將擔保人由濱

　　海能源變更為天津燈塔有限公司和天津泰達投資控股有限公司。為保障濱海能源和債權人的

　　利益，天津泰達投資控股有限公司和天津燈塔有限公司已分別出具《承諾函》，同意自《承諾

　　函》出具之日起，若債權人依法向濱海能源追索相關的擔保責任，天津泰達投資控股有限公

　　司和天津燈塔有限公司同意在本公司應承擔的保證責任范圍內承擔擔保責任；如濱海能源已

　　33

　　先行償還上述債務，天津泰達投資控股有限公司和天津燈塔有限公司保證無條件將濱海能源

　　已償還部分及時支付給濱海能源。根據中行天津市分行的書面確認及天津泰達投資控股有限

　　公司和天津燈塔出具的書面承諾，獨立董事認為濱海能源的擔保責任已有了明確承擔方，不

　　會對公司產生不利影響。

　　獨立董事建議公司管理層今后要嚴格執(zhí)行證監(jiān)發(fā)(2003)56 號文件的通知精神，規(guī)范公

　　司對外擔保行為，注意防范公司或有風險。

　　(六)委托他人進行現金資產管理事項

　　公司沒有委托他人進行現金資產管理事項，公司也不存在委托貸款情況。

　　(七)聘任或解聘會計師事務所的情況

　　鑒于公司與信永中和會計師事務所簽定的審計合同已經到期，為適應公司業(yè)務的發(fā)展，

　　由四屆三十五次公司董事會提議，2004 年度股東大會審議通過，公司聘任了天華會計師事務

　　所作為負責公司2005 年度審計工作的審計機構。

　　2005 年度本公司支付給北京天華會計師事務所的審計費用為42 萬元。2005 年度為公司

　　審計業(yè)務簽字的注冊會計師為楊貴鵬和劉海山。

　　(八)公司股權分置改革情況

　　報告期內，受控股股東及其他非流通股股東委托于9 月26 日正式進行股權分置改革。

　　公司股權分置改革方案為控股股東燈塔涂料有限公司向方案實施股權登記日登記在冊的

　　全體流通股股東支付23,174,970 股股份，即流通股股東每持有10 股股份獲得3 股股份對價，

　　公司的募集法人股東在本次股權分置改革中既不參與執(zhí)行對價安排，也不獲得對價。

　　公司于9 月26 日刊登召開股權分置改革相關股東會議通知及公司股權分置改革相關材

　　料，9 月29 日公司董事長及相關人員就公司股權分置改革等相關問題在互聯(lián)網上與廣大投資

　　者進行溝通、交流，10 月11 日公告公司股權分置改革方案溝通協(xié)商結果。公司于10 月19

　　日和10 月27 日分別刊登了召開公司股權分置改革相關股東會議提示公告，10 月25 日公司

　　股權分置改革方案獲得天津市國資委批準，10 月31 日公司股權分置改革相關股東會議審議

　　通過了公司股權分置改革方案，11 月14 日公司股票復牌交易，公司股票簡稱由“濱海能源”

　　變更為“G 濱能”。

　　(九)報告期內未發(fā)生公司、公司董事會及董事受中國證監(jiān)會稽查、中國證監(jiān)會行政處

　　34

　　罰、通報批評，證券交易所公開譴責的情形。

　　(十)其他重大事項

　　公司沒有其它應披露而未披露的重大事項。

　　十、財務報告

　　審 計 報 告

　　天華審字(2006)第154-01 號

　　天津濱海能源發(fā)展股份有限公司全體股東：

　　我們審計了后附的天津濱海能源發(fā)展股份有限公司(以下簡稱貴公司)2005 年12 月31

　　日的合并及母公司資產負債表、2005 年度合并及母公司利潤及利潤分配表和2005 年度合并

　　及母公司現金流量表。這些會計報表的編制是貴公司管理當局的責任，我們的責任是在實施

　　審計工作的基礎上對這些會計報表發(fā)表意見。

　　我們按照《中國注冊會計師獨立審計準則》計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表

　　是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，

　　評價貴公司管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會

　　計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎。

　　我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業(yè)會計準則和《企業(yè)會計制度》的規(guī)定，在

　　所有重大方面公允反映了貴公司2005 年12 月31 日合并及母公司的財務狀況、2005 年度合

　　并及母公司的經營成果和2005 年度合并及母公司的現金流量。

　　北京天華會計師事務所 中國注冊會計師： 楊貴鵬

　　中國 北京 中國注冊會計師： 劉海山

　　地址：復興門外大街A2 號 二零零六年三月七日

　　35

　　一、 會 計 報 表

　　(一)、資產負債表

　　會企01 表

　　編制單位：天津濱海能源發(fā)展股份有限公司 單位：人民幣元

　　注 釋 合 并 母 公 司

　　資 產 合并 母公司 期末數 期初數 期末數 期初數

　　流動資產：

　　貨幣資金 1 24,911,358.02 112,078,997.12 20,209,359.92 98,835,505.75

　　短期投資

　　應收票據

　　應收股利

　　應收利息

　　應收賬款 2 1 146,154,921.20 39,083,084.81 78,710,759.19 9,416,510.07

　　其他應收款 3 2 1,827,989.18 1,356,219.14 5,157,745.94 1,676,829.71

　　預付賬款 4 5,393,323.08 5,001,900.00 5,393,323.08 5,000,000.00

　　應收補貼款

　　存貨 5 39,325,806.41 17,318,353.09 38,393,679.57 12,515,362.50

　　待攤費用 52,251.97 521,305.73 473,758.28

　　一年內到期的長期債權投資

　　其他流動資產

　　流動資產合計 217,665,649.86 175,359,859.89 147,864,867.70 127,917,966.31

　　長期投資：

　　長期股權投資 6 3 13,832,846.29 14,309,469.60 88,592,770.61 77,294,148.05

　　長期債權投資

　　長期投資合計 13,832,846.29 14,309,469.60 88,592,770.61 77,294,148.05

　　其中：合并價差 6 3,832,846.29 4,309,469.60

　　其中：股權投資差額 3

　　固定資產：

　　固定資產原價 7 501,191,140.32 500,512,565.75 390,481,684.31 388,467,961.80

　　減：累計折舊 7 86,980,850.05 65,040,730.18 45,393,804.60 26,956,829.98

　　固定資產凈值 7 414,210,290.27 435,471,835.57 345,087,879.71 361,511,131.82

　　減：固定資產減值準備

　　固定資產凈額 414,210,290.27 435,471,835.57 345,087,879.71 361,511,131.82

　　工程物資

　　在建工程 8 118,996,169.01 995,611.09 118,996,169.01 995,611.09

　　固定資產清理

　　固定資產合計 533,206,459.28 436,467,446.66 464,084,048.72 362,506,742.91

　　無形資產及其他資產：

　　無形資產 9 34,340,679.19 35,150,942.11 33,119,414.99 33,830,653.91

　　長期待攤費用 957,676.79 1,188,548.15

　　其他長期資產

　　無形資產及遞延資產合計 35,298,355.98 36,339,490.26 33,119,414.99 33,830,653.91

　　遞延稅項：

　　遞延稅款借項

　　資產總計 800,003,311.41 662,476,266.41 733,661,102.02 601,549,511.18

　　法定代表人：張繼光 主管財務負責人：范勇 會計機構負責人：張忠東

　　36

　　(一)資產負債表(續(xù))

　　會企01 表

　　編制單位：天津濱海能源發(fā)展股份有限公司 單位：人民幣元

　　注 釋 合 并 母 公 司

　　負債與所有者權益 合并 母公司 期末數 期初數 期末數 期初數

　　流動負債：

　　短期借款 10 180,000,000.00 230,000,000.00 165,000,000.00 215,000,000.00

　　應付票據

　　應付賬款 11 35,788,670.13 11,554,447.04 26,784,575.26 2,039,716.56

　　預收賬款

　　應付工資

　　應付福利費 2,623,947.93 1,095,313.69 1,033,003.53 285,104.31

　　應付股利 12 2,923,496.56 2,923,496.56

　　應交稅金 13 6,357,772.16 4,041,757.89 3,315,307.02 3,585,492.49

　　其他應交款 123,935.58 129,776.85 123,935.58 129,776.85

　　其他應付款 14 7,106,149.93 8,461,034.09 1,196,869.97 740,080.60

　　預提費用 15 10,787,904.09 3,168,909.62 9,498,728.89 2,629,381.60

　　預計負債

　　一年內到期的長期負債

　　其他流動負債

　　應付工程款 16 47,407,988.81 68,423,669.42 47,407,988.81 68,423,669.42

　　流動負債合計 293,119,865.19 329,798,405.16 254,360,409.06 292,833,221.83

　　長期負債：

　　長期借款 17 140,000,000.00 140,000,000.00

　　應付債券

　　長期應付款 18 1,504,152.11 1,305,593.99 1,504,152.11 1,305,593.99

　　其他長期負債

　　長期負債合計 141,504,152.11 1,305,593.99 141,504,152.11 1,305,593.99

　　遞延稅項：

　　遞延稅款貸項

　　負債合計 434,624,017.30 331,103,999.15 395,864,561.17 294,138,815.82

　　少數股東權益 28,253,308.11 24,328,226.15

　　所有者權益：

　　股本 19 222,147,539.00 222,147,539.00 222,147,539.00 222,147,539.00

　　資本公積 20 80,834,936.69 157,351,485.96 80,834,936.69 157,351,485.96

　　盈余公積 14,311,235.81 25,023,064.46 9,538,402.59 22,592,436.30

　　其中：公益金 6,564,795.23 5,077,991.55 6,564,795.23 5,077,991.55

　　未分配利潤 21 19,832,274.50 -97,478,048.31 25,275,662.57 -94,680,765.90

　　其中：擬分配的現金股利 21 12,884,557.27 12,884,557.27

　　所有者權益合計 337,125,986.00 307,044,041.11 337,796,540.85 307,410,695.36

　　負債及所有者權益合計 800,003,311.41 662,476,266.41 733,661,102.02 601,549,511.18

　　法定代表人：張繼光 主管財務負責人：范勇 會計機構負責人：張忠東

　　天津濱海能源發(fā)展股份有限公司

　　2005

　　年年度報告

　　37

　　(一)、合并資產減值準備明細表

　　2005 年12 月31 日

　　會企01 表附表1

　　編制單位：天津濱海能源發(fā)展股份有限公司 單位：人民幣元

　　本期減少數 資產

　　行次 年初余額 本期增加數 因資產價值回升轉回數 其他原因轉出數 合計 期末余額

　　一、壞賬準備合計 1 63,934.07 183,826.63 247,760.70

　　其中：應收賬款 2 38,519.66 150,553.00 189,072.66

　　其他應收款 3 25,414.41 33,273.63 58,688.04

　　二、短期投資跌價準備合計 4

　　其中：股票投資 5

　　債券投資 6

　　三、存貨跌價準備合計 7

　　其中：庫存商品 8

　　原材料 9

　　四、長期投資減值準備合計 10

　　其中：長期股權投資 11

　　長期債權投資 12

　　五、固定資產減值準備合計 13

　　其中：房屋、建筑物 14

　　機器設備 15

　　六、無形資產減值準備 16

　　其中：專利權 17

　　商標權 18

　　土地使用權 19

　　七、在建工程減值準備 20

　　八、委托貸款減值準備 21

　　其中：長期貸款 22

　　短期貸款 23

　　減值準備總計 24 63,934.07 183,826.63 247,760.70

　　法定代表人：張繼光 主管財務負責人：范勇 會計機構負責人：張忠東

　　天津濱海能源發(fā)展股份有限公司

　　2005

　　年年度報告

　　38

　　(一)、母公司資產減值準備明細表

　　2005 年12 月31 日

　　會企01 表附表1

　　編制單位：天津濱海能源發(fā)展股份有限公司 單位：人民幣元

　　本期減少數 資產

　　行次 年初余額 本期增加數 因資產價值回升轉回數 其他原因轉出數 合計 期末余額

　　一、壞賬準備合計 1 47,722.44 47,722.44

　　其中：應收賬款 2

　　其他應收款 3 47,722.44 47,722.44

　　二、短期投資跌價準備合計 4

　　其中：股票投資 5

　　債券投資 6

　　三、存貨跌價準備合計 7

　　其中：庫存商品 8

　　原材料 9

　　四、長期投資減值準備合計 10

　　其中：長期股權投資 11

　　長期債權投資 12

　　五、固定資產減值準備合計 13

　　其中：房屋、建筑物 14

　　機器設備 15

　　六、無形資產減值準備 16

　　其中：專利權 17

　　商標權 18

　　土地使用權 19

　　七、在建工程減值準備 20

　　八、委托貸款減值準備 21

　　其中：長期貸款 22

　　短期貸款 23

　　減值準備總計 24 47,722.44 47,722.44

　　法定代表人：張繼光 主管財務負責人：范勇 會計機構負責人：張忠東

　　39

　　(二)、利潤及利潤分配表

　　會企02 表

　　編制單位：天津濱海能源發(fā)展股份有限公司 單位：人民幣元

　　注 釋 合 并 母 公 司

　　項 目

　　合并 母公司 2005 年度 2004年度 2005年度 2004年度

　　一、主營業(yè)務收入 22 4 324,449,907.39 229,487,658.13 232,868,816.42 167,240,113.87

　　減：主營業(yè)務成本 23 5 259,778,661.46 183,287,326.55 190,053,043.56 130,031,733.12

　　主營業(yè)務稅金及附加 1,283,938.18 1,120,159.07 1,283,938.18 960,596.57

　　二、主營業(yè)務利潤 63,387,307.75 45,080,172.51 41,531,834.68 36,247,784.18

　　加：其他業(yè)務利潤 24 770,855.05 121,977.96 1,641,575.20 984,798.48

　　減：營業(yè)費用 269,335.41 269,335.41

　　管理費用 25 14,482,082.06 16,725,345.64 12,318,225.57 14,698,093.20

　　財務費用 26 12,479,578.43 11,652,314.34 11,777,961.38 10,902,677.40

　　三、營業(yè)利潤 37,196,502.31 16,555,155.08 19,077,222.93 11,362,476.65

　　加：投資收益 27 6 -476,623.32 -456,764.06 10,648,850.68 2,990,928.31

　　補貼收入 150,300.00

　　營業(yè)外收入 10,000.00 10,000.00

　　減：營業(yè)外支出 125,369.01 7,885.00

　　四、利潤總額 36,754,809.98 16,090,506.02 29,736,073.61 14,353,404.96

　　減：所得稅 28 2,833,410.62 832,567.77

　　減：少數股東損益 3,708,491.33 1,240,577.24

　　加：未確認投資損失

　　五、凈利潤 30,212,908.03 14,017,361.01 29,736,073.61 14,353,404.96

　　加：年初未分配利潤 -97,478,048.31 -111,372,968.10 -94,680,765.90 -109,034,170.86

　　其他轉入數 94,680,765.90 94,680,765.90

　　六、可分配利潤 27,415,625.62 -97,355,607.09 29,736,073.61 -94,680,765.90

　　減：提取法定盈余公積 2,973,607.36 2,973,607.36

　　提取法定公益金 1,486,803.68 1,486,803.68

　　提取職工獎勵及福利基金 780,735.02 30,610.30

　　提取儲備基金 1,171,102.53 45,915.46

　　提取企業(yè)發(fā)展基金 1,171,102.53 45,915.46

　　利潤歸還投資

　　七、可供股東分配利潤 19,832,274.50 -97,478,048.31 25,275,662.57 -94,680,765.90

　　減：應付優(yōu)先股股利

　　提取任意盈余公積

　　應付普通股股利

　　轉作股本的普通股股利

　　八、未分配利潤 19,832,274.50 -97,478,048.31 25,275,662.57 -94,680,765.90

　　利潤表(補充資料)

　　1.出售、處置部門或被

　　投資單位所得收益

　　2.自然災害發(fā)生的損失

　　40

　　3.會計政策變更增加

　　(或減少)利潤總額

　　4.會計估計變更增加

　　(或減少)利潤總額

　　5.債務重組損失

　　6.其他

　　法定代表人：張繼光 主管財務負責人：范勇 會計機構負責人：張忠東

　　(三)、現金流量表

　　會企03 表

　　編制單位：天津濱海能源發(fā)展股份有限公司 單位：人民幣元

　　注 釋 2005年度

　　項 目

　　合并 母公司 合并 母公司

　　一、經營活動產生的現金流量:

　　銷售商品、提供勞務收到的現金 262,554,840.34 196,662,082.78

　　收取的稅費返還

　　收到的其他與經營活動有關的現金 10,000.00 10,000.00

　　現金流入小計 262,564,840.34 196,672,082.78

　　購買商品、接受勞務支付的現金 234,613,727.76 166,307,386.87

　　支付給職工以及為職工支付的現金 33,284,784.10 29,329,430.83

　　支付的各項稅費 17,156,648.93 15,655,805.65

　　支付的其他與經營活動有關的現金 2,151,295.19 1,588,729.80

　　現金流出小計 287,206,455.98 212,881,353.15

　　經營活動產生的現金流量凈額 -24,641,615.64 -16,209,270.37

　　二、投資活動產生的現金流量:

　　收回投資所收到的現金

　　取得投資收益所收到的現金

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金 21,300.00

　　收到的其他與投資活動有關的現金

　　現金流入小計 21,300.00

　　購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 140,109,218.02 139,978,770.02

　　投資所支付的現金

　　支付的其他與投資活動有關的現金

　　現金流出小計 140,109,218.02 139,978,770.02

　　投資活動產生的現金流量凈額 -140,087,918.02 -139,978,770.02

　　三、籌資活動產生的現金流量:

　　吸收投資所收到的現金

　　借款所收到的現金 495,000,000.00 480,000,000.00

　　收到的其他與籌資活動有關的現金

　　現金流入小計 495,000,000.00 480,000,000.00

　　41

　　償還債務所支付的現金 405,000,000.00 390,000,000.00

　　分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 12,438,105.44 12,438,105.44

　　支付的其他與籌資活動有關的現金

　　現金流出小計 417,438,105.44 402,438,105.44

　　籌資活動產生的現金流量凈額 77,561,894.56 77,561,894.56

　　四、匯率變動對現金的影響

　　五、現金及現金等價物凈增加額 -87,167,639.10 -78,626,145.83

　　法定代表人：張繼光 主管財務負責人：范勇 會計機構負責人：張忠東

　　(三)、現金流量表(續(xù))

　　會企03 表

　　編制單位：天津濱海能源發(fā)展股份有限公司 單位：人民幣元

　　注 釋 2005 年度

　　補充資料

　　合并 母公司 合并 母公司

　　1. 將凈利潤調節(jié)為經營活動的現金流量:

　　凈利潤 30,212,908.03 29,736,073.61

　　加：少數股東損益(虧損以“-”號填列) 3,708,491.33

　　減：未確認的投資損失

　　加:計提的資產減值準備 183,826.63 47,722.44

　　固定資產折舊 22,955,146.20 18,436,974.62

　　無形資產攤銷 810,262.92 711,238.92

　　長期待攤費用攤銷 230,871.36

　　待攤費用減少(減：增加) 469,053.76 473,758.28

　　預提費用增加(減：減少) 7,450,694.47 6,701,047.29

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減:收益) 125,369.01

　　固定資產報廢損失

　　財務費用 12,855,534.50 11,989,172.00

　　投資損失(減:收益) 476,623.32 -10,648,850.68

　　遞延稅款貸項(減:借項)

　　存貨的減少(減:增加) -22,007,453.32 -25,878,317.07

　　經營性應收項目的減少(減:增加) -111,204,795.48 -72,822,887.79

　　經營性應付項目的增加(減:減少) 29,091,851.63 25,044,798.01

　　其他

　　經營活動產生的現金流量凈額 -24,641,615.64 -16,209,270.37

　　2.不涉及現金收支的投資和籌資活動:

　　債務轉為股本

　　一年內到期的可轉換公司債券

　　融資租入固定資產

　　3.現金及現金等價物凈增加情況:

　　現金的期末余額 24,911,358.02 20,209,359.92

　　減:現金的期初余額 112,078,997.12 98,835,505.75

　　現金等價物的期末余額

　　減:現金等價物的期初余額

　　現金及現金等價物凈增加額 -87,167,639.10 -78,626,145.83

　　法定代表人：張繼光 主管財務負責人：范勇 會計機構負責人：張忠東

　　42

　　二、會計報表附注

　　(一)、公司的基本概況

　　天津濱海能源發(fā)展股份有限公司(以下簡稱本公司) 成立于1992年10月，原名天津燈塔涂料股份有限

　　公司，是經天津市經濟體制改革委員會以“津體改委字(1992)44號”文批準，由原天津油漆廠作為發(fā)起

　　人改組設立的股份有限公司，原主要從事涂料及顏料產品的生產和銷售。1997年2月18日，經中國證券監(jiān)

　　督管理委員會“證監(jiān)發(fā)字(1997)40號”文審核通過，深圳證券交易所“深證發(fā)(1997)第52號”文審

　　核批準，本公司內部職工股在深圳證券交易所掛牌交易，注冊資本222,147,539.00元。

　　2003年8月4日，本公司與控股股東天津燈塔涂料有限公司(原天津津聯(lián)投資貿易有限公司，以下簡稱

　　燈塔有限)簽訂《資產置換協(xié)議》，約定本公司以除前次配股募集資金余額以外的全部資產和負債，與燈

　　塔有限所擁有的五號熱源廠、國華能源發(fā)展(天津)有限公司擴建工程和五號熱源廠土地使用權等資產及

　　相關負債進行置換；同時本公司與天津津濱發(fā)展股份有限公司(以下簡稱津濱發(fā)展)簽訂《股權轉讓協(xié)議》，

　　本公司以部分前次配股募集資金收購津濱發(fā)展所持有的國華能源發(fā)展(天津)有限公司(以下簡稱國華能

　　源)75%的股權。

　　2003年12月8 日，中國證券監(jiān)督管理委員會以證監(jiān)公司字[2003]53號《關于天津燈塔涂料股份有限公

　　司重大資產重組方案的意見》文件，批準本公司上述資產重組方案。

　　2004年1月16日，本公司2004 年第一次臨時股東大會通過上述資產重組方案，確定以2004 年1月16

　　日為資產置換交割日，并辦理了工商變更登記，名稱變更為：天津濱海能源發(fā)展股份有限公司，注冊地址

　　變更為：天津市經濟技術開發(fā)區(qū)第十一大街27號。

　　資產置換完成后，本公司經營范圍為：電力生產(不含電力供應)；熱力生產；工程設備、配件生產、

　　維修；工程維修；工程技術咨詢；自有房屋租賃；機械設備租賃；利用灰渣制作灰磚(以上范圍內國家有

　　專營專項規(guī)定的按照規(guī)定辦理)。

　　本公司的股權分置改革已經于2005年11月14日完成，大股東天津燈塔涂料有限公司所持有的股份由原

　　來的113,293,339.00元變?yōu)楣蓹喾种酶母锖?0,118,369.00元，股份持有比例由原來的51.00%下降為

　　40.57%。

　　(二)、主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法

　　1、會計制度

　　本公司執(zhí)行《企業(yè)會計準則》、《企業(yè)會計制度》及其補充規(guī)定。

　　2、會計期間

　　本公司會計年度為公歷1 月1 日起至12 月31 日止。

　　3、記賬本位幣

　　本公司以人民幣為記賬本位幣。

　　4、記賬基礎和計價原則

　　本公司會計報表以權責發(fā)生制為記賬基礎，以歷史成本為計價原則。

　　5、外幣業(yè)務核算方法

　　本公司的外幣交易按業(yè)務發(fā)生當日中國人民銀行公布的市場匯價中間價折算為人民幣記賬，資產負債

　　表日的外幣貨幣性資產和負債按期末中國人民銀行公布的市場匯價中間價折算，由此產生的匯兌損益屬于

　　籌建期間的計入長期待攤費用；與購建固定資產有關的，按借款費用資本化的原則處理；其余計入當期財

　　務費用。

　　6、外幣會計報表的折算方法

　　資產負債項目按資產負債表日中國人民銀行公布的市場匯價中間價折算為人民幣，除未分配利潤外的

　　股東權益類項目按歷史匯率折算，損益表項目和利潤分配表中有關反映發(fā)生額的項目按業(yè)務發(fā)生時中國人

　　民銀行公布的市場匯價中間價折算，由此產生的差異作為外幣會計報表折算差額處理。

　　7、現金等價物的確定標準

　　本公司以持有期限短(一般是指從購買日起三個月內到期)、流動性強、易于轉換為已知金額現金價值

　　變動風險很小的投資作為現金等價物。

　　8、短期投資核算方法

　　(1)短期投資計價方法：短期投資在取得時按投資成本計量，其中，以現金購入的短期投資，按實際

　　支付的全部價款扣除尚未領取的現金股利或債券利息作為投資成本；投資者投入的短期投資，按投資各方

　　確認的價值作為投資成本。

　　(2)短期投資收益確認方法：短期投資持有期間所收到的股利、利息等收益，不確認為投資收益，作

　　為沖減投資成本處理。出售短期投資所獲得的價款，減去短期投資賬面價值以及尚未收到的已計入應收項

　　目的股利、利息等后的余額，作為投資收益或損失，計入當期損益。

　　(3)短期投資跌價準備的確認標準和計提方法：本公司期末對短期投資按成本與市價孰低的原則計量，

　　當期末短期投資成本高于市價時，計提短期投資跌價準備。具體計提時，一般按單項投資計提跌價準備。

　　44

　　9、應收款項壞賬損失核算方法

　　(1)壞賬的確認標準：a.債務單位撤銷、破產、資不抵債、現金流量嚴重不足、發(fā)生嚴重自然災害等導

　　致停產而在可預見的時間內無法償付債務等；b.債務單位逾期未履行償債義務超過3 年；c.其他確鑿證據

　　表明確實無法收回或收回的可能性不大。

　　(2)壞賬損失的核算方法：壞賬損失采用備抵法核算，本公司期末對應收款項的可收回性作出具體評

　　估后計提壞賬準備，未專項計提壞賬準備的應收款項按賬齡分析法計提壞賬準備(包括應收賬款和其他應

　　收款)，計入當期損益。對于有確鑿證據表明確實無法收回的應收款項，經本公司董事會或股東大會批準

　　后列作壞賬損失，沖銷提取的壞賬準備。

　　本公司壞賬準備計提比例如下：

　　賬齡提取比率

　　3 個月以內 0.00%

　　3 個月—1 年 0.50%

　　1—2 年 8.00%

　　2-3 年 50.00%

　　3 年以上 80.00%

　　10、存貨核算方法

　　(1)存貨的分類：本公司存貨主要分為原材料和低值易耗品等。

　　(2)存貨取得和發(fā)出的計價方法：存貨實行永續(xù)盤存制，購入和入庫按實際成本計價，發(fā)出時采用加

　　權平均法核算。

　　(3)低值易耗品于領用時一次攤銷入相關成本、費用。

　　(4)期末存貨計價原則及存貨跌價準備確認標準和計提方法：期末存貨按成本與可變現凈值孰低原則

　　計價；期末，在對存貨進行全面盤點的基礎上，對于存貨因遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低

　　于成本等原因，預計其成本不可收回的部分，提取存貨跌價準備。存貨跌價準備按單個存貨項目的成本高

　　于其可變現凈值的差額提取，可變現凈值按估計售價減去估計完工成本、銷售費用和稅金后確定。

　　11、長期投資核算方法

　　(1)長期股權投資

　　a 長期股權投資的計價及收益確認方法：長期股權投資在取得時按實際支付的價款或確定的價值作為

　　初始成本。本公司對投資額占被投資企業(yè)有表決權資本總額20%以下，或雖占20%或20%以上但不具重大

　　影響的股權投資，采用成本法核算；對投資額占被投資企業(yè)有表決權資本總額20%或20%以上，或雖不足

　　20%但具有重大影響的股權投資，采用權益法核算。

　　45

　　b 長期股權投資差額的核算方法：初始投資成本與投資時應享有被投資企業(yè)所有者權益份額之間的差

　　額，作為股權投資差額，分別情況進行會計處理：初始投資成本大于應享有被投資單位所有者權益份額的

　　差額，按一定的期限攤銷計入損益。合同規(guī)定了投資期限的，按投資期限平均攤銷；合同沒有規(guī)定投資期

　　限的，股權投資差額按10 年平均攤銷。初始投資成本小于應享有被投資單位所有者權益份額的差額，計

　　入資本公積。

　　(2)長期債權投資

　　a 長期債權投資的計價和收益確認方法：長期債權投資按取得時的實際成本作為初始投資成本，以支

　　付現金取得的長期債券投資，按實際支付的全部價款減去尚未領取的債券利息，作為初始投資成本。長期

　　債權投資按權責發(fā)生制原則按期計提應計利息，計入投資收益。

　　b 債券投資溢價和折價的攤銷方法：本公司將債券投資初始投資成本減去相關費用及已到付息期但尚

　　未領取的債券利息和未到期的債券利息后，與債券面值之間的差額，作為債券溢價或折價，在債券存續(xù)期

　　內于確認相關利息收入時，按直線法分期攤銷。

　　(3)長期投資減值準備的確認標準和計提方法

　　本公司期末對由于市價持續(xù)下跌或被投資企業(yè)經營狀況惡化等原因，導致可收回金額低于其賬面價

　　值，并且這種降低的價值在可預計的未來期間內難以恢復的長期投資，按其可收回金額低于賬面價值的差

　　額，計提長期投資減值準備。

　　12、委托貸款核算方法

　　(1)委托貸款的計價和利息確認方法：委托貸款按實際委托的貸款金額入賬。期末按委托貸款規(guī)定的

　　利率計提應收利息，計入投資收益。如計提的利息到期不能收回，則停止計提利息并沖回已計提利息。

　　(2)委托貸款減值準備的確認標準和計提方法：本公司期末對委托貸款進行全面檢查，如有跡象表明

　　委托貸款本金高于可收回金額的，按其差額計提減值準備。

　　13、固定資產計價和折舊方法

　　(1)固定資產的確認標準：固定資產是指同時具有以下特征的有形資產：為生產商品、提供勞務、出

　　租或經營管理而持有的；使用年限超過一年；單位價值較高。

　　(2)固定資產的分類：本公司固定資產分為房屋建筑物、機器設備、運輸設備、其他設備。

　　(3)固定資產的計價：固定資產按其成本作為入賬價值，其中，外購的固定資產的成本包括買價、增

　　值稅、進口關稅等相關稅費，以及為使固定資產達到預定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的可直接歸屬于該資產的其

　　他支出；投資者投入的固定資產，按投資各方確認的價值作為入賬價值。

　　46

　　(4)固定資產折舊方法：除已提足折舊仍繼續(xù)使用的固定資產，本公司對所有固定資產計提折舊,計提

　　折舊時采用直線法計算。

　　固定資產分類、折舊年限、預計凈殘值率及年折舊率如下：

　　類別 折舊年限 預計殘值率 年折舊率

　　房屋建筑物 30年5% 3.17%

　　機器設備 15-20年5% 6.33%---4.75%

　　運輸設備 5年5% 19.00%

　　其它設備 5-10年5% 19.00%---9.50%

　　(5)融資租入固定資產的計價方法：按租賃開始日租賃資產的原賬面價值與最低租賃付款額的現值兩

　　者中較低者作為入賬價值。

　　(6)固定資產后續(xù)支出的處理：固定資產的后續(xù)支出主要包括修理支出、更新改良支出及裝修支出等

　　內容，其會計處理方法為：

　　1)固定資產修理費用(含大修)，直接計入當期費用；

　　2)固定資產改良支出，以增計后不超過該固定資產的可收回金額的部分計入固定資產賬面價值，其

　　余金額計入當期費用；

　　3)如果不能區(qū)分是固定資產修理還是固定資產改良，或固定資產修理和固定資產改良結合在一起，

　　則按上述原則進行判斷，其發(fā)生的后續(xù)支出，分別計入固定資產價值或計入當期費用；

　　4)固定資產裝修費用，符合上述原則可予資本化的，在“固定資產”內單設明細科目核算，并在兩

　　次裝修期間與固定資產尚可使用年限兩者中較短的期間內，采用直線方法單獨計提折舊。

　　(7)固定資產減值準備的確認標準和計提方法：本公司于期末對固定資產進行檢查，如發(fā)現存在下列

　　情況，則評價固定資產的可收回金額，以確定資產是否已經發(fā)生減值。對于可收回金額低于其賬面價值的

　　固定資產，按該資產可收回金額低于其賬面價值的差額計提減值準備，計提時按單項資產計提。

　　1)固定資產市價大幅度下跌，其跌幅高于因時間推移或正常使用而預計的下跌，并且預計在近期內

　　不可能恢復；

　　2)固定資產陳舊過時或發(fā)生實體損壞等；

　　3)固定資產預計使用方式發(fā)生重大不利變化，如企業(yè)計劃終止或重組該資產所屬的經營業(yè)務、提前

　　處置資產等情形，從而對企業(yè)產生負面影響；

　　47

　　4)企業(yè)所處經營環(huán)境，如技術、市場、經濟或法律環(huán)境，或者產品營銷市場在當期發(fā)生或在近期發(fā)

　　生重大變化，并對企業(yè)產生負面影響；

　　5)同期市場利率等大幅度提高，進而很可能影響企業(yè)計算固定資產可收回金額的折現率，并導致固

　　定資產可收回金額大幅度降低；

　　6)其他有可能表明資產已發(fā)生減值的情況。

　　14、在建工程核算方法

　　(1)在建工程的計價：按實際發(fā)生的支出確定工程成本。自營工程按直接材料、直接工資、直接施工

　　費等計量；出包工程按應支付的工程價款等計量；設備安裝工程按所安裝設備的價值、安裝費用、工程試

　　運轉等所發(fā)生的支出等確定工程成本。

　　(2)在建工程結轉固定資產的時點：本公司建造的固定資產在達到預定可使用狀態(tài)之日起，根據工程

　　預算、造價或工程實際成本等，按估計的價值結轉固定資產，次月起開始計提折舊，待辦理了竣工決算手

　　續(xù)后再作調整。

　　(3)在建工程減值準備的確認標準和計提方法：本公司于期末對在建工程進行全面檢查，當存在下列

　　一項或若干項情況時，按該項工程可收回金額低于其賬面價值的差額計提減值準備，計提時按工程項目分

　　別計提。

　　1)長期停建并且預計在未來3 年內不會重新開工的在建工程；

　　2)所建項目無論在性能上，還是在技術上已經落后，并且給本公司帶來的經濟利益具有很大的不確

　　定性；

　　3)其他足以證明在建工程已經發(fā)生減值的情形。

　　15、借款費用的會計處理方法

　　(1)借款費用資本化的確認原則：借款費用包括因借款而發(fā)生的利息、折價或溢價的攤銷和輔助費用，

　　以及因外幣借款而發(fā)生的匯兌差額。除為購建固定資產的專門借款所發(fā)生的借款費用外，其他借款費用均

　　于發(fā)生當期計入當期財務費用。當以下三個條件同時具備時，為購建固定資產而借入的專門借款所發(fā)生的

　　借款費用開始資本化：

　　1)資產支出已經發(fā)生；

　　2)借款費用已經發(fā)生；

　　3)為使資產達到預定可使用狀態(tài)所必要的購建活動已經開始。

　　48

　　(2)借款費用資本化的期間：為購建固定資產所發(fā)生的借款費用，滿足上述資本化條件的，在該固定

　　資產達到預定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的，計入所購建固定資產成本，在達到預定可使用狀態(tài)后所發(fā)生的，于

　　發(fā)生當期直接計入財務費用。

　　(3)借款費用資本化金額的計算方法：每一會計期間的利息資本化金額根據截止當期末購建固定資產

　　累計支出按月計算的加權平均數，乘以資本化率計算得出。資本化率為專門借款按月計算的加權平均利率

　　(或專門借款的利率)。

　　16、無形資產計價及攤銷方法

　　(1)無形資產的計價方法：無形資產在取得時，按實際成本計量。購入的無形資產，按實際支付的價

　　款作為實際成本；投資者投入的無形資產，按投資各方確認的價值作為實際成本；自行開發(fā)并按法律程序

　　申請取得的無形資產，按依法取得時發(fā)生的注冊費、聘請律師費等費用作為無形資產的實際成本，在研究

　　與開發(fā)過程中發(fā)生的材料、工資及其他費用直接計入當期損益。

　　(2)無形資產攤銷方法和期限：無形資產自取得當月起按預計使用年限、合同規(guī)定的受益年限和法律

　　規(guī)定的有效年限三者中最短者分期平均攤銷，計入當期損益。合同、法律均未規(guī)定年限的，攤銷年限不超

　　過10 年。無形資產的攤銷年限如下：

　　項目攤銷年限

　　土地使用權 50年

　　財務軟件 5年

　　(3)無形資產減值準備的確認標準和計提方法：本公司期末對無形資產逐項進行檢查，對存在下列一

　　項或若干項情況的無形資產，按其預計可收回金額低于賬面價值的差額計提無形資產減值準備。無形資產

　　減值準備按單項資產計提。

　　1)已被其他新技術所代替，使其為本公司創(chuàng)造經濟利益的能力受到重大不利影響；

　　2)市價在當期大幅下跌，在剩余攤銷年限內預期不會恢復；

　　3)已超過法律保護期限，但仍然具有部分使用價值；

　　4)其他足以證明實際上已經發(fā)生減值的情形。

　　17、長期待攤費用攤銷方法

　　本公司長期待攤費用指已經支出、但受益期限在1 年以上的各項費用，以實際成本入賬,并在受益期內

　　平均攤銷。

　　18、應付債券的核算方法

　　49

　　(1)應付債券的計價和溢、折價的攤銷：應付債券按照實際的發(fā)行價格計價；發(fā)行價格總額與債券面

　　值總額的差額，作為債券溢價或折價，在債券的存續(xù)期內按直線法于計提利息時攤銷，并按借款費用的處

　　理原則處理。

　　(2)應付債券的應計利息：根據應付債券的債券面值和規(guī)定的利率按期計提應計利息，并按借款費用

　　資本化的處理原則，分別計入工程成本或當期財務費用。

　　19、預計負債的核算方法

　　(1)確認原則：當與對外擔保、商業(yè)承兌匯票貼現、未決訴訟或仲裁、產品質量保證等或有事項相關

　　的業(yè)務同時符合以下條件時，本公司將其確認為負債：

　　1)該義務是本公司承擔的現時義務；

　　2)該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業(yè)；

　　3)該義務的金額能夠可靠地計量。

　　(2)計量方法：按清償該或有事項所需支出的最佳估計數計量。

　　20、收入確認原則

　　(1)銷售商品：在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，本公司不再對該商品實施與所

　　有權有關的繼續(xù)管理權和實際控制權，與交易相關的經濟利益能夠流入企業(yè)，相關的收入和成本能夠可靠

　　地計量時，確認商品銷售收入的實現。

　　(2)提供勞務：在同一年度內開始并完成的勞務，在完成勞務時確認收入；勞務的開始和完成分屬不

　　同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，于資產負債表日按完工百分比法確認相關

　　的勞務收入。

　　(3)讓渡資產使用權：在與交易相關的經濟利益能夠流入企業(yè)，收入的金額能夠可靠計量的情況下，

　　按有關合同、協(xié)議規(guī)定的時間和方法確認收入的實現。

　　21、所得稅的會計處理方法

　　本公司所得稅采用應付稅款法核算

　　22、合并會計報表的編制方法

　　(1)合并范圍的確定原則：本公司將投資額占被投資企業(yè)有表決權資本總額50%以上，或雖不足50%

　　50

　　但擁有實際控制權的被投資企業(yè)，納入合并會計報表范圍；雖擁有實際控制權但對合并會計報表無重大影

　　響的，不納入合并會計報表范圍。

　　(2)合并會計報表所采用的會計方法：本公司合并會計報表是按照財政部《合并會計報表暫行規(guī)定》

　　及有關補充規(guī)定的要求編制，合并時合并范圍內的所有重大內部交易和往來業(yè)已抵銷。

　　23、會計政策、會計估計變更、會計差錯更正

　　2004 年，本公司將原持有的子公司股份全部置換出去，并購入國華能源發(fā)展(天津)有限公司75%

　　的股權。截至2004 年12 月31 日，本公司納入合并范圍的子公司僅國華能源發(fā)展(天津)有限公司1 家。

　　根據合并會計報表及公司法的相關規(guī)定，子公司的盈余公積用于彌補公司的虧損、擴大公司生產經營或者

　　轉為增加公司資本，是法定的，不能抵消，所以應進行恢復。

　　本公司在編制2004 年合并會計報表時僅對國華能源發(fā)展(天津)有限公司2004 年當期計提的盈余

　　公積按照比例進行了恢復，同時恢復了本公司2004 年資產置換以前擁有控制權子公司的盈余公積，對國

　　華能源發(fā)展(天津)有限公司2004 年年初形成的盈余公積并沒有按照持股比例進行恢復。

　　對該項會計差錯的調整，調整增加2004年合并會計報表年末盈余公積2,109,715.54元，調整減少2004年合

　　并會計報表年末未分配利潤2,109,715.54元，調整減少2004年合并會計報表年初未分配利潤2,140,325.84元。

　　(三)、稅項

　　本公司適用的主要稅種及稅率如下：

　　1、企業(yè)所得稅

　　本公司適用的企業(yè)所得稅稅率為33%；子公司國華能源適用的企業(yè)所得稅稅率為15%。

　　2、增值稅

　　本公司及子公司國華能源為增值稅一般納稅人，商品銷售收入適用增值稅。其中：蒸汽收入的銷項稅

　　率為13%，電力收入的銷項稅率為17%。本公司購買原材料支付的增值稅進項稅額可以抵扣銷項稅，增值

　　稅應納稅額為當期銷項稅額抵減當期進項稅及上期留抵進項稅后的余額。

　　3、營業(yè)稅

　　本公司出租設備、廠房等的租金收入適用營業(yè)稅，營業(yè)稅的適用稅率為5%。

　　4、城建稅

　　本公司城建稅以應納增值稅和營業(yè)稅為計稅依據，適用稅率為7%；子公司國華能源為中外合資企業(yè)，

　　不繳納城建稅。

　　5、教育費附加

　　本公司教育費附加以應納增值稅和營業(yè)稅為計稅依據，適用稅率為3%；子公司國華能源為中外合資

　　企業(yè)，不繳納教育費附加。

　　6、防洪工程維護費

　　根據天津市人民政府“關于發(fā)布天津市防洪工程維護費征收辦法的通知”(津政發(fā)(1994)70 號)，

　　自1995 年1 月1 日起，本公司按應納增值稅和營業(yè)稅的1%計繳防洪工程維護費。

　　7、其他稅費

　　按國家有關規(guī)定計算繳納。

　　(四)控股子公司

　　公司名稱 注冊資本經營范圍 持股比例

　　國華能源發(fā)展(天津)有限公司 9,200萬元生產、銷售熱力、發(fā)電

　　系統(tǒng)設備及零配件

　　75%

　　(五)、合并會計報表主要項目注釋

　　下列會計報表數據，除特別注明之外，“期初”或“年初”系指2005 年1 月1 日，“期末”或“年末”

　　系指2005 年12 月31 日，“本期”系指2005 年1 月1 日至12 月31 日，金額單位為人民幣元。

　　1、 貨幣資金

　　項目 2005年12 月31 日 2004 年12 月31 日

　　現金 40,015.37 9,892.00

　　銀行存款 24,871,342.65 112,069,105.12

　　其他貨幣資金

　　合計 24,911,358.02 112,078,997.12

　　本公司貨幣資金無質押及被凍結的情況，也不存在無法隨時支取的定期存款。

　　期末貨幣資金余額較期初貨幣資金余額下降77.77%，原因為由于天津經濟技術開發(fā)區(qū)投融資體制改革處于

　　初期磨合階段，各項配套措施正在銜接中，購貨方收到價格補貼的時間與支付公司貨款有時間差，致使本

　　報告期銷售的產品未能全部在報告期內及時收回貨款。

　　應收賬款

　　52

　　(1)應收賬款賬齡分析

　　2005 年12 月31 日 2004 年12 月31 日 賬齡

　　金額 比例 壞賬準備 金額 比例 壞賬準備

　　3 個月以內

　　108,529,461.83 74.16% 31,417,672.47

　　80.31%

　　3 個月—1 年 37,814,532.03 25.84% 189,072.66 7,703,932.00

　　19.69% 38,519.66

　　1-2 年

　　2-3 年

　　3 年以上

　　合計 146,343,993.86 100.00% 189,072.66 39,121,604.47

　　100.00%

　　38,519.66

　　本公司應收賬款期末余額較上期增長274.07%，原因為由于天津經濟技術開發(fā)區(qū)投融資體制改革處于初

　　期磨合階段，各項配套措施正在銜接中，購貨方收到價格補貼的時間與支付公司貨款有時間差，致使本報

　　告期銷售的產品未能全部在報告期內及時收回貨款。截止報告日，收回對關聯(lián)方的應收賬款66,550,000.00

　　元。

　　(2)期末應收賬款中不含持本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位欠款。

　　(3)期末欠款金額前五位單位的應收賬款合計數為146,343,993.86元，占應收賬款總額的100%。

　　(4)本公司期末無全額計提壞賬準備的大額應收賬款。

　　(5)關聯(lián)企業(yè)往來余額見附注(七)、4。

　　3、其他應收款

　　(1)賬齡分析

　　2005 年12 月31 日 2004 年12 月31 日 賬齡

　　金額 比例 壞賬準備 金額 比例 壞賬準備

　　3 個月以內 548,353.17 29.06% 446,379.55 32.31%

　　3 個月—1 年 693,158.50 36.74% 3,474.79 814,390.00 58.94%

　　805.29

　　1-2 年 640,165.55 33.93% 51,213.25 100,114.00 7.25%

　　8,009.12

　　2-3 年

　　3 年以上 5,000.00 0.27% 4,000.00 20,750.00 1.50%

　　16,600.00

　　合計 1,886,677.22 100.00% 58,688.04 1,381,633.55 100.00% 25,414.41

　　(2)期末其他應收款中不含持本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位欠款。

　　(3)期末欠款金額前五位單位的其他應收款合計數為1,197,931.95元，占其他應收款總額的63.49%。

　　(4)本公司期末無全額計提壞賬準備的大額其他應收款。

　　4、預付賬款

　　(1)預付賬款賬齡分析：

　　2005 年12 月31 日 2004 年12 月31 日

　　賬齡 金額 比例 壞賬準備 金額 比例 壞賬準備

　　1 年以內

　　5,393,323.08 100.00% 5,001,900.00 100.00%

　　1-2 年

　　53

　　2-3 年

　　3 年以上

　　合計 5,393,323.08 100.00% 5,001,900.00

　　100.00%

　　(2)預付賬款中不含持本公司5%及5%以上表決權股份的股東單位的欠款。

　　5、 存貨

　　2005 年12 月31 日 2004 年12 月31 日

　　項目 金額 跌價準備 凈值 金額 跌價準備 凈值

　　原材料

　　38,995,552.96 38,995,552.96 16,877,988.09

　　16,877,988.09

　　庫存商品

　　委托加工材料

　　材料

　　備品備件 327,133.92 327,133.92 434,674.00

　　434,674.00

　　辦公用品 3,119.53 3,119.53 5,691.00 5,691.00

　　合計 39,325,806.41 39,325,806.41 17,318,353.09

　　17,318,353.09

　　本公司期末無需要計提跌價準備的存貨項目。本期存貨余額較上年年末余額增長127.08%，原因為本期

　　煤炭價格持續(xù)上漲，供應緊張，故公司準備的安全庫存量較高，同時價值也較高。

　　6、長期投資

　　(1)長期股權投資列示如下：

　　項目 2004.12.31 本期增加 本期減少 2005.12.31

　　股票投資

　　其他股權投資 10,000,000.00 10,000,000.00

　　合并價差 4,309,469.60 476,623.31 3,832,846.29

　　合 計 14,309,469.60

　　476,623.31 13,832,846.29

　　(3)其他股權投資明細列示：

　　被投資單位名稱 股份數量 持股比例 初始投資額 期末余額 減值準備 期末市價

　　天津濱海新興產業(yè)

　　投資股份有限公司 1000 萬 10% 1000 萬元 1000 萬元 未上市

　　(4)合并價差明細列示：

　　被投資單位名稱 初始金額 形成原因 攤銷期限 本期攤銷額 累計攤銷額 攤余價值

　　國華能源發(fā)展(天津)

　　有限公司 4,766,233.67 購買 10年 476,623.31 933,387.38 3,832,846.29

　　7、固定資產

　　(1) 固定資產及累計折舊

　　項目 2004年12 月31 日 本期增加 本期減少 2005年12 月31 日

　　固定資產原值

　　房屋建筑物 197,607,485.12 197,607,485.12

　　機器設備 293,669,337.10 79,710.00 293,749,047.10

　　運輸設備 8,156,735.72 1,459,796.51 1,434,465.94 8,182,066.29

　　54

　　其他 1,079,007.81 604,664.00 31,130.00 1,652,541.81

　　小計 500,512,565.75 2,144,170.51 1,465,595.94 501,191,140.32

　　累計折舊

　　房屋建筑物 23,930,108.14 6,579,681.63 30,509,789.77

　　機器設備 37,924,236.53 15,191,842.48 53,116,079.01

　　運輸設備 3,032,279.02 1,239,868.02 1,291,061.25 2,981,085.79

　　其他 154,106.49 247,654.67 27,865.68 373,895.48

　　小計 65,040,730.18 23,259,046.80 1,318,926.93 86,980,850.05

　　固定資產凈值 435,471,835.57 414,210,290.27

　　(2)本公司無用于抵質押或使用受到限制的固定資產。

　　(3)截止2005年12月31日，本公司無需要計提減值準備的固定資產。

　　(4)截止2005年12月31日，本公司五號熱源廠和國華能源發(fā)展(天津)有限公司擴建工程因未辦理竣

　　工決算手續(xù)，按照暫估價值轉入固定資產，暫估原值共計433,242,648 元，待辦理竣工決算手續(xù)后再做相應

　　的調整。

　　8、在建工程

　　工程名稱 工程預算 2004.12.31 本期增加

　　本期轉

　　固

　　本

　　期

　　2005.12.31 資金來

　　源

　　完工程

　　度

　　五號熱源廠

　　二期 29,929 萬元995,611.09 118,000,557.92 118,996,169.01

　　募股資

　　金,自

　　籌

　　39.76%

　　合計 29,929萬元 995,611.09 118,000,557.92 118,996,169.01

　　在建工程本期增加額中包含利息資本化金額1,554,480.00 元。

　　9、無形資產

　　項目名稱 2004.12.31 本期增加 本期攤銷 2005.12.31 剩余攤銷月

　　數

　　土地使用權 35,106,712.95 799,866.00 34,306,846.95 148-566.50

　　軟件 44,229.16 10,396.92 33,832.24 39-40

　　合計 35,150,942.11 810,262.92 34,340,679.19

　　10、短期借款

　　(1) 短期借款明細

　　借款類別 2005年12 月31 日 2004 年12 月31 日

　　抵押借款

　　擔保借款 150,000,000.00 210,000,000.00

　　質押借款

　　信用借款 30,000,000.00 20,000,000.00

　　合計 180,000,000.00 230,000,000.00

　　55

　　本公司期末無逾期未歸還的借款。

　　截止2005 年12 月31 日，本公司短期擔保借款均由天津泰達投資控股有限公司提供擔保。

　　11、應付賬款

　　項目 2005 年12 月31 日 2004 年12 月31 日

　　應付賬款 35,788,670.13 11,554,447.04

　　期末應付賬款余額較期初余額上升209.74%，主要原因為本期暫估入庫尚未結算的煤款增加所致。

　　(1)賬齡超過3 年的大額應付賬款金額為728,273.42 元，主要為應付工程款、材料尾款。

　　(2)截止2005 年12 月31 日止，應付賬款中無對持有本公司5%及5%以上股權的股東單位的債務。

　　12、應付股利

　　截止2005 年12 月31 日，本公司應付股利金額為2,923,496.56 元，為控股子公司國華能源發(fā)展(天津)

　　有限公司以前年度分配但尚未支付給少數股東香港長益投資有限公司的股利。

　　13、應交稅金

　　項目 適用稅率 2005年12 月31 日 2004 年12 月31 日

　　增值稅 13%、17%

　　4,838,251.43 3,570,168.89

　　營業(yè)稅 5%

　　32,848.42 12,500.00

　　所得稅 15%、33%

　　1,269,785.03 231,979.00

　　城建稅 7%

　　216,887.28 227,110.00

　　合計 6,357,772.16 4,041,757.89

　　14、其他應付款

　　(1)期末其他應付款余額為7,106,149.93元，其中包含持本公司5%及5%以上表決權股份的股東單位的應

　　付款5,924,021.06元。

　　(2)期末大額其他應付款明細情況如下：

　　單位名稱 期末金額 賬齡 性質或內容

　　天津泰達投資控股有限公司 3,293,158.00 3 年以上 投資結余款

　　天津燈塔涂料有限公司(原天津津

　　聯(lián)投資有限公司)

　　2,630,863.06 3 年以上

　　國華能源二期工程收益及租賃費

　　15、 預提費用

　　費用類別 2005年12 月31 日 2004 年12 月31 日

　　水電費 3,310,485.38 2,311,207.62

　　借款利息 457,005.00 227,831.00

　　績效工資 4,758,809.00

　　修理費 1,798,629.03

　　其他 462,975.68 629,871.00

　　合計 10,787,904.09 3,168,909.62

　　16、 應付工程款

　　56

　　項 目 2005年12 月31 日 2004 年12 月31 日 性質或內容

　　天津泰達熱電公司 47,407,988.81 68,423,669.42

　　五號熱源廠一期工程

　　款、國華能源二期工

　　程款

　　合計 47,407,988.81 68,423,669.42

　　17、 長期借款

　　借款類別 2005年12 月31 日 2004 年12 月31 日

　　抵押借款

　　擔保借款 40,000,000.00

　　質押借款

　　信用借款 100,000,000.00

　　合計 140,000,000.00

　　注：擔保借款的擔保方為天津燈塔涂料有限公司，期限為2005 年8 月1 日至2007 年7 月27 日，月利

　　率0.432%。

　　18、 長期應付款

　　項目 性質或內容 期限 初始金額 應計利息 已還本息

　　2005 年

　　12 月31 日

　　天津泰達投資控股

　　有限公司

　　拆借款 5年 206,561,688.00 5,076,492.11 210,134,028.00 1,504,152.11

　　系2004 年資產置換時置入的負債，按照年利率5.76%支付利息。

　　19、 股本

　　(1) 本公司股份均為普通股，每股面值人民幣1 元，股權分置改革前后的股本結構如下(單位：

　　股)：

　　股改前 股改后

　　項 目 金 額 項 目 金額

　　一、未上市流通股 144,897,639.00 一、有限售條件的流通股 121,729,299.00

　　1、發(fā)起人股份 113,293,339.00

　　(一)股權分置改革變更的有限

　　售條件的流通股

　　其中：國家持有股份 113,293,339.00

　　1、國家及國有法人持股 90,118,369.00

　　境內法人持有股份 2、境內一般法人持股 31,604,300.00

　　其他 (二)內部職工股

　　2、募集法人股份 31,604,300.00

　　(三)機構投資者配售股份

　　3、內部職工股 (四)高管股份 6,630.00

　　4、其他 (五)其他

　　二、已上市流通股份 77,249,900.00 二、無限售條件的流通股 100,418,240.00

　　1、人民幣普通股 77,249,900.00

　　(一)人民幣普通股 100,418,240.00

　　2、境內上市的外資股 (二)境內上市外資股

　　3、境外上市的外資股 (三)境外上市外資股

　　4、其他 (四)其他

　　股份合計 222,147,539.00

　　股份合計 222,147,539.00

　　除控股股東天津燈塔涂料有限公司持有的有限售條件的流通股外，其他有限售條件的流通股可上市流

　　通的時間為2006 年11 月14 日。天津燈塔涂料有限公司持有的有限售條件的流通股至2006 年11 月14 日，

　　可上市流通的數量為11,107,377 股；至2007 年11 月14 日，可上市流通的數量為11,107,377 股；至2008 年

　　11 月14 日，可上市流通的數量為67,903,615 股。

　　20、 資本公積

　　項目 2004 年12 月31 日 本期增加 本期減少 2005 年12 月31 日

　　股本溢價 125,448,997.91 77,166,321.15 48,282,676.76

　　接受捐贈非現金資產

　　準備

　　40,893.00 40,893.00

　　股權投資準備 1,170,940.33 649,771.88 1,820,712.21

　　撥款轉入 397,526.20 397,526.20

　　關聯(lián)交易差價 21,714,110.91 21,714,110.91

　　其他資本公積 8,579,017.61 8,579,017.61

　　合計 157,351,485.96 649,771.88 77,166,321.15 80,834,936.69

　　注：1)、2004 年度股東大會決議:用公司資本公積(股本溢價)彌補累計未分配利潤項下虧損，導致資本公

　　積(股本溢價)本期減少77,166,321.15 元。

　　2)、天津泰達投資控股有限公司為本公司的控股子公司國華能源承擔借款利息，使本公司資本公積-

　　股權投資準備增加649,771.88 元。

　　21、 未分配利潤

　　截止2005 年12 月31 日止，未分配利潤余額為19,832,274.50 元，本公司利潤分配順序如下：

　　1)、彌補以前年度虧損；

　　2)、法定公積金:按凈利潤的 10%提取；

　　3)、法定公益金:按凈利潤的 5%提取；

　　4)、任意盈余公積金:由股東大會確定提取比例及金額；

　　5)、支付普通股股利。

　　項目 2005年12 月31 日

　　凈利潤 30,212,908.03

　　加：年初未分配利潤 -97,478,048.31

　　加：其他轉入數 94,680,765.90

　　可供分配的利潤 27,415,625.62

　　減：提取的法定盈余公積 2,973,607.36

　　提取的法定公益金 1,486,803.68

　　職工獎勵及福利基金 780,735.02

　　提取的儲備基金 1,171,102.53

　　提取的企業(yè)發(fā)展基金 1,171,102.53

　　利潤歸還投資

　　可供股東分配的利潤 19,832,274.50

　　減:應付優(yōu)先股股利

　　減:提取任意盈余公積

　　減:應付普通股股利

　　減:轉作股本的普通股股利

　　58

　　期末未分配利潤 19,832,274.50

　　2004 年度股東大會決議：用公司法定盈余公積和資本公積(股本溢價)彌補截止2004 年12 月31 日的

　　累計未分配利潤項下全部虧損。

　　22、 主營業(yè)務收入

　　(1)主營業(yè)務收入明細

　　項目 2005年度 2004年度

　　蒸汽收入 286,112,684.60 197,222,031.00

　　電收入 38,337,222.79 28,411,450.00

　　其他 3,854,177.13

　　合計 324,449,907.39 229,487,658.13

　　本期主營業(yè)務收入較2004年度上升41.38%，主要為蒸汽銷售收入較2004年度上升45.07%所致。經政府相

　　關部門審核同意，本公司董事會四屆三十五次會議審議通過，本公司與天津泰達津聯(lián)熱電有限公司于2005

　　年5月20日簽訂了《蒸汽購銷補充協(xié)議》，約定本公司生產的燃煤蒸汽價格將由114.2元/噸(不含稅)，調整

　　為132.2元/噸(不含稅)，自2005年1月1日開始執(zhí)行；燃氣蒸汽價格為246元/噸(不含稅)，燃油蒸汽價格為

　　378.8元/噸(不含稅)，該價格自2005年1月1日起執(zhí)行。同時本年蒸汽上網量較2004年度上升19.75%，銷量和

　　價格的上漲致使本期蒸汽銷售收入較2004年度上漲較大。

　　(2)本公司前五名客戶產品銷售的收入總額為324,449,907.39元，占本期主營業(yè)務收入的比例為100%。

　　23、 主營業(yè)務成本

　　項目 2005年度 2004年度

　　蒸汽成本 214,271,147.32 144,060,596

　　電成本 45,507,514.14 37,056,748

　　其他 2,169,982.55

　　合計 259,778,661.46 183,287,326.55

　　本期主營業(yè)務成本較2004年度上升41.73%，主要為蒸汽生產成本較2004年度上升48.74%所致。2004年度

　　燃煤的市場價格上漲較大，同時本年蒸汽上網量較2004年度上升19.75%，原材料價格和蒸汽生產銷售量的

　　雙重上漲致使本期蒸汽銷售成本較2004年度上漲較大。

　　24、其他業(yè)務利潤

　　項目 2005年度 2004年度

　　其他業(yè)務收入

　　津聯(lián)熱電辦公樓租賃款 210,048.00

　　在建工程施工方用水電款 848,914.94

　　其他 635,733.82 2,086,548.56

　　小計 1,694,696.76 2,086,548.56

　　其他業(yè)務支出

　　稅金 166,500.00

　　在建工程用水電 523,385.28

　　其他 233,956.43 1,964,570.60

　　小計 923,841.71 1,964,570.60

　　59

　　其他業(yè)務利潤 770,855.05 121,977.96

　　25、管理費用

　　項目 2005年度 2004年度

　　管理費用 14,482,082.06 16,725,345.64

　　26、財務費用

　　項目 2005 年度

　　2004 年度

　　利息支出 13,580,836.05 11,989,172.00

　　減：利息收入 1,157,053.07 341,275.00

　　匯兌支出

　　減：匯兌收益

　　手續(xù)費支出 55,795.45 4,417.34

　　其他

　　合計 12,479,578.43 11,652,314.34

　　27、 投資收益

　　項目 2005年度 2004年度

　　股權投資差額攤銷 -476,623.32 -456,764.06

　　28、所得稅

　　截止2005 年12 月31 日，本公司母公司主體以前年度的累計虧損尚未彌補完畢，根據《中華人民共和

　　國企業(yè)所得稅暫行條例》的相關規(guī)定，本公司母公司主體本期盈利可以進行稅前彌補虧損，故本公司母公

　　司主體本期無需計提繳納企業(yè)所得稅；本期子公司發(fā)生所得稅費用2,833,410.62 元。

　　(六)、母公司會計報表主要項目注釋

　　下列會計報表數據，除特別注明之外，“期初”或“年初”系指2005 年1 月1 日，“期末”或“年末”

　　系指2005 年12 月31 日，“本期”系指2005 年1 月1 日至12 月31 日，金額單位為人民幣元。

　　1、應收賬款

　　(1)應收賬款賬齡分析

　　2005 年12 月31 日 2004 年12 月31 日

　　賬齡 金額 比例 壞賬準備 金額 比例 壞賬準備

　　3 個月以內

　　78,710,759.19 100.00% 9,416,510.07

　　100.00%

　　3 個月—1 年

　　1-2 年

　　2-3 年

　　3 年以上

　　合計 78,710,759.19 100.00% 9,416,510.07

　　100.00%

　　本公司應收賬款期末余額較上期增長735.88%，原因為由于天津經濟技術開發(fā)區(qū)投融資體制改革處于初

　　期磨合階段，各項配套措施正在銜接中，購貨方收到價格補貼的時間與支付公司貨款有時間差，致使本報

　　告期銷售的產品未能全部在報告期內及時收回貨款。截止報告日，收回對關聯(lián)方的應收帳款66,550,000.00

　　元。

　　60

　　(2)期末應收賬款中不含持本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位欠款。

　　(3)期末欠款金額前五位的應收賬款合計數為78,710,759.19 元，占應收賬款總額的100.00%。

　　2、其他應收款

　　(1)賬齡分析

　　2005 年12 月31 日 2004 年12 月31 日

　　賬齡 金額 比例 壞賬準備 金額 比例 壞賬準備

　　3 個月以內 492,811.17 9.47% 1,051,829.71 62.73%

　　3 個月—1 年 523,868.50 10.06% 2,619.34

　　1-2 年 563,788.71 10.83% 45,103.10

　　2-3 年

　　3 年以上

　　控股子公司往來 3,625,000.00 69.64% 625,000.00 37.27%

　　合計 5,205,468.38 100.00% 47,722.44 1,676,829.71 100.00%

　　本公司其他應收款期末余額較上期增長210.44%，主要原因為：本公司租賃資產給控股子公司國華能源

　　發(fā)展(天津)有限公司形成的本期租賃費3,000,000.00元，截止2005年12月31日尚未收回。

　　(2) 本公司期末無全額計提壞賬準備的大額其他應收款。

　　(3)本公司期末未計提壞賬準備的其他應收款明細如下：

　　項目 期末余額 原因

　　國華能源發(fā)展(天津)有限公司 3,625,000.00 納入合并范圍的子公司

　　合計 3,625,000.00

　　(4)期末欠款金額前五位的其他應收款合計數為 4,644,635.78元，占其他應收款總額的89.23%。

　　3、長期投資

　　長期股權投資列示如下：

　　項目 2004.12.31 本期增加 本期減少 2005.12.31

　　股權投資成本 68,949,567.33 68,949,567.33

　　股權投資差額 4,309,469.60 476,623.31 3,832,846.29

　　損益調整 3,447,692.36 11,125,474.00 14,573,166.36

　　股權投資準備 587,418.76 649,771.87 1,237,190.63

　　合計 77,294,148.05 11,775,245.87 476,623.31 88,592,770.61

　　2004年本公司購入國華能源發(fā)展(天津)有限公司75%的股權，股權投資差額為收購形成，按照10年進

　　行攤銷，股權投資準備為天津泰達投資控股有限公司為控股子公司國華能源承擔借款利息導致國華能源資

　　本公積增加而按照持股比例確認。

　　4、主營業(yè)務收入

　　(1)主營業(yè)務收入明細

　　61

　　項目 2005年度 2004年度

　　蒸汽收入 203,870,439.60 142,253,876.74

　　電收入 28,998,376.82 21,132,060.00

　　其他 3,854,177.13

　　合計 232,868,816.42 167,240,113.87

　　本期主營業(yè)務收入較2004年度上升39.24%，主要為蒸汽銷售收入較2004年度上升43.31%所致。經政府相

　　關部門審核同意，本公司董事會四屆三十五次會議審議通過，本公司與天津泰達津聯(lián)熱電有限公司于2005

　　年5月20日簽訂了《蒸汽購銷補充協(xié)議》，約定本公司生產的燃煤蒸汽價格將由114.2元/噸(不含稅)，調整

　　為132.2元/噸(不含稅)，自2005年1月1日開始執(zhí)行；燃氣蒸汽價格為246元/噸(不含稅)，燃油蒸汽價格為

　　378.8元/噸(不含稅)，該價格自2005年1月1日起執(zhí)行。同時本年蒸汽上網量較2004年度上升19.29%，銷量和

　　價格的上漲致使本期蒸汽銷售收入較2004年度上漲較大。

　　(2)本公司前五名客戶產品銷售的收入總額為232,868,816.42元，占本期主營業(yè)務收入的比例為100%。

　　5、主營業(yè)務成本

　　項目 2005年度 2004年度

　　蒸汽成本 155,761,549.90 100,213,990.00

　　電成本 34,291,493.66 26,779,486.00

　　其他 3,038,257.12

　　合計 190,053,043.56 130,031,733.12

　　本期主營業(yè)務成本較2004年度上升46.16%，主要為蒸汽生產成本較2004年度上升55.43%所致。2004年度

　　燃煤的市場價格上漲較大，同時本年蒸汽上網量較2004年度上升19.29%，原材料價格和蒸汽生產銷售量的

　　雙重上漲致使本期蒸汽銷售成本較2004年度上漲較大。

　　6、 投資收益

　　項目 2005年度 2004年度

　　權益法核算投資收益 11,125,474.00 3,447,692.37

　　股權投資差額攤銷 -476,623.32 -456,764.06

　　合計 10,648,850.68 2,990,928.31

　　本期投資收益較上期增長256.04%，原因為受產品價格和銷售量的上漲，控股子公司本期取得了較高的

　　利潤。

　　(七)、關聯(lián)方關系及其交易

　　1、存在控制關系的關聯(lián)方情況

　　1) 存在控制關系的關聯(lián)方

　　62

　　企業(yè)名稱 注冊地址 與本企業(yè)

　　關系 經濟性質 法定代表人 主要業(yè)務

　　天津泰達投資控股有限公司 天津 實際控制人 國有 劉惠文 投資

　　天津燈塔涂料有限公司 天津 控股股東 有限責任 張繼光 油漆產銷

　　2) 存在控制關系的關聯(lián)方的注冊資本及其變化

　　企業(yè)名稱 2004年12 月31 日 本期增加 本期減少 2005年12 月31 日

　　天津泰達投資控股有限公司

　　6,000,000,000.00 6,000,000,000.00

　　天津燈塔涂料有限公司

　　169,744,028.00 169,744,028.00

　　注：天津泰達投資控股有限公司為擁有天津燈塔涂料有限公司實質控制權公司。

　　3) 存在控制關系的關聯(lián)方所持股份或權益及其變化

　　2005 年12 月31 日 2004年12 月31 日

　　企業(yè)名稱

　　金額 %

　　本期增加 本期減少

　　金額 %

　　天津燈塔涂料有限公司 113,293,339.00 51 23,174,970.00 90,118,369.00 40.57

　　2、 不存在控制關系的關聯(lián)方

　　企業(yè)名稱 注冊地

　　址

　　與本企業(yè)

　　關系 經濟性質 法定代

　　表人 主要業(yè)務

　　天津泰達熱電公司 天津 同一實際控制人 國有企業(yè) 盧興泉 能源等類資產建設

　　管理

　　天津泰達津聯(lián)熱電有限公司 天津 同一實際控制人

　　控制的法人 中外合資 盧興泉 管網運營

　　2、 關聯(lián)交易

　　1)、定價政策

　　本公司與關聯(lián)方交易的價格采用市場價格進行確定，并經政府有關部門審核同意。

　　2)、銷售商品

　　2005 年度 2004年度

　　關聯(lián)方名稱

　　金額(含稅) 比例 金額(含稅) 比例

　　天津泰達津聯(lián)熱電有限公司 324,867,598.04 88.17% 222,860,895.00 85.51%

　　合計 324,867,598.04 88.17% 222,860,895.00 85.51%

　　根據本公司、國華能源分別與天津泰達津聯(lián)熱電有限公司(以下簡稱津聯(lián)熱電)簽訂的蒸汽購銷協(xié)議

　　及補充協(xié)議：約定本公司生產的燃煤蒸汽價格由114.2元/噸(不含稅)，調整為132.2元/噸(不含稅)，自2005

　　年1月1日開始執(zhí)行；燃氣蒸汽價格為246元/噸(不含稅)，燃油蒸汽價格為378.8元/噸(不含稅)，該價格自

　　2005年1月1日起執(zhí)行。上述定價業(yè)經政府相關部門的審核同意。

　　4、關聯(lián)方資金往來

　　63

　　項目 2004.12.31 本期增加 本期減少 2005.12.31

　　應收賬款

　　天津泰達津聯(lián)熱電有限公司 37,941,827.93 324,867,598.04 217,680,714.43 145,128,711.54

　　債權合計 37,941,827.93 324,867,598.04 217,680,714.43 145,128,711.54

　　其他應付款

　　天津泰達投資控股有限公司 3,293,157.93 3,293,157.93

　　天津泰達津聯(lián)熱電有限公司 1,250,000.00 1,250,000.00

　　天津燈塔涂料有限公司 2,630,863.06 2,630,863.06

　　小計 7,174,020.99 1,250,000.00 5,924,020.99

　　應付賬款

　　天津泰達津聯(lián)熱電有限公司 1,714,254.02 9,158,655.24 9,748,804.48 1,124,104.78

　　天津泰達熱電公司 1,650,000.00 534,796.00 1,115,204.00

　　小計 1,714,254.02 10,808,655.24 10,283,600.48 2,239,308.78

　　應付工程款

　　天津泰達熱電公司 68,423,669.42 21,015,680.61 47,407,988.81

　　長期應付款

　　天津泰達投資控股有限公司 1,305,593.99 198,558.12 1,504,152.11

　　債務合計 78,617,538.42 11,007,213.36 32,549,281.09 57,075,470.69

　　債權-債務 -40,675,710.49 88,053,240.85

　　5、其他關聯(lián)交易合同

　　(1)根據2003年3月10日本公司與津聯(lián)熱電簽訂的《資產租賃合同》，津聯(lián)熱電將其所擁有的二號熱源

　　廠、三號熱源廠出租給本公司經營，租賃期為2003年4月1日至2006年12月31日，年租賃費660萬元，租賃合

　　同已經本公司2004年第一次臨時股東大會表決通過后自2004年1月16日生效；

　　(2)2004年1月22日，本公司與津聯(lián)熱電簽訂補充協(xié)議，津聯(lián)熱電向本公司提供150人從事二號熱源廠、

　　三號熱源廠的生產經營工作，以上員工的年人均勞務費為43,000元由本公司承擔；該合同自簽定日開始執(zhí)

　　行。

　　2005年12月21日，天津泰達津聯(lián)熱電有限公司、本公司和天津泰達熱電有限公司簽訂三方協(xié)議，約定以

　　上兩項租賃合同的出租方變更為天津泰達熱電有限公司。

　　6、關聯(lián)方擔保

　　(1)接受關聯(lián)擔保的情況

　　擔保單位 借款金額 借款期限 月利率

　　天津泰達投資控股有限公司 15,000,000.00 2005.9.23-2006.9.22 0.465%

　　天津泰達投資控股有限公司 135,000,000.00 2005.12.23--2006.3.22 0.435%

　　天津燈塔涂料有限公司 40,000,000.00 2005.8.1--2007.7.27 0.432%

　　小計 190,000,000.00

　　(2)為關聯(lián)方提供擔保的情況

　　64

　　截止2005年12月31日，本公司沒有對關聯(lián)公司的對外擔保。

　　(九)、或有事項

　　本公司原名天津燈塔涂料股份有限公司，2003 年8 月4 日，本公司與控股股東天津燈塔涂料有限公司

　　(原天津津聯(lián)投資貿易有限公司)簽訂《資產置換協(xié)議》；2003 年12 月8 日，上述資產重組方案獲得相關

　　部門《關于天津燈塔涂料股份有限公司重大資產重組方案的意見》批準文件；2004 年1 月16 日，本公司

　　2004 年第一次臨時股東大會通過上述資產重組方案，確定以2004 年1 月16 日為資產置換交割日，并辦理

　　了工商變更登記。資產重組時以下對外擔保事項既已存在，公司按照該重組方案中提及解決風險的相關對

　　策執(zhí)行情況如下：

　　1、對天津南開戈德股份有限公司提供的擔保事項

　　2003 年8 月20 日，本公司為天津南開戈德股份有限公司向中國銀行天津市分行的10,000 萬元借款

　　提供了連帶擔保責任，擔保期從2003 年8 月20 日至2004 年8 月18 日。根據中國銀行天津市分行2004

　　年6 月24 日出具的書面說明：由于中國銀行正在進行股份制改造，已經將此筆貸款劃轉人民銀行；中國

　　銀行天津市分行同意在人民銀行將上述貸款交于新的債權人后將盡速協(xié)調各方完成變更保證人的手續(xù)；同

　　時天津泰達投資控股有限公司和天津燈塔涂料有限公司已分別在2004 年6 月25 日和2004 年6 月26 日出

　　具《承諾函》，同意自《承諾函》出具之日起，若債權人依法向本公司追索相關的擔保責任，天津泰達投

　　資控股有限公司和天津燈塔涂料有限公司同意在本公司應承擔的保證責任范圍內承擔保證責任。

　　2、對天津農藥股份有限公司的擔保事項

　　與中國信達資產管理公司天津辦事處(以下簡稱“信達天津辦事處”)擔保合同糾紛案。本公司于1993

　　年10 月為天津農藥股份有限公司(以下簡稱“農藥公司”)向建行天津市河東支行(以下簡稱“河東建行”)

　　的800 萬元人民幣借款提供一般保證責任。后河東建行將上述借款合同債權轉移給了信達天津辦事處。借

　　款到期后，農藥公司未按規(guī)定履行還本付息的義務，信達天津辦事處遂于2001 年11 月6 日以借款合同糾

　　紛為由，將農藥公司和本公司作為共同被告起訴至天津市第一中級人民法院，天津市第一中級人民法院于

　　2003 年1 月21 日下達了(2001)一中經初字第477 號《民事判決書》，判決農藥公司償付信達天津辦事

　　處借款本金人民幣800 萬元、截止2001 年9 月20 日的利息人民幣10,722,369 元及自2001 年9 月21 日

　　起至2003 年1 月16 日判決生效日按中國人民銀行有關規(guī)定應計利息，判決本公司承擔一般保證責任。

　　本公司不服上述判決，已于2004 年6 月24 日向天津市第一中級人民法院提出再審申請，此后，本公司

　　又根據《中華人民共和國民事訴訟法》第157 條、第158 條的規(guī)定，于2005 年3 月17 日向天津市高級

　　人民法院提出再審申請，目前此案仍在再審程序中。

　　3、對天津市硫酸廠的擔保事項

　　本公司于1993 年4 月23 日為天津市硫酸廠(以下簡稱：硫酸廠)向中國銀行天津市分行(以下簡

　　稱：中行)借款63 萬美元提供擔保，借款到期后，因硫酸廠到期未履行還本付息的義務，中行遂以借款

　　合同糾紛為由將硫酸廠和本公司起訴至天津市第二中級人民法院。天津市第二中級人民法院于2004 年3

　　月17 日下達了(2003)二中民二初字第42 號《民事判決書》，判決硫酸廠償還原告中行借款本金63 萬美

　　元及相應利息，判決本公司對上述債務承擔一般保證責任。本公司不服一審判決，向天津市高級人民法院

　　提起上訴。2005 年4 月6 日本公司收到天津市高級人民法院民事判決書(2004)津高民二終字第50 號，判

　　65

　　決本公司對天津硫酸廠借款237,883.30 美元及相應利息(自1999 年4 月16 日至2002 年3 月20 日，按中國

　　人民銀行美元同期貸款逾期利率計算)承擔一般保證責任；一審案件受理費、財產保全費合計人民幣112220

　　元，由天津市硫酸廠負擔，二審案件受理費人民幣60,855.00 元，由本公司負擔18,256.50 元，由被上訴人中

　　國銀行天津市分行負擔42,598.50 元。此判決為終審判決。

　　2003 年9 月，針對上述訴訟事項，由天津市政府有關領導主持召開了關于解決上述訴訟問題的協(xié)調

　　會并形成了津政紀[2003]45 號《關于解決“燈塔油漆”涉及若干訴訟案件有關問題的會議紀要》。

　　該會議紀要議定事項如下：①在信達天津辦事處訴農藥公司本金800 萬元人民幣借款、農行市分行訴

　　農藥公司本金300 萬元借款(注：根據天津市第一中級人民法院(2003)一中民二初字第145 號《民事判

　　決書》，本公司對農藥公司借款本金300 萬元及利息免除擔保責任)和中行市分行訴硫酸廠本金63 萬美元

　　借款三起合同糾紛案中，本公司因向上述借款單位提供擔保，被列為共同被告。②考慮到本公司上述三項

　　借款擔保形成的歷史情況，為依法保護債權人、債務人的合法權益，在上述案件經過司法程序審理過程中，

　　如果司法判決本公司不能免除擔保責任，其損失由天津泰達投資控股有限公司和天津渤海化工集團公司

　　(以下簡稱渤海化工)共同承擔。2004 年8 月12 日，天津泰達投資控股有限公司和渤海化工出具《承諾

　　函》，確認如果法院最終判決本公司承擔擔保責任，天津泰達投資控股有限公司和渤海化工同意在法院判

　　決本公司應承擔的責任范圍內共同承擔全部償付責任；如果本公司已先行償還上述債務，天津泰達投資控

　　股有限公司和渤海化工保證無條件將本公司已償還部分及時支付給本公司。

　　根據天津市政府津政紀[2003]45 號《關于解決“燈塔油漆”涉及若干訴訟案件有關問題的會議紀要》、

　　天津泰達投資控股有限公司和渤海化工出具的《承諾函》以及北京尚公律師事務所出具的法律意見書，本

　　公司因上述訴訟可能承擔的或有負債最終將由天津泰達投資控股有限公司和渤海化工承擔。

　　(九)、承諾事項

　　截止2005 年12 月31 日，本公司除附注(八)、5 披露的租賃合同外，無其他需要披露的承諾事項。

　　(十)、擔保情況

　　截止2005 年12 月31 日，本公司無需要披露的其他對外擔保的情況。

　　(十一)、重大資產負債表日后事項中的非調整事項

　　1、截止2006 年3 月3 日，本公司收回對關聯(lián)方天津泰達津聯(lián)熱電有限公司的應收賬款66,550,000.00

　　元。

　　2、根據本公司2006 年3 月7 日召開的董事會五屆六次會議決議，審議通過了公司2005 年利潤分配預

　　案，根據北京天華會計師事務所的審計結果，本公司2005 年度實現凈利潤29,736,073.61 元，提取10%法定

　　公積金2,973,607.36 元，提取5%法定公益金1,486,803.68 元，可供股東分配的利潤為25,275,662.57 元。擬向

　　股東每10 股派發(fā)現金0.58 元，派發(fā)總額為12,884,557.27 元(含稅)。該項議案將提交2005 年年度股東大會

　　審議批準。

　　(十二)、其他重要事項

　　2004 年5 月17 日，本公司第四屆二十一次董事會審議通過了本公司建設五號熱源廠二期工程項目的

　　議案，該議案已經本公司2004 年6 月18 日召開的2003 年度股東大會審議通過。2004 年10 月11 日，天津

　　66

　　經濟技術開發(fā)區(qū)發(fā)展計劃局下發(fā)了津開計項批(2004)79 號《關于五號熱源廠二期工程立項的批復》，同

　　意五號熱源廠二期工程立項。五號熱源廠二期工程的預算總額為29,929 萬元，截止2005 年12 月31 日，實

　　際支出118,996,169.01元。

　　(十三)補充資料

　　1、合并利潤表附表

　　凈資產收益率

　　全面攤薄 加權平均 報告期利潤

　　2005 年度 2004年度 2005年度 2004 年度

　　主營業(yè)務利潤 18.80% 14.68% 19.68% 15.62%

　　營業(yè)利潤 11.03% 5.39% 11.55% 5.73%

　　凈利潤 8.96% 4.57% 9.38% 4.86%

　　扣除非經常損益后凈利潤 8.95% 4.56% 9.37% 4.85%

　　每股收益

　　全面攤薄 加權平均 報告期利潤

　　2005 年度 2004年度 2005年度 2004 年度

　　主營業(yè)務利潤 0.29 0.20 0.29 0.20

　　營業(yè)利潤 0.17 0.07 0.17 0.07

　　凈利潤 0.14 0.06 0.14 0.06

　　扣除非經常損益后凈利潤 0.14 0.06 0.14 0.06

　　2、2005 年度非經常性損益扣除項目：

　　非經常性損益項目 金額

　　處置除公司產品外的其他資產產生的損益

　　越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免

　　各種形式的政府補貼 150,300.00

　　支付或收取并記入當期損益的資產占用費

　　短期投資損益

　　委托投資損益

　　扣除資產減值準備后的其他各項營業(yè)外收入、支出 -115,369.01

　　因偶發(fā)原因，如因遭受自然災害而計提的各項資產減值準備

　　以前年度已經計提各項減值準備的轉回

　　債務重組損益

　　資產置換損益

　　交易價格顯示公允交易產生的超過公允價值部分的損益

　　比較財務報表中會計政策變更對以前期間凈利潤的追溯調整數

　　中國證監(jiān)會認定的其他非經常性損益項目

　　減：所得稅影響數 -5,239.65

　　合計 29,691.34

　　十一、備查文件目錄

　　(一)載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人、簽名并蓋章的會計報

　　表。

　　(二)載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。

　　(三)在《證券時報》披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。