G瀘天化(000912)2005年年度報告

　　四川瀘天化股份有限公司2005年度報告

　　目 錄

　　一、公司簡介

　　二、會計數據和業務數據摘要

　　三、股本變動及股東情況

　　四、董事、監事、高級管理人員和員工情況

　　五、公司治理結構

　　六、股東大會情況簡介

　　七、董事會報告

　　八、監事會報告

　　九、重要事項

　　十、財務報告

　　十一、備查文件目錄

　　重要提示：本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

　　公司董事長任曉善先生、總經理杜德善先生、財務總監索隆敏先生、財務部長王朝建先生聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。

　　第一節 公司基本情況簡介

　　一、公司法定中文名稱：四川瀘天化股份有限公司

　　公司法定英文名稱：SICHUAN LUTIANHUA COMPANY LIMITED

　　二、公司法定代表人：任曉善

　　三、公司董事會秘書：索隆敏

　　公司證券事務代表：張斌

　　聯系地址：四川瀘天化股份有限公司辦公大樓

　　聯系電話：0830-4125103

　　傳 真： 0830-4122156

　　電子信箱：zbb911@163.com

　　四、公司注冊地址：四川省成都市

　　郵政編碼：610031

　　公司辦公地址：四川省瀘州市納溪區

　　郵政編碼：646300

　　公司國際互聯網網址：www.sclth.com.

　　E-MAIL地址：lth@lthcn.com.cn

　　五、公司選定的信息披露報紙名稱：《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》

　　登載公司年度報告的中國證監會指定國際互聯網網址：www.cninfo.com.cn

　　公司年度報告備置地點：公司總經理辦公室

　　六、公司股票上市交易所：深圳證券交易所

　　股票簡稱：瀘天化

　　股票代碼：000912

　　七、其他有關資料

　　公司首次注冊登記日期:1999年4月29日

　　公司變更注冊登記日期:2003年7月8日

　　注冊地點：四川省成都市

　　企業法人營業執照注冊號：5100001811164(1-1)

　　稅務登記號碼：510500711880825

　　公司聘請的會計師事務所名稱：

　　四川華信(集團)會計師事務所有限責任公司

　　辦公地址：四川省成都市洗面橋下橋5號

　　第二節 會計數據和業務數據摘要

　　一、本年度主要利潤指標情況

　　單位：元

　　項 目

　　金 額

　　利潤總額

　　649,082,660.89

　　凈利潤

　　456,433,143.58

　　扣除非經常性損益后的凈利潤

　　467,035,227.27

　　主營業務利潤

　　1,062,799,309.27

　　其他業務利潤

　　9,177,147.63

　　營業利潤

　　597,832,192.73

　　投資收益

　　-16,298,642.97

　　補貼收入

　　70,136,410.99

　　營業外收支凈額

　　-2,587,299.86

　　經營活動產生的現金流量凈額

　　541,460,875.40

　　現金及現金等價物凈增加額

　　199,760,107.52

　　注：本年度非經常性損益為-10,602,083.69元，涉及的項目和金額如下：

　　單位：元

　　項 目

　　金 額

　　1、處置固定資產產生的損益

　　-1,578,517.98

　　2、各種形式的政府補貼

　　3,483,938.15

　　3、短期投資損益

　　-17,997,367.10

　　4、委托投資損益

　　1,431,609.00

　　5、扣除按規定計提的減值準備后的其他各項營業外收入、支出

　　-219,849.24

　　6、以前年度已經計提各項減值準備的轉回

　　1,138,094.72

　　7、所得稅影響

　　3,140,008.76

　　合 計

　　-10,602,083.69

　　二、主要會計數據和財務指標

　　截止本報告期末，公司前三年的主要會計數據和財務指標

　　單位：元

　　項 目

　　單位

　　2005年度

　　2004年度

　　2003年度

　　主營業務收入

　　元

　　3,122,767,018.00

　　2,669,891,691.08

　　2,151,847,631.56

　　凈利潤

　　元

　　456,433,143.58

　　266,267,785.05

　　163,282,205.44

　　總資產

　　元

　　4,665,787,151.84

　　3,697,743,505.26

　　3,575,233,463.17

　　股東權益

　　元

　　2,081,710,779.19

　　1,806,700,614.10

　　1,692,221,221.27

　　每股收益

　　元/股

　　0.78

　　0.455

　　0.279

　　每股凈資產

　　元/股

　　3.56

　　3.088

　　2.893

　　調整后每股凈資產

　　元/股

　　3.53

　　3.016

　　2.811

　　每股經營活動產生的

　　現金流量凈額

　　元/股

　　0.93

　　0.54

　　0.8

　　凈資產收益率

　　%

　　21.93

　　14.74

　　9.65

　　扣除非經常性損益后的

　　加權平均凈資產收益率

　　%

　　24.02

　　15.7

　　10.03

　　注：1、以上指標涉及股份總數時攤薄按58,500萬股、加權按《公開發行證券公司信息編報規則》第9號計算。

　　2、非經常性損益按照《公開發行證券的公司信息披露規范問答第1號—非經常性損益》(2004年修訂)的要求確定計算。

　　三、報告期利潤表附表

　　報告期利潤

　　凈資產收益率(%)

　　每股收益(元)

　　全面攤簿

　　加權平均

　　全面攤簿

　　加權平均

　　主營業務利潤

　　51.05

　　54.66

　　1.82

　　1.82

　　營業利潤

　　28.72

　　30.75

　　1.02

　　1.02

　　凈利潤

　　21.93

　　23.48

　　0.78

　　0.78

　　扣除非經常性損益后的凈利潤

　　22.44

　　24.02

　　0.80

　　0.80

　　四、報告期內股東權益變動表

　　單位：元

　　項目

　　股本

　　資本公積

　　盈余公積

　　法定公益金

　　未分配利潤

　　股東權益合計

　　期初數

　　585,000,000.00

　　664,343,737.03

　　105,747,995.99

　　103,079,720.06

　　348,529,161.02

　　1,806,700,614.10

　　本期增加

　　5,777,021.51

　　60,067,729.44

　　59,518,696.35

　　336,846,717.79

　　462,210,165.09

　　本期減少

　　187,200,000.00

　　187,200,000.00

　　期末數

　　585,000,000.00

　　670,120,758.54

　　165,815,725.43

　　162,598,416.41

　　498,175,878.81

　　2,081,710,779.19

　　變動原因:

　　1、報告期內資本公積增加5,777,021.51元，一是為轉入合成氨二車間技改專項撥款670,000元；二是為股權投資準備增加5,107,021.51元，包括：

　　(1)2005年3月收購四川天然氣化工廠持有的四川天華股份有限公司15,533萬股的股份，形成股權投資貸方差額36,348,150.49元，沖銷1999年收購該公司形成股權投資借方差額攤余價值31,693,349.28元，剩余4,654,801.21元轉入資本公積；

　　(2)2005年6月，因瀘天化(集團)有限責任公司對四川瀘天化恒大動力有限公司追加投資6,670,000.00元，本公司對四川瀘天化恒大動力有限公司持股比例由57.14%降為52.17%，形成股權投資貸方差額149,083.95元轉入資本公積；

　　(3)九禾農資股份有限公司收購安徽鳳臺九禾農資有限責任公司67%的股份，形成股權投資貸方差額631,495.92元，本公司按直接持有九禾農資股份有限公司32%的股權確認202,078.69元，再通過四川天華股份有限公司間接持股27%確認101,057.66元，該事項共計確認資本公積303,136.35元。

　　2、盈余公積、法定公益金本報告期分別增加60,067,729.44元和59,518,696.35元，為本年

　　度對稅后利潤進行分配，計提盈余公積、法定公益金所致。

　　3、未分配利潤本期增加數為本年度實現凈利潤456,433,143.58元，本期減少數為本年度計提盈余公積、法定公益金119,586,425.79元和分配2004年度現金股利187,200,000.00元。

　　第三節 股本變動和主要股東持股情況

　　一、股本變動情況

　　本公司1999年4月5日向社會公眾上網發行15,000萬A股普通股，以募集方式于1999年4月29日注冊成立，至報告期末股本變化情況見下表。

　　單位：萬股

　　項 目

　　本次

　　變動前

　　本次增減變動

　　本次

　　變動后

　　配股

　　送股

　　公積金

　　轉股

　　增發

　　其它

　　小計

　　㈠、未上市流通股份

　　.

　　1、發起人股份

　　39,000

　　39,000

　　其中：

　　國家法人持有股份

　　39,000

　　39,000

　　境內法人持有股份

　　境外法人持有股份

　　其他

　　2、募集法人股份

　　3、優先股或其他

　　未上市流通股份合計

　　39,000

　　39,000

　　㈡、已上市流通股份

　　1、人民幣普通股

　　19,500

　　19,500

　　2、境內上市外資股

　　3、境外上市外資股

　　4、其他

　　已上市流通股本合計

　　19,500

　　19,500

　　㈢、股份總數

　　58,500

　　58,500

　　二、公司股票發行與上市情況

　　1、公司股票發行情況

　　本公司1999年4月5日向社會公眾上網發行1.5億A股普通股，發行價5.98元/股。

　　2、公司股票上市情況

　　公司股票于1999年6月3日在深圳證券交易所掛牌上市，獲準上市流通股份總數為1.5億股，2003年公司根據2002年度股東大會通過的利潤分配方案，以2002年度末總股本45,000萬股為基數，按10：3的比例用資本公積金轉增股本,共轉增13,500萬股，轉增后公司總股本為58,500萬股，其中發起人持有39,000萬股，其他股東持有19,500萬股。

　　3、本公司未發行內部職工股。

　　三、公司股東情況

　　(一)、主要股東持股情況

　　單位：股

　　股東總數(戶)

　　57,199

　　前10名股東持股情況

　　股東名稱

　　股東性質

　　持股比例

　　持股總數

　　持有非流通

　　股數量

　　質押或凍結

　　的股份數量

　　①瀘天化(集團)有限責任公司

　　國有股東

　　66.67

　　390,000,000

　　390,000,000

　　0

　　②安順證券投資基金

　　其他

　　1.74

　　10,199,900

　　0

　　0

　　③景陽證券投資基金

　　其他

　　0.90

　　5,265,389

　　0

　　0

　　④普豐證券投資基金

　　其他

　　0.87

　　5,072,572

　　0

　　0

　　⑤國聯安德盛小盤精選證券投資基金

　　其他

　　0.86

　　5,018,876

　　0

　　0

　　⑥中國人壽保險股份公司—個人分紅

　　其他

　　0.62

　　3,602,488

　　0

　　0

　　⑦中國人壽保險集團公司—普通保險

　　其他

　　0.29

　　1,690,277

　　0

　　0

　　⑧重慶久盛投資咨詢有限公司

　　其他

　　0.20

　　1,147,722

　　0

　　0

　　⑨博時裕富證券投資基金

　　其他

　　0.19

　　1,130,986

　　0

　　0

　　⑩華安上證180指數增強證券投資基金

　　其他

　　0.17

　　1,006,431

　　0

　　0

　　前10名流通股東持股情況

　　股東名稱

　　持股數量(股)

　　股份種類

　　①安順證券投資基金

　　10,199,900

　　人民幣普通股

　　②景陽證券投資基金

　　5,265,389

　　人民幣普通股

　　③普豐證券投資基金

　　5,072,572

　　人民幣普通股

　　④國聯安德盛小盤精選證券投資基金

　　5,018,876

　　人民幣普通股

　　⑤中國人壽保險股份有限公司—分紅—個人分紅

　　3,602,488

　　人民幣普通股

　　⑥中國人壽保險(集團)公司—傳統—普通保險產品

　　1,690,277

　　人民幣普通股

　　⑦重慶久盛投資咨詢有限公司

　　1,147,722

　　人民幣普通股

　　⑧博時裕富證券投資基金

　　1,130,986

　　人民幣普通股

　　⑨華安上證180指數增強證券投資基金

　　1,006,431

　　人民幣普通股

　　⑩興業可轉債混合型證券投資基金

　　690,460

　　人民幣普通股

　　上述股東關聯關系或一致行動的說明

　　本公司未知前10名股東之間存在關聯關系或《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人。

　　(二)、公司控股股東情況

　　本公司控股股東瀘天化(集團)有限責任公司為國有法人股股東。

　　法定代表人：任曉善

　　成立日期：1996年4月18日

　　注冊資本：33,479.64萬元

　　主營范圍：制造、銷售、服務、進出口貿易；化學肥料、化學原料、有機化學產品、日用化學品及相關的出口業務，本企業或本企業成員企業生產和研究所需的原輔材料，機械設備，儀器儀表，零配件等商品及相關技術的進口業務等。

　　股權結構：國有獨資企業

　　報告期內持有本公司39,000萬股，未發生質押情況。

　　(三)、瀘天化(集團)有限責任公司的控股股東四川化工控股(集團)有限責任公司情況

　　法定代表人：趙彥博

　　成立日期：2000年11月21日

　　注冊資本：200,000萬元

　　主營范圍：化工產品銷售；技術服務；項目投資；組織協調；開展經濟技術合作。

　　股權結構：國有獨資企業

　　(四)、四川化工控股(集團)有限責任公司的實際控制人為四川省政府國有資產管理委員會

　　各公司間產權控制關系如下：

　　100%

　　100%

　　66.67%

　　四川省政府國有資產管理委員會

　　四川瀘天化股份有限公司

　　四川化工控股(集團)有限責任公司

　　四川瀘天化(集團)有限責任公司

　　第四節 董事、監事、高級管理人員和員工情況

　　一、董事、監事及高級管理人員情況

　　(一)、董事、監事及高級管理人員基本情況及報酬情況

　　姓名 職務 性別 年齡 任期起止日期 年初持股數 年末持股數 變動原因

　　報告期內從公司領取的報酬總額(萬元) 是否在股東單位或其他關聯

　　單位領取任曉善

　　董事長 男 60 2005.6—2008.6 22.8否

　　趙祖來 副董事長 男 59 2005.6—2008.6 22.8否

　　劉鴻生 董事 男 57 2005.6—2008.6 0 是

　　杜德善 董事兼總經理 男 55 2005.6—2008.6 19.1否

　　李 楓 董事 男 39 2005.6—2008.6 16否

　　聶長海 董事 男 54 2005.6—2008.6 19.6否

　　張 忠 獨立董事 男 37 2005.6—2008.6 1.8是

　　季敏波 獨立董事 男 41 2005.6—2008.6 3,000 3,000 3.6 是

　　樊行健 獨立董事 男 61 2005.6—2008.6 3.6 是

　　彭傳勇 監事會主席 男 51 2005.6—2008.6 9.6 否

　　馮 云 監事 男 41 2005.6—2008.6 7.8 否

　　牟守先 監事 男 32 2005.6—2008.6 0 是

　　杜 波 監事 女 51 2005.6—2008.6 19.6 否

　　盛 翔 監事 男 41 2005.6—2008.6 5 否

　　寧忠培 副總經理 男 40 2005.6—2008.6 16否

　　周啟紅 副總經理 男 44 2005.6—2008.6 16 否

　　周寅儀 總工程師 男 59 2005.6—2008.6 16否

　　索隆敏 董秘兼財務總監 男 51 2005.6—2008.6 16 否

　　合計

　　3,000

　　3,000

　　215.3

　　注：獨立董事季敏波先生期末所持股票為2003年在二級市場購得。

　　(二)、董事、監事在股東單位任職情況

　　姓 名

　　在本公司職務

　　在股東單位任職情況

　　任曉善 董事長 瀘天化(集團)有限責任公司總裁

　　趙祖來 副董事長 瀘天化(集團)有限責任公司常務副總裁

　　聶長海 董事 瀘天化(集團)有限責任公司副總裁

　　劉鴻生 董事 瀘天化(集團)有限責任公司副總裁

　　彭傳勇 監事會主席 瀘天化(集團)有限責任公司黨委副書記、紀委書記

　　杜 波 監事 瀘天化(集團)有限責任公司工會主席

　　牟守先 監事 瀘天化(集團)有限責任公司財務部副部長

　　(三)、現任董事、監事、高級管理人員最近5年主要工作經歷和在除股東單位外的其他單位

　　的任職和兼職情況。

　　1、董事情況

　　任曉善：曾任瀘天化(集團)有限責任公司董事長兼總經理、四川瀘天化股份有限公司董事長(1999.4～2002.4、2002.4～2005.4)等職；現任四川化工控股公司副董事長。

　　趙祖來：曾任瀘天化(集團)有限責任公司黨委書記兼副董事長及副總經理、四川瀘天化股份有限公司副董事長(1999.4～2002.4、2002.4～2005.4)等職；現任四川化工控股公司董事。

　　聶長海：曾任瀘天化(集團)有限責任公司董事兼副總經理、四川瀘天化股份有限公司董事兼董事會秘書(1999.4～2002.4)、四川瀘天化股份有限公司董事(2002.4～2005.4)等職；現任四川化工控股公司董事、黨委副書記、紀委書記。

　　劉鴻生：曾任瀘天化(集團)有限責任公司董事兼副總經理等職；現任四川天華股份有限公司董事、四川瀘天化綠源醇業有限責任公司董事長兼總經理、四川瀘天化恒大動力有限公司董事長。

　　杜德善：曾任四川天華股份有限公司董事兼總經理及黨委書記、瀘天化(集團)有限責任公司董事等職；現任現任四川化工控股公司董事、四川天華股份有限公司董事長。

　　李楓：曾任瀘天化(集團)有限責任公司生產部副部長、四川瀘天化股份有限公司生產部部長、副總經理等職；現任四川天華股份有限公司總經理。

　　張忠：曾在北京市人民政府任公務員，北京正平、同達、中倫金通等律師事務所律師；現任中倫文德律師事務所合伙人律師。

　　季敏波：先后在上海復旦大學、上海財經大學、上海復旦大學管理學院獲碩士、博士、博士后學位；現任東北證券有限責任公司副總裁。

　　樊行健：曾任教育部派駐西南財經大學巡視組副組長、西南財經大學副校長；現任西南財經大學教授、博士生導師、中國會計學會理事、學術委員、中國財務學會顧問。

　　2、監事情況

　　彭傳勇：曾任瀘天化(集團)有限責任公司監事會主席、四川天華股份有限公司黨委書記兼副總經理；現任四川化工控股公司董事、紀委副書記、四川天華股份有限公司董事。

　　杜 波：曾任瀘天化(集團)有限責任公司紀委副書記、四川瀘天化股份有限公司監事會主席等職，未在控股股東以外的其它單位任職。

　　牟守先：曾任瀘天化(集團)有限責任公司監察審計部審計員、審計室副主任，未在控股股東以外的其它單位任職。

　　馮云：曾任四川瀘天化股份有限公司合成二車間黨支部副書記兼副主任、車間工會主席等職；現任四川瀘天化股份有限公司監事、合成二車間黨支部書記兼副主任、紀委委員、工會委員；未在控股股東以外的其它單位任職。

　　盛翔：曾任四川天華股份有限公司財務處副處長；現任四川天華股份有限公司財務部部長；未在控股股東以外的其它單位任職。

　　3、高管人員情況

　　寧忠培：曾任四川瀘天化股份有限公司生產部副部長，現任四川瀘天化股份有限公司副總經理；未在控股股東以外的其它單位任職。

　　周寅儀：曾任四川瀘天化股份有限公司總經理助理，現任四川瀘天化股份有限公司總工程師；未在控股股東以外的其它單位任職。

　　周啟紅：曾任瀘天化(集團)有限責任公司四零四廠廠長，現任四川瀘天化股份有限公司副總經理，未在控股股東以外的其它單位任職。

　　索隆敏：曾任瀘天化(集團)有限責任公司財務部副部長、瀘天化(集團)有限責任公司副總會計師、四川瀘天化股份有限公司董事兼財務總監；未在控股股東以外的其它單位任職。

　　二、報告期內董事、監事、高級管理人員變動情況

　　鑒于四川瀘天化股份有限公司第二屆董事和監事的任職期已到(2002年4月16日-2005年4月16日)，根據《公司法》和本公司《章程》的有關規定，公司于2005年6月28日召開2004年度股東大會選舉第三屆董事會和監事會成員。經三屆一次董事會和監事會選舉分別產生了公司董事長、副董事長和監事會主席并聘任了高級管理人員，具體情況詳見本節(一)、董事、監事及高級

　　管理人員基本情況。王敦倫、沙大發因任期已滿不再擔任公司董事職務，唐林因任期已滿不再擔任

　　公司監事職務。

　　三、公司員工的數量、專業構成及退休職工人數情況

　　公司現有員工6,166名，其中生產人員3,449名，占公司員工總數的55.93%,生產技術人員377名，占公司員工總數的6.11%；財務人員107名，占公司員工總數的1.73%,銷售人員692名，占公司員工總數的11.22%；行政人員925人，占公司員工總數的15%,退休人員616名，占公司員工總數的9.99%。

　　第五節 公司治理結構

　　一、公司治理情況

　　本著維護廣大股東合法權益的原則，公司按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》和中國證監會有關法律法規的要求，努力完善公司治理結構，規范上市公司運作。

　　1、股東與股東大會

　　按照公司章程規定，股東按照其所持有的股份享有平等的權利，并承擔相應的義務。公司股東大會的召開和表決程序規范，公司成立后歷次股東大會的召開，都由公證機關、律師人員進行現場公證、監督。

　　公司制定有“關聯交易管理辦法”制度，關聯交易遵循了公平、自愿、等價、有償的原則。

　　2、控股股東與上市公司

　　控股股東按《公司法》要求行使的權力并承擔義務，控股股東與上市公司之間實行人員、資產、財務、機構、業務獨立，公司董事會、監事會和內部機構均獨立運作，確保公司重大決策由公司獨立作出和實施。

　　3、董事與董事會

　　公司董事的選聘嚴格遵照《公司章程》的規定，董事能根據公司和全體股東的最大利益，忠實、誠信、勤勉地履行職責；公司制定《董事會議事規則》，嚴格按照規定的該規則召開董事會會議，公司董事會秘書、部分董事多次參加證券監管部門舉辦的培訓班，不斷熟悉有關法律法規，以更好地履行相應的權利和義務。

　　公司根據《上市公司治理準則》的要求，建立《獨立董事工作制度》，并按程序聘請獨立董事，優化了公司董事會成員構成，保證了公司董事會決策的公正性、科學性和專業性。

　　4、監事與監事會

　　公司監事的選聘嚴格遵照《公司章程》的規定進行，公司制定《監事會議事規則》，嚴格按照該規則召開監事會會議.監事會依法對公司財務以及董事、經理和其他高級管理人員履行職責的合法、合規性進行監督。

　　5、關于相關利益者

　　公司能夠充分尊重各商業銀行及其他債權人、職工、消費者、供應商等其他利益相關者的合法權益，共同推動公司持續、健康發展。

　　6、信息披露及透明度

　　公司制定有《信息披露管理方法》制度，信息披露實行董事會領導下的董事會秘書負責制，在信息披露事務工作程序上，嚴格按照“信息披露管理辦法”的有關規定執行，確保信息披露的真實、準確、完整、及時。

　　二、獨立董事履行職責情況

　　報告期內獨立董事盡職盡責，出席了報告期內所有董事會議，對公司的關聯交易、定期報告、重大投資事項、股權分置改革等方面充分發表了專業性的意見，切實維護了公司和投資者的合法權益。

　　三、控股股東與上市公司在業務、人員、資產、機構、財務等方面的分開情況

　　1、業務方面：本公司獨立于控股股東，擁有獨立完整的生產、銷售、財務系統，獨立從事生產經營活動,并擁有進出口經營權。

　　2、人員方面：公司有專職的勞動、人事及勞資管理人員，公司的總經理、副總經理、銷售經理、財務機構負責人均未在控股股東單位擔任除董事以外的其他職務。

　　3、資產方面：公司與控股股東產權關系明晰，擁有獨立的生產系統和部分配套設施，控股股東瀘天化(集團)有限責任公司許可將其擁有的“工農”牌商標由本公司無償使用。

　　4、機構方面：公司根據上市公司規范運作及生產經營的需要，設立了較為完善的獨立于控股股東的組織機構，獨立從事生產經營工作。

　　5、財務方面：公司設有獨立的財務部，建立有獨立的會計核算體系和財務管理制度，擁有獨立的銀行賬戶，依法獨立納稅，會計人員未在控股股東單位兼職。

　　四、績效評價與激勵約束機制

　　目前公司對高管人員采用經營目標責任制考核，對完成或超完成年度經營目標的高管人員按年初制定的指標確定年薪收入，公司正積極考慮建立更為科學、公正的董事、監事、高級管理人員的績效評價與長效激勵約束機制。

　　第六節 股東大會情況簡介

　　本報告期內公司召開了兩次股東大會。

　　一、2005年第一次臨時股東大會于2005年2月28日召開，會議決議刊登于2005年3月1日的《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》上。

　　二、2004年度股東大會于2005年6月28日召開，會議決議刊登于2005年6月29日的《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》上。

　　第七節 董事會報告

　　一、公司經營情況的討論與分析

　　報告期內國內化工和化肥市場需求旺盛，化工產品和尿素價格較去年同期有一定幅度的上升，公司大化肥裝置技術改造后運行穩定，尿素產、銷量均較上年同期有較大幅度上升，報告期內公司實現主營業務收入312,278萬元,較上年同期增長16.96%；主營業務利潤106,280 萬元，較上年同期增長33.05%；凈利潤45,643萬元，較上年同期增長71.42%。

　　報告期內國家為保證農資產品供應，繼續實施多項保證國內化肥市場供應和加強價格監管的措施,按照財政部、國家稅務總局、國家發改委出臺的相關政策規定，由原執行的2005年尿素產品增值稅先征后返50%的政策，調整為自2005年7月1日起尿素產品暫免征收增值稅；并對尿素的市場銷售價格實行最高限價，同時國家為保證國內尿素產品供應，繼續停止尿素出口退稅政策,同時調整了出口尿素關稅政策，由原執行的尿素出口關稅260元/噸，調整為2005年6-10月按30%稅率計征出口季節性暫定關稅，11-12月按15%稅率計征出口暫定關稅，以上政策的實施在一定程度上為化肥企業的生產經營、保證國內化肥產品的供應提供了較好的政策支持，但對尿素產品銷售實行國家指導價格和繼續停止尿素出口退稅政策以及對尿素出口加征關稅對公司產品銷售造成一定影響。

　　報告期內公司積極響應國家保障農資產品供應的政策導向，做好大化肥生產裝置增產節能技術改造后對先進技術的消化吸收，確保生產裝置的長周期安全運行，強化安全環保管理，使大化肥生產裝置增產節能技術改造后新增產能在本報告期得以實現，2005年全年共生產合成氨100萬噸、尿素161萬噸，創公司成立以來產量最高紀錄，為公司利潤增長創造了條件。

　　報告期內母子公司完成了2004年度尿素產品增值稅先征后返50%的工作，共獲稅收返還款2,601萬元，母公司實現大化肥合成氨和尿素技改國產設備投資抵免所得稅2,192萬元，增加了公司當期效益。

　　二、公司經營情況回顧

　　(一)、主營業務的范圍及其經營情況

　　1、主營業務收入和利潤構成情況

　　公司屬化肥行業，主營業務為化肥、化工原料生產與銷售，擁有年產100萬噸合成氨、160萬噸尿素生產能力，目前為全國最大的尿素生產企業。2005年度公司生產合成氨100萬噸、尿素161萬噸、甲醇3萬噸、濃硝酸4萬噸、硝銨產品7萬噸，實現營業務收入312，276萬元，主營業務利潤106,280萬元。

　　(1) 按行業分類或產品構成情況

　　單位：萬元

　　分行業或分產品

　　主營業務

　　收入

　　主營業務

　　成本

　　主營業務

　　利潤率

　　(%)

　　主營業務收入

　　比上年增減

　　(%)

　　主營業務成本

　　比上年增減

　　(%)

　　主營業務利潤率

　　比上年增減

　　分行業

　　化工

　　312,276.70

　　204,687.20

　　34.31

　　16.73

　　10.24

　　增加4.03個百分點

　　其中：關聯交易

　　7,569.91

　　4,724.38

　　37.59

　　-45.14

　　-58.37

　　增加19.85個百分點

　　分產品

　　尿素

　　219,454.81

　　126,837.28

　　42.20

　　23.33

　　17.43

　　增加2.90個百分點

　　濃硝酸

　　6,612.80

　　3,534.19

　　46.56

　　29.74

　　-0.87

　　增加16.50個百分點

　　硝酸銨

　　2,698.90

　　1,575.46

　　41.63

　　60.56

　　13.73

　　增加24.04個百分點

　　硝銨鋅

　　8,852.62

　　5,729.66

　　35.28

　　45.76

　　20.97

　　增加13.27個百分點

　　液氨

　　4,318.30

　　2,827.00

　　34.53

　　229.11

　　222.56

　　增加1.33個百分點

　　甲醇

　　6,190.18

　　4,064.48

　　34.34

　　19.24

　　-14.17

　　增加25.56個百分點

　　(2)按地區分類

　　單位：萬元

　　地區

　　主營業務收入

　　主營業務收入比上年增減(%)

　　國內

　　311,023.17

　　51.68

　　國外

　　1,253.53

　　-92.60

　　(3)、主要產品銷售及市場占有率情況

　　單位：萬元

　　產品名稱

　　銷售收入

　　銷售成本

　　毛利率(%)

　　尿素

　　219,454.81

　　126,837.28

　　42.20

　　公司主導產品“工農牌”尿素是“國家質量免檢產品”和“國家質量銀牌產品”以及“四川省名牌產品”,市場占有率一直居同行業前列，占公司主營業務利潤85%以上的業務活動為尿素的生產及銷售，其主要銷售地區是西南三省和兩廣地區。

　　2、報告期內公司資產構成變動情況

　　單位：萬元

　　項目

　　本年末

　　上年末

　　本年占總資產比例較

　　上年增減

　　金額

　　占總資產比例(%)

　　金額

　　占總資產比例(%)

　　應收款項

　　33,017.02

　　7.08

　　29,519.71

　　7.98

　　減少0.91個百分點

　　存貨

　　18.99

　　41,591.29

　　11.25

　　增加7.74個百分點

　　長期股權投資

　　22,143.46

　　4.75

　　22,429.62

　　6.07

　　減少1.32個百分點

　　固定資產

　　239,159.50

　　51.26

　　205,347.83

　　55.53

　　減少4.28個百分點

　　在建工程

　　49,039.93

　　10.51

　　16,889.57

　　4.57

　　增加5.94個百分點

　　短期借款

　　55,580.00

　　11.91

　　18,980.00

　　5.13

　　增加6.78個百分點

　　長期借款

　　67,732.72

　　14.52

　　45,886.61

　　12.41

　　增加2.11個百分點

　　總資產

　　466,578.72

　　100.00

　　369,774.35

　　100.00

　　①、存貨占總資產比例較上年增加7.74個百分點，主要是控股子公司九禾農資股份有限公司進行化肥淡季儲備，增加期末化肥庫存所致。

　　②、應收款項、長期股權投資、固定資產占總資產比例較上年有所下降，主要是本年總資產增長幅度大于這三項資產增長幅度所致。

　　③、在建工程占總資產比例較上年增加5.94個百分點，主要是四川天華股份有限公司的控股子公司四川天華富邦化工有限責任公司1,4-丁二醇項目增加投資39,262萬元。

　　④、短期借款占總資產比例較上年增加6.78個百分點，主要是九禾農資股份有限公司冬儲化肥增加流動資金占用的影響，其中：未到期的商業承兌匯票貼現增加短期借款15,000萬元，質押借款增加11,980萬元。

　　⑤、長期借款占總資產比例較上年增加2.11個百分點，主要是四川天華股份有限公司的控股子公司四川天華富邦化工有限責任公司1,4丁二醇項目增加銀行長期借款23,000萬元。

　　3、報告期內公司期間費用、所得稅情況

　　單位：萬元

　　項目

　　本年數

　　上年同期數

　　增減%

　　營業費用

　　18,904.02

　　15,814.15

　　19.54

　　管理費用

　　26,427.44

　　19,121.55

　　38.21

　　財務費用

　　2,082.96

　　1,764.44

　　18.05

　　所得稅

　　10,078.82

　　6,107.14

　　65.03

　　①、營業費用增加主要是本年度化肥及化工產品銷量增加，由此導致銷售費用增加。

　　②、管理費用增加主要是母公司按工效掛鉤計提效益工資增加1,006萬元和增加股權分置改革費用以及控股子公司四川天華股份有限公司提取應收款項壞賬準備比上年度增加965萬元、提取存貨跌價準備比上年度增加1,212萬元，以及按工效掛鉤計提效益工資增加815萬元、社會保險金增加1,049萬元。

　　③、財務費用增加主要是化肥冬季淡儲對流動資金的需要增加部分短期借款以及銀行匯票貼現增加導致財務費用增加。

　　④、所得稅增加主要是本年度實現利潤總額比上年度增長使應交所得稅增加。

　　4、現金流量變動情況

　　單位：萬元

　　項目

　　本期數

　　上期數

　　增減(%)

　　經營活動產生的現金流量凈額

　　54,146.09

　　31,498.33

　　71.90

　　投資活動產生的現金流量凈額

　　-65,530.82

　　-46,366.29

　　41.33

　　籌資活動產生的現金流量凈額

　　31,360.75

　　-16,746.47

　　-287.27

　　①、經營活動產生的現金流量凈額比上年同期增加，主要是報告期內主要產品銷量以及銷售毛利較上年同期增加，銷售貨款順利收回。

　　②、投資活動產生的現金流量凈額比上年同期減少，主要是報告期內母公司支付收購四川天然氣化工廠所持四川天華股份有限公司22.02%股權款1.63億元以及四川天華富邦化工有限責任公司1-4丁二醇項目在建工程投資增加3.85億元。

　　③、籌資活動產生的現金流量凈額比上年同期增加，主要是冬儲化肥增加流動資金占用而借入的短期借款增加以及四川天華富邦化工有限責任公司1-4丁二醇項目增加長期借款所致。

　　5、主要供應商、客戶情況

　　公司向前五名供應商采購原材料金額為84,568萬元，占公司年度采購總金額73.58%。

　　公司前五名客戶銷售收入總額23,595萬元，占銷售總收入的7.41%。

　　(二)、主要控股公司及參股公司的經營情況及業績

　　1、四川天華股份有限公司

　　該公司注冊資本76,821萬元，本公司持有該公司59.27%的股權，為其控股股東。該公司主要從事合成氨及尿素的生產及銷售，2005年實現主營業務收入74,363萬元、主營業務利潤26,484萬元、凈利潤11,810萬元，2005年末總資產為218,615萬元。

　　2、九禾農資股份有限公司

　　該公司注冊資本10,000萬元，本公司持有其59%的股權，為該公司的最大股東。該公司主要經營范圍為化肥及化工產品的銷售。2005年該公司實現凈利潤1,890萬元，年末總資產為132,562萬元。

　　3、四川恒大動力有限責任公司

　　該公司注冊資本為7,667萬元，本公司擁有其52.17%的股權。該公司主要生產蒸汽和發電，為包括本公司在內的化工園區提供能源，2005年度該公司實現凈利潤122萬元, 年末總資產為21,559萬元。

　　4、四川天盈投資咨詢有限公司

　　四川天盈投資咨詢有限公司注冊資本3,000萬元，本公司擁有94.67%的股權。該公司主要從事投資、投資管理及投資咨詢，2005年度實現凈利潤24萬元，年末總資產為3,052萬元。

　　5、瀘天化國際經濟貿易有限公司

　　該公司注冊資本為300萬元，本公司擁有其60%的股權。該公司主要從事自營和代理各類商品和技術的進出口，2005年公司實現凈利潤-2萬元，年末總資產為586萬元。

　　6、四川瀘天化綠源醇業有限責任公司

　　該公司注冊資本32,500萬元，本公司擁有其36.92%的股權。該公司主要從事甲醇和二甲醚的生產與銷售，其主要生產裝置年產40萬噸甲醇裝置已于2005年12月建成，并于12月11日一次性投料生產出合格產品，2005年度該公司實現凈利潤150萬元，年末總資產102,478萬元。

　　(三)、公司未來發展的展望

　　1、公司所處行業的發展趨勢

　　公司屬化肥行業，主營業務為化肥、化工原料的生產與銷售，擁有年產100萬噸合成氨、160萬噸尿素的生產能力，目前為全國最大的尿素生產企業。近年來由于國內尿素產能的不斷擴大，并且能源趨緊、價格上漲，化肥行業正面臨周期調整，國家近年來陸續采取一系列政策和措施來保證農資產品的生產和供應、控制化肥產品價格上漲、限制化肥出口，預計化肥市場將出現需求趨于平衡，價格小幅回調的趨勢，尿素價格繼續上漲的可能性不大，但由于我國為傳統農業大國，隨著我國政府對“三農”問題的高度重視，要確保農業增產、廣大農民增收，國家宏觀經濟政策仍將對化肥行業構成一定的支持。

　　2、公司面臨的市場競爭格局

　　①、入世影響

　　中國加入WTO，與全球市場融為一體，化肥行業將面臨一些新的挑戰：第一是取消化肥進口配額許可證限制后所帶來的大量進口化肥的直接沖擊；第二是加入WTO五年后將允許外商從事國內化肥的零售和批發業務，對我們現有的化肥營銷體系會帶來一定沖擊。

　　②、國內競爭情況

　　國內共有大、中、小型氮肥企業548家，產業集中度相對偏低，企業規模偏小，由于目前國際尿素價格較高，尿素市場的競爭主要存在于國內化肥企業之間。公司具有技術成本、產品質量、品牌等方面的優勢，并建有完善的營銷網絡，在國內化肥市場有一定的競爭優勢。

　　③、宏觀政策影響

　　⑴、天然氣價格上漲

　　根據國家發展改革委發改價格[2005]2756號文《關于改革天然氣出廠價格形成機制及近期適當提高天然氣出廠價格的通知》，自2005年12月26日起，適當提高天然氣出廠價格，化肥用氣由原來的0.658元/立方米上漲到0.758元/立方米，工業用氣由原來的0.815元/立方米上漲到0.965元/立方米，預計由此將減少2006年利潤8,000萬元。而且按現有國家宏觀經濟環境及國內、國外

　　能源供應形勢估計，國內天然氣價格在未來幾年內仍呈上升之勢。

　　⑵、尿素銷售價格繼續實行國家限價政策、尿素出口繼續征收季節性關稅

　　根據國家發展改革委、財政部發改價格[2006]124號文《關于做好2006年化肥生產供應和價格調控工作的通知》，2006年將尿素出廠政府指導價上浮幅度由10%提高到15%，同時繼續對尿素出口征收季節性暫定關稅(2006年1-9月按30%的稅率、10-12月按15%的稅率)。

　　尿素出廠政府指導價允許上浮幅度提高，可以使公司尿素產品最高出廠價格由原來的1,650元/噸上升至1,725元/噸，但由于對尿素出口繼續征收季節性關稅、國內尿素產能的不斷擴大將增加國內尿素市場供給量以及地方政府是否同意價格上浮等因素影響，尿素銷售價格能否達到限價上限存在較大的不確定性。

　　(3)繼續實施享受有關優惠政策

　　根據國家發展改革委、財政部發改價格[2006]124號文《關于做好2006年化肥生產供應和價格調控工作的通知》，2006年繼續對化肥生產用電實行優惠電價；繼續暫免征收尿素產品增值稅；繼續對化肥生產鐵路運輸免收鐵路建設基金。 由于2005年上半年公司尿素產品實行先征后返50%的增值稅政策，2006年尿素執行免征增值稅政策將增加公司當期利潤。

　　3、公司未來發展機遇與挑戰

　　①、發展戰略

　　積極發展天然氣化工，加快發展煤化工、磷化工，通過自主創新、結構調整、資本運作、項目投資和營銷網絡，近一步做大強主業，做長做優次主業。公司將緊緊圍繞強化主業，由單一氮肥向復合肥轉變，實現化肥產品系列化，在做大做強化肥主業的基礎上，充分利用周邊地區豐富的天然氣和煤、磷資源，優化資源配置，大力發展甲醇、1,4丁二醇及其下游產品，提升次主業。

　　②、發展機遇和挑戰

　　中國的人口和人口增長率決定中國每年糧食生產必須保持一定的增長速度，化肥已成為農業生產穩定的最重要的保障。國際組織預測每年需求增長2%左右，中國預測每年增長1.7%—2%，因此化肥也必須保持一定的增長速度；國家為了保持糧食生產穩定，真正使農民種糧得到實惠，正在醞釀考慮以市場化改革為導向，逐步放開化肥價格，建立適應市場要求的化肥供需平衡機制，可能會逐步提高原料價格和逐步取消各種補貼優惠政策等，會對化肥企業的生產經營產生影響和壓力，今后幾年因資源結構變化和對環境更高的要求，化肥行業將面臨激烈的競爭，靠近資源、技術先進、消耗低、規模大的企業將有明顯優勢，這對本公司做大做強而言既是機遇也是挑戰。

　　③、各項業務發展規劃

　　(1)、展望我國化肥市場，由于國家近年來對“三農”問題的高度重視，各項支農政策得以出臺，農民種糧食的積極性大提高，對化肥的需求將不斷增大；另一方面，由于農業施肥結構逐漸多樣化，糧棉等種值面積逐步減少，各種經濟作物用肥增長很快，化肥市場向多樣化發展。公司將緊緊圍繞強化主業，在由單一氮肥向復合肥轉變，實現化肥產品系列化。

　　(2)、公司1,4丁二醇項目系國內首套采用炔醛法生產工藝，年產能力為 2.5 萬噸，配套新建一套以電石為原料的年產1萬噸乙炔裝置和新建一套以甲醇為原料的年產6萬噸甲醛裝置。1,4丁二醇作為化工產品，用途十分廣泛，可應用于醫藥、建材及其它化工領域，同時是生產精細化工產品不可替代的主要材料。該項目已于2006年1月試生產出粗1,4丁二醇，預計于1季度投入正

　　式生產。該項目的建成投資，對改善公司產品結構、拓寬產品渠道、提高綜合競爭能力具有非常重要的意義，將為公司帶來較好的經濟效益和社會效益，進一步推進公司長期發展戰略的實施。

　　(3)、 圍繞天然氣化工主業，公司擬于2006年實施擴建一套年產13.5萬噸的稀硝酸生產裝置、一套年產4萬噸濃硝酸生產裝置、以及將現有的硝銨鋅裝置擴能至13.5萬噸。

　　(4)、不斷推進市場營銷體系創新，整合有效資源、構筑營銷網絡、建立高素質的營銷隊伍、制定和實施順應市場的營銷戰略、提高市場占有率。

　　④、新年度經營計劃

　　2006年度公司將力爭實現銷售收入40億元，為實現此經營目標，公司將主要做好以下工作：

　　(1)、按照ISO-9001質量體系的要求，繼續抓好各生產裝置“安穩長滿優”運行，強化安全環保治理，做好節能降耗增效益工作，進一步提高產品質量，力爭主要經濟技術指標有新的突破。

　　(2)、不斷推進市場營銷體系創新，整合有效資源、構筑營銷網絡、建立高素質的營銷隊伍、制定和實施順應市場的營銷戰略、提高市場占有率；主動參加測土施肥實工作，為農民科學種田提供優質服務。

　　(3)、深入開展以“效率、效益”為核心的管理創新和內部改革，繼續深化并完善以ISO90001質量體系為保障，全面預算管理為重點、人力資源管理為基礎等管理系統為支撐的企業管理體系建設，提高公司管理水平。

　　(4)、做好尿素產品的增值稅退稅工作，落實2005年上半年尿素銷售先征后返50%的稅收返還。

　　(5)、抓住西部大開發政策和建設“西部化工城”的歷史發展機遇，充分利用地域和資源優勢，實施技術創新戰略，在全國范圍內圍繞公司化肥、化工主業，以有利于公司主業的提升，增強公司競爭能力及擁有較好投資回報率為標準，尋找新的投資項目。

　　⑤、公司未來發展戰略所需的資金需求及使用計劃，以及資金來源情況

　　為確保戰略目標資金的需要，公司擬于2006年通過發行短期融資債券補充流動資金需要，改善公司資金結構，降低財務費用，通過適度增加銀行貸款來滿足未來投資項目的資金需要。

　　三、公司投資情況

　　(一)、募集資金使用情況

　　報告期內，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。

　　(二)、報告期內非募集資金的重大項目進度情況

　　1、控股子公司四川瀘天化恒大動力有限公司投資1.7億元，新建2臺130t/h中溫、中壓循環流化燃煤鍋爐，已于報告期內建成投產。

　　2、控股子公司四川天華股份有限公司的控股子公司四川天華富邦有限責任公司用自籌資金建設年產2.5萬噸1-4丁二醇生產裝置，截止報告期末累計投資46,235萬元，預計2006年一季度裝置投入試運行。

　　四、董事會日常工作情況

　　(一)、2005年度董事會會議情況及決議內容

　　報告期內，公司董事會會議召開情況見下表：

　　會議屆次 召開日期

　　信息披露報紙

　　披露日期

　　二屆十八次會議

　　2005年1月10日

　　證券時報、中國證券報、上海證券報 2005年1月11日 二屆十九次會議

　　2005年3月7日 證券時報、中國證券報、上海證券報 2005年3月8日二屆二十次會議

　　2005年4月17日 證券時報、中國證券報、上海證券報 2005年4月19日二屆二十一次會議

　　2005年5月25日 證券時報、中國證券報、上海證券報 2005年5月26日三屆一次公議

　　2005年6月28日 證券時報、中國證券報、上海證券報 2005年6月29日三屆二次公議

　　2005年7月25日 證券時報、中國證券報、上海證券報 2005年7月27日三屆三次公議

　　2005年10月19日 證券時報、中國證券報、上海證券報 2005年10月21日三屆四次公議

　　2005年12月21日 證券時報、中國證券報、上海證券報

　　2005年12月23日

　　(二)、董事會對股東大會決議的執行情況

　　本報告期內召開兩次股東大會，通過了2004年度利潤分配方案、收購四川天然氣化工廠所持有的四川天華股份有限公司22.02%股權、修改公司章程等議案。會后公司董事會認真執行股東大會的各項決議，以上利潤分配方案和投資計劃都已順利得以實施。

　　(三)、2005年度利潤分配預案

　　公司報告期內實現凈利潤456,433,143.58元，提取法定公積金60,067,729.44元，提取法定公益金59,518,696.35元后，加上年度末未分配利潤348,529,161.02元，減去本年度分配2004年度股利187,200,000.00元，本年度末可供股東分配的利潤總額為498,175,878.81元，根據股改承諾，公司大股東瀘天化集團提議，以2005年末公司總股本58,500萬股為基數，每10股派發現金股利3元(含稅)，其余可供股東分配利潤結轉下一年度。

　　以上分配預案須提請公司股東大會審議批準后執行。

　　第八節 監事會報告

　　公司監事會根據《公司法》和《公司章程》賦予的職權，本著對股東負責的精神，對公司依法運行情況、公司財務狀況、董事會、總經理及高級管理人員等情況進行監督，維護了公司和股東的合法權益。

　　一、監事會工作情況

　　本報告期內，公司監事會共召開5次會議。

　　(一)、公司監事會二屆十五次會議于2005年1月10日召開，會議以投票表決的方式形成以下決議：

　　1、全體監事審議通過《關于收購四川天華股份有限公司股權的議案》；

　　2、全體監事審議通過《召開2005年第一次臨時股東大會的議案》。

　　(二)、公司監事會二屆十六次會議于2005年3月7日召開，會議以投票表決的方式形成以下決議：

　　1、《2004年度報告及報告摘要》，公司監事全體審議通過此議案。

　　2、《2004年度利潤分配預案》，公司監事全體審議通過此議案。

　　(三)、公司監事會二屆十七次會議于2005年5月25日召開，會議以投票表決的方式形成以下決議：

　　1、審議通過《2004年度監事會工作報告》。

　　2、審議通過《2004年度財務決算報告》。、

　　3、審議通過《關于修改公司章程的議案》。

　　4、審議通過《監事會議事規則》。

　　5、審議通過《獨立董事制度》。

　　6、審議通過《投資者關系管理制度》。

　　7、審議通過《關于2005年度日常關聯交易預計的議案》。

　　8、審議通過《公司監事會換屆改選議案》。

　　9、審議通過《關于續聘華信集團會計師事務所為公司2005年度財務審計機構的議案》。

　　(四)、公司監事會三屆一次會議于2005年6月28日召開，會議以投票表決的方式形成以下決議：

　　1、推選彭傳勇同志為公司第三屆監事會主席。

　　2、審議通過《關于九禾農資股份有限公司增資擴股的議案》。

　　(五)、公司監事會三屆二次會議于2005年7月25日召開，會議以投票表決的方式審議 通過《公司2005年半年度報告及摘要》。

　　二、監事會獨立意見

　　1、公司依法運作情況：本報告期內，經公司監事會檢查，公司董事、經理及其他高級管理人員在履行職責時，以公司利益為出發點，工作勤奮務實，作風清正廉潔，無違法違紀和侵害公司及股東利益的行為。

　　2、公司財務執行情況：四川華信(集團)會計師事務所審計了公司2005年度財務報告，并出具了無保留意見的審計報告，公司監事會認為，公司財務報告真實、公正、全面地反映了公司2005年的財務狀況和經營成果。

　　3、關聯交易情況：本報告期內，公司的各項關聯交易做到了公開、公平、公正，嚴格按協議執行，未發生損害股東和公司利益的情況。

　　4、報告期內公司收購四川天華股份有限公司股權經會計師事務所出具獨立財務顧問報告，價格公允，未發生損害股東和公司利益的情況。

　　監事會認為：公司2005年在董事會的領導下，經理層誠實信用地開展工作，通過全體員工的共同努力，在生產、經營和資本運營方面均取得較好成績。

　　第九節 重要事項

　　一、報告期內公司無重大訴訟、仲裁事項。

　　二、報告期內公司重大收購資產事項

　　詳見本節：重要事項“三、重大關聯交易”中“共同投資關聯交易”和“股權收購關聯交易”。

　　三、重大關聯交易

　　(一)、與日常經營相關的關聯交易

　　詳見第十節財務報告“三、會計報表附注(八)關聯方關系及交易”。

　　(二)、重大資產收購、處置及兼并事項

　　1、報告期內本公司投入現金16,309.65萬元，收購四川天然氣化工廠所持有的四川天華股份有限公司15,533萬股股權，占四川天華股份有限公司總股本的20.22%。該收購事項已于2005年3月完成，并公告于2005年3月1日的《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》，涉及的相關資產過戶手續已辦理完畢，新增股權投資收益于2005年4月開始確認。

　　2、2005年5月控股子公司九禾農資股份有限公司以吸收合并方式兼并四川昊源化工有限責任公司。該項兼并事項已公告于2005年6月15日的《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》。

　　截止報告期末，該事項已實施完畢。

　　(三)、共同投資關聯交易

　　1、2005年5月9日，本公司控股子公司四川天華股份有限公司與控股股東瀘天化(集團)有限責任公司、川化股份有限公司、四川天然氣化工廠簽訂了《合資設立﹤四川錦華化工有限責任公司﹥協議書》。四川錦華化工有限責任公司注冊資本為人民幣13,500萬元，以生產銷售三聚氰氨化工產品及有關化工產品的開發、生產、銷售為主業，本公司控股子公司四川天華股份有限公司以自有資金投入現金人民幣3,375萬元，占總股本的25%。該投資事項已經四川天華股份有限公司第三屆八次董事會審議通過，并公告于6月15日的《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》。

　　2、2005年6月本公司控股子公司九禾農資股份有限公司進行增資擴股，以2005年5月31日該公司每股凈資產1.63元為每股增資成本，將股本由5,810萬元增加到10,000萬元。本公司、四川天華股份有限公司、瀘天化(集團)有限責任公司、四川瀘天化綠源醇業有限責任公司均以現金參加本次增資擴股，九禾農資股份有限公司進行增資擴股后，本公司共持有該公司股權3,200萬股，占總股本的32%，四川天華股份有限公司共持有2,700萬股,占該公司總股本的27%，至此本公司直接和間接擁有九禾農資股份有限公司59%的股權。該增資擴股事項已經公司2005年6月28日召開的三屆一次董事會審議通過，并公告于2005年6月29日的《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》。

　　(四)、公司與關聯方債權、債務往來、擔保等事項

　　1、關聯方債權、債務往來

　　詳見“會計報表附注：八、關聯方關系及交易

　　2、大股東及其附屬企業非經營性占用公司資金情況

　　報告期內本公司不存在大股東及其附屬企業非經營性占用公司資金情況。

　　3、擔保情況

　　截止2005年12月31日，本公司沒有為大股東及其他關聯方提供擔保的情況。

　　本年度瀘天化(集團)有限責任公司為本公司控股子公司四川瀘天化恒大動力有限公司向銀行借款1,700萬元提供擔保。

　　四、公司重大合同及其履行情況

　　1、報告期內本公司無托管、承包、租賃其他公司或其他公司托管、承包、租賃本公司資產的事項。

　　2、報告期內公司無重大擔保事項。

　　3、報告期內公司委托理財事項

　　單位：萬元

　　被委托單位名稱

　　委托期限

　　委托金額

　　期末余額

　　投資收益

　　資金來源

　　四川天晟投資有限公司

　　2005年7月-2005年12月

　　3,000

　　0

　　159

　　自有資金

　　重慶國際信托投資公司

　　2004年6月-2005年6月

　　1,500

　　0

　　101.92

　　自有資金

　　控股子公司四川天華股份有限公司委托四川天晟投資有限公司理財投資3,000萬 元，期限半年，取得收益159萬元，本金及收益已于報告期內收回。

　　控股子公司九禾農資股份有限公司委托重慶國際信托投資有限公司理財投資1,500萬元，委托時間從2004年6月30日到2005年6月30日，取得投資收益101.92萬元，本金及收益已于報告期內收回。

　　4、其他重要合同

　　為加快發展1,4-丁二醇項目下游產品以確保公司抗風險能力，四川天華股份有限公司的控股子公司四川天華富邦化工有限責任公司于2005年12月23日召開2005年第一屆第三次董事會會議暨臨時股東會會議，以100%表決權審議通過了《γ-丁內脂系列產品技術轉讓合同生效的議案》(該合同于2005年4月12日與美國弗朗特克有限責任公司簽訂)，該項目預計投資3億多元人民幣。

　　五、聘任會計師事務所情況

　　1、本報告期內公司繼續聘用四川華信(集團)會計師事務所負責公司的審計工作，自公司上市以來公司一直聘請該會計師事務所從事審計工作，累計已達5年。

　　2、公司2004年度支付給四川華信(集團)會計師事務所的報酬為42萬元。

　　六、報告期內，公司、公司董事會及董事未受中國證監會稽查、行政處罰、通報批評、證券交易所公開譴責的情況。

　　七、報告期內其它重大事項

　　1、增值稅稅收返還事項

　　報告期公司共獲得增值稅稅收返還2,601萬元，其中母公司收到2004年度增值稅返還款1,343萬元，控股子公司天華股份有限公司收到2004年下半年增值稅返還1,146萬元，控股子公司九禾農資股份有限公司子公司鳳臺九禾化肥有限責任公司收到2004年度下半年增值稅返還款112萬元。

　　2、化肥淡季儲備利息商業補貼收入

　　根據財政部財建[2005]328號文件規定，控股子公司九禾農資股份有限公司報告期內取得2004年度國家化肥淡季儲備利息商業補貼收入602萬元。

　　3、控股子公司對外投資

　　報告期內四川天華富邦化工有限責任公司出資人之一瀘州市興瀘投資集團有限公司將其對四川天華富邦化工有限公司的貨幣出資額人民幣2,000萬元調整與四川天華股份有限公司，相關議案分別經四川天華富邦化工有限責任公司2004年度股東會和四川天華股份有限公司2004年度股東大會審議通過，四川天華股份有限公司已于報告期內完成出資。截止報告期末四川天華股份有限公司累計對四川天華富邦化工有限責任公司投資12,000萬元，占總股本的64.86%。

　　4、控股子公司增加股本

　　經2005年6月16日召開的四川瀘天化恒大動力有限公司股東會第4次會議審議通過，國有獨資公司的瀘天化(集團)有限責任公司以獲中央預算內專項資金撥款667萬元向四川瀘天化恒大動力有限公司增加投資，增資后四川瀘天化恒大動力有限公司注冊資本由7,000萬元變更為7,667萬元，本公司持有該公司4,000萬元，占總股本的52.17%。

　　八、股改相關承諾事項

　　1、股權分置改革情況

　　公司股權分置改革方案經四川省政府國有資產監督管理委員會2006年1月5日川國資產權[2006]3號文件批復同意，于2006年1月23日經本公司2006年第一次臨時股東大會審議通過。根據該方案，于2006年2月7日每10股分派現金股利2.56元，共計分派現金股利149,760,000元，非流通股股東將所獲現金紅利轉送全體流通股股東，流通股股東每10股獲送現金紅利5.12元，流通股股東最終每10股獲現金紅利7.68元；流通股股東每10股獲非流通股股東2.2股股票對價，非流通股股東共支付4,290萬股，公司于2006年2月13日完成股權分置改革的股份變更登記工作。股改后，本公司股份總數未發生變化，仍為58,500萬股，其中：控股股東-瀘天化(集團)有限責任公司持有本公司股

　　份由39,000萬股減少到34,710萬股，持股比例由66.67%降至59.33%。

　　2、大股東相關承諾事項及履行情況

　　公司唯一非流通股(股改實施后為有限售條件股份)股東瀘天化(集團)有限責任公司(以下簡稱瀘天化集團)的承諾事項：

　　①、瀘天化集團將遵守法律、法規和規章的規定，履行法定承諾義務。

　　②、除法定最低承諾外,瀘天化集團做出如下特別承諾：

　　⑴、瀘天化集團將自2005年開始連續三年提出上市公司現金分紅比例不低于該公司當年實現可供投資者分配利潤的50%的年度股東大會的議案，并保證在股東大會表決時對該議案投贊成票；

　　⑵、此次股權分置改革后，瀘天化集團國有股東持股比例底線為51%。

　　根據以上承諾，瀘天化集團在2006年3月8日上市公司召開的三屆六次董事會上提出了分配現金股利0.3元/股(為2005年度可供投資者分配利潤的52.10%)的2005年度利潤分配預案，并保證在上市公司股東大會表決時對該議案投贊成票。

　　第十節 財務報告

　　一、審計報告

　　本公司財務報告經四川華信(集團)會計師事務所注冊會計師李武林、何壽福審計，并出具了無保留意見的審計報告[川華信審(2006)上字05號]。

　　四川瀘天化股份有限公司全體股東:

　　我們審計了后附的四川瀘天化股份有限公司(以下簡稱瀘天化股份)2005年12月31日的資產負債表和合并資產負債表、2005年度的利潤及利潤分配表和合并利潤及利潤分配表以及2005年度現金流量表和合并現金流量表。這些會計報表的編制是瀘天化股份管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表意見。

　　我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。

　　我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和《企業會計制度》的規定，在所有重大方面公允地反映了瀘天化股份2005年12月31日的財務狀況以及2005年度的經營成果和現金流量。

　　四川華信(集團)會計師事務所 中國注冊會計師：李武林

　　有限責任公司

　　中國 . 成都 中國注冊會計師：何壽福

　　2006年3月8日

　　二、會計報表

　　本會計報表嚴格按照國家有關政策法規、規章制度編制。

　　資產負債表

　　編制單位：四川瀘天化股份有限公司 2005年12月31日 金額單位:人民幣元

　　項 目

　　附注

　　期末數

　　年初數

　　合并數

　　母公司

　　合并數

　　母公司

　　流動資產：

　　貨幣資金

　　五、1

　　745,584,832.60

　　292,002,085.92

　　545,824,725.08

　　309,114,690.16

　　短期投資

　　五、2

　　33,002,894.72

　　33,002,894.72

　　74,600,756.60

　　59,600,756.60

　　應收票據

　　五、3

　　4,557,316.19

　　460,784,280.00

　　13,207,382.35

　　143,207,382.35

　　應收股利

　　應收利息

　　應收賬款

　　五、4(1)

　　40,457,008.90

　　3,610,192.46

　　86,138,851.75

　　1,281,724.98

　　其他應收款

　　五、4(2)

　　33,500,946.73

　　128,018,930.83

　　48,991,065.94

　　66,779,575.88

　　預付賬款

　　五、5

　　251,654,878.89

　　57,754,521.31

　　146,859,779.90

　　15,238,493.12

　　應收補貼款

　　存貨

　　五、6

　　886,092,951.63

　　83,474,999.21

　　415,912,867.33

　　76,061,092.89

　　待攤費用

　　五、7

　　3,361,022.49

　　2,621,309.66

　　13,794,552.98

　　13,313,402.87

　　一年內到期的長期債權投資

　　其他流動資產

　　流動資產合計

　　1,998,211,852.15

　　1,061,269,214.11

　　1,345,329,981.93

　　684,597,118.85

　　長期投資：

　　長期股權投資

　　五、8

　　221,434,563.42

　　866,300,737.62

　　224,296,246.66

　　637,860,561.19

　　長期債權投資

　　五、9

　　長期投資合計

　　221,434,563.42

　　866,300,737.62

　　224,296,246.66

　　637,860,561.19

　　其中：合并價差

　　五、8(5)

　　32,845,834.71

　　32,845,834.71

　　其中：股權投資差額

　　五、8(5)

　　32,845,834.71

　　32,845,834.71

　　固定資產：

　　固定資產原價

　　五、10(1)

　　4,071,091,162.36

　　1,733,946,892.14

　　3,845,874,014.84

　　1,700,434,307.33

　　減：累計折舊

　　五、10(2)

　　2,202,340,676.48

　　1,104,822,288.06

　　2,012,717,768.54

　　1,058,150,000.65

　　固定資產凈值

　　1,868,750,485.88

　　629,124,604.08

　　1,833,156,246.30

　　642,284,306.68

　　減：固定資產減值準備

　　五、10(3)

　　6,407,648.98

　　6,549,580.75

　　固定資產凈額

　　1,862,342,836.90

　　629,124,604.08

　　1,826,606,665.55

　　642,284,306.68

　　工程物資

　　五、11

　　38,852,926.98

　　57,975,991.59

　　在建工程

　　五、12

　　490,399,254.96

　　15,204,116.38

　　168,895,653.52

　　16,468,358.68

　　固定資產清理

　　固定資產合計

　　2,391,595,018.84

　　644,328,720.46

　　2,053,478,310.66

　　658,752,665.36

　　無形資產及其他資產：

　　無形資產

　　五、13

　　42,389,517.48

　　11,929,833.27

　　51,559,989.73

　　7,968,850.25

　　長期待攤費用

　　五、14

　　12,156,199.95

　　23,078,976.28

　　其他長期資產

　　無形資產及其他資產合計

　　54,545,717.43

　　11,929,833.27

　　74,638,966.01

　　7,968,850.25

　　遞延稅項：

　　遞延稅款借項

　　資產總計

　　4,665,787,151.84

　　2,583,828,505.46

　　3,697,743,505.26

　　1,989,179,195.65

　　法定代表人: 財務總監： 財務機構負責人：

　　資產負債表(續)

　　編制單位：四川瀘天化股份有限公司 2005年12月31日 金額單位:人民幣元

　　項 目

　　附注

　　期末數

　　年初數

　　合并數

　　母公司

　　合并數

　　母公司

　　流動負債：

　　短期借款

　　五、15

　　555,800,000.00

　　245,000,000.00

　　189,800,000.00

　　30,000,000.00

　　應付票據

　　五、16

　　229,215,720.00

　　90,000,000.00

　　應付賬款

　　五、17(1)

　　77,388,711.77

　　17,721,393.77

　　35,633,966.58

　　16,739,866.09

　　預收賬款

　　五、17(2)

　　27,127,168.51

　　10,571,366.33

　　66,665,099.13

　　654,233.72

　　應付工資

　　五、18

　　110,655,835.92

　　58,807,737.70

　　64,938,038.89

　　39,080,545.80

　　應付福利費

　　47,656,544.78

　　17,887,629.97

　　32,055,979.19

　　13,389,114.47

　　應付股利

　　五、19

　　973,289.72

　　4,973,289.72

　　應交稅金

　　五、20

　　78,565,775.68

　　27,630,549.73

　　61,360,341.97

　　13,981,786.76

　　其他應交款

　　五、21

　　4,875,637.55

　　393,404.90

　　2,948,979.99

　　2,245,211.46

　　其他應付款

　　五、17(3)

　　113,602,475.50

　　11,767,361.68

　　78,110,121.35

　　23,667,302.02

　　預提費用

　　五、22

　　1,103,800.64

　　729,657.36

　　-

　　預計負債

　　一年內到期的長期負債

　　五、23

　　68,205,620.66

　　152,929,707.27

　　-

　　其他流動負債

　　流動負債合計

　　1,315,170,580.73

　　389,779,444.08

　　780,145,181.45

　　139,758,060.32

　　長期負債：

　　長期借款

　　五、24

　　677,327,232.03

　　458,866,092.84

　　應付債券

　　長期應付款

　　專項應付款

　　五、25

　　600,000.00

　　600,000.00

　　103,291.38

　　其他長期負債

　　長期負債合計

　　677,927,232.03

　　600,000.00

　　458,969,384.22

　　遞延稅項：

　　遞延稅款貸項

　　負債合計

　　1,993,097,812.76

　　390,379,444.08

　　1,239,114,565.67

　　139,758,060.32

　　少數股權權益

　　590,978,559.89

　　651,928,325.49

　　股東權益：

　　股 本

　　五、26

　　585,000,000.00

　　585,000,000.00

　　585,000,000.00

　　585,000,000.00

　　減：已歸還投資

　　股本凈額

　　585,000,000.00

　　585,000,000.00

　　585,000,000.00

　　585,000,000.00

　　資本公積

　　五、27

　　670,120,758.54

　　670,120,758.54

　　664,343,737.03

　　664,343,737.03

　　盈余公積

　　五、28

　　328,414,141.84

　　296,925,660.56

　　208,827,716.05

　　191,835,479.66

　　其中：法定公益金

　　五、28

　　162,598,416.41

　　148,462,830.28

　　103,079,720.06

　　95,917,739.83

　　未確認的投資損失

　　未分配利潤

　　五、29

　　498,175,878.81

　　641,402,642.28

　　348,529,161.02

　　408,241,918.64

　　其中：擬分配現金股利

　　325,260,000.00

　　325,260,000.00

　　187,200,000.00

　　187,200,000.00

　　外幣報表折算差額

　　股東權益合計

　　2,081,710,779.19

　　2,193,449,061.38

　　1,806,700,614.10

　　1,849,421,135.33

　　負債和股東權益總計

　　4,665,787,151.84

　　2,583,828,505.46

　　3,697,743,505.26

　　1,989,179,195.65

　　法定代表人: 財務總監： 財務機構負責人：

　　利潤及利潤分配表

　　編制單位：四川瀘天化股份有限公司 2005年1-12月 金額單位:人民幣元

　　項 目

　　附注

　　本年累計數

　　上年實際數

　　合并數

　　母公司

　　合并數

　　母公司

　　一、主營業務收入

　　五、30

　　3,122,767,018.00

　　1,444,708,796.23

　　2,669,891,691.08

　　1,007,354,639.90

　　減：主營業務成本

　　五、30

　　2,046,872,077.15

　　844,248,560.03

　　1,861,636,654.01

　　666,198,560.06

　　主營業務稅金及附加

　　五、31

　　13,095,631.58

　　8,463,115.47

　　9,484,062.82

　　4,720,459.40

　　二、主營業務利潤

　　1,062,799,309.27

　　591,997,120.73

　　798,770,974.25

　　336,435,620.44

　　加：其他業務利潤

　　五、32

　　9,177,147.63

　　4,415,092.46

　　3,142,621.78

　　5,582,192.27

　　減：營業費用

　　189,040,237.05

　　7,342,295.26

　　158,141,523.97

　　29,805,430.47

　　管理費用

　　264,274,403.14

　　94,450,781.03

　　191,215,482.12

　　77,318,370.72

　　財務費用

　　五、33

　　20,829,623.98

　　-2,934,221.18

　　17,644,438.09

　　-6,114,589.17

　　三、營業利潤

　　597,832,192.73

　　497,553,358.08

　　434,912,151.85

　　241,008,600.69

　　加：投資收益

　　五、34

　　-16,298,642.97

　　47,703,205.76

　　-13,260,906.78

　　56,043,972.23

　　補貼收入

　　五、35

　　70,136,410.99

　　39,429,410.27

　　7,253,236.41

　　0.00

　　營業外收入

　　五、36

　　1,423,460.23

　　700,861.43

　　1,037,402.38

　　934,676.00

　　減：營業外支出

　　五、37

　　4,010,760.09

　　1,532,565.57

　　28,583,845.44

　　4,565,307.21

　　四、利潤總額

　　649,082,660.89

　　583,854,269.97

　　401,358,038.42

　　293,421,941.71

　　減：所得稅

　　五、38

　　100,788,153.14

　　58,403,365.43

　　61,071,390.74

　　27,248,495.76

　　少數股東損益

　　91,861,364.17

　　74,018,862.63

　　加：未確認的投資損失

　　五、凈利潤

　　456,433,143.58

　　525,450,904.54

　　266,267,785.05

　　266,173,445.95

　　加：年初未分配利潤

　　348,529,161.02

　　408,241,918.64

　　301,427,781.76

　　347,403,161.89

　　其他轉入

　　六、可供分配的利潤

　　804,962,304.60

　　933,692,823.18

　　567,695,566.81

　　613,576,607.84

　　減：提取法定盈余公積

　　五、29

　　60,067,729.44

　　52,545,090.45

　　34,428,206.35

　　26,617,344.60

　　提取法定公益金

　　五、29

　　59,518,696.35

　　52,545,090.45

　　32,638,199.44

　　26,617,344.60

　　提取職工獎勵及福利基金

　　提取儲備基金

　　提取企業發展基金

　　利潤歸還投資

　　七、可供投資者分配的利潤

　　685,375,878.81

　　828,602,642.28

　　500,629,161.02

　　560,341,918.64

　　減：應付優先股股利

　　提取任意盈余公積

　　應付普通股股利

　　187,200,000.00

　　187,200,000.00

　　152,100,000.00

　　152,100,000.00

　　轉作股本的普通股股利

　　八、未分配利潤

　　五、29

　　498,175,878.81

　　641,402,642.28

　　348,529,161.02

　　408,241,918.64

　　補充資料：

　　1、出售、處置部門或被投資單位所得收益

　　2、自然災害發生的損失

　　3、會計政策變更增加(或減少)利潤總額

　　4、會計估計變更增加(或減少)利潤總額

　　-29,176,218.30

　　-12,853,770.03

　　5、債務重組損失

　　1,610,869.70

　　1,610,869.70

　　6、其他

　　法定代表人: 財務總監： 財務機構負責人：

　　782,992,699.97

　　398,706,352.07

　　投資活動產生的現金流量凈額

　　-655,308,224.47

　　-292,009,501.26

　　三、籌資活動產生的現金流量：

　　吸收投資所收到的現金

　　76,261,000.00

　　其中：子公司吸收少數股東權益性投資收到的現金

　　76,261,000.00

　　借款所收到的現金

　　957,800,000.00

　　245,000,000.00

　　收到的其他與籌資活動有關的現金

　　五、39(3)

　　17,189,814.86

　　6,673,562.91

　　現金流入小計

　　1,051,250,814.86

　　251,673,562.91

　　償還債務所支付的現金

　　462,277,923.80

　　30,000,000.00

　　分配股利、利潤或償付利息所支付的現金

　　273,931,744.41

　　191,699,633.40

　　其中：子公司支付少數股東的股利

　　支付的其他與籌資活動有關的現金

　　1,433,690.06

　　348,344.59

　　其中：子公司依法減資支付給少數股東的現金

　　現金流出小計

　　737,643,358.27

　　222,047,977.99

　　籌資活動產生的現金流量凈額

　　313,607,456.59

　　29,625,584.92

　　四、匯率變動對現金的影響

　　五、現金及現金等價物凈增加額

　　199,760,107.52

　　-17,112,604.24

　　法定代表人: 財務總監： 財務機構負責人：

　　現金流量表

　　編制單位：四川瀘天化股份有限公司 2005年1-12月 金額單位:人民幣元

　　項 目

　　附注

　　合并數

　　母公司

　　一、經營活動產生的現金流量：

　　銷售商品、提供勞務收到的現金

　　3,050,474,457.48

　　1,416,492,480.54

　　收到的稅費返還

　　13,426,256.90

　　收到的其他與經營活動有關的現金

　　五、39(1)

　　17,641,508.51

　　1,270,000.00

　　現金流入小計

　　1,431,188,737.44

　　購買商品、接受勞務支付的現金

　　1,884,031,659.64

　　942,334,360.42

　　支付給職工以及為職工支付的現金

　　101,471,378.26

　　支付的各項稅費

　　238,538,529.47

　　130,985,936.88

　　支付的其他與經營活動有關的現金

　　五、39(2)

　　11,125,749.78

　　現金流出小計

　　2,552,666,562.58

　　1,185,917,425.34

　　經營活動產生的現金流量凈額

　　245,271,312.10

　　二、投資活動產生的現金流量：

　　收回投資所收到的現金

　　79,298,778.97

　　其中：出售子公司所收到的現金

　　取得投資收益所收到的現金

　　27,398,071.84

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額

　　776,496.53

　　收到的其他投資活動有關的現金

　　現金流入小計

　　127,684,475.50

　　106,696,850.81

　　購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金

　　81,955,062.05

　　投資所支付的現金

　　299,111,354.47

　　255,837,354.47

　　其中：收購子公司所支付的現金

　　支付的其他與投資活動有關的現金

　　916,935.55

　　60,913,935.55

　　現金流出小計

　　26,011,471.99

　　3,094,127,437.98

　　212,832,529.56

　　217,263,843.91

　　541,460,875.40

　　124,298,778.97

　　2,609,200.00

　　482,964,409.95

　　現金流量表(續)

　　編制單位：四川瀘天化股份有限公司 2005年1-12月 金額單位:人民幣元

　　項 目

　　附注

　　合并數

　　母公司

　　補充資料

　　1、將凈利潤調節為經營活動現金流量：

　　凈利潤

　　456,433,143.58

　　525,450,904.54

　　加：少數股東損益

　　91,861,364.17

　　計提資產減值準備

　　27,498,470.35

　　2,587,932.92

　　固定資產折舊

　　197,365,911.27

　　51,915,756.29

　　無形資產攤銷

　　5,205,449.51

　　1,808,091.38

　　長期待攤費用攤銷

　　11,478,937.88

　　待攤費用減少(減：增加)

　　10,433,530.49

　　10,692,093.21

　　預提費用增加(減：減少)

　　374,143.28

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減：收益)

　　-252,636.38

　　固定資產報廢損失

　　1,938,308.62

　　913,935.55

　　財務費用

　　20,829,623.98

　　-2,934,221.18

　　投資損失(減：收益)

　　15,165,236.58

　　-41,154,039.45

　　遞延稅款貸項(減：借項)

　　0.00

　　0.00

　　存貨的減少(減：增加)

　　-481,342,782.16

　　-7,413,906.32

　　經營性應收項目的減少(減：增加)

　　-56,443,476.65

　　-426,916,262.96

　　經營性應付項目的增加(減：減少)

　　240,915,650.88

　　130,321,028.12

　　其他

　　經營活動產生的現金流量凈額

　　541,460,875.40

　　245,271,312.10

　　2、不涉及現金收支的投資和籌資活動

　　債務轉為資本

　　一年內到期的可轉換公司債券

　　融資租入固定資產

　　3、現金及現金等價物凈增加情況：

　　現金的期末余額

　　745,584,832.60

　　292,002,085.92

　　減：現金的期初余額

　　545,824,725.08

　　309,114,690.16

　　加：現金的等價物的期末余額

　　0.00

　　0.00

　　減：現金的等價物的期初余額

　　0.00

　　0.00

　　現金及現金等價物凈增加額

　　199,760,107.52

　　-17,112,604.24

　　法定代表人: 財務總監： 財務機構負責人：

　　資產減值準備明細表

　　編制單位：四川瀘天化股份有限公司 2005年12月31日 金額單位:人民幣元

　　項 目

　　年初余額

　　本年增加數

　　本年轉回數

　　年末余額

　　合并數

　　母公司

　　合并數

　　母公司

　　合并數

　　母公司

　　合并數

　　母公司

　　一、壞帳準備合計

　　22,740,118.91

　　4,296,151.37

　　17,683,358.55

　　3,254,526.53

　　2,480,992.45

　　37,942,485.01

　　7,550,677.90

　　其中：應收帳款

　　8,109,173.69

　　781,436.85

　　31,402.59

　　2,480,992.45

　　5,628,181.24

　　812,839.44

　　其它應收款

　　14,630,945.22

　　3,514,714.52

　　17,683,358.55

　　3,223,123.94

　　32,314,303.77

　　6,737,838.46

　　二、短期投資跌價準備合計

　　7,020,667.42

　　7,020,667.42

　　7,020,667.42

　　7,020,667.42

　　其中：股票投資

　　債券投資

　　7,020,667.42

　　7,020,667.42

　　7,020,667.42

　　7,020,667.42

　　三、存貨跌價準備合計

　　13,988,025.20

　　3,387,371.52

　　11,162,697.86

　　25,150,723.06

　　3,387,371.52

　　其中：庫存商品

　　原材料

　　13,965,245.20

　　3,387,371.52

　　11,142,583.02

　　25,107,828.22

　　3,387,371.52

　　低值易耗品

　　22,780.00

　　20,114.84

　　42,894.84

　　四、長期投資減值準備合計

　　8,310,089.91

　　5,506,529.91

　　2,271,501.11

　　471,501.11

　　3,560.00

　　10,578,031.02

　　5,978,031.02

　　其中：長期股權投資

　　8,306,529.91

　　5,506,529.91

　　2,271,501.11

　　471,501.11

　　0.00

　　10,578,031.02

　　5,978,031.02

　　長期債權投資

　　3,560.00

　　3,560.00

　　五、固定資產減值準備合計

　　6,549,580.75

　　141,931.77

　　6,407,648.98

　　其中：房屋、建筑物

　　專用設備

　　5,000,000.00

　　5,000,000.00

　　電子設備

　　237,564.35

　　27,854.73

　　209,709.62

　　交通運輸設備

　　1,312,016.40

　　114,077.04

　　1,197,939.36

　　六、無形資產減值準備

　　其中：專利權

　　商標權

　　七、在建工程減值準備

　　八、委托貸款減值準備

　　法定代表人: 財務總監： 財務機構負責人：

　　三、會計報表附注

　　會 計 報 表 附 注

　　一、公司簡介

　　四川瀘天化股份有限公司(以下簡稱“本公司”)是經四川省人民政府川府函(1998)248號文批準，由瀘天化(集團)有限責任公司作為發起人，以其生產合成氨、尿素產品的合成氨廠、尿素廠和包裝廠等生產經營性資產投入，采用募集方式設立的股份有限公司，公司于1999年4月5日公開發行人民幣A種股票15,000萬股，發行后總股本為45,000萬股。2003年7月，本公司用資本公積轉增股本，每10股轉增3股，轉增后總股本為58,500萬股。

　　本公司經四川省工商行政管理局注冊登記，注冊號：5100001811164(1-1)。注冊地點：四川省成都市。法定代表人：任曉善。經營范圍：化學肥料、化工原料及產品和日用化學品的生產、銷售及來料加工；化學工程的設備安裝；化工機械制造、維修；防腐工程施工；經營本企業自產產品及技術的出口業務；經營本企業生產所需的原輔材料、儀器儀表、機械設備、零配件及技術的進口業務；經營進料加工和“三來一補”業務。

　　本公司于1999年9月16日完成承債入股四川天華股份有限公司(以下簡稱“天華公司”)，投入資本36,000萬元，換取天華公司30,000萬元股本，入股后持有天華公司39.05%的股權，天華公司于1999年9月16日成為本公司具有實質控制權的子公司；本公司于2005年3月收購四川天然氣化工廠持有天華公司股份15,533萬股，至此，已累計持有天華公司59.27%的股份。

　　本公司主要產品是尿素，其合并報表后的年生產能力為合成氨100萬噸，尿素160萬噸。 本公司與瀘天化(集團)有限責任公司、天華公司、瀘天化天興化工一廠，以及沙大發、王敦倫等十三位自然人，于2001年12月26日共同投資5,000萬元人民幣，以發起方式設立九禾農資股份有限公司(以下簡稱“九禾公司”)，其中，本公司持有九禾公司1,600萬股的股份，占總股本的32%，天華公司持有九禾公司1,350萬股的股份，占總股本的27%，合計持有九禾公司2,950萬股的股份，占總股本的59%；注冊地址：重慶市九龍坡區；九禾公司的主營業務：承銷母公司及天華公司生產的尿素等產品。九禾公司于2005年5月、6月兩次共計增發股本5,000萬股，注冊資本增至10,000萬

　　元，同時股東也發生了變更，其中本公司與天華公司持有九禾公司股份比例未發生變化，工商變更手續于2006年1月20日辦妥。

　　2004年6月，本公司與瀘天化(集團)有限責任公司、四川天晟投資有限公司、四川瀘天化綠源醇業有限公司共同投資7,000萬元設立四川瀘天化恒大動力有限公司(以下簡稱“恒大動力”)，其中，本公司通過投資、收購，至2004年底累計投資4,000萬元，持有恒大動力57.14%的股權，2005年6月，因恒大動力注冊資本增至7667萬元，本公司持股比例降至52.17%。恒大動力的主營業務：

　　生產蒸汽和電；蒸汽主要供應母公司。

　　二、主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法

　　1、會計準則和會計制度

　　執行企業會計準則和《企業會計制度》及其補充規定。

　　2、會計年度

　　自公歷1月1日起至12月31日止。

　　3、記賬本位幣

　　以人民幣為記賬本位幣。

　　4、記賬基礎和計價原則

　　以權責發生制為記賬基礎，以歷史成本為計價原則。

　　5、外幣業務核算方法

　　發生外幣業務時，按當月月初的中國人民銀行公布的基準匯率和國家外匯管理局提供的紐約外匯市場匯率的將有關外幣金額折合為人民幣記賬；月末時，將外幣帳戶的外幣余額按該月末的上述匯率折合為人民幣，按照月末匯率折合的人民幣金額與賬面人民幣金額之間的差額，作為匯兌損益計入當期損益；屬于籌建期間的，計入長期待攤費用；屬于與購建固定資產有關的借款產生的匯兌損益，按照借款費用資本化的原則進行處理。

　　6、現金等價物的確定標準

　　將期限短(一般是指從購買日起，三個月內到期)、流動性強、易于轉換為已知金額現金以及價值變動風險很小的投資確認為現金等價物。

　　7、短期投資核算方法

　　能夠隨時變現并且持有時間不準備超過1年(含1年)的投資確認為短期投資。短期投資取得時以投資成本計價，短期投資持有期間所收到的股利、利息等，不確認投資收益，作沖減投資成本處理；處置時按實際取得價款與賬面價值的差額確認為當期損益。

　　期末時，短期投資以成本與市價孰低計量，按單項投資市價低于成本的差額計提短期投資跌價準備。

　　8、壞賬核算方法

　　(1)壞賬確認標準

　　因債務人破產或者死亡，以其破產財產或遺產清償后，仍然不能收回的應收款項；或者債務人逾期未履行償債義務并且具有明顯特征表明無法收回的應收款項。

　　對確實無法收回的應收款項，經批準后作為壞賬損失，并沖銷計提的壞賬準備。

　　(2)壞賬損失核算方法

　　采用備抵法核算壞賬損失。

　　(3)壞賬準備的確認標準、計提方法和計提比例

　　應收款項包括應收賬款和其他應收款。預付賬款如有確鑿證據表明其不符合預付賬款性質的轉入其他應收款計提壞賬準備。計提方法：賬齡分析法與個別認定法相結合。根據歷史經驗確定的不同賬齡應收款項的壞賬準備計提比例列示如下：

　　賬 齡

　　計提比例 %

　　一年以內

　　5

　　一至二年

　　10

　　二至三年

　　20

　　三至四年

　　50

　　四至五年

　　80

　　五年以上

　　100

　　當某項應收款項產生壞賬的可能性高于按賬齡分析計提的壞賬準備時，根據債務單位的償債能力和現金流量狀況，采用個別認定法合理確定壞賬準備。

　　(4)賬齡的確定方法

　　在存在多筆應收款項、且各筆應收款項賬齡不同的情況下，收到債務單位當期償還的部分債務，逐筆認定收到的是哪一筆應收款項；如果確實無法認定的，按照先發生先收回的原則確定，剩余應收款項的賬齡按上述同一原則確定。

　　9、存貨核算方法

　　(1)存貨分類

　　存貨分為在途物資、原材料、低值易耗品、庫存商品、在產品、包裝物、委托加工材料及發出商品等。

　　(2)存貨盤存制度

　　存貨實行永續盤存制。

　　(3)存貨計價方法和攤銷方法

　　原材料中的電和天然氣采用實際成本核算，發出時按加權平均法結轉成本；其他原材料和包裝物、低值易耗品均采用計劃成本核算，月末通過分攤材料成本差異，調整為實際成本；產品成本采用實際成本核算，分步結轉；在產品(自制半成品)只保留直接材料價值或上一步驟的生產成本；發出時按加權平均法結轉成本；低值易耗品于領用時一次攤銷。

　　(4)存貨跌價準備的確認標準和計提方法

　　期末時，存貨以成本與可變現凈值孰低計量，按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額計提存貨跌價準備。與具有類似目的或最終用途并在同一地區生產和銷售的產品系列相關，且難以將其與該產品系列的其他項目區別開來進行估價的存貨，合并計提；對于數量繁多、單價較低的存貨，按存貨類別計提。

　　10、長期投資核算方法

　　(1)長期股權投資

　　持有時間準備超過1年(不含1年)的各種股權性質的投資，包括購入的股票和其他股權投資等，確認為長期股權投資，取得時以初始投資成本計價。

　　對其他單位的投資占該單位有表決權資本總額20%或20%以上，或雖投資不足20%但具有重大影響的，采用權益法核算；對其他單位的長期股權投資占該單位有表決權資本總額20%以下，或對其

　　他單位的投資雖占該單位有表決權資本總額20%或20%以上，但不具有重大影響的，采用成本法核算。

　　采用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本與其享有被投資單位所有者權益份額的差額作為股權投資差額。對于初始投資成本大于應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額，金額在200萬元以下的，一次性攤銷，在200萬元以上的，按一定期間攤銷計入當期損益，合同規定了投資期限的，按投資期限平均攤銷；合同沒有規定投資期限的，股權投資差額按不超過10年(包括10年)平均攤銷。對于初始投資成本小于應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額，作為資本公積處理。

　　(2)長期債權投資

　　持有的在1年內(不含1年)不能變現或不準備隨時變現的債券和其他債權投資，確認為長期債權投資，取得時以初始投資成本計價。

　　債券投資在持有期間按期計提利息收入，調整溢價或折價攤銷額以及減去取得時發生的相關費用的攤銷額后，計入當期損益。其他債權投資按期計算的應收利息確認為當期損益，但若計提的利息到期不能收回，則停止計提利息。到期收回或未到期提前處置債權投資時，實際取得的價款與其賬面價值的差額，計入當期損益。

　　債券投資的初始投資成本減去相關費用及尚未到期的債券利息，與債券面值之間的差額，作為債券投資的溢價或折價。債券投資的溢價或折價采用直線法于確認相關債券利息收入時攤銷。

　　(3)長期投資減值準備的確認標準和計提方法

　　期末時，若長期投資由于市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因導致其可收回金額低于長期投資的賬面價值，則按單項長期投資可收回金額低于賬面價值的差額計提長期投資減值準備。

　　如果出現下列情況，一般應當按照下列要求計提減值準備：

　　A、被投資單位被工商吊銷營業執照的，按100%計提；

　　B、被投資單位已資不抵債但仍持續經營的，按100%計提；

　　C、被投資單位已停止營業的，按50%計提；

　　D、連續三年不能取得被投資單位的會計報表及相關會計資料，且無收益的，在第三個會計年度終了按50%計提，四年及以上按100%計提。

　　11、委托貸款

　　按規定委托金融機構向其他單位貸出的款項，確認為委托貸款，按實際委托的貸款金額計價。

　　委托貸款根據規定的利率按期計提應收利息，計入當期損益；如發生計提的利息到期不能收回的，則停止計提利息，并沖回原已計提的利息。

　　期末時，如果有跡象表明委托貸款本金高于可收回金額的，按單項委托貸款本金高于可收回金額的差額計提委托貸款減值準備。

　　12、固定資產核算方法

　　(1)固定資產標準

　　使用期限超過1年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產、經營有關的設備、器具、工具等作為固定資產；不屬于生產經營主要設備的物品，單位價值在2000元以上，并且使用期限超過2年的，也作為固定資產。

　　(2)固定資產計價

　　按其取得時的成本作為入賬的價值，取得時的成本包括買價、進口關稅、運輸和保險等相關費用，以及為使固定資產達到預定可使用狀態前所必要的支出。 融資租入固定資產，將租賃開始日租賃資產原賬面價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值。

　　(3)固定資產分類和折舊方法

　　采用直線法分類計提折舊，固定資產分類、估計經濟使用年限、年折舊率及預計凈殘值率如下：

　　固定資產類別

　　估計經濟使用年限(年)

　　年折舊率%

　　預計凈殘值率%

　　A.房屋建筑物

　　a.生產性建筑物

　　30

　　3.17

　　5

　　b.受腐蝕生產用建筑物

　　20

　　4.75

　　5

　　c.非生產性建筑物

　　40

　　2.38

　　5

　　B.專用設備

　　14

　　6.79

　　5

　　C.通用設備

　　14

　　6.79

　　5

　　D.運輸設備

　　8

　　11.88

　　5

　　E.電子設備

　　5

　　19.00

　　5

　　已計提減值準備的固定資產在計提折舊時，按照該項固定資產的賬面價值(即固定資產原價減去累計折舊和已計提的減值準備)，以及尚可使用年限重新計算確定折舊率和折舊額。

　　(4)固定資產減值準備確認標準和計提方法

　　期末時，對固定資產逐項進行檢查，如果由于市價持續下跌，或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因導致其可收回金額低于賬面價值的，按單項固定資產可收回金額低于其賬面價值的差額提取固定資產減值準備。

　　13、在建工程核算方法

　　在建工程在達到預定可使用狀態時結轉固定資產。

　　期末時，對有證據表明在建工程已經發生了減值的，按單項在建工程預計可收回金額低于其賬面價值的差額計提在建工程減值準備。

　　14、借款費用核算方法

　　(1)因購建固定資產專門借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額及輔助費用等，應當予以資本化，計入所購建固定資產(在建工程)成本。

　　(2)借款費用資本化期間，在以下三個條件同時具備時開始：a.資產支出已經發生 b.借款費用已經發生 c.為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始；在固定資產達到預定可使用狀態時結束。如果固定資產的購建活動發生非正常中斷，并且中斷時間連續超過3個月，應當暫停借款費用的資本化，將其確認為當期費用。

　　(3)借款費用資本化金額的計算方法如下：

　　每一會計期間利息的資本化金額＝至當期末止購建固定資產累計支出加權平均數×資本化率 15、無形資產核算方法

　　(1)無形資產系公司為生產商品、提供勞務、出租給他人或為管理目的而持有的、沒有實物形態的非貨幣性長期資產，取得時以實際成本計價。

　　(2)無形資產自取得當月起在預計使用年限內分期平均攤銷，計入損益；該攤銷期限不得超過相關合同規定的受益年限及法律規定的有效年限，且如無前述規定年限，則不應超過10年。公司的無形資產類別及攤銷期限如下：

　　項 目

　　預計使用年限

　　相關合同規定的受益年限

　　法律規定的有效年限

　　攤銷年限

　　土地使用權

　　50年

　　50年

　　50年

　　50年

　　專有技術及專利權

　　10年

　　未規定

　　未規定

　　10年

　　技術許可費

　　10年

　　未規定

　　未規定

　　10年

　　計算機軟件

　　2年

　　未規定

　　未規定

　　2年

　　(3)期末時，根據各項無形資產預計給企業帶來未來經濟利益的能力，按單項無形資產預計可收回金額低于其賬面價值的差額計提無形資產減值準備。若預計某項無形資產已經不能給公司帶來未來經濟利益，則將其一次性轉入當期費用。

　　16、長期待攤費用攤銷方法

　　長期待攤費用按實際發生額入賬，采用直線法在受益期限或規定的攤銷期限內攤銷。如果長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。

　　籌建期間發生的費用(除購建固定資產外)，先在長期待攤費用中歸集，在開始生產經營當月一次轉入損益。

　　長期待攤費用的主要類別及攤銷期限如下：

　　長期待攤費用類別

　　攤銷期限

　　天然氣外管 1996年12月至2006年12月

　　110KV符合線 1996年12月至2006年12月

　　廠外通訊 1996年12月至2006年12月

　　國防通訊線路改造 1996年12月至2006年12月

　　榕山農貿市場 1996年12月至2006年12月

　　民用碼頭 1996年12月至2006年12月

　　房屋裝修費 2002年1月至2006年12月

　　壓力容器檢驗費 2003年5月至2005年4月

　　供電間隔費 2003年5月至2013年4月

　　17、預計負債核算方法

　　如發生與或有事項相關的義務并同時符合以下條件時，在資產負債表中反映為預計負債。

　　(1)該義務是公司承擔的現實義務；

　　(2)該義務的履行很可能導致經濟利益流出公司；

　　(3)該義務的金額能夠可靠地計量。

　　18、應付債券核算方法

　　應付債券按照實際的發行價格總額計價。債券發行價格總額與債券面值總額的差額，作為債券溢價或折價，在存續期間內按直線法于計提利息時攤銷。

　　19、收入確認原則

　　(1)銷售商品的收入

　　在下列條件均能滿足時確認收入實現：已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施控制；與交易相關的經濟利益能夠流入本公司；相關的收入和成本能夠可靠地計量。

　　(2)提供勞務的收入

　　在同一會計年度內開始并完成的勞務，在完成勞務時確認收入；如果勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，在資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入；在提供勞務交易的結果不能可靠估計的情況下，按謹慎性原則對勞務收入進行確認和計量。

　　(3)讓渡資產使用權的收入

　　在下列條件同時滿足時確認收入實現：與交易相關的經濟利益能夠流入企業；收入金額能夠可靠的計量。

　　20、所得稅的會計處理方法

　　所得稅的會計處理采用應付稅款法。

　　21、會計政策、會計估計變更

　　本年度無會計政策、會計估計變更。

　　22、合并會計報表的編制方法

　　(1)合并的會計方法

　　以母公司及納入合并范圍的子公司個別會計報表為基礎，匯總各項目數額，并抵銷母子公司間和子公司間的投資、往來款項和重大的內部交易后，編制合并會計報表。

　　(2)合并范圍的確定原則

　　除本公司(母公司)外，將滿足下述條件的單位的會計報表納入合并范圍：本公司對該單位的投資占該單位有表決權資本總額50%以上(不含50%)；或本公司對該單位的投資占該單位有表決權資本總額50%以下(含50%)但本公司對其具有實質控制權。滿足上述條件的單位，如果其規模較小也可不予以合并，但未予合并單位的資產總額之和、主營業務收入之和占所有母子公司相應指標總和的比例應在10%以下，該單位當期凈利潤中母公司所擁有的數額占母公司當期凈利潤額的比例也應在10%以下。

　　三、稅 項

　　本公司應納稅項列示如下：

　　1、流轉稅

　　公司名稱

　　稅 目

　　稅 項

　　稅率

　　母公司及天華公司

　　增值稅

　　尿素銷售

　　13%

　　母公司、九禾公司、恒大動力

　　增值稅

　　合成氨、甲醇、濃硝酸、硝酸銨、電銷售

　　17%

　　九禾公司、恒大動力

　　增值稅

　　工業尿素、蒸汽銷售

　　13%

　　母公司及天華公司

　　營業稅

　　勞務收入

　　5%

　　天華公司、九禾公司

　　營業稅

　　租賃收入

　　5%

　　注：根據財政部、國家稅務總局《關于若干農業生產資料征免增值稅政策的通知》(財稅[2001]113號文件)規定，母公司生產的硝銨鋅產品以及九禾公司銷售農用化肥、生產銷售復合肥免征增值稅；根據財稅(2005)87號，從2005年7月1日起尿素產品國內銷售暫免征收增值稅。

　　2、稅金及附加

　　公司名稱

　　稅 目

　　稅 項

　　稅率

　　母公司及九禾公司

　　城市維護建設稅

　　應交流轉稅

　　7%

　　天華公司

　　城市維護建設稅

　　應交流轉稅

　　5%

　　本公司

　　教育費附加

　　應交流轉稅

　　3%

　　母公司、天華公司及九禾四川地區子公司、分公司

　　地方教育附加

　　應交流轉稅

　　1%

　　九禾公司湖北分公司

　　地方教育發展費

　　生產經營額

　　1‰

　　九禾公司張家港化工分公司及張家港保稅區化工分公司

　　地方教育附加

　　應交流轉稅

　　4%

　　九禾公司

　　交通建設附加

　　應交流轉稅

　　4%

　　九禾公司安康經營部、桂東分公司、崇左經營部、廣西九禾

　　防洪基金

　　銷售收入

　　1‰

　　九禾公司成都分公司

　　副食品調控基金

　　銷售收入

　　1‰

　　3、企業所得稅

　　公司名稱

　　稅率

　　母公司

　　15%★1

　　恒大動力

　　15%★2

　　天華公司

　　15%★3

　　九禾公司

　　33%、15%★4

　　★1經四川省人民政府川辦函(2001)300號文批準，母公司企業所得稅從2002年1月 1日起至2006年12月31日，減按15%的稅率繳納企業所得稅。

　　★2根據四川地方稅務局【2005】346號文件《關于四川瀘天化恒大動力有限公司享受西部大開發企業所得稅優惠政策的批復》的規定，企業2004年所得稅減按15%稅率征收，2005年度符合《目錄》業務收入占總收入的70%以上，應繼續享受所得稅減按15%稅率征收，但應取得稅務局部門的相關審批。

　　★3根據四川省地方稅務局2004年1月16日川地稅函[2004]10號《關于四川天華股份有限公司享受西部大開發企業所得稅優惠政策的批復》的規定，天華公司2003年度企業所得稅減按15%稅率繳納，因2005年度天華公司符合《目錄》業務收入占總收入的70%以上，應繼續享受所得稅減按15%稅率征收，但應取得稅部門的相關審批。

　　★4九禾公司本部：根據重慶市地方稅務局渝地稅免[2004]1067號《關于減率征收九禾農資股份有限公司企業所得稅的批復》規定，從2003年至2010年底前的企業所得稅減按15%的稅率征收。

　　九禾公司子公司廣西九禾農資有限責任公司：根據廣西壯族自治區南寧市國家稅務局南市國稅函發【2003】475號《關于廣西九禾農資有限責任公司免征企業所得稅問題的批復》，廣西九禾從2003年起至2005年止，享受免征企業所得稅3年，每年度免稅額度不得超過50萬元的稅收優惠政策。

　　九禾公司其他子公司、分公司所得稅稅率為33%。

　　四、控股子公司及合營企業

　　1、 控股子公司及合營企業基本情況如下：

　　控股子公司及合營企業名稱

　　業務性質

　　經營范圍

　　注冊資本

　　投資額

　　控股比

　　是否

　　(1)控股子公司

　　A 、瀘天化控股子公司：

　　四川瀘天化恒大動力有限公司

　　有限責任

　　蒸汽電力銷售

　　7,667

　　4,000

　　52.17

　　是

　　四川天華股份有限公司

　　股份制

　　化學肥料

　　76,821.45

　　45,533

　　59.27

　　是

　　九禾農資股份有限公司

　　股份制

　　銷售化肥化工

　　產品

　　10,000

　　5,900

　　59.00

　　是

　　四川天盈投資咨詢有限公司

　　有限責任

　　投資、咨詢

　　3,000

　　2840

　　94.67

　　否

　　瀘天化國際經濟貿易有限公司

　　有限責任

　　對外貿易

　　300

　　180

　　60.00

　　否

　　B、天華控股子公司：

　　四川天華富邦化工有限責任公司

　　有限責任

　　1,4-丁二醇

　　及其下游產品

　　18,500

　　12,000

　　64.86

　　是

　　合江縣福康凈水有限責任公司

　　有限責任

　　純凈水

　　52

　　30

　　57.69

　　否

　　成都川大天華科技開發有限公司

　　有限責任

　　技術開發

　　100

　　51

　　51.00

　　否

　　瀘州市天潤實業有限責任公司

　　有限責任 水陸運輸、

　　2,000

　　1,580

　　79.00

　　否

　　C、九禾控股子公司：

　　重慶九禾銷售有限責任公司

　　有限責任

　　化肥銷售

　　200

　　102

　　51%

　　是

　　江津九禾化肥有限責任公司

　　有限責任

　　化肥生產及銷售

　　400

　　280

　　70%

　　是

　　萬州九禾農資有限責任公司

　　有限責任

　　化肥銷售

　　500

　　340.19

　　66%

　　是

　　資中九禾農資有限責任公司

　　有限責任

　　化肥銷售

　　200

　　103.10

　　51%

　　是

　　宜賓九禾農資有限責任公司

　　有限責任

　　化肥銷售

　　260

　　143.35

　　53.85%

　　是

　　廣西九禾農資有限責任公司

　　有限責任

　　化肥銷售

　　500

　　411.59

　　75%

　　是

　　鳳臺九禾農資有限責任公司

　　有限責任

　　化肥生產及銷售

　　100

　　99

　　99%

　　是

　　(2)合營企業：無

　　2、未納入合并的原因及其影響

　　(1)原因：四川天盈投資咨詢有限公司、瀘天化國際經濟貿易有限公司、合江縣福康凈水有限責任公司、成都川大天華科技開發有限公司、瀘州市天潤實業有限責任公司未納入合并會計報表范圍，其原因是規模較小，本年資產總額、銷售收入及凈利潤額合計不足本公司的10%。根據財政部財會工字【1996】2號文精神，按重要性原則，故未納入合并范圍。

　　(2)影響：上述未納入合并范圍的子公司年末財務狀況為：合計流動資產59,037,692.58元、固定資產7,946,851.03元、無形資產及其他資產263,743.74元、流動負債12,344,757.67元。 上述未納入合并范圍子公司本年度經營成果為：合計主營業務收入12,314,698.25元、主營業務利潤6,487,788.01元、利潤總額485,287.98元、所得稅143,508.23元、凈利潤341,779.75元，按照所占權益比例計算，本年凈利潤中本公司所擁有的數額為271,590.73元。

　　3、注冊資本及控股比例變更情況

　　(1)2005年3月，經2004年12月21日四川省國資委[2004]175號文件批復同意，2005年2月28日本公司2005年第一次臨時股東大會批準，參照四川華衡資產評估有限公司川華衡評報[2004]92號《資產評估報告書》確認的評估價值，本公司出資163,131,165.00元收購四川天然氣化工廠持有天華公司15,533萬股的股份，至此，本公司累計持有天華公司45,533萬股的股份，占天華公司總股本的59.27%。

　　(2)恒大動力2005年6月注冊資本增加667.00萬元，致使本公司持有其股權比例由57.14%降至52.17%。

　　(3)本公司持有九禾公司59%的股份，其中：直接持有九禾公司32%的股份，通過天華公司間接持有九禾公司27%的股份；2005年5-6月九禾公司注冊資本由5,000萬股增加到10,000萬股，增資后本公司所持股份比例未發生變化。

　　(4)九禾公司原持有鳳臺九禾農資有限責任公司32%的股權，2005年末收購馮學寧先生持有該公司67%的股權，截至到2005年12月31日，九禾公司累計持有該公司99%的股權。

　　五、合并報表主要賬項注釋 (金額單位：人民幣元；年末數指2005年12月31日余額；年初數

　　指2004年12月31日余額)

　　1、貨幣資金

　　項 目

　　年末數

　　年初數

　　外幣金額

　　匯率

　　折合人民幣

　　外幣金額

　　匯率

　　折合人民幣

　　現金

　　533,094.51

　　402,163.97

　　其中:港幣

　　0.30

　　1.0403

　　0.31

　　0.30

　　1.0637

　　0.32

　　其中:意大利里

　　1,340,600.00

　　0.0045

　　6,032.70

　　銀行存款

　　524,676,978.54

　　508,589,385.38

　　其中:港幣

　　5,983.67

　　1.0403

　　6,224.81

　　5,983.67

　　1.0637

　　6,364.83

　　美元

　　35,430.03

　　8.0702

　　285,927.43

　　19,171.16

　　8.2765

　　158,670.11

　　歐元

　　350.00

　　9.5797

　　3,352.90

　　350.00

　　11.2627

　　3,941.95

　　日元

　　742,001.00

　　0.068716

　　50,987.34

　　742,001.00

　　0.0797

　　59,137.48

　　其他貨幣資金

　　220,374,759.55

　　36,833,175.73

　　合 計

　　745,584,832.60

　　545,824,725.08

　　注：A、年末較年初增加199,760,107.52元，幅度36.60%，主要是本期盈利和借款增加的影響；其他貨幣資金增加183,541,583.82元，其中：母公司外埠存款增加120,410,412.11元；九禾公司采用銀行承兌匯票方式結算貨款量增加，所需存儲保證金增加63,131,171.71元。

　　B、其他貨幣資金主要為外埠存款、銀行匯票保證金和信用證存款等。

　　2、短期投資

　　(1)短期投資列示如下：

　　項 目

　　年末數

　　年初數

　　賬面余額

　　跌價準備

　　賬面余額

　　跌價準備

　　股權投資

　　其中：股票投資

　　債券投資

　　33,002,894.72

　　66,481,424.02

　　7,020,667.42

　　其中：國債投資

　　33,002,894.72

　　66,481,424.02

　　7,020,667.42

　　其他投資

　　15,140,000.00

　　合計

　　33,002,894.72

　　81,621,424.02

　　7,020,667.42

　　注：年末較年初減少48,618,529.30元，幅度59.57%，主要系母公司處置02-13期國債

　　33,478,529.30元和九禾公司收回信托投資15,000,000.00元影響所致。

　　(2)債券投資市價情況如下：

　　項 目

　　賬面余額

　　報表日市價總額

　　資料來源

　　債券投資

　　02-14期國債

　　33,002,894.72

　　33,277,200.00

　　公開市場

　　(3)短期投資跌價準備列示如下：

　　項 目

　　年初數

　　本年增加

　　本年因資產價值

　　回升轉回數

　　其他原因轉出數

　　年末數

　　債券投資

　　1、02-13期國債

　　5,882,572.70

　　5,882,572.70

　　2、02-14期國債

　　1,138,094.72

　　1,138,094.72

　　合計

　　7,020,667.42

　　1,138,094.72

　　5,882,572.70

　　(4)短期投資變現無重大限制。

　　3、應收票據

　　(1)明細列示如下：

　　種 類

　　年末數

　　年初數

　　銀行承兌匯票

　　4,557,316.19

　　13,207,382.35

　　合 計

　　4,557,316.19

　　13,207,382.35

　　注：年末較年初減少8,650,066.16元，幅度65.49%，主要系減少票據結算貨款方式所致。

　　(2)無持本公司5%以上(含5%)表決權股份的股東單位的欠款。

　　4、應收款項

　　(1)應收賬款

　　a.賬齡分析及壞賬準備列示如下：

　　賬 齡

　　年末數

　　年初數

　　金 額

　　比例%

　　壞賬準備

　　金 額

　　比例%

　　壞賬準備

　　1年以內

　　42,396,131.66

　　92.00

　　2,119,806.58

　　89,840,597.94

　　95.32

　　4,492,029.90

　　1-2年

　　2-3年

　　45,800.80

　　0.05

　　9,160.16

　　3-4年

　　45,800.80

　　0.10

　　22,900.40

　　1,507,286.14

　　1.60

　　753,643.07

　　4—5年

　　788,917.12

　　1.71

　　631,133.70

　　5年以上

　　2,854,340.56

　　6.19

　　2,854,340.56

　　2,854,340.56

　　3.03

　　2,854,340.56

　　合 計

　　46,085,190.14

　　100.00

　　5,628,181.24

　　94,248,025.44

　　100.00

　　8,109,173.69

　　注：年末較年初減少45,681,842.85元，幅度53.03%，主要系瀘州中農農資有限公司、重慶市

　　江津利華貿易有限公司和江津市中農朱楊溪有限公司欠款合計減少46,300,000.00元影響所致。

　　b.無持本公司5%以上(含5%)表決權股份的股東單位的欠款。

　　c.欠款金額前5名債權人金額合計44,012,795.28元，占應收賬款總額的95.50%。

　　(2)其他應收款

　　a. 賬齡分析及壞賬準備列示如下：

　　賬 齡

　　年 末 數

　　年 初 數

　　金 額 比例(%)

　　壞賬準備

　　金額

　　比例(%)

　　壞賬準備

　　1年以內

　　28,659,177.11

　　43.54

　　3,952,958.85

　　37,866,727.52

　　59.52

　　1,869,598.26

　　1—2年

　　15,093,856.87

　　22.93

　　10,934,385.70

　　4,838,576.12

　　7.61

　　482,707.26

　　2—3年

　　1,148,899.00

　　1.75

　　229,779.80

　　5,032,316.20

　　7.90

　　1,006,375.24

　　3—4年

　　5,031,876.20

　　7.65

　　2,515,938.10

　　6,001,000.00

　　9.43

　　3,000,500.00

　　4—5年

　　6,001,000.00

　　9.12

　　4,800,800.00

　　8,058,134.32

　　12.67

　　6,446,507.46

　　5年以上

　　9,880,441.32

　　15.01

　　9,880,441.32

　　1,825,257.00

　　2.87

　　1,825,257.00

　　合 計

　　65,815,250.50 100.00

　　32,314,303.77

　　63,622,011.16

　　100.00

　　14,630,945.22

　　b.持本公司5%以上(含5%)表決權股份的股東單位瀘天化(集團)有限責任公司欠款746,085.00元。

　　c.欠款金額前5名債權人金額合計47,063,333.97元，占其他應收款總額的71.51%。

　　d.金額較大的其他應收款項目列示如下：

　　項目 年末數 性質或內容

　　合江縣財政局

　　19,958,433.00 借款

　　瀘州熱電公司

　　18,100,000.00 預付賬款轉入

　　e.瀘州熱電有限公司欠款18,100,000.00元系從預付賬款轉入，2005年該公司清產核資后已嚴重資不抵債，參照該公司2005年末報表反映的資產償債率(扣除抵押資產和相關負債)，本年采用個別認定法計提75%的壞賬準備13,575,000.00元。

　　5、預付賬款：

　　(1)賬齡分析列示如下：

　　賬 齡

　　年末數

　　年初數

　　金 額

　　比例(%)

　　金 額

　　比例(%)

　　1年以內

　　250,445,878.89

　　99.52

　　146,859,779.90

　　100.00

　　1-2年

　　1,209,000.00

　　0.48

　　合 計

　　251,654,878.89

　　100.00

　　146,859,779.90

　　100.00

　　注：年末較年初增加104,795,098.99元，幅度71.36%，主要系預付華墾國際貿易有限公司貨款增加95,535,989.97元影響所致；一年以上預付款主要是工程跨年度未結算的影響。

　　(2)無持本公司5%以上(含5%)表決權股份的股東單位的欠款。

　　6、存貨

　　(1) 存貨賬面余額及跌價準備列示如下：

　　項 目

　　年末數

　　年初數

　　賬面余額

　　跌價準備

　　賬面余額

　　跌價準備

　　在途物資

　　59,096,827.62

　　12,082,945.68

　　原材料

　　187,610,327.30

　　25,107,828.22

　　147,758,048.70

　　13,965,245.20

　　低值易耗品

　　484,992.60

　　42,894.84

　　431,780.94

　　22,780.00

　　庫存商品

　　645,381,091.56

　　253,481,859.11

　　在產品

　　5,328,317.35

　　3,926,834.98

　　包裝物

　　1,001,428.99

　　1,396,934.58

　　委托加工材料

　　2,979,649.28

　　1,756,666.50

　　發出商品

　　2,329,393.64

　　2,697,034.30

　　半成品

　　7,031,646.35

　　6,368,787.74

　　合 計

　　911,243,674.69

　　25,150,723.06

　　429,900,892.53

　　13,988,025.20

　　注：年末較年初增加481,342,782.16元，幅度111.97%，主要系本年增加了化肥冬儲量。

　　(2)存貨跌價準備列示如下：

　　項 目

　　年初數

　　本年增加

　　因資產價值

　　回升轉回數

　　其他原因

　　轉出數

　　年末數

　　可變現凈值

　　確定依據

　　原材料

　　13,965,245.20

　　★211,142,583.02

　　25,107,828.22

　　★1

　　低值易耗品

　　22,780.00

　　20,114.8442,894.84

　　★1

　　合計

　　13,988,025.20

　　11,162,697.86

　　25,150,723.06

　　★1可變現凈值確定依據：與所掌握的各種物資的市場價格進行比較，沒有市場價格的參照同類產品價格、歷史價格、過去處理物資的經驗以及這些物資在以后生產中的可利用程度等。

　　★2本年計提原材料跌價準備11,142,583.02元，主要原因是：天華公司建設期間購進的備品備件因技改后無法使用而減值。

　　7、待攤費用

　　(1)分項列示如下：

　　項 目

　　年末數

　　年初數

　　年末結存余額原因

　　財產保險費

　　1,333,350.73

　　1,339,725.77

　　未到攤銷期

　　租賃

　　74,414.91

　　其他

　　2,027,671.76

　　12,380,412.30

　　未到攤銷期

　　合 計

　　3,361,022.49

　　13,794,552.98

　　注：年末較年初減少10,433,530.49元，下降75.64%，主要原因是：進口的脫碳劑按受益期攤銷減少待攤費用6,768,827.54元。

　　(2)其他項目主要是化工用鉑金網、觸媒、脫碳劑及填料等。

　　8、長期股權投資

　　(1)分項列示如下：

　　項 目

　　年末數

　　年初數

　　投資金額

　　減值準備

　　投資金額

　　減值準備

　　對子公司投資

　　47,236,916.46

　　46,963,055.57

　　對合營企業投資

　　對聯營企業投資

　　164,586,267.01

　　132,604,475.32

　　其他股權投資

　　20,189,410.97

　　10,578,031.02

　　20,189,410.97

　　8,306,529.91

　　合并價差

　　32,845,834.71

　　合 計

　　232,012,594.44

　　10,578,031.02

　　232,602,776.57

　　8,306,529.91

　　(2)除長期股票投資外的其他長期股權投資明細列示如下：

　　被投資單位名稱

　　投資日期

　　占被投資單位

　　投資金額

　　備注

　　瀘州市商業銀行

　　1999.05

　　5.95%

　　6,000,000.00

　　西部網絡有限公司

　　2000.06

　　8.20%

　　1,000,000.00

　　成都百奧科技有限公司

　　2002.01

　　8.00%

　　6,549,510.97

　　四川天宇油脂化學有限公司

　　2004.09

　　0.70%

　　350,000.00

　　化工科教培訓中心

　　1997.08

　　33.00%

　　3,000,000.000

　　四川普瑞公司

　　2000.07

　　2.30%

　　1,600,000.00

　　四川農資工貿有限責任公司

　　2003.02

　　10.26%

　　1,012,900.00

　　滿庭芳酒樓

　　2004.01

　　500,000.00

　　項目投資

　　數碼沖擴圖片社

　　2004.01

　　177,000.00

　　項目投資

　　合 計

　　20,189,410.97

　　(3)除長期股票投資外的其他長期股權投資減值準備列示如下：

　　被投資單位

　　名稱

　　年初數

　　本年計提

　　因資產價

　　值回升轉

　　回數

　　其他原因

　　轉出數

　　年末數

　　計提的

　　原因

　　西部網絡公司

　　628,567.20

　　149,699.34

　　778,266.54

　　★1

　　成都百奧科技公司

　　4,877,962.71

　　321,801.77

　　5,199,764.48

　　★2

　　化工科教培訓中心

　　2,000,000.00

　　1,000,000.00

　　3,000,000.00

　　★3

　　四川普瑞公司

　　800,000.00

　　800,000.00

　　1,600,000.00

　　★3

　　合計

　　8,306,529.91

　　2,271,501.11

　　10,578,031.02

　　★1按持有四川西部網絡信息股份有限公司2005年末表列凈資產8.2%的權益與帳面投資成本的差額計提投資減值準備。

　　★2按持有成都百奧生物信息科技有限公司2005年末表列凈資產8%的權益與帳面投資成本的差額計提投資減值準備。

　　★3近五年來，天華公司對化工科教培訓中心和四川普瑞公司的投資從未取得過收益，也從未取得被投資單位的會計報表及相關會計資料，故全額計提減值準備。

　　(4)按權益法核算的長期股權投資列示如下：

　　被投資單位名稱

　　初始投資額

　　追加投資額

　　被投資單位

　　權益增減額

　　分得的

　　紅利

　　累計增減

　　額

　　年末余額

　　對子公司投資：

　　四川天盈投資有限責任公司

　　28,400,000.00

　　380,538.99

　　380,538.99

　　28,780,538.99

　　瀘天化國際經貿有限公司

　　1,800,000.00

　　66,299.68

　　66,299.68

　　1,866,299.68

　　瀘州市天潤實業有限責任公司

　　15,800,000.00

　　118,785.92

　　118,785.92

　　15,918,785.92

　　成都川大天華科技開發有限公司

　　510,000.00

　　-170,947.21

　　-170,947.21

　　339,052.79

　　合江縣福康凈水有限責任公司

　　300,000.00

　　32,239.0832,239.08

　　332,239.08

　　小計

　　46,810,000.00

　　426,916.46

　　426,916.46

　　47,236,916.46

　　對聯營企業投資：

　　-

　　四川綠源醇業有限責任公司

　　120,027,913.77

　　808,353.24

　　808,353.24

　　120,836,267.01

　　四川華英華工有限責任公司

　　8,000,000.00

　　8,000,000.00

　　四川錦華化工有限責任公司

　　33,750,000.00

　　33,750,000.00

　　四川金瑞化工有限公司

　　2,000,000.00

　　2,000,000.00

　　四川昊源化工有限公司(小計)

　　3,300,000.00

　　-3,300,000.00

　　1,267,008.79

　　1,267,008.79

　　四川昊源化工有限公司

　　1,800,000.00

　　-1,800,000.00

　　803,216.38

　　803,216.38

　　四川昊源化工有限公司

　　1,500,000.00

　　-1,500,000.00

　　463,792.41

　　463,792.41

　　小計

　　131,327,913.77

　　32,450,000.00

　　2,075,362.03

　　1,267,008.79

　　808,353.24

　　164,586,267.01

　　合計

　　178,137,913.77

　　32,450,000.00

　　2,502,278.49

　　1,267,008.79

　　1,235,269.70

　　211,823,183.47

　　(5)合并價差明細列示如下：

　　被投資單位名稱

　　初始金額

　　形成原因

　　攤銷期限

　　期初數

　　本期增加

　　本期攤銷額

　　本期轉出 攤余價值

　　四川天華股份有

　　限公司

　　69,149,125.82

　　投資合同

　　約定

　　10年

　　32,845,834.71

　　1,152,485.43

　　★31,693,349.28

　　★本期轉出原因：2005年3月收購四川天然氣化工廠持有四川天華股份有限公司15,533萬股的股份，形成股權投資貸方差額36,348,150.49元，沖銷1999年收購該公司形成股權投資借方差額攤余價值31,693,349.28元，剩余4,654,801.21元轉入資本公積。

　　9、長期債權投資—債券投資

　　(1)分類列示如下：

　　項 目

　　年末數 年初數

　　投資金額

　　減值準備

　　投資金額

　　減值準備

　　長期債券投資 3,560.00

　　3,560.00

　　合 計

　　3,560.00

　　3,560.00

　　(2)長期債券投資明細列示如下：

　　債券種類

　　面值

　　年利率

　　初始投資成本

　　到期日

　　本年利息

　　累計應收或

　　已收利息

　　年末余額

　　隆瀘鐵路債券

　　3,560.00 無 3,560.00

　　(3)長期債券投資減值準備列示如下：

　　被投資單位名稱

　　年初數

　　本年增加

　　因資產價值回升轉

　　回數

　　其他原因

　　轉出數

　　年末數

　　計提的

　　原因

　　隆瀘鐵路債券

　　3,560.00 3,560.00

　　注：本年對隆瀘鐵路債券投資3,560.00元預以核銷。

　　10、固定資產及累計折舊

　　(1)固定資產原值列示如下：

　　項 目

　　年初數

　　本年增加

　　本年減少

　　年末數

　　房屋建筑物

　　562,612,603.15

　　29,524,772.21

　　1,969,305.21

　　590,168,070.15

　　專用設備

　　2,845,336,335.84

　　58,225,323.57

　　7,257,375.54

　　2,896,304,283.87

　　電子設備

　　15,267,985.48

　　10,273,193.67

　　1,037,681.22

　　24,503,497.93

　　通用設備

　　404,585,451.57

　　127,880,772.68

　　1,884,211.02

　　530,582,013.23

　　交通運輸設備

　　18,071,638.80

　　12,621,297.98

　　1,159,639.60

　　29,533,297.18

　　合 計

　　3,845,874,014.84

　　238,525,360.11

　　13,308,212.59

　　4,071,091,162.36

　　(2)累計折舊列示如下：

　　項 目

　　年初數

　　本年增加

　　本年減少

　　年末數

　　房屋及建筑物

　　177,710,757.74

　　20,967,572.12

　　653,956.32

　　198,024,373.54

　　專用設備

　　1,632,957,388.64

　　136,554,129.30

　　4,570,900.21

　　1,764,940,617.73

　　電子設備

　　5,467,405.89

　　5,209,250.17

　　305,653.74

　　10,371,002.32

　　通用設備

　　187,058,646.32

　　31,999,125.74

　　1,538,253.43

　　217,519,518.63

　　交通運輸設備

　　9,523,569.95

　　2,635,833.94

　　674,239.63

　　11,485,164.26

　　合 計

　　2,012,717,768.54

　　197,365,911.27

　　7,743,003.33

　　2,202,340,676.48

　　(3)固定資產減值準備列示如下：

　　項 目

　　年初數

　　本年

　　增加

　　因資產價值

　　回升轉回數

　　其他原因

　　轉出數

　　年末數

　　計提的原因

　　房屋及建筑物

　　專用設備

　　5,000,000.00 5,000,000.00 天華公司資產閑置

　　電子設備

　　237,564.35 27,854.73209,709.62

　　交通運輸設備

　　1,312,016.40 114,077.041,197,939.36

　　合 計

　　6,549,580.75 141,931.776,407,648.98

　　(4)本年由在建工程轉入183,979,622.38元，其中：房屋及建筑物9,404,693.30元，專用設備42,919,059.97元，通用設備125,662,741.93元，電子設備5,993,127.18元。

　　(5)固定資產中，原值為740,805,632.81元的專用設備，原值為188,532,598.71元的通用設

　　備為天華公司的借款475,532,852.69元作出了抵押；原值為7,687萬元的專用設備為恒大動力的借款2,300萬元作出了抵押。

　　(6)經營租出(天華公司租出)固定資產明細列示如下：

　　項 目

　　賬面原值

　　累計折舊

　　賬面凈值

　　減值準備

　　賬面凈額

　　房屋及建筑物

　　7,328,696.61 2,241,807.925,086,888.69 5,086,888.69

　　通用設備

　　1,121,429.81 317,766.27803,663.54 803,663.54

　　交通運輸設備

　　4,864,841.55 2,211,075.612,653,765.94849,375.67 1,804,390.27

　　合 計

　　13,314,967.97 4,770,649.808,544,318.17849,375.67 7,694,942.50

　　尿二103C排液泵技改

　　自籌

　　27,792.44

　　2.32

　　27,792.44

　　K2005-1活性粉煤灰

　　自籌

　　59.56

　　74,445.89

　　74,445.89

　　硝酸裝置清潔擴能改造

　　前期計劃900

　　自籌

　　22.07

　　24,243.00

　　1,961,635.42

　　1,985,878.42

　　自籌

　　335,241.73

　　59,628.78

　　k2000-1實驗室

　　90.50

　　43.63

　　394,870.51

　　新系統1001扒料機

　　自籌

　　86.30

　　5,121.50

　　1,073,649.51

　　125.00

　　1,078,771.01

　　尿一擴能改造

　　自籌

　　54,936.50

　　20,008.00

　　暫無

　　74,944.50

　　尿一甲銨分離器D1

　　自籌

　　831,762.50

　　831,762.50

　　144.00

　　57.76

　　尿二增加脫氫裝置技改

　　自籌

　　1,462,250.92

　　290.00

　　50.42

　　1,462,250.92

　　合一合成系統擴能

　　自籌

　　前期50萬元

　　2.49

　　12,443.00

　　12,443.00

　　財務信息化改造

　　自籌

　　250.00

　　66.97

　　1,674,217.67

　　1,674,217.67

　　九號變電所改造

　　自籌

　　440.00

　　87.58

　　3,853,384.52

　　3,853,384.52

　　自籌

　　1,303,260.25

　　公用工程空壓機技改

　　140.00

　　93.09

　　1,303,260.25

　　1＃變電所改造

　　自籌

　　2,307.05

　　1,295.00

　　0.02

　　2,307.05

　　自籌

　　185,000.00

　　尿二大傾角技改

　　80.00

　　23.13

　　185,000.00

　　工程名稱

　　預算數

　　(萬元)

　　資金

　　來源

　　投入比例

　　%

　　年初數

　　本年增加

　　本年轉固

　　其他減少

　　年末數

　　A、母公司:

　　尿二擴能技改項目

　　8,240.00

　　募股

　　100.00

　　6,686,971.59

　　480,246.27

　　7,167,217.86

　　合二節能

　　24,451.00

　　募股

　　100.00

　　13,795,867.38

　　8,026,792.98

　　5,769,074.40

　　B625扒料機改造

　　72.00

　　募股

　　100.00

　　476,238.76

　　476,238.76

　　公用工程酸堿站技改

　　42.00

　　募股

　　100.00

　　452,372.56

　　452,372.56

　　水處理脫鹽水擴能

　　724.00

　　募股

　　100.00

　　5,105,407.83

　　490,458.00

　　5,595,865.83

　　3＃涼水塔改造

　　237.28

　　募股

　　100.00

　　656,000.00

　　656,000.00

　　5＃號涼水塔

　　1,275.00

　　募股

　　100.00

　　2,188,065.09

　　2,188,065.09

　　廢氨水回收系統改造

　　295.00

　　募股

　　100.00

　　2,205,063.21

　　281,023.00

　　2,486,086.21

　　工藝變電所改造

　　290.00

　　募股

　　100.00

　　566,611.90

　　566,611.90

　　2＃變電所改造

　　212.00

　　自籌

　　100.00

　　263,998.34

　　263,998.34

　　12＃變電所改造

　　284.00

　　自籌

　　100.00

　　194,774.65

　　194,774.65

　　生產部展廳

　　128.00

　　自籌

　　100.00

　　1,122,762.00

　　1,122,762.00

　　120.00

　　12.50

　　11、工程物資

　　項 目

　　年末數

　　年初數

　　賬面余額

　　減值準備

　　賬面余額

　　減值準備

　　器 材

　　13,423,560.571,370,860.97

　　預付大型設備款

　　25,429,366.4139,301,820.78

　　供熱項目

　　17,303,309.84

　　合 計

　　38,852,926.9857,975,991.59

　　注：年末較年初減少19,123,064.61元，幅度32.98%，主要系恒大動力供熱項目所需工程物資17,303,309.84元已用于工程建設。

　　12、在建工程

　　(1)明細列示如下：

　　合一中壓汽提改造

　　232.00

　　自籌

　　73.52

　　1,705,630.96

　　1,705,630.96

　　迪馬格壓縮機改造

　　780.00

　　自籌

　　0.08

　　6,481.00

　　6,481.00

　　尿一儀表改造

　　980.00

　　自籌

　　0.12

　　12,067.00

　　12,067.00

　　合成尿素新增地下槽技

　　38.50

　　自籌

　　92.91

　　357,708.74

　　357,708.74

　　壓力容器計算機改造

　　75.00

　　自籌

　　21.45

　　160,900.00

　　160,900.00

　　小 計

　　16,468,358.68

　　33,701,618.28

　　29,196,786.18

　　5,769,074.40

　　15,204,116.38

　　B、天華公司:

　　電廠3號鍋爐

　　自籌

　　6,301,304.63

　　12,128,877.36

　　18,430,181.99

　　1，4-丁二醇項目

　　54,969.00

　　自籌

　　84.11

　　76,888,693.54

　　385,466,123.89

　　462,354,817.43

　　天華大廈5號樓

　　自籌

　　156,485.00

　　156,485.00

　　技改工程項目

　　自籌

　　11,950,368.09

　　18,717,328.71

　　21,461,692.46

　　9,206,004.34

　　體育及游泳池

　　自籌

　　7,658,401.81

　　7,658,401.81

　　小 計

　　95,296,851.26

　　423,970,731.77

　　47,550,276.26

　　471,717,306.77

　　C、恒大動力:

　　供熱項目

　　17,219.83

　　57,130,443.58

　　43,208,791.42

　　96,802,115.00

　　3,537,120.00

　　3＃4＃汽機改造

　　1321.00

　　自籌

　　9,811,444.94

　　9,811,444.94

　　煤采制樣機

　　72.00

　　自籌

　　619,000.00

　　619,000.00

　　小 計

　　57,130,443.58

　　53,639,236.36107,232,559.94

　　3,537,120.00

　　D、九禾公司：

　　鳳臺技改工程

　　自籌

　　3,174,846.81

　　3,174,846.81

　　江津化肥生產線

　　自籌

　　302,985.00

　　302,985.00

　　小 計

　　3,477,831.813,477,831.81

　　合 計

　　168,895,653.52

　　514,789,418.22

　　183,979,622.38

　　9,306,194.40

　　490,399,254.96

　　注：年末較年初增加321,503,601.44元，幅度190.36%，主要系天華公司1，4-丁二醇項目385,466,123.89元。

　　(2)利息資本化情況列示如下：

　　工程名稱

　　年初數

　　本年增加

　　本年轉固

　　其他減少

　　年末數

　　資本化

　　率

　　天華公司1，4丁二醇項目

　　7,988,024.48

　　7,988,024.48

　　5.58%

　　恒大動力供熱項目

　　11,730.00

　　363,630.00

　　375,360.00

　　6.12%

　　合 計

　　11,730.00

　　8,351,654.48

　　375,360.00

　　7,988,024.48

　　(3)報告期內無應提取減值準備情況。

　　13、無形資產

　　(1)明細列示如下：

　　項目

　　年末數

　　年初數

　　賬面余額

　　減值準備

　　賬面余額

　　減值準備

　　土地使用權

　　27,732,727.29

　　38,217,225.36

　　專有技術及專利權

　　2,686,956.92

　　5,373,914.12

　　技術許可費

　　11,880,583.34

　　7,827,600.28

　　其中:大顆粒

　　3,693,592.00

　　4,420,200.28

　　合一雙甲

　　1,270,980.00

　　1,436,760.00

　　合二技術許可費

　　6,916,011.34

　　1,970,640.00

　　計算機軟件

　　89,249.93

　　141,249.97

　　合 計

　　42,389,517.48

　　51,559,989.73

　　(2)余額及增減明細列示如下：

　　項目

　　取得方式

　　原始金額

　　期初數

　　本期增加

　　本年轉出

　　本期攤銷

　　累計攤銷

　　剩余攤

　　期末數

　　土地使用權

　　股東投入

　　48,353,196.00

　　38,217,225.36

　　2,876,220.00

　　12,650,317.14

　　710,400.93

　　20,620,468.71

　　41年

　　27,732,727.29

　　專有技術及專利權

　　購入

　　26,869,571.60

　　5,373,914.12

　　2,686,957.20

　　24,182,614.68

　　1年

　　2,686,956.92

　　技術許可費

　　購入

　　16,680,157.11

　　7,827,600.28

　　5,769,074.40

　　1,716,091.34

　　4,799,573.77

　　11,880,583.34

　　其中:大顆粒

　　購入

　　7,266,082.71

　　4,420,200.28

　　726,608.28

　　3,572,490.71

　　61個月

　　3,693,592.00

　　合一雙甲

　　購入

　　1,657,800.00

　　1,436,760.00

　　165,780.00

　　386,820.00

　　92個月

　　1,270,980.00

　　合二

　　購入

　　7,756,274.40

　　1,970,640.00

　　5,769,074.40

　　823,703.06

　　840,263.06

　　107個月

　　6,916,011.34

　　計算機軟件

　　購入

　　224,000.00

　　141,249.97

　　40,000.00

　　92,000.04

　　134,750.07

　　89,249.93

　　其中:地下管網系統

　　購入

　　135,000.00

　　106,875.00

　　67,500.00

　　95,625.00

　　7個月

　　39,375.00

　　機械在線監測

　　購入

　　30,000.00

　　22,500.00

　　15,000.00

　　22,500.00

　　6個月

　　7,500.00

　　殺毒軟件

　　購入

　　19,000.00

　　11,874,97

　　9,500.04

　　16,625.07

　　3個月

　　2,374.93

　　財務軟件

　　購入

　　40,000.00

　　40,000.00

　　36個月

　　40,000.00

　　合 計

　　92,126,924.71

　　51,559,989.73

　　8,685,294.40

　　12,650,317.14

　　5,205,449.51

　　49,737,407.23

　　42,389,517.48

　　(3)報告期內無應提取減值準備情況。

　　14、長期待攤費用

　　項 目

　　原始發生額

　　年初數

　　本期增加額

　　本期攤銷額

　　累計攤銷額

　　年末數

　　剩余

　　攤銷

　　天然氣外管

　　90,895,206.27

　　18,179,041.32

　　9,089,520.60

　　81,805,685.55

　　9,089,520.72

　　2年

　　110KV符合線

　　14,925,786.01

　　2,985,157.21

　　1,492,578.60

　　13,433,207.40

　　1,492,578.61

　　2年

　　廠外通訊

　　3,786,397.29

　　807,988.82

　　378,639.72

　　3,357,048.19

　　429,349.10

　　2年

　　國防通訊線路

　　271,300.00

　　54,260.12

　　27,129.96

　　244,169.84

　　27,130.16

　　2年

　　榕山農貿市場

　　236,262.93

　　47,252.52

　　23,626.32

　　212,636.73

　　23,626.20

　　2年

　　民用碼頭

　　1,150,000.00

　　229,999.76

　　115,000.08

　　1,035,000.32

　　114,999.68

　　2年

　　房屋裝修費

　　523,129.00

　　228,609.91

　　114,304.96

　　408,824.05

　　114,304.95

　　12個月

　　壓力容器檢驗

　　280,000.00

　　46,666.62

　　46,666.62

　　280,000.00

　　-

　　供電間隔費

　　600,000.00

　　500,000.00

　　66,666.67

　　166,666.67

　　433,333.33

　　88個月

　　上網費

　　78,221.13

　　78,221.13

　　24,185.37

　　24,185.37

　　54,035.76

　　24個月

　　復合肥廠開辦費

　　230,385.10

　　230,385.10

　　100,618.98

　　100,618.98

　　129,766.12

　　分公司開辦費

　　247,555.32

　　247,555.32

　　247,555.32

　　合 計

　　113,224,243.05

　　23,078,976.28

　　556,161.55

　　11,478,937.88

　　101,068,043.10

　　12,156,199.9

　　15、短期借款

　　(1) 明細列示如下：

　　項 目

　　年末數

　　年初數

　　質押借款★1

　　139,800,000.00

　　20,000,000.00

　　信用借款

　　216,000,000.00

　　169,800,000.00

　　抵押借款

　　50,000,000.00

　　商業承兌匯票貼現★2

　　150,000,000.00

　　合 計

　　555,800,000.00

　　189,800,000.00

　　注：(1)★1九禾公司以母公司尿素產品倉儲單質押貸款130,000,000.00元，恒大動力以應收母公司蒸汽款質押貸款9,800,000.00元；★2屬于已貼現的九禾公司出具給母公司和天華公司的商業承兌匯票。

　　(2)年末較年初增加366,000,000.00元，幅度192.83%，主要受九禾公司冬儲化肥增加流動資金占用的影響，其中：未到期的商業承兌匯票貼現增加短期借款150,000,000.00元，質押借款增加119,800,000.00元。

　　(3)抵押借款的抵押資產詳“附注五、10”。

　　16、應付票據

　　(1)明細列示如下：

　　種 類

　　年末數

　　年初數

　　銀行承兌匯票

　　229,215,720.0090,000,000.00

　　商業承兌匯票

　　合 計

　　229,215,720.0090,000,000.00

　　(2)無欠持本公司5%以上(含5%)表決權股份的股東單位的款項。

　　(3)年末較年初增加139,215,720.00元，幅度154.68%，主要受九禾公司冬儲化肥增加流動資金占用的影響。

　　17、應付款項

　　(1)、應付賬款

　　a.按賬齡列示如下

　　賬 齡

　　年末數

　　年初數

　　金 額

　　比例(%)

　　金 額

　　比例(%)

　　1年以內

　　75,246,900.8397.2334,410,746.98 96.57

　　1-2年

　　2,139,500.942.761,214,909.60 3.41

　　3-4年

　　2,310.000.018,310.00 0.02

　　合 計

　　77,388,711.77100.0035,633,966.58 100.00

　　注：年末較年初增加41,754,745.19元，幅度117.18%，主要系應付貨款增加21,274,711.87元，應付設備款增加14,210,629.96元影響所致。

　　b.欠持本公司5%以上(含5%)表決權股份的股東單位瀘天化(集團)有限責任公司款項2,446,901.13元。

　　(2)、預收賬款

　　a.按賬齡列示如下：

　　賬 齡

　　年末數

　　年初數

　　金 額

　　比例(%)

　　金 額

　　比例

　　1年以內

　　27,127,168.51100.0066,665,099.13100.00

　　合 計

　　27,127,168.51100.0066,665,099.13100.00

　　注：年末比年初減少39,537,930.62元，幅度59.31%，主要原因是：一是增加化肥冬儲，采用預收貨款方式的銷售量下降；二是受化肥價格行情不確定因素影響，經銷商預付款減少。

　　b.無欠持本公司5%以上(含5%)表決權股份的股東單位款項。

　　(3)、其他應付款

　　a.按賬齡列示如下：

　　賬 齡

　　年末數

　　年初數

　　金額

　　比例(%)

　　金額

　　比例(%)

　　1年以內

　　89,773,597.12

　　79.02

　　60,039,225.09

　　76.86

　　1-2年

　　11,060,713.13

　　9.74

　　16,017,272.21

　　20.51

　　2-3年

　　12,768,165.25

　　11.24

　　2,001,324.05

　　2.56

　　3-4年

　　52,300.00

　　0.07

　　合 計

　　113,602,475.50

　　100.00

　　78,110,121.35

　　100.00

　　注：年末比年初增加35,492,354.15元，幅度45.44%，主要原因是：1,4-丁二醇項目應付工程費用等款項增加32,822,185.62元影響所致。

　　b.欠持本公司66.67%表決權股份的股東單位瀘天化(集團)有限責任公司7,452,234.38元。

　　c.金額較大的其他應付款列示如下：

　　單位名稱

　　金 額

　　性質或內容

　　天華公司勞動保險費

　　14,975,761.60

　　天華公司欠付員工工資

　　12,000,000.00

　　美國杜邦公司

　　10,400,000.00

　　技術轉讓費

　　中化二建集團有限公司

　　7,796,649.05

　　工程款

　　18、應付工資

　　應付工資中特殊項目列示如下：

　　項 目 年末數 年初數

　　工效掛鉤工資 110,655,835.9264,938,038.89

　　合 計 110,655,835.9264,938,038.89

　　注：年末較年初增加45,717,797.03元，上升了70.40%，因利潤上升幅度較大，計提工效掛鉤

　　工資增長較快。

　　19、應付股利

　　投資者 年末數 年初數 欠付的原因

　　天華公司股東 878,271.764,878,271.76★1

　　九禾公司股東 95,017.9695,017.96★2

　　合 計 973,289.724,973,289.72

　　注：年末較年初減少4,000,000.00元，幅度80.43%，主要系天華公司支付股利400萬影響所致。

　　★1：2004年3月19日天華公司召開的2003年度股東大會決議，派發1993年3月至1996年底計提的建設期股息25,945,846.53元，年末尚有878,271.76元因部分股東尚未領取而未支付。

　　★2：資中九禾農資有限責任公司暫未支付其股東單位股利。

　　20、應交稅金

　　按稅種列示如下：

　　稅 種 年末數 年初數 執行稅率

　　增值稅 10,009,400.5922,037,156.0813%、17%

　　營業稅 147,413.8597,982.895%

　　城建稅 ★-1,326,753.081,206,204.047%

　　房產稅 378,554.87629,779.88

　　土地使用稅 785,540.77253,125.00

　　企業所得稅 62,843,421.9433,386,198.7133%、15%

　　個人所得稅 4,979,080.323,247,744.42

　　印花稅 747,316.42502,150.95

　　車船使用稅 1,800.00

　　合 計 78,565,775.6861,360,341.97

　　注：★期末應交城建稅為負數系天華公司預交城建稅的影響。

　　法定稅率詳見本“附注三、稅項”。

　　21、其他未交款

　　項 目 年末數 年初數 性質 計繳標準

　　教育費附加 394,271.512,509,927.18 3%

　　住房公積金 4,257,569.8646,235.22

　　職工個人教育費 164.98571.29

　　副食品調控基金 972.08154.38

　　地方發展教育費 8,235.10107,836.54 1‰

　　四川地方教育附加 117,813.6784,397.55 1%

　　防洪基金 96,610.35199,857.83 1‰

　　合 計 4,875,637.552,948,979.99

　　注：年末較年初增加1,926,657.56元，幅度65.33%，主要系住房公積金增加4,211,334.64元影響所致。

　　22、預提費用

　　項 目 年末數 年初數 年末結存余額的原因

　　利 息 886,650.00172,579.17

　　運雜費 66,419.34428,113.55

　　水電費 14,495.05

　　租賃費 136,236.25128,964.64

　　合 計 1,103,800.64729,657.36

　　注：年末較年初增加374,143.28元，幅度51.28%，主要系借款增加，預提利息相應增加所致。

　　23、一年內到期的長期負債

　　(1)分項列示如下：

　　項 目 年末數 年初數 備注

　　長期借款 68,205,620.66152,929,707.27天華公司負債

　　合 計 68,205,620.66152,929,707.27

　　(2)一年內到期的長期借款列示如下：

　　項 目

　　年末數 年初數

　　外幣金額 匯率 折合人民幣 外幣金額 匯率 折合人民幣

　　抵押借款 68,205,620.66 52,929,707.27

　　其中：美元 8,451,540.32 8.0702 68,205,620.666,374,911.778.2765 52,761,957.26

　　擔保借款 100,000,000.00

　　合 計 68,205,620.66 152,929,707.27

　　注：抵押借款的抵押資產詳“附注五、10”。

　　24、長期借款

　　(1)分項列示如下：

　　項 目

　　年末數 年初數

　　外幣金額 匯率 折合人民幣 外幣金額 匯率 折合人民幣

　　信用借款 50,000,000.00 44,581,367.25

　　其中：美元 5,386,500.008.2765 44,581,367.25

　　抵押借款 380,327,232.03 414,284,725.59

　　其中：美元 44,277,370.08 8.0702 327,327,232.0343,603,858.288.2765 360,887,333.05

　　擔保借款 247,000,000.00

　　合 計 677,327,232.03 458,866,092.84

　　注：年末較年初增加218,461,139.19元，幅度47.61%，主要系擔保借款增加所致。

　　(2)擔保借款包括：天華公司為其子公司四川天華富邦化工有限責任公司向銀行借款230,000,000.00元提供擔保；瀘天化集團有限責任公司為恒大動力向銀行借款17,000,000.00元提供擔保。

　　(3)抵押借款的抵押資產詳“附注五、10”。

　　25、專項應付款

　　類 別 項目 年末數 年初數

　　國家撥入的具有專門用途的撥款 環保治理費 600,000.00

　　其他來源取得款項 科技項目基金 103,291.38

　　合 計 600,000.00 103,291.38

　　注：環保治理費系根據瀘州市財政局、瀘州市環境保護局瀘市財建【2005】55號文取得的硝區

　　環保節能技改基金。

　　26、股本

　　股本變動情況表列示如下：

　　項 目 年初數

　　本年增加 本年

　　減少

　　年末數

　　送股公積金轉股配股增發其他

　　一、未上市流通股份

　　1、發起人股份 390,000,000 390,000,000

　　其中：國家持有股份

　　境內法人持有股份 390,000,000

　　390,000,000

　　境外法人持有股份

　　其他

　　2、募集法人股

　　其中：境內法人持股

　　境外法人持股

　　3、內部職工股

　　4、其他

　　二、已上市流通股份

　　1、境內上市的普通股 195,000,000

　　195,000,000

　　2、境內上市的外資股

　　3、境外上市的外資股

　　4、其他

　　三、股份總數 585,000,000

　　585,000,000

　　27、資本公積

　　資本公積變化情況列示如下：

　　項 目 年初數 本年增加 本年減少 年末數

　　股本溢價 662,774,131.39 662,774,131.39

　　股權投資準備 119,605.64 ★15,107,021.515,226,627.15

　　撥款轉入 1,380,000.00 ★2670,000.002,050,000.00

　　其他 70,000.00 70,000.00

　　合 計 664,343,737.03 5,777,021.51670,120,758.54

　　★1股權投資準備增加5,107,021.51元，包括：(1)2005年3月收購四川天然氣化工廠持有天華公司15,533萬股的股份，形成股權投資貸方差額36,348,150.49元，沖銷1999年收購該公司形成股權投資借方差額攤余價值31,693,349.28元，剩余4,654,801.21元轉入資本公積；(2)2005年6月，

　　因瀘天化(集團)有限責任公司對恒大動力追加投資6,670,000.00元，本公司對四川瀘天化恒大動力有限公司持股比例由57.14%降為52.17%，形成股權投資貸方差額149,083.95元轉入資本公積；(3)九禾公司收購鳳臺九禾農資有限責任公司67%的股份，形成股權投資貸方差額631,495.92元，本公司按直接持有九禾公司32%的股權確認202,078.69元，再通過天華公司間接持股(27%×59.27%)確認101,057.66元，共計確認資本公積303,136.35元。

　　★2撥款轉入增加670,000.00元系根據四川省財政廳川財建【2004】110號文件撥入合成二節能增產改造資金。

　　28、盈余公積

　　盈余公積變化情況列示如下：

　　項 目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額

　　法定盈余公積 105,747,995.9960,067,729.44 165,815,725.43

　　公益金 103,079,720.0659,518,696.35 162,598,416.41

　　合 計 208,827,716.05119,586,425.79 328,414,141.84

　　29、未分配利潤

　　未分配利潤變動情況列示如下：

　　項 目 本年利潤分配比例 本年數 上年數

　　年初未分配利潤 348,529,161.02 301,427,781.76

　　加：本年凈利潤 456,433,143.58 266,267,785.05

　　其他轉入

　　減：提取法定盈余公積 可供分配利潤的10%

　　60,067,729.44 34,428,206.35

　　提取法定公益金 可供分配利潤的10%

　　59,518,696.35 32,638,199.44

　　應付優先股股利

　　提取任意盈余公積

　　應付普通股股利 187,200,000.00 152,100,000.00

　　轉作股本的普通股股利

　　年末未分配利潤 498,175,878.81 348,529,161.02

　　其中：擬分配現金股利★ 325,260,000.00 187,200,000.00

　　注：★擬分配現金股利325,260,000.00元，其中：(1)經四川省政府國有資產監督管理委員會2006年1月5日川國資產權[2006]3號文件批復同意，2006年1月23日本公司2006年第一次臨時股東大會決議通過《股權分置改革方案》；根據該方案，于2006年2月7日每10股分派現金股利2.56元，共計分派現金股利149,760,000.00元；(2)2006年3月8日本公司三屆六次董事會提議，2005年度利潤按每10股分派現金股利3.00元，共計分派現金股利175,500,000.00元，尚需經股東大會批準。

　　30、主營業務收入及成本

　　(1)按主營業務性質列示如下：

　　主營業務性質

　　本年數 上年數

　　主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本

　　化肥 2,969,366,691.08 1,938,825,847.882,548,605,703.52 1,767,117,778.68

　　其他化工產品 135,158,064.42 100,690,221.40116,006,088.06 91,772,801.86

　　蒸汽及電 18,242,262.50 7,356,007.875,279,899.50 2,746,073.47

　　合 計 3,122,767,018.00 2,046,872,077.152,669,891,691.08 1,861,636,654.01

　　(2)按地區分部列示如下：

　　地區

　　本年數 上年數

　　主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本

　　四川省 3,661,099,695.09 2,739,545,079.372,470,702,997.93 1,855,548,868.88

　　重慶市 4,026,422,758.84 3,826,489,270.802,938,767,184.83 2,750,231,200.84

　　其他地區 1,171,798,702.39 1,144,160,842.62950,759,472.06 913,174,436.82

　　小 計 8,859,321,156.32 7,710,195,192.796,360,229,654.82 5,518,954,506.54

　　公司內各地區

　　分部相互抵銷

　　5,736,554,138.32 5,663,323,115.643,690,337,963.74 3,657,317,852.53

　　合 計 3,122,767,018.00 2,046,872,077.152,669,891,691.08 1,861,636,654.01

　　(3)前五名客戶銷售收入總額為235,950,595.77元，占本年主營業務收入的7.56%。

　　31、主營業務稅金及附加

　　項 目 計繳標準 本年數 上年數

　　城建稅 應交流轉稅的5%-7% 7,343,094.69 5,652,306.78

　　教育費附加 應交流轉稅的3% 3,501,545.84 2,879,488.18

　　交通費附加 應交流轉稅的0%-4% 12,041.68

　　副食品風險調控基金 22,986.63

　　地方教育費附加 應交流轉稅的0%-1% 765,659.86 938,933.17

　　關稅 1,070,862.00

　　地方教育發展費 生產經營額的0%-1‰ 391,482.56 1,293.01

　　合 計 13,095,631.58 9,484,062.82

　　注：①本年較上年增加3,611,568.76元，幅度38.08%，主要系關稅增加1,070,862.00元，城

　　建稅增加1,690,225.91元影響所致。

　　②稅率、費率標準詳見“附注三、稅項”。

　　32、其他業務利潤

　　項 目

　　本年數

　　上年利潤數

　　收入 成本 利潤

　　材料銷售 10,493,014.3810,347,774.20145,240.18 329,782.04

　　來料加工 53,999,999.9748,950,712.835,049,287.14 2,276,300.48

　　轉供水電氣 30,334,619.7831,044,106.98-709,487.20 -217,984.58

　　飲食服務 4,018,951.244,977,815.03-958,863.79 -3,374,332.05

　　租賃業務 611,510.45545,309.1866,201.27 585,644.02

　　轉供脫鹽水 8,150,968.508,082,642.7868,325.72 -1,054,832.77

　　廢舊物資 899,016.03368,097.50530,918.53 1,673,163.33

　　稀硝酸 2,435.901,593.86842.04 9,489.51

　　尿基復肥 97,699.12

　　氣體 3,015,392.752,705,897.52309,495.23 174,775.72

　　運輸 228,024.006,692.38221,331.62 1,290,791.23

　　標書 900.0049.95850.05 1,890.00

　　蒸汽 2,323,680.672,313,650.0010,030.67 -20,967.17

　　培訓復印服務 458,004.00213,120.41244,883.59 389,535.02

　　檢修服務 222,281.02139,070.5483,210.48 167,518.83

　　建筑工程 10,183,364.577,585,250.912,598,113.66

　　技術中心產品 659,500.39659,500.39

　　其 他 896,919.0040,564.41856,354.59 814,149.05

　　合 計 126,499,496.11117,322,348.489,177,147.63 3,142,621.78

　　注：其他業務利潤本年較上年增加6,034,525.85元，幅度192.02%，主要原因是：加工尿素增

　　加利潤2,772,986.66元；建筑工程增加利潤2,598,113.66元。

　　33、財務費用

　　項 目 本年數 上年數

　　利息支出 38,761,118.8927,766,789.18

　　減：利息收入 8,737,580.4811,631,462.79

　　貼息收入★ 1,000,000.00

　　匯兌損失 81,506.00

　　減：匯兌收益 9,627,604.49

　　金融機構手續費 1,433,690.06 1,197,025.04

　　其 他 230,580.66

　　合 計 20,829,623.98 17,644,438.09

　　注：★根據四川省財政廳、四川省經濟委員會川財建[2005]241號文件規定，天華公司取得技

　　改貼息收入1,000,000.00元。

　　34、投資收益

　　(1)投資收益明細列示如下：

　　項 目 本年數 上年數

　　股票投資收益 -18,109,458.43 1,497,155.51

　　債權投資收益 2,721,291.33 -389,734.48

　　其中：債券收益 112,091.33 -389,734.48

　　委托理財收益★ 2,609,200.00

　　其他債權投資收益

　　聯營或合營、參股公司分配來的利潤 97,200.00 163,200.00

　　年末調整的被投資公司購買日后凈利潤凈增減金額 1,278,215.95 1,088,525.18

　　股權投資差額攤銷 -1,152,485.43 -8,033,363.65

　　股權投資轉讓收益

　　計提的短期投資跌價準備 1,138,094.72 -7,020,667.42

　　計提的長期投資減值準備 -2,271,501.11 -566,021.92

　　合 計 -16,298,642.97 -13,260,906.78

　　注：★委托理財收益包括：2004年6月委托重慶國際信托投資有限公司進行信托投資，期限1年，已于2005年6月收回該項投資，并取得投資收益1,019,200.00元；天華公司委托四川天晟投資有限公司理財投資30,000,000.00 元，期限半年，投資已收回，取得收益1,590,000.00元。

　　(2)本年投資收益匯回不存在重大限制。

　　35、補貼收入

　　項 目 本年數 收入的來源和依批準文件及時效 批準機關 上年數

　　增值稅返還款 26,011,471.99

　　(中央財政75%、地方財政25%)×50%

　　財稅【2004】33號文

　　件2004年12月31日

　　財政部、

　　國家稅務

　　總局

　　7,253,236.41

　　免征增值稅 38,101,526.18

　　財稅【2005】87號文

　　件從2005年7月起尿

　　素免征增值稅

　　財政部、

　　國家稅務

　　總局

　　貼息收入★ 6,023,412.82

　　合 計 70,136,410.99 7,253,236.41

　　注：★根據財政部財建[2005]328號文件規定，九禾公司取得2004年度國家化肥淡季商業儲備利息補貼收入。

　　36、營業外收入

　　主要項目列示如下：

　　項 目 本年數 上年數

　　處理固定資產凈收益 953,356.38585,994.98

　　罰款凈收入 157,177.49 416,995.36

　　賠款收入 13,860.00

　　地方政府補助收入 110,995.38

　　會員獎勵 124,000.00

　　其他 77,930.9820,552.04

　　合 計 1,423,460.231,037,402.38

　　注：本年較上年增加386,057.85元，幅度37.21%，主要系處置固定資產凈收益增加367,361.40元所致。

　　37、營業外支出

　　主要項目列示如下：

　　項 目 本年發生數 上年發生數

　　處理固定資產凈損失 2,639,028.6221,202,234.66

　　計提的固定資產減值準備 5,000,000.00

　　捐贈支出 172,082.46228,124.53

　　罰款支出 934,164.27524,733.99

　　債務重組損失 1,610,869.70

　　非常損失 255,162.0017,882.56

　　其他 10,322.74

　　合 計 4,010,760.0928,583,845.44

　　注：本年較上年減少24,573,085.35元，幅度85.97%，主要原因是：處置固定資產凈損失減少18,563,206.04元和本年未計提固定資產減值準備影響所致。

　　38、所得稅

　　項 目 本年發生數 上年發生數

　　應交所得稅 122,706,360.4071,286,268.74

　　減：國產設備投資抵免所得稅★ 21,918,207.2610,214,878.00

　　所得稅 100,788,153.1461,071,390.74

　　注：★經四川省地方稅務局川地稅投資抵免(2005)4號、5號、8號和9號文批準，母公司技術改造國產設備投資抵免企業所得稅21,918,207.26元。

　　39、收到或支付的其他與經營活動、籌資活動、投資活動有關的現金

　　(1)本年度收到的其他與經營活動有關的現金中金額較大的項目列示如下：

　　項 目 金額

　　天華公司收回川天化廠借款 9,627,519.86

　　九禾公司收到2004年度國家化肥淡季商業儲備利息補貼收入 6,023,412.82

　　其他 1,990,575.83

　　小 計 17,641,508.51

　　(2)本年度支付的其他與經營活動有關的現金中金額較大的項目列示如下：

　　項 目 金額

　　運雜費 169,753,474.80

　　出口經費 2,924,325.82

　　差旅費 7,220,725.42

　　業務招待費 5,795,776.08

　　水電費 6,145,983.53

　　保險費 3,658,092.41

　　其他 21,765,465.85

　　小 計 217,263,843.91

　　(3)本年度收到的其他與籌資活動有關的現金中金額較大的項目列示如下：

　　項 目 金額

　　恒大動力占用瀘天化集團有限責任公司往來資金 7,452,234.38

　　貼息收入 1,000,000.00

　　其 他 8,737,580.48

　　小 計 17,189,814.86

　　六、母公司主要賬項注釋(金額單位：人民幣元)

　　1、應收款項

　　(1)應收賬款

　　a.賬齡分析及壞賬準備列示如下：

　　賬 齡

　　年末數 年初數

　　金 額 比例% 壞賬準備 金 額 比例% 壞賬準備

　　1年以內 3,634,114.78 82.16181,705.74555,875.6926.94 27,793.783-4年 1,507,286.1473.06 753,643.074-5年 788,917.12 17.84631,133.70

　　合 計 4,423,031.90 100.00812,839.442,063,161.83100.00 781,436.85

　　注：年末較年初增加2,359,870.07元，幅度114.38%，主要系應收恒大動力貨款增加3,060,1146.30元。

　　b.欠款金額前五名債權人金額合計4,423,031.90元，占應收賬款總額的100%。

　　c.無持本公司5%以上(含5%)表決權股份的股東單位的欠款。

　　(2)其他應收款

　　a.賬齡分析及壞賬準備列示如下：

　　賬 齡

　　年末數 年初數

　　金 額 比例% 壞賬準備 金 額 比例% 壞賬準備

　　1年以內 134,756,769.29 100.006,737,838.4670,294,290.40100.00 3,514,714.52

　　合 計 134,756,769.29 100.006,737,838.4670,294,290.40100.00 3,514,714.52

　　注：年末較年初增加64,462,478.89元，幅度91.70%，主要系九禾公司借款增加60,713,400.00

　　元。

　　b.欠款金額前五名債權人金額合計133,192,430.00元，占其他應收款總額的98.84%。

　　c.金額較大的其他應收款項目列示如下：

　　債務人 年末數 性質或內容

　　恒大動力 70,321,030.00借款

　　九禾公司 60,713,400.00借款

　　d.無持本公司5%以上(含5%)表決權股份的股東單位的欠款。

　　2、長期股權投資

　　(1)分項列示如下：

　　項 目

　　年末數 年初數

　　投資金額 減值準備 投資金額 減值準備

　　對子公司投資 737,542,990.66473,981,062.51

　　對合營企業投資

　　對聯營企業投資 120,836,267.01122,640,682.91

　　其他股權投資 13,899,510.975,978,031.0213,899,510.97 5,506,529.91

　　合并價差 32,845,834.71

　　合 計 872,278,768.645,978,031.02643,367,091.10 5,506,529.91

　　(2)除長期股票投資外的其他長期股權投資明細列示如下：

　　被投資單位名稱 投資日期 占被投資單位 投資金額 備注

　　瀘州市商業銀行 1999.05 5.95% 6,000,000.00

　　西部網絡公司 2000.06 8.20% 1,000,000.00

　　成都百奧科技公司 2002.01 8.00% 6,549,510.97

　　天宇油脂化學公司 2004.09 0.70% 350,000.00

　　合 計 13,899,510.97

　　(3)除長期股票投資外的其他長期股權投資減值準備列示如下：

　　被投資單位

　　名稱

　　年初數 本年計提

　　因資產價值

　　回升轉回數

　　其他原因

　　轉出數

　　年末數

　　計提的原

　　因

　　西部網絡公司 628,567.20 149,699.34 778,266.54 虧損

　　百奧科技公司 4,877,962.71 321,801.77 5,199,764.48 虧損

　　合 計 5,506,529.91 471,501.11 5,978,031.02

　　★1按持有四川西部網絡信息股份有限公司2005年末表列凈資產8.2%的權益與帳面投資成本的差額計提投資減值準備。

　　★2按持有成都百奧生物信息科技有限公司2005年末表列凈資產8%的權益與帳面投資成本的差額計提投資減值準備。

　　(4)按權益法核算的長期股權投資列示如下：

　　被投資

　　單位名稱

　　初始投資額

　　追加投資額

　　被投資單位

　　權益增減額

　　分利

　　累計增減額

　　年末余額

　　對子公司公司投資：

　　四川天華股份有限公司★1

　　290,850,874.18

　　199,479,315.49

　　125,224,360.51

　　125,224,360.51

　　615,554,550.18

　　九禾農資股份有限公司

　　16,000,000.00

　　25,738,000.00

　　36,338,153.49

　　27,398,071.84

　　8,940,081.65

　　50,678,081.65

　　四川瀘天化恒大動力有限公司

　　40,007,287.27

　　656,232.89

　　656,232.89

　　40,663,520.16

　　四川天盈投資有限責任公司

　　28,400,000.00

　　380,538.99

　　380,538.99

　　28,780,538.99

　　瀘天化國際經貿有限公司

　　1,800,000.00

　　66,299.68

　　66,299.68

　　1,866,299.68

　　小計

　　377,058,161.45

　　225,217,315.49

　　162,665,585.56

　　27,398,071.84

　　135,267,513.72

　　737,542,990.66

　　對聯營企業投資：

　　四川綠源醇業有限責任公司

　　120,027,913.77

　　808,353.24

　　808,353.24

　　120,836,267.01

　　四川昊源化工有限公司★2

　　1,800,000.00

　　-1,800,000.00

　　803,216.38

　　803,216.38

　　小 計

　　121,827,913.77

　　-1,800,000.00

　　1,611,569.62

　　803,216.38

　　808,353.24

　　120,836,267.01

　　合 計

　　498,886,075.22

　　223,417,315.49

　　164,277,155.18

　　28,201,288.22

　　136,075,866.96

　　858,379,257.67

　　★12005年3月，經2004年12月21日四川省國資委【2004】175號文件批復同意，2005年2月28日本公司2005年第一次臨時股東大會批準，參照四川華衡資產評估有限公司川華衡評報【2004】92號《資產評估報告書》確認的評估價值，本公司出資163,131,165.00元收購四川天然氣化工廠持有天華公司15,533萬股的股份，至此，本公司累計持有天華公司45,533萬股的股份，占天華公司總股本的59.27%。按天華公司2005年3月末賬面每股凈資產確認投資成本199,479,315.49元，形成股權投資貸方差額36,348,150.49元，沖銷1999年收購該公司形成股權投資借方差額攤余價值31,693,349.28元，剩余4,654,801.21元轉入資本公積。

　　★22005年4月，九禾公司吸收合并了四川昊源化工有限公司。

　　(5)合并價差明細列示如下：

　　被投資單位

　　名稱

　　初始金額

　　形成

　　原因

　　攤銷

　　期限

　　期初數

　　本期

　　增加

　　本期攤銷額

　　本期轉出

　　攤余

　　價值

　　四川天華股

　　份有限公司

　　69,149,125.82

　　投資合

　　同約定

　　10年

　　32,845,834.71

　　1,152,485.43

　　★31,693,349.28

　　★本期轉出原因：2005年3月收購四川天然氣化工廠持有四川天華股份有限公司15,533萬股的股份，形成股權投資貸方差額36,348,150.49元，沖銷1999年收購該公司形成股權投資借方差額攤余價值31,693,349.28元，剩余4,654,801.21元轉入資本公積。

　　3、主營業務收入及成本

　　業務種類

　　本年數 上年數

　　主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本

　　化肥 1,283,401,305.57 739,991,843.01891,348,551.84 574,425,758.20

　　其他化工產品 161,307,490.66 104,256,717.02116,006,088.06 91,772,801.86

　　合計 1,444,708,796.23 844,248,560.031,007,354,639.90 666,198,560.06

　　注：本年主營業務收入較上年增加437,354,156.33元，幅度43.42%，主要系2005年6月完成擴

　　能技改后，尿素產銷量上升影響所致。

　　4、投資收益

　　(1)投資收益明細列示如下：

　　項 目 本年數 上年數

　　股票投資收益 -18,109,458.43 1,502,641.91

　　債權投資收益 112,091.33 -389,734.48

　　其中：債券收益 112,091.33 -389,734.48

　　委托貸款收益

　　其他債權投資收益

　　聯營或合營、參股公司分配來的利潤 97,200.00 163,200.00

　　年末調整的被投資公司購買日后凈利潤凈增減金額 66,089,264.68 69,269,466.74

　　股權投資差額攤銷 -1,152,485.43 -6,914,912.60

　　股權投資轉讓收益

　　計提或轉回的短期投資跌價準備 1,138,094.72 -7,020,667.42

　　計提或轉回的長期投資減值準備 -471,501.11 -566,021.92

　　合 計 47,703,205.76 56,043,972.23

　　(2)本年投資收益匯回不存在重大限制。

　　七、子公司與母公司會計政策不一致對合并會計報表的影響

　　報告期內無子公司與母公司會計政策不一致的情況。

　　八、關聯方關系及交易

　　1、存在控制關系的關聯方及交易

　　(1)存在控制關系的關聯方(金額單位：萬元)

　　關聯方名稱

　　注冊地點

　　注冊資本

　　主營業務

　　與本公司

　　關系

　　經濟性質

　　法定代表

　　瀘天化(集團)有限責任公司

　　四川省瀘州市

　　33,479.64

　　化學原料、有機化學產品、日

　　用化學品制造與銷售等

　　母公司

　　國有企業

　　任曉善

　　四川瀘天化恒大動力有限公司

　　瀘州市納溪區

　　7,667.00

　　供熱、供電服務

　　子公司

　　有限責任

　　劉鴻生

　　四川天華股份有限公司

　　四川合江縣榕山

　　76,821.4455

　　尿素生產銷售

　　子公司

　　股份制企業

　　任曉善

　　九禾農資股份有限公司

　　九龍坡區興勝路

　　10,000.00

　　銷售化肥及化工產品

　　子公司

　　股份制

　　沙大發

　　四川天盈投資咨詢有限公司

　　四川省成都市

　　3,000.00

　　投資、咨詢

　　子公司

　　有限責任

　　聶長海

　　瀘天化國際經濟貿易有限公司

　　瀘州市納溪區

　　300.00

　　自營和代理各類商品和技術的

　　進出口

　　子公司

　　有限責任

　　沙大發

　　四川天華富邦化工有限責任公司

　　合江縣榕山鎮

　　18,500.00

　　1,4-丁二醇及其下游產品

　　孫公司

　　有限責

　　杜德善

　　瀘州市天潤實業有限責任公司

　　合江縣榕山鎮

　　2,000.00

　　運輸、餐飲等

　　孫公司

　　有限責任

　　李飛林

　　合江縣福康凈水有限責任公司

　　四川、合江

　　52.00

　　純凈水

　　孫公司

　　有限責任

　　彭傳永

　　成都川大天華科技開發有限公司

　　四川、成都

　　100.00

　　技術開發

　　孫公司

　　有限責任

　　郭用堅

　　重慶九禾農資銷售有限責任公司

　　重慶、九龍坡

　　200.00

　　化肥銷售

　　孫公司

　　有限責任

　　馬淑萍

　　江津九禾化肥有限責任公司

　　四川、江津

　　400.00

　　化肥生產與銷售

　　孫公司

　　有限責任

　　沙大發

　　萬州九禾農資有限責任公司

　　四川、萬州

　　500.00

　　化肥銷售

　　孫公司

　　有限責任

　　沙大發

　　資中九禾農資有限責任公司

　　四川、資中

　　200.00

　　化肥銷售

　　孫公司

　　有限責任

　　沙大發

　　宜賓九禾農資有限責任公司

　　四川、宜賓

　　260.00

　　化肥銷售

　　孫公司

　　有限責任

　　沙大發

　　廣西九禾農資有限責任公司

　　廣西

　　500.00

　　化肥生產與銷售

　　孫公司

　　有限責任

　　沙大發

　　鳳臺九禾農資有限責任公司

　　安徽鳳臺

　　100.00

　　化肥生產與銷售

　　孫公司

　　有限責任

　　馮學寧

　　(2)存在控制關系的關聯方注冊資本及其變動(金額單位：萬元)：

　　公司名稱 年初數 本年增加 本年減少 年末數

　　瀘天化(集團)有限責任公司 33,479.64 33,479.64

　　四川瀘天化恒大動力有限公司 7,000.00 667.00 7,667.00

　　四川天華股份有限公司 76,821.4455 76,821.4455

　　九禾農資股份有限公司 5,000.00 5,000.00 10,000.00

　　四川天盈投資咨詢有限公司 3,000.00 3,000.00

　　瀘天化國際經濟貿易有限公司 300.00 300.00

　　四川天華富邦化工有限責任公司 18,500.00 18,500.00

　　瀘州市天潤實業有限責任公司 2,000.00 2,000.00

　　合江縣福康凈水有限責任公司 52.00 52.00

　　成都川大天華科技開發有限公司 100.00 100.00

　　重慶九禾農資銷售有限責任公司 200.00 200.00

　　江津九禾化肥有限責任公司 400.00 400.00

　　萬州九禾農資有限責任公司 500.00 500.00

　　資中九禾農資有限責任公司 200.00 200.00

　　宜賓九禾農資有限責任公司 260.00 260.00

　　廣西九禾農資有限責任公司 500.00 500.00

　　鳳臺九禾農資有限責任公司 100.00 100.00

　　(3)存在控制關系的關聯方所持股份的變動(金額單位：萬股或萬元)：

　　關聯方名稱

　　年初數

　　本年增加本年減少

　　年末數

　　金額 比例%金額 比例%

　　瀘天化(集團)有限責任公司 39,000.0066.67 39,000.00 66.67

　　四川瀘天化恒大動力有限公司★1 4,000.0057.14 4,000.00 52.17

　　四川天華股份有限公司 30,000.0039.05 30,000.00 39.05

　　九禾農資股份有限公司★2 2,950.0059.002,950.00 5,900.00 59.00

　　四川天盈投資咨詢有限公司 2,840.0094.67 2,840.00 94.67

　　瀘天化國際經濟貿易有限公司 180 60.00 180 60.00

　　四川天華富邦化工有限責任公司 10,000.0054.05 10,000.00 54.05

　　瀘州市天潤實業有限責任公司 1,580.0079.00 1,580.00 79.00

　　合江縣福康凈水有限責任公司 30 57.69 30 57.69

　　成都川大天華科技開發有限公司 51 51.00 51 51.00

　　重慶九禾農資銷售有限責任公司 102 51.00 102 51.00

　　江津九禾化肥有限責任公司 280 70.00 280 70.00

　　萬州九禾農資有限責任公司 330 66.00 330 66.00

　　資中九禾農資有限責任公司 102 51.00 102 51.00

　　宜賓九禾農資有限責任公司 140 53.85 140 53.85

　　廣西九禾農資有限責任公司 375 75.00 375 75.00

　　鳳臺九禾農資有限責任公司★3 32 32.0067 99 99.00

　　★1恒大動力2005年6月注冊資本增加667.00萬元，致使本公司持有其股權比例由57.14%降至52.17%。

　　★2本公司持有九禾公司59%的股份，其中：直接持有九禾公司32%的股份，通過天華公司間接持有九禾公司27%的股份；2005年5-6月九禾公司注冊資本由5,000萬股增加到10,000萬股，增資后本公司所持股份比例未發生變化。

　　★3九禾公司原持有鳳臺九禾農資有限責任公司32%的股權，2005年末收購馮學寧先生持有該公司67%的股權，截至到2005年12月31日，九禾公司累計持有該公司99%的股權。

　　(4)存在控制關系的關聯方交易

　　①.母公司與存在控制關系關聯方的交易

　　a. 采購貨物或接受勞務

　　企業名稱

　　本年度發生額 上年度發生額

　　金 額

　　占年度購

　　貨百分比%

　　金 額

　　占年度購貨

　　百分比%

　　瀘天化(集團)有限責任公司

　　其中：水 31,155,420.21 4.67 27,000,441.98 4.45

　　電 115,470,668.0917.3291,532,389.23 15.09

　　蒸汽 26,466,440.00 4.36

　　材料 543,330.49 0.08 11,799,792.56 1.94

　　運費 1,467,577.42 0.22 4,651,317.88 0.77

　　修理、工料費 30,560,443.22 4.59 22,487,242.79 3.71

　　固定資產 1,233,279.00 0.19 9,530,694.14 1.57

　　在建工程勞務費 6,578,992.16 0.99 31,344,647.99 5.17

　　天然氣 1,569,374.31 0.24 593,955.29 0.10

　　其他 11,232,170.44 1.69 7,778,279.12 1.28

　　合 計 199,811,255.3429.99233,185,200.98 38.43

　　注：交易價格為協議價。

　　b.銷售貨物或提供勞務

　　企業名稱

　　本年度發生額 上年度發生額

　　金 額

　　占年度銷貨

　　百分比%

　　金 額

　　占年度銷貨

　　百分比%

　　瀘天化(集團)有限責任公司

　　其中:液氨 205.13 1,811.96 0.00

　　脫鹽水 2,326,342.56 0.21

　　材料 335,772.31 0.02 1,381,895.97 0.12

　　天然氣 89,374.57 0.01 24,959,935.55 2.26

　　甲醇 532,430.77 0.04 4,331,811.96 0.39

　　其他 1,310,971.92 0.09 1,357,946.94 0.12

　　合 計 2,268,754.70 0.16 34,359,744.94 3.11

　　注：交易價格為協議價。

　　c.通過金融機構給存在控制關系的關聯方提供委托貸款收益

　　交易單位 本年發生額 上年發生額

　　四川天盈投資咨詢有限公司 935,150.00

　　d.其他關聯交易

　　交易單位 本年發生數 上年發生額

　　瀘天化(集團)有限責任公司

　　其中：通訊及郵政服務費 57,810.96

　　福利費 2,102,274.59

　　醫療保險金 1,076,823.66

　　住房公積金 343,618.524,243,144.94

　　養老保險金 15,986,503.87

　　工傷生育保險金 1,177,479.56

　　失業保險金 1,655,764.92

　　運輸費 1,467,577.424,651,317.88

　　代扣水電氣費 1,426,336.55

　　接待費 716,195.00521,869.50

　　會議費 99,596.00

　　土地租金 2,670,000.002,670,000.00

　　保衛、消防、警衛經費 630,000.00630,000.00

　　職工培訓費 360,000.00

　　廠區物業管理 450,000.00450,000.00

　　生活后勤服務 900,000.00900,000.00

　　合 計 9,680,551.1535,505,762.22

　　注：交易價格為協議價。

　　②.天華公司與存在控制關系關聯方的交易：

　　租賃

　　企業名稱 本年度發生額 上年度發生額 備 注

　　四川天華水陸運輸有限責任公司 1,634,205.00 出租固定資產

　　瀘州市天潤實業有限責任公司 500,000.00250,000.00 出租固定資產

　　合 計 500,000.001,884,205.00

　　注：交易價格為協議價。

　　③.九禾公司與存在控制關系關聯方的交易

　　a. 采購貨物及接受勞務

　　供貨單位 作價依據

　　主要貨

　　物名稱

　　本年數 上年數

　　金 額

　　占年度購貨

　　(勞務)%

　　金 額

　　占年度購

　　貨(勞務)%

　　瀘天化集團運輸公司 協議價 運輸服務12,425,354.1512.47 9,092,601.30 18.33

　　瀘天化集團運輸公司 協議價 皮擺費 13,833,233.2550.51 10,783,561.04 56.60

　　瀘天化集團運輸公司 協議價 倉儲費 3,373,356.303.39 3,885,711.68 18.28

　　合 計 29,631,943.70 46,620,199.89

　　④.恒大動力與存在控制關系的關聯方交易

　　a.采購貨物：

　　企業名稱 定價政策

　　本期累計采購

　　金額

　　占采購總額%上年累計數采購金額 占采購總額%

　　瀘天化(集團)有限責任公司：

　　材料 協議價格 220,455.370.22200,655.15 0.52

　　天然氣 協議價格 5,474,510.845.341,093,848.72 2.86

　　工業水 協議價格 2,224,683.192.171,774,072.57 4.63

　　合 計 7,919,649.407.733,068,576.44 8.01

　　b.銷售貨物:

　　企業名稱 定價政策

　　本期累計

　　銷售金額

　　占總額%

　　上年累計

　　銷售金額

　　占總額%

　　瀘天化(集團)有限責任公司：

　　蒸氣 協議價格 169,860.000.15180,600.00 0.40

　　自發電 協議價格 6,351,153.235.474,442,979.51 9.95

　　煤 協議價格 1,777,125.50 3.98

　　合 計 6,521,013.235.626,400,705.01 14.33

　　c.購買資產

　　企業名稱 交易項目定價政策本期累計采購金額上年累計采購金額

　　瀘天化(集團)有限責任公司 在建工程協議價格43,982,539.64

　　合 計 43,982,539.64

　　(5)存在控制關系的關聯方應收應付款項余額：

　　①.母公司與存在控制關系的關聯方應收應付款項余額：

　　項 目

　　年末余額 占全部應收(付)款項余額的比例 %

　　本年 上年 本年 上年

　　應付賬款

　　瀘天化(集團)有限責任公司 1,376,092.287.77

　　其他應付款

　　瀘天化(集團)有限責任公司 6,674,199.15 28.20

　　②.天華公司與存在控制關系的關聯方應收應付款項余額：

　　項 目

　　年末余額 占全部其他應收款余額的比例(%)

　　本年 上年 本年 上年

　　其他應收款：

　　瀘州市天潤實業有限公司 361,944.07 3.36

　　成都川大天華科技開發有限公司 17,746.0017,746.000.04 0.04

　　合 計 379,690.07 3.40

　　其他應付款

　　瀘州市天潤實業有限公司 4,603,642.895.09

　　③.九禾公司與存在控制關系的關聯方應收應付款項余額：

　　項 目

　　年末余額 占全部應收(付)款項余額的比例

　　本年 上年 本年 上年

　　其他應收款

　　瀘天化(集團)有限責任公司 746,085.003.93

　　預付賬款

　　瀘天化(集團)有限責任公司 9,078,070.96 11.63

　　④.恒大動力與存在控制關系的關聯方應收應付款項余額：

　　項 目

　　年末余額 占全部應收(付)款項余額的比例%

　　本年 上年 本年 上年

　　應收賬款

　　瀘天化(集團)有限責任公司 1,573,274.46 36.95

　　應付賬款

　　瀘天化(集團)有限責任公司 1,070,808.85415,699.1118.23 0.68

　　其他應付款

　　瀘天化(集團)有限責任公司 7,452,234.389.51

　　1、不存在控制關系的關聯方及交易

　　(1)不存在控制關系的關聯方

　　關聯方名稱 與公司的關系

　　四川瀘天化綠源醇業有限責任公司 聯營企業

　　四川昊源化工有限公司★ 聯營企業

　　四川天宇油脂化學有限責任公司 瀘天化(集團)有限責任公司的子公司

　　四川天然氣化工廠 瀘天化(集團)有限責任公司的全資企業

　　瀘州熱電有限公司 四川天然氣化工廠控股子公司

　　川天化廠勞動服務公司 天華公司代管

　　合江縣天寶實業公司 天華公司代管

　　四川錦華化工有限責任公司 聯營企業

　　注：★四川昊源化工有限公司于2005年4月被九禾公司吸收合并。

　　(2)不存在控制關系的關聯方交易

　　①.母公司與不存在控制關系的關聯方交易

　　a.采購貨物

　　企業名稱

　　本年度發生額 上年度發生額

　　金 額

　　占年度購貨

　　百分比%

　　金 額

　　占年度購貨

　　百分比%

　　四川天宇油脂化學有限責任公司

　　其中:儀表空氣 7,500,196.11 1.139,431,552.78 1.55

　　其他 494,005.98 0.07 219,203.60 0.04

　　合 計 7,994,202.091.209,650,756.38 1.59

　　b.銷售貨物

　　企業名稱

　　本年度發生額 上年度發生額

　　金 額

　　占年度

　　銷貨百分比%

　　金 額

　　占年度

　　銷貨百分比%

　　四川綠源醇有限責任公司

　　其中：材料 371,325.470.0318,336.19 0.00

　　小 計 371,325.470.0318,336.19 0.00

　　四川天宇油脂化學有限責任公司

　　其中: 天然氣 310,797.190.02289,482.73 0.03

　　其他 2,286,267.740.168,197,898.59 0.74

　　小 計 2,597,064.930.188,487,381.32 0.77

　　四川昊源化工有限公司

　　其中：濃硝酸 21,005,926.411.4550,970,040.80 4.61

　　硝酸銨 10,853,898.800.7516,809,737.11 1.52

　　液氨 11,921,115.830.8313,052,407.79 1.18

　　甲醇 13,448,018.550.9347,543,200.26 4.30

　　小 計 57,228,959.593.96128,375,385.96 11.61

　　合 計 60,197,349.994.17 138,044,478.53 13.20

　　注：交易價格為協議價。

　　②.天華公司與不存在控制關系的關聯方交易

　　a.采購貨物

　　企業名稱 主要貨物名稱

　　本年度發生數 上年度發生數

　　金 額

　　占年度購貨

　　百分比(%)

　　金 額

　　占年度購貨

　　百分比(%)

　　四川天然氣化工廠 凈水劑 779,120.140.20386,279.69 0.11

　　川天化勞服司 內袋、成品袋13,064,124.973.439,613,252.06 2.79

　　瀘州熱電有限公司 蒸汽 49,451,212.8012.9924,445,777.05 4.15

　　合江縣天寶實業公司 編織袋內片 15,923,248.444.1814,302,222.14 7.09

　　合 計 79,217,706.3520.8048,747,530.94 14.14

　　注：交易價格為協議價。

　　b.銷售貨物

　　企業名稱

　　主要貨

　　物名稱

　　本年度發生數 上年度發生數

　　金 額

　　占年度銷貨

　　百分比(%)

　　金 額

　　占年度銷貨

　　百分比(%)

　　川天化勞服司 尿素 221,238.920.03

　　瀘州熱電有限公司 脫鹽水 1,206,693.18

　　合 計 1,427,932.10

　　注：交易價格為協議價。

　　③.九禾公司與不存在控制關系的關聯方交易

　　a.采購貨物和接受勞務

　　供貨單位

　　作價

　　依據

　　主要貨

　　物名稱

　　本年數 上年數

　　金 額

　　占年度購

　　貨(勞務)%

　　金 額

　　占年度購

　　貨(勞務)%

　　天華水陸運輸有限責任公司 協議價 運輸服務8,021,958.34 16.17

　　瀘州天潤實業有限責任公司 協議價 運輸服務14,333,152.2814.384,245,759.60 8.56

　　天華水陸運輸有限責任公司 協議價 皮擺費4,133,169.12 21.70

　　瀘州天潤實業有限責任公司 協議價 皮擺費13,552,827.5249.494,133,169.12 21.70

　　天華水陸運輸有限責任公司 協議價 倉儲費2,324,269.69 10.93

　　瀘州天潤實業有限責任公司 協議價 倉儲費2,095,278.522.10

　　合 計 29,981,258.3222,858,325.87

　　④.恒大動力與不存在控制關系的關聯方交易

　　a.采購貨物：

　　企業名稱

　　主要貨物

　　名稱

　　本年度發生數 上年度發生數

　　金 額

　　占年度購貨

　　百分比(%)

　　金 額

　　占年度購貨

　　百分比(%)

　　四川瀘天化綠源醇業有限責任公司 材料 650.000.001

　　注：交易價格為協議價。

　　b.銷售貨物：

　　購貨單位

　　作價

　　依據

　　主要貨

　　物名稱

　　本年數 上年數

　　金 額

　　占年度

　　銷貨%

　　金 額

　　占年度

　　銷貨%

　　天宇油脂公司 協議價蒸汽 301,672.500.26645,600.00 1.51

　　瀘天化綠源醇業有限責任公司 協議價蒸汽 11,116,710.009.57

　　瀘天化綠源醇業有限責任公司 協議價自發電234,904.380.20

　　合 計 11,653,286.8810.03645,600.00 1.51

　　c.擔保：瀘天化(集團)有限責任公司為恒大動力向銀行借款17,000,000.00元提供擔保。

　　(3)不存在控制關系的關聯方應收應付款項余額

　　①.母公司與不存在控制關系的關聯方應收應付款項余額

　　項 目

　　年末余額 占全部應收(付)款項余額的比例(%)

　　本年 上年 本年 上年

　　應收票據

　　四川昊源化工有限公司 13,157,382.35 9.19

　　應付賬款

　　四川天宇油脂化學有限責任公司 469,476.132.65

　　預收賬款

　　四川昊源化工有限公司 619,447.08 94.68

　　其他應付款

　　四川天宇油脂化學有限責任公司 548,911.80 2.32

　　②.天華公司與不存在控制關系的關聯方應收應付款項余額

　　項 目

　　年末余額 占全部應收(付)款項余額的比例

　　本年 上年 本年 上年

　　其他應收款

　　瀘州熱電有限責任公司 18,100,000.0043.08

　　四川天然氣化工廠 9,627,519.86 20.98

　　四川天然氣化工廠勞服司 477,847.72479,772.721.17 1.05

　　四川錦華有限責任公司 140,027.170.34

　　合計 18,717,874.8910,107,292.5844.59 22.03

　　預付賬款

　　四川天然氣化工廠勞服司 1,800,000.002,501,350.009.06 4.68

　　瀘州熱電有限責任公司 19,345,190.00 36.20

　　合計 21,846,540.00 40.88

　　應付賬款

　　合江縣天寶實業公司 1,037,927.001,534,770.344.64 40.21

　　瀘州熱電有限公司 1,412,958.416.32

　　合計 2,450,885.4110.96

　　③.九禾公司與不存在控制關系的關聯方應收應付款項余額

　　項 目

　　年末余額 占全部應收(付)款項余額的比例( %)

　　本年 上年 本年 上年

　　其他應收款

　　瀘州天潤實業有限責任公司 1,109,980.465.84

　　預收賬款

　　四川昊源化工有限公司 7,683,115.54 11.66

　　其他應付款

　　瀘州天潤實業有限責任公司 4,579,916.25 36.69

　　④.恒大動力與不存在控制關系的關聯方應收應付款項余額

　　項 目

　　年末余額 占全部應收(付)款項余額的比例 %

　　本年 上年 本年 上年

　　應收賬款

　　天宇油脂化學有限責任公司 110,200.00 2.59

　　八、或有事項

　　截止2005年12月31日本公司沒有需要披露的重大或有事項。

　　九、承諾事項

　　截止2005年12月31日本公司沒有需要披露的重大承諾事項。

　　十、資產負債表日后事項

　　經四川省政府國有資產監督管理委員會2006年1月5日川國資產權[2006]3號文件批復同意，

　　2006年1月23日本公司2006年第一次臨時股東大會決議通過《股權分置改革方案》。根據該方案，于2006年2月7日每10股分派現金股利2.56元，共計分派現金股利149,760,000.00元，非流通股股東將所獲現金紅利轉送全體流通股股東，流通股股東每10股獲送現金紅利5.12元，流通股股東最終每10股獲現金紅利7.68元；流通股股東每10股獲非流通股股東2.2股股票對價，非流通股股東共支付4290萬股，公司于2006年2月13日完成股權分置改革的股份變更登記工作。股改后，本公司股份總數未發生變化，仍為58,500萬股，其中：控股股東-瀘天化(集團)有限責任公司持有本公司股份由39,000萬股減少到34,710萬股，持股比例由66.67%降至59.33%。

　　截止2005年3月8日，除上述事項外，本公司沒有其他需要披露的重大資產負債表日后事項中的非調整事項。

　　十一、其他重要事項

　　為了加快發展1,4-丁二醇項目下游產品以確保公司抗風險能力，天華公司的控股子公司四川天華富邦化工有限責任公司于2005年12月23日召開2005年第一屆第三次董事會會議暨臨時股東會會議，以100%表決權審議通過了《γ-丁內脂系列產品技術轉讓合同生效的議案》(該合同于2005年4月12日與美國弗朗特克有限責任公司簽訂)，該項目預計投資3億多元人民幣。

　　十二、扣除非經常性損益后的凈利潤

　　序號 項 目 金額

　　1 凈利潤 456,433,143.582 非經常性損益項目

　　(1) 處置長期股權投資、固定資產、在建工程、無形資產、其他長期資產的損益 -1,578,517.98(2) 各種形式的政府補貼 3,483,938.15(3)

　　短期投資損益，但經國家有關部門批準設立的有經營資格的金融機構獲得的

　　短期投資損益除外 -17,997,367.10(4) 委托投資損益 1,431,609.00(5)

　　扣除公司日常根據企業會計制度規定計提的減值準備后的其他各項營業外

　　收入、支出 -219,849.24(6) 以前年度已經計提各項減值準備的轉回 1,138,094.72(7) 所得稅影響 3,140,008.76

　　小 計 -10,602,083.693 扣除非經常性損益后的凈利潤 467,035,227.27

　　十一節、備查文件目錄

　　一、載有法代表人、財務總監、會計機構負責人親筆簽名并蓋章的會計報表。

　　二、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。

　　三、報告期內公司在《中國證券報》、《證券時報》和《上海證券報》上公開披露的所有公司文

　　件的正本及公告的原稿。

　　四川瀘天化股份有限公司

　　董事會

　　2006年3月8日