深圳華強(000062)2005年年度報告

　　深圳華強實業股份有限公司2005 年年度報告

　　重要提示：本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

　　公司董事長梁光偉先生、總經理方德厚先生、財務部負責人甘宏女士聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。

　　一、 公司基本情況簡介

　　1、 公司中文名稱：深圳華強實業股份有限公司

　　公司英文名稱；SHENZHEN HUAQIANG INDUSTRY CO., LTD.

　　2、公司法定代表人：梁光偉

　　3、公司董事會秘書：周紅斌

　　聯系地址：深圳市深南中路華強路口深圳華強實業股份有限公司

　　聯系電話：0755-83216296

　　傳真：0755-83365392

　　電子信箱：zhbin@szhq.com

　　證券事務代表：黃志敏

　　聯系電話：0755-83030181

　　傳真：0755-83365392

　　電子信箱：hzmin@szhq.com

　　4、公司注冊及辦公地址：深圳市深南中路華強路口

　　電子信箱：szhqsygf@public.szptt.net.cn

　　5、公司選定的信息披露報紙名稱：《證券時報》

　　登載年度報告的中國證監會指定網站網址：www.cninfo.com.cn

　　公司年報備置地點：深圳市深南中路華強路口公司總部七樓辦公室

　　6、公司股票上市交易所：深圳證券交易所

　　2

　　股票簡稱：深圳華強

　　股票代碼：000062

　　7、公司首次注冊登記日期、地點：1994.1.19 在深圳注冊

　　企業法人營業執照注冊號：4403011000838

　　國稅務登記號：440301192255939

　　地稅務登記號：440304192255939

　　公司聘請的會計師事務所名稱：深圳市鵬城會計師事務所有限公司

　　公司聘請的會計師事務所辦公地址：中國深圳東門南路2006 號寶豐大廈5 樓

　　二、會計數據和業務數據摘要

　　1、公司本年度主要利潤指標情況

　　指標項目 金額(元)

　　利潤總額 38,428,033.99

　　凈利潤 25,149,305.11

　　扣除非經常性損益后的凈利潤 27,833,647.14

　　主營業務利潤 398,620,075.82

　　其他業務利潤 13,093,498.32

　　營業利潤 33,026,080.74

　　投資收益 8,086,295.28

　　補貼收入 -

　　營業外收支凈額 -2,684,342.03

　　經營活動產生的現金流量凈額 -64,309,837.05

　　現金及現金等價物凈增減額 68,593,219.87

　　注：扣除的非經常性損益項目和涉及金額(元)

　　1、營業外收支凈額 -2,684,342.03

　　合計 -2,684,342.03

　　3

　　2、公司近三年的主要會計數據和財務指標

　　項 目 2005年 2004年 2003年

　　主營業務收入(元) 2,677,526,605.03 2,009,614,078.98 367,789,090.30

　　凈利潤(元) 25,149,305.11 41,944,858.38 22,781,851.60

　　總資產(元) 2,678,031,867.96 2,718,317,181.17 1,430,089,599.91

　　股東權益(元)(不含少數

　　股東權益)

　　1,220,041,543.18 1,229,436,874.64 1,214,437,000.63

　　每股收益(元/股)(攤薄) 0.093 0.1551 0.0843

　　每股凈資產(元/股) 4.51 4.55 4.49

　　調整后的每股凈資產(元) 4.43 4.45 4.48

　　每股經營活動產生的現金

　　流量凈額(元)

　　-0.2378 0.6834 0.1555

　　凈資產收益率(%) 2.06 3.41 1.88

　　注：按照中國證監會《公開發行證券公司信息披露編報規則(第9號) 》要求計

　　算凈資產收益率和每股收益。

　　利潤及利潤分配表附表

　　凈資產收益率 每股收益(元/股)

　　項目

　　金額(元) 全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均

　　主營業務利潤 398,620,075.82 32.67% 32.39% 1.47 1.47

　　營業利潤 33,026,080.74 2.71% 2.68% 0.12 0.12

　　凈利潤 25,149,305.11

　　2.06% 2.04% 0.093 0.093

　　扣除非經常性損益

　　后的凈利潤 27,833,67.14 2.28% 2.26% 0.1 0.1

　　4

　　3、報告期內股東權益變動情況 單位：元

　　項目 股本 資本公積 盈余公積 法定公益金 未分配利潤

　　期初數 270,399,998 541,471,805.07 115,425,362.32 48,479,687.72 302,139,709.25

　　本期增加 0 101,809.75 6,827,399.97 1,196,678.73 25,149,305.11

　　本期減少 0 0 0 0 35,525,883.51

　　期末數 270,399,998 541,573,614.82 122,252,762.29 49,676,366.45 291,763,130.85

　　變動原因

　　- 子公司本報

　　告期發生無

　　需支付的應

　　付款

　　正常計提 正常計提 “增加”系正

　　常經營收益

　　所致；“減少”

　　系利潤分配

　　所致

　　三、股本變動及股東情況

　　(一)公司股份變動情況表

　　期初數 期末數

　　一、未上市流通股份

　　1、發起人股份 141,960,000 141,960,000

　　其中：國家持有股份 141,960,000 -

　　境內法人持有股份 - 141,960,000

　　境外法人持有股份 - -

　　其他 - -

　　2、募集法人股份 - -

　　3、內部職工股(高管股) 134,929 134,929

　　4、優先股或其他 - -

　　尚未流通股份合計 142,094,929 142,094,929

　　二、已上市流通股份

　　1、人民幣普通股 128,303,569 128,303,569

　　2、境內上市的外資股 - -

　　3、境外上市的外資股 - -

　　4、其他(高管股) 1,500 1,500

　　已流通股份合計 128,305,069 128,305,069

　　三、股份總數 270,399,998 270,399,998

　　5

　　(二)股票發行與上市情況

　　1、到本報告期末為止的前3 年，本公司未發行新股和衍生證券。

　　2、本報告期內，公司股本總額及結構未發生變化。

　　3、根據中國證券監督管理委員會證監發字[1997]16 號文，本公司內部職工股已全

　　部于2000 年1 月21 日上市流通。截止目前，公司無內部職工股。

　　(三)股東情況介紹

　　單位：股

　　股東總數 58,193

　　前10 名股東持股情況

　　股東名稱 股東性質 持股比例 持股總數

　　持有非流通

　　股數量

　　質押或凍結

　　的股份數量

　　深圳華強集團有限公司 境內法人 52.5% 141,960,000 141,960,000 無

　　吳海全 其他 0.178% 481,220 0 不詳

　　徐建民 其他 0.150% 405,199 0 不詳

　　吳海源 其他 0.145% 390,730 0 不詳

　　張郁芳 其他 0.117% 316,433 0 不詳

　　關岳 其他 0.110% 298,000 0 不詳

　　任國祥 其他 0.102% 276,900 0 不詳

　　招商銀行股份有限公司

　　- 長城久泰中信標普

　　300 指數證券投資基金

　　其他

　　0.088%

　　238,311 0 不詳

　　李偉能 其他 0.078% 210,000 0 不詳

　　孔一平 其他 0.075% 201,800 0 不詳

　　前10 名流通股東持股情況

　　股東名稱 持有流通股數量 股份種類

　　吳海全 481,220 人民幣普通股

　　徐建民 405,199 人民幣普通股

　　吳海源 390,730 人民幣普通股

　　張郁芳 316,433 人民幣普通股

　　關岳 298,000 人民幣普通股

　　任國祥 276,900 人民幣普通股

　　招商銀行股份有限公司-長城久

　　泰中信標普300 指數證券投資基

　　金

　　238,311 人民幣普通股

　　李偉能 210,000 人民幣普通股

　　孔一平 201,800 人民幣普通股

　　呂蘇華 200,000 人民幣普通股

　　6

　　上述股東關聯關系或一致行動的

　　說明

　　上述股東中，非流通股股東和其他流通股股東不存在關聯關系，也不

　　屬于《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人；

　　其他流通股股東之間是否存在關聯關系或是否屬于《上市公司股東持

　　股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人不詳。

　　(四)公司控股股東情況

　　1、本公司的控股股東是深圳華強集團有限公司，其法人代表是張錦墻，該公司成

　　立于1979年，注冊資本7347萬元，經營范圍為投資興辦各類實業項目、家用電子產品、

　　通訊設備、電子元件、房地產單項開發以及國內商業、物資供銷業等。

　　2、公司實際控制人情況

　　深圳華強集團有限公司的股權由廣東省人民政府(持股比例9%)、深圳華強合豐投

　　資股份有限公司(持股比例45%)及華強集團有限公司十名高管(合計持股比例46%)

　　共同持有，為多元化產權主體持股的結構。

　　深圳華強合豐投資股份有限公司成立于2003 年7 月28 日，法定代表人為李國洪，

　　經營范圍為股權投資、投資興辦實業。該公司注冊資本為人民幣3 億元，由華強集團

　　1348 名員工和深圳華強科技股份有限公司共同發起設立。(深圳華強科技股份有限公司

　　也是華強集團員工發起設立的公司，成立于2000 年1 月20 日，法定代表人為胡新安，

　　注冊資本為人民幣6000 萬元，，經營范圍為投資興辦實業，通訊產品、網絡設備、智能

　　化及自動化設備、計算機網絡工程安裝、生物技術開發、生產、銷售，經濟信息咨詢；

　　經營進出口業務，國內商業、物資。)

　　其產權控制關系詳見如下方框圖所示：

　　52.5%

　　45%

　　63.53%

　　100%

　　華強集團員工

　　深圳華強科技股份有限公司

　　深圳華強合豐投資股份有限公司

　　深圳華強集團有限公司

　　本公司

　　7

　　四、公司董事、監事、高級管理人員和員工情況

　　(一)董事、監事、高級管理人員情況

　　1、基本情況

　　在股東單位任職情況

　　姓名

　　性

　　別

　　年

　　齡

　　職務

　　任期起止

　　日期

　　年初持

　　股數量

　　(股)

　　年末持

　　股數量

　　(股)

　　股份增

　　減變動

　　量(股)

　　職務 任職期間

　　梁光偉 男 42 董事長 2003.5-2006.5 42588 42588 0 董事、總

　　裁

　　2000.6—

　　至今

　　方德厚 男 41 董事總經

　　理

　　2003.5-2006.5 35152 35152 0 董事 2003.10 —

　　—至今

　　周紅斌 女 38 董事、副

　　總、董秘

　　2003.5-2006.5 7605 7605 0 無任職 ——

　　鞠耀明 男 43 董事 2003.5-2006.5 49584 49584 0 董事、副

　　總

　　1996.5—

　　至今

　　李明 男 49 董事 2003.5-2006.5 0 0 0 副總 2003.10 —

　　—至今

　　巫龍華 男 43 董事 2003.5-2006.5 1500 1500 0 無任職 ——

　　張萬章 男 63 獨立董事 2003.5-2006.5 0 0 0 無任職 ——

　　唐紹開 男 63 獨立董事 2003.5-2006.5 0 0 0 無任職 ——

　　鄧蘭松 男 42 獨立董事 2003.5-2006.5 0 0 0 無任職 ——

　　謝芳谷 男 61 監事長 2003.5-2006.5 0 0 0 監事會召

　　集人

　　2003.10 —

　　—至今

　　向彥莉 女 48 監事 2003.5-2006.5 0 0 0 無任職 ——

　　李建強 男 34 監事 2004.6-2006.5 0 0 0 無任職 ——

　　2、現任董事、監事、高管人員的主要工作經歷和在股東單位外的其他單位任職情

　　況

　　梁光偉，歷任深圳華強集團有限公司投資部部長、總經理助理、董事副總經理，本

　　公司董事兼總經理職務。現任本公司董事長，兼任深圳華強集團有限公司董事總裁，方

　　特投資發展有限公司董事、深圳三洋華強激光電子有限公司董事、東莞華強三洋電子有

　　限公司董事、蕪湖市華強旅游城投資開發有限公司董事長。

　　方德厚，歷任本公司董事兼董事會秘書、副總經理。現任本公司董事兼總經理，兼

　　任深圳華強集團有限公司董事、深圳華強創新投資有限公司董事長、深圳華強信息產業

　　有限公司董事、方特投資發展有限公司董事、深圳華強科技股份有限公司董事、深圳華

　　強合豐投資股份有限公司董事、深圳三洋華強激光電子有限公司董事、深圳華強工貿有

　　8

　　限公司董事長、深圳華強豐泰投資有限公司董事、深圳華強環保科技發展有限公司董事、

　　蕪湖市華強旅游城投資開發有限公司董事。

　　周紅斌，歷任深圳華強集團有限公司投資發展部部長、本公司監事等職務。現任本

　　公司董事、副總經理兼董事會秘書，兼任華強創新投資有限公司董事、深圳華強信息產

　　業有限公司監事、方特投資發展有限公司監事、深圳華強物流發展有限公司董事長。

　　鞠耀明，現任本公司董事，兼任深圳華強集團有限公司董事、副總，深圳華強網絡

　　通信設備有限公司董事長、深圳華強三洋技術設計有限公司董事長、廣東華強三洋集團

　　有限公司董事長、東莞華強三洋電子有限公司董事、東莞華強三洋馬達有限公司董事長。

　　李明，曾在美國從事計算機軟件研究，并在S.B GLOBAL 公司從事計算機軟件開發

　　工作；在加拿大多倫多COMCHEQ 公司從事計算機操作系統以及網絡開發研究工作。現任

　　本公司董事，兼任深圳華強集團有限公司副總、深圳華強信息產業有限公司董事長、方

　　特投資發展有限公司董事長、蕪湖市華強旅游城投資開發有限公司董事。

　　巫龍華，歷任深圳華強三洋激光電子有限公司副廠長。現任本公司董事，兼任深圳

　　三洋華強激光電子有限公司董事、副總經理。

　　張萬章，歷任電子部八七三廠副廠長、深圳賽格集團公司企管部部長、深圳賽格股

　　份有限公司籌備組副組長、深圳三都電子有限公司董事長、深圳賽格達聲股份有限公司

　　董事長、深圳賽格股份有限公司董事副總經理、深圳賽格實業投資有限公司董事總經理、

　　深圳賽格導航股份有限公司董事長等職務。現任本公司獨立董事。

　　唐紹開，歷任電子工業部44 所計劃科長、副所長、安徽省蕪湖市副市長、深圳先

　　科激光電視總公司總經理、深圳科技工業園總公司總經理、深圳金科特種材料有限公司

　　副董事長、深圳天鼎精細化工有限公司董事長、深圳特區工業園開發公司董事長、深圳

　　特羅克斯公司董事長、深圳希望之園公司董事長、深圳金星新材料開發公司董事長、深

　　圳韻科新材料有限公司副董事長、深圳市企業家協會副會長、深圳市知識經濟協會副會

　　長等職務。現任安徽省蕪湖市政府高級顧問、本公司獨立董事。

　　鄧蘭松，歷任山東省臨沂紡織品財務處處長、總經理助理、副總經理、山東環宇集

　　團有限公司董事副總經理等職務。現任天同證券有限責任公司副總、本公司獨立董事。

　　謝芳谷，歷任華強集團技術部副部長、三洋華強能源公司副總經理、華強集團總經

　　理助理、副總經理、華強新新技術有限公司總經理。現任華強集團監事會召集人、本公

　　司監事。

　　9

　　向彥莉，歷任華強集團企管部部長。現任深圳華強物業管理有限公司董事長、本公

　　司監事。

　　李建強，現任本公司職工監事。

　　3、年度報酬情況

　　目前，本公司董事、監事及高管人員的薪酬根據本公司的勞動人事工資制度確定。

　　公司現任董事、監事及高管人員中共有6 人在本公司領取薪酬或津貼， 2005 年，

　　方德厚從公司獲取報酬總額為27.8 萬元，周紅斌從公司獲取報酬總額為18.9 萬元，李

　　建強從公司獲取報酬總額為10.75 萬元 ，3 名獨立董事張萬章、唐紹開、鄧蘭松各從公

　　司獲取的報酬總額為6 萬元人民幣(含稅)。以上人員在公司領取的報酬合計為75.45 萬

　　元。

　　報告期內，共有6 人不在本公司領薪，其中梁光偉、謝芳谷、鞠耀明在控股股東或

　　其關聯單位領薪，李明、巫龍華、向彥莉在本公司關聯單位領薪。

　　4、報告期內離任的董事、監事、高級管理人員姓名及離任原因

　　本報告期內沒有離任的董事、監事、高級管理人員。

　　(二)公司員工情況

　　截止2005 年末，公司及其下屬企業共有在職員工12568 人，其中生產人員14940

　　名，財務人員62 名，技術人員683 名、銷售人員568 名，行政人員388 名，其他人員

　　267 名。大專學歷720 人，本科學歷398 人，研究生以上學歷23 人。

　　公司沒有需承擔費用的離退休職工。

　　五、公司治理結構

　　(一)公司已按照《上市公司治理準則》的要求構建了法人治理的基本框架，目前，

　　公司治理實際狀況已基本符合中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件，“三

　　會”和經營班子人員各自權責明確，運作規范，公司經營嚴格按照《公司法》、《證券法》、

　　《公司章程》及相關法律法規的要求，公司治理水平不斷完善和提高。2005 年，公司

　　繼續建立健全公司內控制度，根據深圳交易所新《上市規則》修訂了《公司章程》，并

　　根據證監會相關法規要求制訂了《公司股東大會議事規則》、《監事會議事規則》等規章

　　10

　　制度。公司董事會還組織了新《公司法》和新《證券法》的學習宣傳和貫徹落實活動，

　　并以此為契機，進一步提高公司守法意識和規范運作水平，提高公司質量，維護投資者

　　合法權益。

　　(二)獨立董事履行職責情況

　　獨立董事姓名 本年應參加董事會次數親自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次)

　　張萬章 6 6 0 0

　　唐紹開 6 5 1 0

　　鄧蘭松 6 5 0 1

　　報告期內，公司獨立董事能夠根據《公司法》、《公司章程》、《關于在上市公司建立

　　獨立董事制度的指導意見》、《上市公司治理準則》的有關規定認真、獨立地履行職責，

　　參加歷次董事會會議，參與公司重大事項的決策，并發表獨立的專業意見，為公司決策

　　的科學規范和公正發揮了其良好的作用。

　　報告期內，公司三位獨立董事對公司歷次董事會會議審議的議案及公司其他事項未

　　提出異議。

　　(三)公司已做到了和控股股東在業務、人員、資產、機構、財務的“五分開”，

　　具體表現如下：

　　1、公司業務活動獨立，擁有獨立的生產系統、輔助生產系統和配套設施，獨立的

　　采購和銷售系統。在日常的經營活動中，與控股股東沒有同業競爭。

　　2、在人員方面，我公司在勞動、人事及工資管理等方面完全獨立。高管人員全部

　　在公司領薪，且均未在股東單位及其關聯單位擔任除董事以外的重要職務。

　　3、我公司資產完整、獨立，沒有與控股股東合用資產或控股股東占用本公司資產

　　的情況。

　　4、公司組織機構健全，根據經營發展需要，設置了辦公室、投資管理部、工程審

　　核部、企業管理部、物業管理部、財務部等職能機構，且完全獨立于控股股東。

　　5、公司財務完全獨立。公司設有獨立的財務部門，自主配備專職財務人員，并建

　　立了獨立的財務核算體系，制定了規范的財務會計制度和對子公司的財務管理制度。公

　　司在銀行開有獨立的銀行帳戶，資金調撥完全依照公司資金管理制度進行嚴格審批后進

　　行。

　　11

　　六、股東大會情況簡介

　　報告期內，公司共召開股東大會一次。

　　公司于2005 年5 月25 日在公司總部7 樓會議室召開公司2004 年年度股東大會。

　　本次股東大會的決議公告刊登在2005 年5 月26 日的《證券時報》上。

　　七、董事會報告

　　(一)報告期內公司經營情況回顧

　　1、公司總體經營情況

　　2005 年，公司運作正常，實現主營業務收入267,752.6 萬元，較去年增長33.24%，

　　主營業務利潤39,862 萬元，較去年增長50.93%，凈利潤2,514.93 萬元，較去年減少

　　40.04%。

　　其中公司物業收入較為穩定，全年實現物業收入7,879.05 萬元。

　　在視頻產品方面，由于以新型材料、新型顯示技術為主要特征的平板高端產品，包

　　括液晶電視、液晶背投電視、等離子體電視等已經全面登場，同時，數字電視技術與平

　　板顯示技術結合的走勢已越來越清晰，公司的相關業務也展現了全面啟動的態勢。2005

　　年，公司積極應對多變的市場變化和發展，在保證傳統CRT普通視頻產品生產和銷售的

　　同時，全面啟動平板高端視頻產品的研發、生產和銷售，有力地延伸和豐富了產品線，

　　以順應視頻產品升級換代的潮流，并適應市場不同消費群體的需求。目前，高端產品在

　　市場上樹立了良好形象，銷售量與上年相比也有大幅增長。但是由于競爭導致市場價格

　　下跌、產品國產化率較低受人民幣升值影響較大等因素，使得05年效益下降。

　　在信息產業業務方面，2005年公司繼續充實研發隊伍，提高研發創新能力，推出了

　　多個新的GPS終端產品，銷售業務穩定增長；與此同時，公司還強化銷售服務力量，積

　　極開拓新客戶，不斷提高服務效率和響應速度，拓寬了代理分銷業務等。2005年，信息

　　產業業務較去年有大幅減虧。

　　但是，2005 年，本公司的經營也面臨著較多的不利因素，如市場競爭加劇，產品

　　價格下跌以及能源緊張、人民幣升值帶來的生產成本增加、匯兌損失增加等，尤其是公

　　司投資參股的電子元器件制造業務競爭激烈，所受影響較大，生產經營遇到較大困難。

　　12

　　激光頭產品市場在經歷幾年高速增長后，需求增速放緩，使得利潤大幅下降；而新一代

　　視聽產品的制式和標準爭執不下，導致藍光系列產品無法大規模上市。針對以上問題，

　　公司2005 年采取了諸多應對方案，如提高生產效率、積極引進新產品優化產品結構、

　　強化目標管理削減生產費用、開展技術創新、減少設備投資等，有效地減少了損失。但

　　以上不利因素仍使得本年度公司從該產業獲取的投資收益大幅減少，導致本公司整體收

　　益下降。

　　2、公司主營業務及其經營情況

　　公司目前主營業務涉及行業有電子信息產業、物業開發及管理與商貿流通。2005

　　年，公司主營業務收入及主營業務利潤分行業和產品的構成情況如下：

　　2005 年度主營業務收入 2005年度主營業務利潤 行業

　　金額(萬元) 比例(%) 金額(萬元) 比例(%)

　　電子信息產業 257,688.1 96.24 36,266.9 89.98

　　物業開發及管理 7,879.05 2.94 3,521.81 8.74

　　商貿流通 2,185.51 0.82 515.62 1.28

　　2005 年度主營業務收入 2005年度主營業務利潤 產品

　　金額(萬元) 比例(%) 金額(萬元) 比例(%)

　　移動通信定位調

　　度終端產品

　　4,515.00

　　1.69 1,611.00 3.99

　　信息化系統集成

　　及網絡安全產品

　　15,916.00

　　5.94 1,564.00 3.88

　　高端視頻產品 121,409.91 45.34 16,141.41 40.05

　　普通視頻產品 115,847.19 43.27 16,950.49 42.06

　　物業管理租賃 7,879.05 2.94 3,521.81 8.74

　　電子產品貿易 2,185.51 0.82 515.62 1.28

　　電子元器件制造業(包括激光頭、微型馬達、數碼相機等)是本公司重要業務之一，

　　本公司主要通過投資參股的形式介入該領域，因此沒有對其財務報表予以合并，在上表

　　中也未反映該產業的收入及成本數據。本報告期，本公司從該產業獲取投資收益共716.6

　　萬元。

　　3、主要供應商、客戶情況

　　報告期內公司向前五名供應商的合計采購金額為133,145.88 萬元，占年度采購總額

　　的65.5%；

　　報告期內公司向前五名客戶的銷售額為154,651.16 萬元，占年度銷售總額的

　　57.76%；

　　13

　　4、報告期內公司資產構成情況

　　2005年12月31日 2004年12月31日 項目

　　金額(萬元) 占總資產的比重 金額(萬元) 占總資產的比重

　　增(+)減

　　(-)幅度

　　總資產 267,803.2 - 271,831.7 - -

　　應收款項 40,308.5 15.05% 33,350.3 12.27% 2.78%

　　存貨 52,384.4 19.56% 61,655.0 22.68% -3.12%

　　長期股權投資 45,523.7 17.00% 47,588.7 17.51% -0.51%

　　固定資產 49,554.8 18.50% 50,541.3 18.59% -0.09%

　　在建工程 2,184.9 0.82% 1,174.4 0.43% 0.39%

　　短期借款 22,130.2 8.26% 300 0.11% 8.15%

　　長期借款 0 0.00% 0 0.00% 0.00%

　　單位：萬元

　　2005年 2004年 增(+)減(-)幅度

　　營業費用 19,811.33 11,652.66 70.02%

　　管理費用 17,846.56 12,858.03 38.80%

　　財務費用 210.85 -44.7 571.70%

　　所得稅 1,008.33 1,145.36 -11.96%

　　變動原因：營業費用、管理費用較去年分別增加70.02%、38.8%主要系本公司對子

　　公司東莞華強三洋電子有限公司的合并期間由2004 年的半年期變化至本年度全年所

　　致； 財務費用較去年增加571.7%除以上原因外，公司本部利息收入減少也是主要原因。

　　5、報告期內公司現金流量構成情況

　　項目 2005年 2004年 增(+)減(-)幅度

　　經營活動產生的現金流量凈額: -64,309,837.05 184,793,466.53 -134.8%

　　投資活動產生的現金流量凈額 -40,935,233.11 -377,295,271.92 89.15%

　　籌資活動產生的現金流量凈額 176,116,730.53 -62,936,260.60 379.83%

　　變動原因：

　　(1)經營活動產生的現金流量凈額較去年減少134.8%主要系本公司子公司東莞華強

　　三洋電子有限公司合并期間較上年變化所致；

　　(2)投資活動產生的現金流量凈額較上年增加89.15%主要系本報告期收回短期投資

　　14

　　和聯營公司分紅增加所致；

　　(3)籌資活動產生的現金流量凈額較上年增加379.83%主要系本公司子公司東莞華

　　強三洋電子有限公司合并期間較上年變化并增加借款所致；

　　6、主要控股公司及參股公司的經營情況及業績

　　(1)東莞華強三洋電子有限公司，本公司持有其48.67%股權，該公司注冊資本2250

　　萬美元，主要從事視頻產品的生產和銷售，能完成包括液晶電視、液晶背投、液晶正投

　　及等離子電視等多種平板顯示電視及數字電視等高端視頻產品的全工序生產。2005 年，

　　該公司實現銷售收入237,906.65 萬元，凈利潤1,405.59 萬元。

　　(2)深圳華強信息產業有限公司，本公司直接和間接合計持有其68.375%權益。

　　該公司注冊資本1.2 億元人民幣，經營范圍為計算機軟硬件及外部設備、智能化及自動

　　化設備、儀器儀表、計算機網絡工程、小型實用化電子產品的技術開發、制造和技術服

　　務、智能娛樂產品技術開發等。2005 年，該公司實現銷售收入20,435.61 萬元，凈利潤

　　-756.37 萬元。

　　(3)深圳華強物業管理有限公司，本公司持有80%股份。該公司注冊資本

　　501 萬元人民幣，經營范圍為自有物業管理，水電維修、制冷設備維修、電梯維修等。

　　2005 年，該公司實現銷售收入2,029.11 萬元，凈利潤35.64 萬元。

　　(4)深圳華強工貿有限公司，本公司持有其65.71%股份，該公司注冊資本700 萬

　　元人民幣，主要從事代理進出口、興辦實業、國內商業、物資供銷業、經濟信息咨詢等

　　業務。2005 年，該公司實現銷售收入27,997.87 萬元，凈利潤157.8 萬元。

　　(5)廣東華強三洋集團有限公司，本公司持有其50%股權，該公司注冊資本為1000

　　萬美元，主要經營范圍為投資、管理屬下企業、經營屬下企業生產的家用電器、電子產

　　品及信息咨詢服務等。2005 年，該公司實現凈利潤236.86 萬元。

　　(6)深圳三洋華強激光電子有限公司，本公司持有40%股份，該公司注冊資本1250

　　萬美元，主要業務是生產制造激光頭及其應用產品，產品以外銷為主。 2005 年，DVD

　　產品市場需求增長減緩，且隨著激光頭產品技術的成熟、市場競爭激烈導致產品價格下

　　調；且2005 年工業用油、電、水等能源短缺，國際原油價格飆升，導致公司經營負擔

　　加重；人民幣升值也給公司利潤帶來了一定程度的負面影響。2005 年，該公司實現凈

　　利潤1,730.57 萬元人民幣，較去年減少71.80% .

　　(二)對公司未來發展的展望

　　1、公司所處行業面臨的市場形勢

　　公司介入的 電子信息產業和投資參股的電子元器件制造業均屬于技術含量較高、發展前景良好、但市場競爭極為激烈的領域，技術一旦成熟，價格就會大幅下調，直接導致利潤水平下降，因此需要有較強的技術支持，不斷推出新產品，提高工藝水平，全面降低成本。

　　公司的物業具有一定的資源優勢和競爭優勢，收入較為穩定。

　　2、2006 年計劃與措施

　　2006 年，公司將加大對原有業務進行調整的力度，對長期不能給公司帶來盈利的業務進行處置；加快推進新品的開發、生產，擴大和完善產品系列，保證公司產品的技術優勢；提高服務水平，強化營銷終端管理，采取多種措施控制費用成本；穩定和提高物業收入，加快業務的拓展，力促新項目早日顯現效益。

　　2006 年，公司計劃實現銷售收入31.55 億元，較2005 年增加17.8%，成本26.92 億元，較2005 年增加18.4% 。

　　3、資金需求情況

　　公司目前暫無重大的投資項目和資本支出計劃。公司發展一定時期內所需的資金將通過銀行貸款和自籌方式解決。

　　(三)公司投資情況

　　1、我公司于1998 年配股募集資金2.2 億元人民幣，已于2000 年6 月30 日前全部使用完畢，本報告期內沒有用募集資金進行投資的項目。

　　2、報告期內，公司用非募集資金投資的重大項目

　　(四)董事會日常工作情況

　　1、董事會會議的召開情況

　　(1)公司于2005 年3 月29 日在公司會議室召開董事會，審議通過了《與蕪湖市華強旅游城投資開發公司簽署借款協議的議案》。

　　該董事會決議公告及關聯交易事項的公告刊登在2005 年3 月8 日的《證券時報》

　　上。

　　(2)公司于2005 年3 月21 日在公司會議室召開董事會，審議通過了公司《2004年年度報告》正文及摘要、《2004 年度利潤分配預案》。

　　該董事會決議公告刊登在2005 年3 月23 日的《證券時報》上。

　　(3)公司于2005 年4 月18 日在公司總部會議室召開董事會，審議通過了公司《2005 年第一季度報告》、《關于修改公司章程的議案》、《關于召開2004 年年度股東大會的議

　　案》等。

　　該董事會決議公告刊登在2005 年4 月20 日的《證券時報》上。

　　(4)公司于2005 年8 月11 日在公司總部會議室召開董事會，審議通過了《公司2005 年半年度報告》。

　　該董事會決議刊登在2005 年8 月13 日的《證券時報》上。

　　(5)公司于2005 年9 月28 日在公司總部會議室召開董事會會議，審議通過了《關于參股公司合資合同終止的議案》。

　　該事項刊登在2005 年9 月29 日的《證券時報》上。

　　(6)公司于2005 年10 月20 日在公司總部會議室召開董事會會議，審議通過了公司《2005 年第三季度報告》。

　　2、董事會對股東大會決議的執行情況

　　公司董事會認真執行2004 年年度股東大會的決議，于2005 年7 月21 日實施了2004 年利潤分配方案：根據2004 年審計報告，2004 年度公司實現凈利潤提取10%法定公積金，提取5%法定公益金后，加上年初未分配利潤，減去2003 年度分配的利潤(2004 年實施)，可供股東分配的利潤為302,139,709.25 元。2004 年度公司利潤分配方案為：以2004 年末公司總股本270,399,998 股為基數，向全體股東每10 股派發現金紅利1.00 元(含稅)。

　　3、2005 年度利潤分配預案

　　根據深圳市鵬城會計師事務所有限公司出具的審計報告，2005 年度公司實現凈利潤提取10%法定公積金，提取5%法定公益金后，加上年初未分配利潤，減去2004 年度分配的利潤(2005 年已實施)，可供股東分配的利潤為299,320,865.42 元。2005 年度公司利潤分配預案為：以2005 年末公司總股本270,399,998 股為基數，向全體股東每10 股派發現金紅利1.00 元(含稅)。

　　八、監事會報告

　　(一)監事會會議的召開情況

　　公司于2005 年3 月21 日在公司會議室召開監事會會議，審議通過了公司《2004 年年度報告》正文及摘要、審議通過了年度報告中的監事會報告、審議通過了公司《2004 年度利潤分配預案》、

　　該監事會決議公告刊登在2005 年3 月23 日的《證券時報》上。

　　(二)監事會對公司2005 年度有關事項的的獨立意見

　　報告期內，公司監事會能夠嚴格按照《公司法》、《公司章程》的要求，通過列席每次董事會、股東大會、定期查看公司財務報表、相關資料等方式了解公司經營運作情況，能夠認真履行其監督、檢查的職能。現對報告期內公司的有關事項發表獨立意見如下

　　1、2005 年，公司董事會及經營班子能夠嚴格按照國家相關法律法規規范運作，建

　　立了較為完善的內控制度，各項決策完全合法。沒有發現公司董事、經理及其他高管人

　　員在執行公司職務時有違反法律、法規、《公司章程》或損害公司利益的行為。

　　2、報告期內，監事會對公司的財務情況進行了認真檢查。公司2005 年度財務報告

　　已經深圳市鵬城會計師事務所有限公司審計，并出具了標準無保留意見的審計報告，公

　　司監事會認為，公司的會計報告真實公允地表達了公司2005 年的財務狀況和經營成果，

　　符合《中華人民共和國會計準則》和《股份有限公司會計制度》的有關規定。

　　3、公司98 年配股募集的2.2 億元資金已全部用完，實際投入項目與承諾投入項目

　　一致，沒有變更。

　　4、本報告期，公司收購或出售資產交易價格合理，沒有發現內幕交易，無損害股

　　東的權益或造成公司資產流失的情況。

　　5、公司關聯交易均以市場價格為基礎，交易公平合理，沒有發現損害上市公司利

　　益的行為。

　　九、重要事項

　　(一)報告期內，公司無重大訴訟、仲裁事項；

　　(二)報告期內，收購及出售資產、吸收合并事項

　　本報告期內，公司沒有重大收購及出售資產、吸收合并事項。

　　(三)重大關聯交易

　　18

　　1、與日常經營相關的關聯交易

　　關 聯 方 名 稱 2005年度 備注

　　深圳華強集團有限公司 1,222,593.60 租金收入

　　深圳三洋華強激光電子有限公司 18,861,693.59 租金收入

　　深圳華強房地產開發的限公司 516,916.40 租金收入

　　深圳華強集團有限公司 10,350.15 利息收入

　　深圳華強集團有限公司 505,058.57 水電費收入

　　深圳華強房地產開發有限公司 269,808.67 水電費收入

　　深圳華強三洋技術設計有限公司 23,479,850.73 技術援助費支出

　　以上關聯交易均為本公司經營中的正常業務，其價格確定均為按市場價收取。

　　2、報告期內，公司與關聯方存在的債權、債務如下：

　　關聯方名稱 金額(元)

　　2004-12-31

　　形成原因

　　一、其他應收款

　　深圳華強銷售公司(未納入合并報表范圍的子公司) 10,000,000.00 往來款

　　深圳華強通訊有限公司(未納入合并報表范圍的子公司) 9,470,196.30 往來款

　　蕪湖市華強旅游城投資開發有限公司(本公司參股公司) 56,229,319.49 專項借款

　　二、短期借款

　　深圳華強集團有限公司 600,000.00 子公司借款

　　三、其他應付款

　　深圳華強彩電有限公司 2,195,036.70 往來款

　　深圳華強銷售公司 8,708,667.22 往來款

　　深圳華強通訊有限公司 106,206.38 往來款

　　四、長期應付款:

　　深圳華強創新投資有限公司 3,000,000.00 子公司借款

　　深圳華強科技股份有限公司 2,000,000.00 子公司借款

　　19

　　(四)報告期內本公司無重大對外擔保、托管、承包、租賃等合同。

　　(五)本公司于2004 年12 月26 日在深圳市與蕪湖長江大橋公路橋有限公司簽署

　　協議，由本公司以自有資金1 億元人民幣委托蕪湖長江大橋公路橋有限公司進行委托理

　　財，期限為2004 年12 月29 日起至2005 年12 月28 日，年收益率為6.138%。該項委

　　托已經公司董事會審議通過。截止目前，本公司已全部收回委托理財本金1 億元人民幣

　　和理財收益613.8 萬元人民幣。

　　(六)本報告期，公司繼續聘請深圳市鵬城會計師事務所有限公司為本公司2005

　　年度財務報告審計單位。公司支付給深圳市鵬城會計師事務所有限公司的審計費用為

　　44.3 萬元人民幣(未承擔差旅費等其他費用)。該會計師事務所已為本公司提供審計的

　　年限為4 年。

　　(七)報告期內，本公司、公司董事會及董事沒有受中國證監會稽查、中國證監會

　　行政處罰、通報批評、深交所公開譴責的情形。

　　(八)其他

　　本公司控股股東深圳華強集團有限公司(下稱華強集團)因所持本公司國有股股權

　　性質變化事項獲批而根據《證券法》、《上市公司收購管理辦法》之規定履行要約收購義

　　務,并于2006 年2 月10 日——2006 年3 月11 日期間實施該要約收購，向本公司除深

　　圳華強集團有限公司外的其他全體股東發出全面收購股份的要約。

　　《深圳華強實業股份有限公司要約收購報告書摘要》刊登在2005 年12 月8 日《證

　　券時報》上；《深圳華強實業股份有限公司要約收購報告書》全文刊登在2006 年2 月

　　10 日在《證券時報》上；《深圳華強實業股份有限公司董事會關于深圳華強集團有限公

　　司要約收購事宜致全體股東的報告書》刊登在2006 年2 月14 日的《證券時報》上。

　　20

　　十、財務報告

　　公司本年度的財務報告經深圳市鵬城會計師事務所有限公司審計，并出具了標準無

　　保留意見的審計報告。

　　審計報告

　　深鵬所股審字[2006]010 號

　　深圳華強實業股份有限公司全體股東：

　　我們審計了后附的深圳華強實業股份有限公司(以下簡稱“華強股份公司”)2005 年12 月31

　　日公司及合并的資產負債表以及2005 年度公司及合并的利潤表、利潤分配表和現金流量表。這些會

　　計報表的編制是華強股份公司管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計

　　報表發表意見。

　　我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在

　　重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編

　　制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，

　　我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。

　　我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和《企業會計制度》的規定，在所有重

　　大方面公允反映了華強股份公司2005 年12 月31 日公司及合并的財務狀況以及2005 年度公司及合

　　并的經營成果和現金流量。

　　深圳市鵬城會計師事務所有限公司 中國注冊會計師

　　中國 .. 深圳

　　2006 年3 月4 日 王 磊

　　中國注冊會計師

　　張宏文

　　21

　　深圳華強實業股份有限公司

　　資產負債表

　　2005 年12 月31 日 金額單位：人民幣元

　　2005-12-31 2004-12-31

　　資 產 附注

　　合并 公司 合并 公司

　　流動資產:

　　貨幣資金 六-1 383,001,642.38 351,244,921.77 314,408,422.51 235,323,442.87

　　短期投資 六-2 96,160,000.00 96,160,000.00 195,340,000.00 195,340,000.00

　　應收票據 六-3 79,355,107.10 165,750,079.49

　　應收股利 1,123,589.59

　　應收帳款 六-4、七-1 403,084,762.01 34,860.00 333,503,150.02 5,863.60

　　其他應收款 六-5、七-2 173,308,039.36 165,998,646.85 50,578,817.07 44,493,622.97

　　預付帳款 六-6 32,286,773.35 29,108,417.54

　　期貨保證金

　　存貨 六-7 523,844,280.97 616,549,989.95

　　待攤費用 六-8 11,701,713.24 22,647.71 11,310,044.52 353.50

　　一年內到期的長期債

　　流動資產合計 1,702,742,318.41 613,461,076.33 1,716,548,921.10 476,286,872.53

　　長期投資:

　　長期股權投資 六-9、七-3 455,237,196.97 611,125,013.42 475,887,382.10 641,645,807.11

　　長期債權投資

　　長期資產合計 455,237,196.97 611,125,013.42 475,887,382.10 641,645,807.11

　　其中:合并價差

　　股權投資差額

　　固定資產:

　　固定資產原價 六-10 821,553,616.06 395,322,238.71 799,037,198.31 393,634,482.90

　　減:累計折舊 六-10 347,340,421.76 132,699,048.64 304,854,106.15 111,377,936.37

　　固定資產凈值 六-10 474,213,194.30 262,623,190.07 494,183,092.16 282,256,546.53

　　減:固定資產減值準備 513,776.04 513,776.04

　　固定資產凈額 473,699,418.26 262,623,190.07 493,669,316.12 282,256,546.53

　　工程物資

　　在建工程 六-11 21,848,587.46 21,848,587.46 11,743,738.73 5,973,568.75

　　固定資產清理

　　固定資產合計 495,548,005.72 284,471,777.53 505,413,054.85 288,230,115.28

　　無形資產及其他資產:

　　無形資產 六-12 15,990,169.96 3,071,027.74 16,004,405.33 2,148,733.16

　　長期待攤費用 六-13 8,514,176.90 3,502,431.83 4,463,417.79 1,935,498.93

　　其他長期資產

　　無形資產及其他資產合 24,504,346.86 6,573,459.57 20,467,823.12 4,084,232.09

　　遞延稅項:

　　遞延稅項借項

　　資產合計 2,678,031,867.96 1,515,631,326.85 2,718,317,181.17 1,410,247,027.01

　　22

　　深圳華強實業股份有限公司

　　資產負債表(續)

　　2005 年12 月31 日 金額單位：人民幣元

　　2005-12-31 2004-12-31

　　資 產 附注

　　合并公司合并 公司

　　流動負債:

　　短期借款 六-14 221,301,999.97 100,000,000.00 3,000,000.00

　　應付票據 六-15 146,476,445.38 249,211,298.11

　　應付帳款 六-16 562,609,783.58 703,027,190.77

　　預收帳款 六-17 41,584,948.22 130,377.50 42,922,911.73 22,939.00

　　應付工資 22,108,390.44 19,303,327.27 133,843.00

　　應付福利費 6,544,640.19 368,893.16 4,593,517.83 614,762.41

　　應付股利

　　應交稅金 六-18 20,450,485.21 2,643,590.90 464,700.76 2,429,958.67

　　其他應交款 73,439.85 21,172.86 45,113.61 20,057.49

　　其他應付款 六-19 189,183,930.12 191,835,018.41 203,883,471.07 177,684,081.97

　　預提費用 六-20 51,139,973.69 1,329,034.65 51,029,786.65 753,559.20

　　預計負債

　　一年內到期的長期負債

　　流動負債合計 1,261,474,036.65 296,328,087.48 1,277,481,317.80 181,659,201.74

　　長期負債:

　　長期借款

　　應付債券

　　長期應付款 八-(三) 5,000,000.00 8,250,000.00

　　專項應付款 六-21 12,200,000.00 12,200,000.00

　　其他長期負債

　　長期負債合計 17,200,000.00 20,450,000.00

　　遞延稅項

　　遞延稅項貸項

　　負債合計 1,278,674,036.65 296,328,087.48 1,297,931,317.80 181,659,201.74

　　少數股東權益:

　　少數股東權益 179,316,288.13 190,948,988.73

　　股東權益:

　　股本 六-22 270,399,998.00 270,399,998.00 270,399,998.00 270,399,998.00

　　資本公積 六-23 541,573,614.82 541,573,614.82 541,471,805.07 541,471,805.07

　　盈余公積 六-24 122,252,762.29 113,956,723.91 115,425,362.32 110,416,488.87

　　其中:法定公益金 六-24 49,676,366.45 45,909,903.70 48,479,687.72 44,729,825.35

　　未確認的投資損失

　　未分配利潤 六-25 291,763,130.85 299,320,865.42 302,139,709.25 306,299,533.33

　　其中：擬分配現金股利 27,039,999.80 27,039,999.80 27,039,999.80 27,039,999.80

　　外幣報表折算差額 -5,947,962.78 -5,947,962.78

　　股東權益合計 1,220,041,543.18 1,219,303,239.37 1,229,436,874.64 1,228,587,825.27

　　負債及所有者權益總計 2,678,031,867.96 1,515,631,326.85 2,718,317,181.17 1,410,247,027.01

　　(附注系會計報表的組成部分)

　　公司會計機構負責人：甘宏 主管會計工作的公司負責人：方德厚公司法定代表人：梁光偉

　　23

　　深圳華強實業股份有限公司

　　利潤及利潤分配表

　　2005 年度 金額單位：人民幣元

　　2005 年度 2004 年度

　　項 目 附注

　　合并 公司 合并 公司

　　一.主營業務收入 六-26、七2,677,526,605.03 62,280,317.50 2,009,614,078.98 64,513,063.17

　　減:主營業務成本 六-26、七2,274,483,307.51 28,970,550.85 1,741,632,848.76 29,247,925.77

　　主營業務稅金及附加 4,423,221.70 3,254,658.74 3,863,285.06 3,349,280.77

　　二.主營業務利潤 398,620,075.82 30,055,107.91 264,117,945.16 31,915,856.63

　　加:其他業務利潤 六-27 13,093,498.32 7,516,409.61

　　減:營業費用 198,113,349.41 116,526,609.99

　　管理費用 178,465,636.26 10,999,906.72 128,580,255.85 11,922,673.70

　　財務費用 六-28 2,108,507.73 -1,483,989.88 -447,036.86 -5,119,791.11

　　三.營業利潤 33,026,080.74 20,539,191.07 26,974,525.79 25,112,974.04

　　加:投資收益 六-29、七8,086,295.28 7,834,968.76 24,889,114.56 20,931,381.69

　　補貼收入

　　營業外收入 六-30 904,086.22 0.08 267,964.30 42,701.07

　　期貨收益

　　減:營業外支出 六-31 3,588,428.25 50,655.20 1,354,052.32 688.88

　　四.利潤總額 38,428,033.99 28,323,504.71 50,777,552.33 46,086,367.92

　　減:所得稅 10,083,278.07 4,721,937.78 11,453,570.14 4,030,763.97

　　少數股東損益 3,195,450.81 -2,620,876.19

　　未確認投資損失

　　五.凈利潤 25,149,305.11 23,601,566.93 41,944,858.38 42,055,603.95

　　加:年初未分配利潤 302,139,709.25 306,299,533.33 293,543,191.27 297,592,269.78

　　其他轉入

　　六.可供分配的利潤 327,289,014.36 329,901,100.26 335,488,049.65 339,647,873.73

　　減:提取法定盈余公積 2,393,357.44 2,360,156.69 4,205,560.40 4,205,560.40

　　提取法定公益金 1,196,678.73 1,180,078.35 2,102,780.20 2,102,780.20

　　提取職工獎勵及福利基金 1,658,483.74

　　提取儲備基金 1,618,681.90

　　提取企業發展基金 1,618,681.90

　　七.可供股東分配的利潤 318,803,130.65 326,360,865.22 329,179,709.05 333,339,533.13

　　減:應付優先股股利

　　提取任意盈余公積

　　應付普通股股利 27,039,999.80 27,039,999.80 27,039,999.80 27,039,999.80

　　轉作股本的普通股股利

　　八.未分配利潤 291,763,130.85 299,320,865.42 302,139,709.25 306,299,533.33

　　利潤表(補充資料)

　　1.出售、處置部門或被投資單位所得收益 0.00 0.00 0.00 0.00

　　2.自然災害發生的損失 0.00 0.00 0.00 0.00

　　3.會計政策變更增加(或減少)利潤總額 0.00 0.00 0.00 0.00

　　24

　　4.會計估計變更增加(或減少)利潤總額 0.00 0.00 0.00 0.00

　　5.債務重組損失 0.00 0.00 0.00 0.00

　　6.其他 0.00 0.00 0.00 0.00

　　深圳華強實業股份有限公司

　　現金流量表

　　2005 年度 金額單位：人民幣元

　　2005 年度

　　項 目 附注

　　合并 公司

　　一、經營活動產生的現金流量:

　　銷售商品、提供勞務收到的現金 2,930,386,383.14 62,280,317.50

　　收到的稅費返還 - -

　　收到的其他與經營活動有關的現金 六-32 14,688,985.01 18,361,850.86

　　現金流入小計 2,945,075,368.15 80,642,168.36

　　購買商品、接受勞務支付的現金 2,609,466,763.34 8,165,370.04

　　支付給職工以及為職工支付的現金 86,263,716.27 2,089,131.95

　　支付的各項稅費 62,020,913.76 13,501,688.73

　　支付的其他與經營活動有關的現金 六-33 251,633,811.83 3,526,517.00

　　現金流出小計 3,009,385,205.20 27,282,707.72

　　經營活動產生的現金流量凈額 -64,309,837.05 53,359,460.64

　　二、投資活動產生的現金流量:

　　收回投資所收到的現金 30,000,000.00 30,000,000.00

　　取得投資收益所收到的現金 25,797,230.43 35,442,897.98

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產而收回的現金凈額 17,978.84

　　收到的其他與投資活動有關的現金

　　現金流入小計 55,815,209.27 65,442,897.98

　　購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 40,180,443.38 17,558,624.52

　　投資所支付的現金 110,000.00 1,170,000.00

　　支付的其他與投資活動有關的現金 56,459,999.00 56,459,999.00

　　現金流出小計 96,750,442.38 75,188,623.52

　　投資活動產生的現金流量凈額 -40,935,233.11 -9,745,725.54

　　三、籌資活動產生的現金流量:

　　吸收投資所收到的現金

　　借款所收到的現金 260,982,247.31 100,000,000.00

　　收到的其他與籌資活動有關的現金

　　現金流入小計 260,982,247.31 100,000,000.00

　　償還債務所支付的現金 42,751,000.00

　　分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 42,114,516.78 27,697,999.60

　　支付的其他與籌資活動有關的現金

　　現金流出小計 84,865,516.78 27,697,999.60

　　籌資活動產生的現金流量凈額 176,116,730.53 72,302,000.40

　　四、匯率變動對現金的影響額 -2,278,440.50 5,743.40

　　五、現金及現金等價物凈增加額 68,593,219.87 115,921,478.90

　　25

　　深圳華強實業股份有限公司

　　現金流量表(續)

　　2005 年度 金額單位：人民幣元

　　2005 年度

　　項 目

　　合并 公司

　　1.將凈利潤調節為經營活動的現金流量:

　　凈利潤 25,149,305.11 23,601,566.93

　　加:少數股東本期損益 3,195,450.81

　　未確認的投資損失

　　計提的資產減值準備 19,013,878.45 -519,607.14

　　固定資產折舊 47,735,147.10 21,433,871.00

　　無形資產攤銷 642,419.26 366,666.63

　　長期待攤費用攤銷 5,375,587.58 951,791.60

　　待攤費用的減少(減增加) 182,784.27 -22,294.21

　　預提費用的增加(減減少) 19,296,938.26 575,475.45

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減:收益) 215,079.34

　　財務費用 2,108,507.73 -1,483,989.88

　　投資損失(減:收益) -8,086,295.28 -7,834,968.76

　　存貨的減少(減:增加) 78,546,230.19

　　遞延稅款貸項(減:借項)

　　經營性應收項目的減少(減:增加) -12,888,685.38 6,436,722.74

　　經營性應付項目的增加(減:減少) -244,796,184.49 9,854,226.28

　　其他

　　經營活動產生的現金流量凈額 -64,309,837.05 53,359,460.64

　　2.不涉及現金收支的投資和籌資活動:

　　債務轉為資本

　　一年內到期的可轉換公司債券

　　融資租入固定資產

　　3.現金及現金等價物凈增加情況

　　現金的期末余額 383,001,642.38 351,244,921.77

　　減:現金的期初余額 314,408,422.51 235,323,442.87

　　加:合并范圍減少影響期初現金

　　加:現金等價物的期末余額

　　減:現金等價物的期初余額

　　減：合并范圍增加影響期初現金

　　現金及現金等價物的凈增加額 68,593,219.87 115,921,478.90

　　(附注系會計報表的組成部分)

　　公司會計機構負責人：甘宏 主管會計工作的公司負責人：方德厚公司法定代表人：梁光偉

　　26

　　深圳華強實業股份有限公司

　　會計報表附注

　　2005 年度

　　金額單位：人民幣元

　　一、公司簡介

　　深圳華強實業股份有限公司為一家在中華人民共和國成立的永久存續的股份有限公司

　　(以下簡稱本公司)，系經深圳市人民政府辦復[1993]655 號文件批準，由深圳華強集團有限

　　公司作為發起人以募集方式設立。公司成立于1994 年1 月19 日，持有深司字N21943 號企

　　業法人營業執照，公司發行的A 股股票于1997 年1 月30 日在中國深圳證券交易所上市，

　　股票簡稱：深圳華強，股票代碼：000062。公司的經營范圍：投資興辦各類實業，國內商業、

　　物資供銷業、經濟信息咨詢；自有物業管理；計算機軟、硬件及網絡、通信產品、激光頭及

　　其應用產品的技術開發和銷售(不含限制項目)。

　　二、公司及附屬子公司的主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法

　　1.會計制度

　　執行中華人民共和國企業會計準則和《企業會計制度》及其補充規定。

　　2.會計年度

　　以1 月1 日起至12 月31 日止為一個會計年度。

　　3.記賬本位幣

　　以人民幣為記賬本位幣。

　　4.記賬基礎和計價原則

　　會計核算以權責發生制為記賬基礎，各項資產按取得時的實際成本計價。其后，各項資

　　產如果發生減值，則按有關規定計提相應的減值準備。

　　5.外幣業務核算方法

　　對年度內發生的非本位幣經濟業務，按業務發生當日中國人民銀行公布的外匯市場匯價

　　的中間價(“市場匯價”)折合為人民幣計賬。期末貨幣性項目中的非記賬本位幣余額按期末

　　27

　　中國人民銀行公布的市場匯價進行調整。由此產生的折算差額除籌建期間及固定資產購建期

　　間有關借款發生的匯兌差額資本化外，作為匯兌損益記入當年度財務費用。

　　6.外幣會計報表的折算方法

　　以外幣為本位幣的子公司，本期編制折合人民幣會計報告時，所有資產、負債類項目按

　　照合并會計報表決算日的市場匯價折算為母公司記賬本位幣，所有者權益類項目除“未分配

　　利潤”項目外，均按照發生時的市場匯價折算為母公司本位幣。損益類項目和利潤分配表中

　　的有關發生額項目按合并會計報表決算日的市場匯價折算為母公司記賬本位幣。對現金流量

　　表中的有關收入、費用各項目，以及有關長期負債、長期投資、固定資產、長期待攤費用、

　　無形資產的增減項目，按合并會計報表決算日的市場匯價折算為母公司記賬本位幣。有關資

　　本的凈增加額項目按照發生時的匯率折算為母公司記賬本位幣。由于折算匯價不同產生的折

　　算差額，在折合人民幣資產負債表所有者權益類設外幣報表折算差額項目反映。

　　7.現金等價物的確定標準

　　將持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金且價值變動風險很小的投資視為

　　現金等價物。

　　8.壞賬核算方法

　　壞賬確認標準

　　a. 債務人破產或死亡，以其破產財產或者遺產清償后，仍然不能收回的應收款項；

　　b. 債務人逾期未履行償債義務超過三年而且有明顯特征表明無法收回的應收款項。

　　壞賬準備的計提方法和標準

　　對壞賬核算采用備抵法，按年末應收款項余額分析計提壞帳準備。壞帳準備計提比例是

　　公司根據以往的經驗、債務單位的實際財務狀況和現金流量的情況以及其他相關信息合理地

　　估計。

　　9.存貨核算方法

　　存貨分為原材料(包括輔助材料)、在產品、產成品、庫存商品等。

　　存貨盤存制度采用永續盤存法。購入、自制的存貨以實際成本入賬，發出按移動加權平

　　均法計價，低值易耗品和包裝物領用時一次攤銷。

　　期末，在對存貨進行全面盤點的基礎上，對遭受損失、全部或部分陳舊過時或銷售價格

　　28

　　低于成本的存貨，預計其成本不可回收的部分，提取存貨跌價準備，提取時按單個存貨項目

　　的成本高于其可變現凈值的差額確定。

　　10.短期投資核算方法

　　短期投資是指能夠隨時變現并且持有時間不準備超過一年的股票、債券、基金等。

　　短期投資在取得時以實際發生的投資成本扣除已宣告但尚未領取的現金股利或已到付

　　息期但尚未領取的債券利息后的金額計價。

　　短期投資持有期間所收到的股利、利息等收益除已計入應收項目的現金股利或利息外，

　　均直接沖減投資成本。處置短期投資時，將短期投資的賬面價值與實際取得價款的差額，作

　　為當期投資損益。

　　短期投資期末按成本與市價孰低計量，對于市價低于成本的差額，提取短期投資減值準

　　備。

　　11.長期投資核算方法

　　長期股權投資

　　a.長期股權投資的計價

　　長期股權投資的初始投資成本按投資時實際支付的價款或確定的價值計價。

　　b.股權投資差額

　　采用權益法核算的長期股權投資，對長期投資取得時的初始投資成本與在被投資單位所

　　有者權益中所占的份額有差額，以及對長期股權投資由成本法改為權益法時，投資成本與享

　　有被投資單位所有者權益份額的差額，設置“股權投資差額”明細科目核算，期末時，對借

　　方差額在投資期限內平均攤銷；2003 年1 月1 日前形成的貸方差額在投資期限內平均攤銷，

　　2003 年1 月1 日以后形成的貸方差額計入“資本公積”。

　　c.收益確認方法

　　對占投資單位有表決權資本總額20%以下或雖占投資單位有表決權資本總額20%(含

　　20%)以上，但不具有重大影響的長期投資采用成本法核算；對占投資單位有表決權資本總

　　額20%(含20%)以上或雖占投資單位有表決權資本總額不足20%，但具有重大影響的長期投

　　資采用權益法核算。

　　29

　　采用成本法核算的，在被投資單位宣告發放現金股利時確認投資收益，但該投資收益僅

　　限于所獲得的被投資單位在接受投資后產生的累積凈利潤的分配額，所獲得的被投資單位宣

　　告分派的現金股利超過上述數額的部分，作為初始投資成本的沖回沖減投資的賬面價值；采

　　用權益法核算的，以取得被投資單位股權后發生的凈損益為基礎，在各會計期末按應分享或

　　應分擔的被投資單位實現的凈利潤或發生的凈虧損的份額，確認投資收益，并調整長期股權

　　投資的賬面價值。處置股權投資時，將投資的賬面價值與實際取得價款的差額，作為當期投

　　資收益。

　　長期債權投資

　　a.長期債權投資的計價

　　長期債權投資按取得時的實際成本計價。

　　b.長期債權投資溢折價的攤銷

　　長期債權投資的實際成本與債券票面價值的差額，作為溢價或折價，債券的溢價或折價

　　在債券存續期間內于確認相關債券利息收入時攤銷。攤銷方法采用直線法。

　　c.長期債權投資收益確認方法

　　債券投資根據票面價值與票面利率按期計算確認利息收入，經調整債券投資溢價或折價

　　攤銷后的金額確認當期收益。其他債權投資按期計算的應收利息，確認為當期投資收益，處

　　置長期債權投資時，按實際取得的價款與長期債權投資賬面價值的差額，作為當期投資損益。

　　長期投資減值準備

　　期末對長期投資逐項進行檢查，如果長期投資的市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡

　　化等原因導致其可收回金額低于投資的賬面價值，則對可收回金額低于長期投資賬面價值的

　　部分計提長期投資減值準備，首先沖抵該項投資的資本公積準備項目，不足沖抵的差額部分

　　確認為當期損失。對已確認損失的長期投資的價值又得以恢復的，則在原已確認的投資損失

　　的數額內轉回。

　　12.固定資產計價及其折舊方法

　　固定資產指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生

　　產、經營有關的設備、器具、工具等，以及不屬于生產、經營主要設備的，單位價值在人民

　　幣2000 元以上并且使用年限在兩年以上的資產。固定資產以歷史成本計價，并從其達到預

　　30

　　定可使用狀態的次月起，采用直線法提取折舊。按固定資產的類別、估計經濟使用年限和預

　　計殘值(原值的3～10%)確定其折舊率如下：

　　資產類別 折舊年限(年) 年折舊率

　　房屋建筑物 20 4.85%

　　機器設備 10 9%-9.7%

　　運輸設備 5 18%-19.4%

　　電子設備 5 18%-19.4%

　　其他設備 5 18%-19.4%

　　固定資產的后續支出

　　如果不可能使流入企業的經濟利益超過原先的估計，則在發生時確認為費用。

　　如果使可能流入企業的經濟利益超過了原先的估計，則計入固定資產帳面價值，其增計

　　后金額不應超過該固定資產的可回收金額。

　　固定資產減值準備

　　期末固定資產按賬面價值與可收回金額孰低計價，對由于市價持續下跌，或技術陳舊、

　　損壞、長期閑置等原因導致固定資產可收回金額低于賬面價值的，按單項固定資產可收回金

　　額低于賬面價值的差額計提固定資產減值準備。

　　13.在建工程核算方法

　　在建工程指興建中的廠房與設備及其他固定資產，按實際成本入賬，其中包括直接建筑

　　及安裝成本，以及于興建、安裝及測試期間的有關借款利息支出及外匯匯兌損益。在建工程

　　在達到預定可使用狀態時，確認固定資產，并停止利息資本化。

　　在建工程減值準備

　　期末對在建工程進行全面檢查，若在建工程長期停建并且預計在未來3 年內不會重新開

　　工，所建項目在性能上、技術上已經落后并且所帶來的經濟效益具有很大的不確定性，或其

　　他足以證明在建工程已經發生減值的，按可收回金額低于賬面價值的差額計提在建工程減值

　　準備。

　　14.無形資產計價和攤銷方法

　　31

　　無形資產按取得時的實際成本計價，并按其預計受益年限平均攤銷。具體攤銷年限如下：

　　類 別 攤銷年限(年)

　　衛星導航技術 10

　　SDHz 專有技術 10

　　土地使用權 10

　　軟件 5

　　無形資產減值準備

　　期末檢查各項無形資產預計給本公司帶來未來經濟利益的能力，當存在①某項無形資產

　　已被其他新技術等所替代，使其為企業創造經濟利益的能力受到重大不利影響；②某項無形

　　資產的市價在當期大幅下跌，在剩余攤銷年限內預期不會恢復；③某項無形資產已超過法律

　　保護期限，但仍然具有部分使用價值；④其他足以證明某項無形資產實質上已發生了減值準

　　備情形的情況下，預計可收回金額低于賬面價值的差額計提無形資產減值準備。

　　15.其他資產核算方法

　　其他資產按實際發生額入賬。

　　a.開辦費：在公司開始生產經營當月一次計入開始生產經營當月損益；

　　b.長期待攤費用：按受益期平均攤銷。

　　不能使以后會計期間受益的長期待攤費用項目，在確定時將該項目的攤余價值全部計入當期損

　　益。

　　16.借款費用

　　(1)借款費用資本化的確認條件

　　借款費用包括借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和輔助費用以及因外幣借款而發生

　　的匯兌差額，因專門借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額，在同時具備下列三

　　個條件時，借款費用予以資本化：

　　a.資產支出已經發生；

　　b.借款費用已經發生；

　　c.為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始。

　　32

　　其他的借款利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額，在發生當期確認費用。

　　(2)資本化金額的確定

　　至當期止購建固定資產資本化利息的資本化金額，等于累計支出加權平均數乘以資本化

　　率，資本化率按以下原則確定：

　　a.為購建固定資產只借入一筆專門借款，資本化率為該項借款的利率；

　　b.為購入固定資產借入一筆以上的專門借款，資本化率為這些借款的加權平均利率。

　　(3)暫停資本化

　　若固定資產的購建活動發生非正常中斷，并且時間連續超過3 個月，則暫停借款費用的

　　資本化，將其確認為當期費用，直至資產的購建活動重新開始。

　　(4)停止資本化

　　當所購建的固定資產達到預定可使用狀態時，停止其借款費用的資本化，以后發生的借

　　款費用于發生當期確認費用。

　　17.預計負債的確認原則

　　若與或有事項相關的義務同時符合以下條件，則將其確認為負債：

　　a.該義務是企業承擔的現時義務；

　　b.該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業；

　　c.該義務的金額能夠可靠地計量。

　　確認負債的金額是清償該負債所需支出的最佳估計數。如果所需支出存在一個金額范

　　圍，則最佳估計數按該范圍的上、下限金額的平均數確定；如果所需支出不存在一個金額范

　　圍，則最佳估計數按如下方法確定：

　　a.或有事項涉及單個項目時，最佳估計數按最可能發生金額確定；

　　b.或有事項涉及多個項目時，最佳估計數按各種可能發生額及其發生概率計算確定。

　　確認的負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償的，則補償金額在基本確定

　　能收到時，作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確認負債的賬面價值。

　　18.收入確認原則

　　商品銷售

　　33

　　已將商品所有權上的重要風險和報酬轉移給買方，不再對該商品實施繼續管理權和實際

　　控制權，相關的收入可以收到，并且與銷售該商品有關的成本能夠可靠地計量時，確認收入

　　實現。

　　提供勞務(不包括長期合同)

　　在交易的結果能夠可靠地估計(即勞務總收入及總成本能夠可靠地計量，勞務的完成程

　　度能夠可靠地確定，相關的價款能夠流入)時，于決算日按完工百分比法確認收入的實現。

　　當交易的結果不能可靠地確定估計時，于決算日按已經發生并預計能夠補償的勞務成本

　　金額確認收入，如不能得到補償則不確認收入，并將已經發生的成本記入當年損益類賬戶。

　　利息收入和使用費收入

　　在相關的收入金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益可以收到時，按資金使用時間和約

　　定的利率確認利息收入，按協議中約定的時間和計算方法確認使用費收入。

　　建造合同

　　在建造合同的結果能夠可靠地估計(即合同的總收入及已經發生的成本能夠可靠地計

　　量，合同完工進度及預計尚需發生的成本能夠可靠地確定，相關的經濟利益可以收到)時，

　　于決算日按完工百分比法確認收入的實現。合同完工進度按累計發生的成本占預計總成本的

　　比例確定。

　　當建造合同的結果不能可靠地估計時，于決算日按已經發生并預計能夠收回的成本金額

　　確認收入，并將已經發生的成本記入當年度損益類賬項。

　　如果預計合同總成本將超出合同總收入，將預計的損失立即記入當年度損益類賬項。

　　19.所得稅的會計處理方法

　　所得稅會計處理采用應付稅款法。

　　20.合并會計報表的編制方法

　　合并會計報表原則

　　對持有被投資單位有表決權資本總額50%以上，或雖不超過50%但具有實際控制權的

　　長期投資單位合并其會計報表。

　　三、會計政策、會計估計變更或合并會計報表范圍變化的影響

　　34

　　會計政策的變更

　　報告期內無會計政策變更事項。

　　會計估計變更

　　報告期內無會計估計變更事項。

　　四、稅項

　　稅 種 計稅依據 稅 率

　　增值稅 產品、商品及材料銷售收入、電費收入 17%

　　增值稅 水費收入 13%

　　增值稅 維修收入、加工業務收入 6%

　　營業稅

　　營業稅

　　租金收入、物業管理收入、計算機保修期內維修

　　及安裝收入、培訓收入、應稅利息和手續費收入

　　5%

　　營業稅 運輸收入 3%

　　教育費附加 應納增值稅、營業稅額 3%

　　城市維護建設稅 應納增值稅、營業稅額 1%

　　企業所得稅 應納稅所得額 15%

　　五、控股子公司及合營企業、聯營企業有關情況

　　(一)所控制的所有子公司和合營企業情況及合并范圍：

　　1、所控制的所有子公司和合營企業情況

　　擁有股權%

　　公司名稱 注冊地注冊資

　　本(萬元) 直接間接

　　投資額

　　(萬元)

　　主營業務

　　是否

　　合并

　　深圳華強物業管理有限公司 深圳市501 80 401 自有物業管理，水電維修，

　　制冷設備維修，電梯維修。

　　電子產品、機電產品的購銷。

　　是

　　35

　　深圳華強信息產業有限公司 深圳市12000 50 18.38 6000 計算機軟硬件及外部設備、智

　　能化及自動設備、儀器儀表、

　　計算機網絡工程、小型實用化

　　電子產品的技術開發、制造和

　　技術服務，樓宇智能自動化系

　　統步線安裝，智能娛樂產品技

　　術開發，提供現代化資訊技術

　　服務，經濟信息咨詢。

　　是

　　深圳華強網絡通信設備有限公

　　司

　　深圳市3000 10 70 2400 通信網絡、系統、終端設備和

　　計算機網絡設備的開發，生產

　　智能光纖接入傳輸系統、交叉

　　連接設備、接入平臺，國內商

　　業、物資供銷業。

　　是

　　深圳華強聯合計算機工程

　　有限公司

　　深圳市1000 90 900 計算機軟硬件、電子通訊設

　　備，并提供現代化資訊技術服

　　務，經營計算機網絡安全產

　　品，計算機網絡綜合布線，進

　　出口業務。

　　是

　　深圳華強通訊有限公司 深圳市2000 90 1800 銷售計算機通訊網絡設備

　　配件，電子元器件，儀器儀

　　表，電子產品的技術開發，

　　國內商業，物資供銷業，計

　　算機網絡、微波、圖象多媒

　　體的技術開發安裝，無線電

　　通訊設備的銷售、技術開

　　發，設備生產，全球衛星定

　　位系統設計，施工維修，數

　　據庫及計算機網絡服務。

　　否

　　深圳市遠東華強導航定位

　　有限公司

　　深圳市2000 55 1100 衛星導航定位用戶機及相關產

　　品的技術開發、生產、銷售，

　　計算機集成，電子元器件，接

　　插件的銷售。

　　是

　　深圳華強銷售公司 深圳市600 100 600 國內商業、物資供銷(不含

　　專營專賣商品)

　　否

　　深圳華強電腦廠有限公司 深圳市88 85 75 生產電子計算機，電子元

　　件，程控交換器，傳真機，

　　多功能電話機的研制、生

　　產和銷售

　　否

　　深圳華強工貿有限公司 深圳市700 65.71 460 興辦實業，進出口業務，國內

　　商業、物資供銷業

　　是

　　36

　　深圳華強物流發展有限公司 深圳市600 19.50 80.50 600 興辦實業(具體項目另行申

　　報)；國內商業，物資供銷業等

　　是

　　深圳華強生物食品科技有限公

　　司

　　深圳市RMB500 100 RMB500 興辦實業(具體項目另行申

　　報)；國內商業、物資供銷業(不

　　含專營、專控、專賣商品)；經

　　濟信息咨詢(不含限制項目)；

　　進出口業務(憑資格證書經

　　營)；食品技術開發(不含限制

　　項目)

　　否

　　廣東華強三洋集團有限公司 東莞市USD1000 50 USD500 投資、管理屬下企業、經營屬

　　下企業生產的家用電器、電子

　　產品及信息咨詢服務

　　是

　　東莞華強三洋電子有限公司 東莞市USD2250 48.67 2.66 USD1095 生產音響、電話機、彩色

　　監視器、產品100%外銷；

　　模具、電器塑膠件、產品

　　40%外銷；彩色電視機、生

　　產規模及內銷比例按國家

　　有關部門下達的計劃執

　　行。

　　是

　　深圳華強銷售公司、深圳華強電腦廠有限公司、深圳華強通訊有限公司、深圳華強生物

　　食品科技有限公司已停業。

　　2、損益合并期間變動：

　　公司名稱 2005 年合并損益期間 2004 年合并損益期間

　　廣東華強三洋集團有限公司 2005.1.1-2005.12.31 2004.6.1-2004.12.31

　　東莞華強三洋電子有限公司 2005.1.1-2005.12.31 2004.6.1-2004.12.31

　　2004 年6 月本公司收購以上兩公司并取得控制權，上年合并損益數為取得控制權以后

　　期間數。

　　上述公司兩個年度合并損益期間簡易報表如下：

　　37

　　利潤表項目(2005 年1-12 月)

　　項目

　　廣東華強三洋集團

　　有限公司

　　東莞華強三洋電子

　　有限公司

　　抵銷 合計

　　一、主營業務收入 - 2,379,066,450.65 - 2,379,066,450.65

　　減：主營業務成本 - 2,040,646,568.85 - 2,040,646,568.85

　　二、主營業務利潤 - 338,419,881.80 - 338,419,881.80

　　三、營業利潤 1,949,552.77 18,482,197.81 - 20,431,750.58

　　四、利潤總額 3,211,412.75 17,071,952.88 -176,925.35 20,106,440.28

　　五、凈利潤 2,368,558.82 14,055,938.77 16,424,497.59

　　利潤表項目(2004 年6-12 月)

　　項目

　　廣東華強三洋集團

　　有限公司

　　東莞華強三洋電子

　　有限公司

　　抵銷 合計

　　一、主營業務收入 - 1,660,485,288.56 - 1,660,485,288.56

　　減：主營業務成本 - 1,452,403,493.14 - 1,452,403,493.14

　　二、主營業務利潤 - 208,081,795.42 - 208,081,795.42

　　三、營業利潤 874,670.94 24,159,717.62 - 25,034,388.56

　　四、利潤總額 1,735,187.72 24,617,529.35 -467,678.55 25,885,038.52

　　五、凈利潤 1,442,392.93 17,597,661.45 19,040,054.38

　　注:廣東華強三洋集團有限公司持有東莞華強三洋電子有限公司2.66%的股權。

　　(二)聯營公司的有關情況

　　持股比例

　　公司名稱 注冊地

　　注冊資本

　　(萬元)

　　實際投資額

　　(萬元) 直接 間接

　　主營業務

　　深圳三洋華強激光電子

　　有限公司

　　深圳市 USD1250 USD500 40% 激光頭及其應用產品的

　　進料加工復出口業務

　　深圳三洋華強能源有

　　限公司

　　深圳市 USD500 USD125 25% 生產各種電池及其應

　　用產品、零部件、充電

　　器

　　38

　　東莞華強三洋馬達有

　　限公司

　　東莞市 USD700 USD105 15% 10% 生產和銷售微型馬達、軟驅、

　　光驅、數碼相機及其關鍵件

　　石家莊強龍房地產開發

　　有限公司

　　石家莊市 RMB1100 RMB330 30% 房地產開發

　　深圳華強彩電有限

　　公司

　　深圳市 RMB2000 RMB700 35% 制造、加工自銷彩電、音響、

　　數字終端機、專業數字錄音

　　設備及電子儀器維修

　　深圳華強創新投資

　　有限公司

　　深圳市 RMB30000 RMB14700 49% 投資高新技術和創新產業，

　　受托經管創業資本，投資或

　　參與企業孵化器的建設

　　吉林省科侖輻射技術

　　開發有限公司

　　長春市 RMB1200 RMB400 20% 中子管技術和中子應用技

　　術的研究開發、相關的技術

　　咨詢、技術服務

　　北京五色石教育文化

　　有限公司

　　北京市 RMB5000 RMB2499.99 49.99% 組織教育文化新聞業務技

　　術的交流與培訓；企業形象

　　設計與策劃；承辦教育新聞

　　出版物的展覽展示等

　　方特投資發展有限公

　　司

　　深圳市 RMB6000 RMB2400 40% 投資興辦實業，投資建設旅

　　游景區、高科技游樂項目、

　　餐飲業、主題公園及其配套

　　設施等

　　深圳華強三洋技術設

　　計有限公司

　　深圳市 USD250 USD37.5 10% 32% AV 商品等工業產品設

　　計業務

　　蕪湖市華強旅游城投

　　資開發有限公司

　　蕪湖市 RMB30000 RMB10500 35% 旅游，酒店，房地產開發，

　　公共配套服務，商業，投資

　　實業。(僅限項目籌建，如

　　開展經營涉及專項許可的

　　憑許可證經營)

　　蕪湖市華強旅游城投資開發有限公司于2004 年12 月12 日成立，目前處于項目開發建

　　設期。

　　六、合并會計報表主要項目注釋

　　1.貨幣資金

　　項 目 2005-12-31 2004-12-31

　　39

　　幣種 原 幣 折合人民幣 原 幣 折合人民幣

　　現 金 RMB 383,724.86 87,020.66

　　HKD 5,125.02 5,333.07 5,125.29 5,485.05

　　小計 389,057.93 92,505.71

　　銀行存款 RMB 307,690,906.95 258,820,836.54

　　HKD 294,498.76 306,255.76 958.88 1,019.96

　　USD 6,227,404.92 50,256,403.15 6,658,482.88 55,108,933.56

　　小計 358,253,565.86 313,930,790.06

　　其他貨幣資金 RMB 24,358,984.51 385,093.16

　　USD 4.06 34.08 4.05 33.58

　　小計 24,359,018.59 385,126.74

　　合 計 383,001,642.38 314,408,422.51

　　2.短期投資和短期投資跌價準備

　　2005-12-31 2004-12-31

　　項 目 投資金額 跌價準備 凈額 投資金額 跌價準備 凈額

　　基金投資* 100,000,000.00 3,840,000.00 96,160,000.00 100,000,000.00 4,660,000.00 95,340,000.00

　　委托理財** - - - 100,000,000.00 - 100,000,000.00

　　合 計 100,000,000.00 3,840,000.00 96,160,000.00 200,000,000.00 4,660,000.00 195,340,000.00

　　注：比上年減少50.77%，主要原因為委托理財到期所致。

　　*基金投資的期末市值為96,160,000.00 元，期末市值依據有關證券交易所年末對外公告

　　的份額凈值確定，該等投資不存在變現的重大限制。

　　**2003 年12 月26 日，本公司董事會作出決議，委托蕪湖長江大橋公路有限公司進行

　　理財，理財金額為100,000,000.00 元，期限為自2003 年12 月29 日起一年，委托理財的年

　　收益率為5.12%，支付方式為按季支付。蕪湖長江大橋公路有限公司以其擁有蕪湖長江大橋

　　公路橋經營收費權而在剩余核準年限中(含預期增加的年限)所產生的收費收入的10%作

　　為質物對其責任進行擔保。2004 年12 月29 日，雙方續簽一年合同，除委托理財的年收益

　　率改為6.138%外，其余條款不變。截止2005 年12 月31 日，本公司已收回委托理財資金

　　40

　　30,000,000.00 元，其余70,000,000.00 元因逾期轉至其他應收款列示(已于2006 年1 月20

　　日全部收回)。

　　3.應收票據

　　截至2005 年12 月31 日止，應收票據金額為79,355,107.10 元，票據種類為銀行承兌匯

　　票，無質押票據。應收票據較上年減少52.12%原因為本公司之子公司---東莞華強三洋電子

　　有限公司本年應收票據減少，該子公司應收票據年初余額為148,331,858.49 元、年末余額為

　　78,995,107.10 元。

　　4.應收賬款

　　2005-12-31

　　賬 齡

　　金 額 比例 壞賬準備 凈 額

　　1 年以內 394,428,362.23 96.21% 2,401,440.34 392,026,921.89

　　1-2 年 9,614,986.20 2.35% 1,781,721.24 7,833,264.96

　　2-3 年 2,005,527.52 0.49% 387,058.54 1,618,468.98

　　3 年以上 3,914,948.99 0.95% 2,308,842.81 1,606,106.18

　　合 計 409,963,824.94 100.00% 6,879,062.93 403,084,762.01

　　2004-12-31

　　賬 齡

　　金 額 比 例 壞賬準備 凈 額

　　1 年以內 320,824,988.29 93.99% 1,597,733.08 319,227,255.21

　　1-2 年 13,842,491.00 4.05% 1,893,064.91 11,949,426.09

　　2-3 年 5,361,372.51 1.57% 3,096,603.79 2,264,768.72

　　3 年以上 1,315,043.41 0.39% 1,253,343.41 61,700.00

　　合 計 341,343,895.21 100.00% 7,840,745.19 333,503,150.02

　　應收賬款中欠款金額前五名的款項共計人民幣 155,245,525.06 元，占應收賬款的比例為

　　37.87%。應收賬款期末余額無持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。

　　應收賬款較上年增加20.10%原因為本公司之子公司---東莞華強三洋電子有限公司本年應

　　收賬款增加，該子公司應收賬款年初余額為298,012,334.84 元、年末余額為348,017,421.46 元。

　　5.其他應收款

　　41

　　2005-12-31

　　賬 齡

　　金額 比例 壞賬準備 凈額

　　1 年以內 153,458,085.16 79.96% 1,208,098.94 152,249,986.12

　　1-2 年 663,940.44 0.35% - 663,940.44

　　2-3 年 14,483,030.84 7.55% 971,492.61 13,511,538.23

　　3 年以上 23,309,561.54 12.14% 16,426,987.07 6,882,574.47

　　合 計 191,914,617.98 100.00% 18,606,578.62 173,308,039.36

　　2004-12-31

　　賬 齡 金額 比例 壞賬準備 凈額

　　1 年以內 22,931,876.38 35.63% - 22,931,876.38

　　1-2 年 15,568,648.84 24.19% - 15,568,648.84

　　2-3 年 2,500,000.00 3.88% - 2,500,000.00

　　3 年以上 23,369,175.75 36.30% 13,790,883.90 9,578,291.85

　　合 計 64,369,700.97 100.00% 13,790,883.90 50,578,817.07

　　注：比上年增加198.14%，主要原因為：①本公司委托蕪湖長江大橋公路有限公司理財

　　的截止報表基準日尚未收回的資金70,000,000.00 元因逾期由短期投資轉至其他應收款列示

　　(已于2006 年1 月20 日全部收回)；②本公司本年度借給聯營企業—蕪湖市華強旅游城投

　　資開發有限公司55,000,000.00 元，公司已于2005 年3 月8 日公告該事項。

　　其他應收款中欠款金額前五名的款項共計人民幣156,775,431.16 元，占其他應收款的比

　　例為81.69%。其他應收款期末余額無持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。

　　6.預付賬款

　　2005-12-31 2004-12-31

　　賬 齡

　　金 額 比 例 金 額 比 例

　　1 年以內 30,993,663.28 96.00% 16,894,734.38 58.04%

　　1-2 年 465,081.92 1.44% 10,325,315.01 35.47%

　　42

　　2-3 年 - - - -

　　3 年以上 828,028.15 2.56% 1,888,368.15 6.49%

　　合 計 32,286,773.35 100.00% 29,108,417.54 100.00%

　　預付帳款期末余額無持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。

　　7.存貨及存貨跌價準備

　　2005-12-31 2004-12-31

　　項 目

　　金 額 跌價準備 凈 額 金 額 跌價準備 凈 額

　　原材料 183,121,956.25 5,578,064.35 177,543,891.90 264,992,295.77 182,358.50 264,809,937.27

　　在產品 87,587,070.26 - 87,587,070.26 81,666,033.10 - 81,666,033.10

　　庫存商品 52,201,379.35 12,085,205.86 40,116,173.49 28,259,866.20 3,685,865.86 24,574,000.34

　　產成品 222,331,065.99 3,768,260.13 218,562,805.86 247,144,012.34 4,248,932.79 242,895,079.55

　　委托加工材料 - - - 631,550.31 - 631,550.31

　　委托代銷商品 - - - 32,459.73 - 32,459.73

　　低值易耗品 34,339.46 - 34,339.46 1,940,929.65 - 1,940,929.65

　　合計 545,275,811.31 21,431,530.34 523,844,280.97 624,667,147.10 8,117,157.15 616,549,989.95

　　存貨較上年減少12.71%原因為本公司之子公司---東莞華強三洋電子有限公司本年加快存貨

　　周轉所致。

　　8.待攤費用

　　類 別 2004-12-31 本期增加 本期攤銷 2005-12-31

　　財產保險費 60,872.58 102,190.00 122,109.09 40,953.49

　　注塑模具 11,160,557.66 29,958,041.81 29,809,909.32 11,308,690.15

　　辦事處房租 14,604.80 - 14,604.80 -

　　其他 74,009.48 776,682.00 498,621.88 352,069.60

　　合 計 11,310,044.52 30,836,913.81 30,445,245.09 11,701,713.24

　　43

　　9.長期投資

　　長期投資列示如下：

　　項 目 2004-12-31 本期增加 本期減少 2005-12-31

　　長期股權投資 479,268,573.90 2,973,119.56 24,419,493.88 457,822,199.58

　　減：減值準備 3,381,191.80 - 796,189.19 2,585,002.61

　　長期股權投資凈額 475,887,382.10 2,973,119.56 23,623,304.69 455,237,196.97

　　長期債權投資 - - - -

　　減：減值準備 - - - -

　　長期債權投資凈額 - - - -

　　合 計 475,887,382.10 2,973,119.56 23,623,304.69 455,237,196.97

　　① 其他股權投資

　　被投資單位 投資期限 股權比例初始投資成本2004-12-31

　　本期權益

　　調整******

　　累計權益調整 本期增(減) 2005-12-31

　　一、權益法核算單位:

　　1、直接

　　深圳華強銷售公司 100% 31,401,275.40 - - -31,401,275.40 - -

　　深圳華強彩電有限公司 1998-2010 35.00% 18,904,652.43 - - -18,904,652.43 - -

　　深圳三洋華強激光電子有限公司 1993-2008 40.00% 28,281,477.77 85,011,216.18 3,848,062.51 50,247,675.92 -10,330,125.00 78,529,153.69

　　東莞華強三洋馬達電子有限公司 1995-2010 15.00% 9,481,877.48 14,495,782.94 879,178.66 5,372,225.32 -520,858.80 14,854,102.80

　　深圳華強創新投資有限公司 2002-2022 49.00% 147,000,000.00 134,306,194.34 -3,785,269.64 -16,479,075.30 - 130,520,924.70

　　吉林省科侖輻射技術開發有限公司 長期 20.00% 2,400,000.00 1,785,476.81 -248,487.00 -863,010.19 - 1,536,989.81

　　方特投資發展有限公司 2003-2053 40.00% 24,000,000.00 23,494,210.83 323,036.12 -182,753.05 - 23,817,246.95

　　北京五色石教育文化有限公司 2003-2023 49.99% 24,999,999.00 24,591,318.85 -154,189.82 -562,869.97 - 24,437,129.03

　　深圳華強三洋技術設計有限公司 10.00% 2,340,183.57 2,621,127.14 274,598.69 353,792.26 -201,750.00 2,693,975.83

　　蕪湖市華強旅游城投資開發有限公司 35.00% 105,000,000.00 105,000,000.00 - - - 105,000,000.00

　　2、間接

　　深圳華強通訊有限公司 90.00% 17,834,742.68 - - -17,834,742.68 - -

　　深圳華強三洋技術設計有限公司 32.00% 6,621,690.00 8,383,265.59 1,110,905.95 2,043,929.77 -828,551.77 8,665,619.77

　　東莞華強三洋馬達電子有限公司 1995-2010 10.00% 4,139,880.00 9,663,855.29 578,752.76 5,762,855.20 -339,872.85 9,902,735.20

　　小 計 422,405,778.33 409,352,447.97 2,826,588.23 -22,447,900.55 -12,221,158.42 399,957,877.78

　　二、成本法核算單位:

　　44

　　深圳華強生物食品科技有限公司* 2003-2033 100% 5,000,000.00 5,000,000.00 - - - 5,000,000.00

　　石家莊強龍房地產有限公司** 30.00% 3,169,560.63 4,020,125.83 - 850,565.20 - 4,020,125.83

　　深圳華強電腦廠有限公司*** 85.00% 1,225,313.37 1,840,942.59 - 615,629.22 - 1,840,942.59

　　深圳三洋華強能源有限公司***** 1995-2006 25.00% 14,454,924.93 33,572,134.55 - 11,805,234.62 -7,311,975.00 26,260,159.55

　　廈門華強三洋電子有限公司**** 52.00% 2,704,000.00 2,704,000.00 - - - 2,704,000.00

　　小 計 26,553,798.93 47,137,202.97 13,271,429.04 -7,311,975.00 39,825,227.97

　　合 計 448,959,577.26 456,489,650.94 2,826,588.23 -9,176,471.51 -19,533,133.42 439,783,105.75

　　*系本公司之子公司—深圳華強工貿有限公司的下屬單位，因已停業故按成本法核算，

　　期末已根據其虧損情況計提長期股權投資減值準備2,585,002.61 元，詳見附注六-9-c。

　　**公司已于2002-9-30 日作出董事會決議，擬不準備長期持有被投資單位的股份，2002

　　年已由權益法改為成本法核算，現已進入清算程序。

　　***已于2002-3-31 日停止經營，2002 年已由權益法改為成本法核算。

　　****系本公司之子公司---東莞華強三洋電子有限公司的下屬單位及代理商，其經營利潤

　　均由東莞華強三洋電子有限公司控制，該公司本年度凈利潤為人民幣-194,613.31 元，截至

　　2005 年12 月31 日，累計未分配利潤為人民幣9,384.73 元，影響較小故采用成本法核算。

　　*****公司已于2005-9-28 日作出董事會決議,鑒于該被投資單位合資合同將于2006 年6

　　月到期,同意到期后不再續簽該被投資單位的合資合同,并在到期后終止該被投資單位的經營

　　且對其進行清算,故本公司2005 年由權益法改為成本法核算。

　　******本期權益調整中損益調整5,727,147.98 元，因下屬公司(外資聯營企

　　業)外幣折算差額(美元報表折合人民幣報表)調整-2,900,559.75 元。

　　采用權益法核算的被投資單位與公司會計政策不存在重大差異，投資變現及投資收益匯

　　回不存在重大限制。

　　② 股權投資差額

　　被投資單位 攤銷期限 初始金額 2004-12-31 本期增(減) 本期攤銷 累計攤銷 2005-12-31

　　深圳三洋華強激光電子有限公司 9 年 3,358,475.37 1,255,680.38 - 373,163.92 2,475,958.91 882,516.46

　　深圳三洋華強能源有限公司 7 年 8,156,256.07 1,165,179.43 - 1,165,179.43 8,156,256.07 -

　　東莞華強三洋馬達電子有限公司 11 年 6,217,237.02 2,826,016.73 - 565,203.40 3,956,423.69 2,260,813.33

　　深圳華強信息產業有限公司 10 年 824,387.97 652,421.91 - 82,438.80 254,404.86 569,983.11

　　深圳華強工貿有限公司 1 年 289,782.95 289,782.95 - 289,782.95 289,782.95 -

　　吉林省科侖輻射技術開發有限公司 10 年 1,600,000.00 1,360,000.00 - 160,000.00 400,000.00 1,200,000.00

　　深圳華強網絡通信設備有公司 18 年 4,210,364.19 3,386,536.00 - 233,909.12 1,057,737.31 3,152,626.88

　　45

　　深圳華強通訊有限公司 13 年 -1,852,500.31 -1,484,375.28 - - -368,125.03 -1,484,375.28

　　深圳華強物流發展有限公司 10 年 1,087,890.42 796,189.19 146,531.33 54,344.52 199,514.42 888,376.00

　　廣東華強三洋集團有限公司 7 年 6,913,730.79 6,313,876.20 - 987,675.83 1,587,530.42 5,326,200.37

　　東莞華強三洋電子有限公司 7 年 6,684,121.00 6,091,857.11 - 954,874.43 1,547,138.32 5,136,982.68

　　深圳華強三洋技術設計有限公司 7 年 138,516.43 125,758.34 - 19,788.06 32,546.15 105,970.28

　　合 計 37,628,261.90 22,778,922.96 146,531.33 4,886,360.46 19,589,168.07 18,039,093.83

　　③長期股權投資減值準備

　　被投資單位 2004-12-31 本期增加 本期減少 2005-12-31 原因

　　深圳華強物流發展有限公司 796,189.19 - 796,189.19 - 經營情況好轉

　　深圳華強生物食品科技有限公司 2,585,002.61 - - 2,585,002.61 已停業

　　合 計 3,381,191.80 - 796,189.19 2,585,002.61

　　10.固定資產及累計折舊

　　類 別 2004-12-31 本期增加 本期減少 2005-12-31

　　原值

　　房屋建筑物 516,907,712.37 10,009,313.87 2,169,038.43 524,747,987.81

　　機器設備 169,913,753.82 13,839,677.87 4,904,065.29 178,849,366.40

　　運輸設備 22,131,301.64 2,472,616.61 481,154.65 24,122,763.60

　　電子設備 81,213,808.96 10,726,214.88 7,207,586.26 84,732,437.58

　　固定資產裝修 8,870,621.52 230,439.15 - 9,101,060.67

　　合 計 799,037,198.31 37,278,262.38 14,761,844.63 821,553,616.06

　　累計折舊：

　　房屋建筑物 145,340,509.26 25,491,228.16 573,019.82 170,258,717.60

　　機器設備 109,969,505.19 9,417,018.67 3,110,559.00 116,275,964.86

　　運輸設備 10,865,975.00 2,778,064.53 336,309.26 13,307,730.27

　　電子設備 37,633,155.19 9,191,325.94 2,854,265.16 43,970,215.97

　　固定資產裝修 1,044,961.51 2,482,831.55 - 3,527,793.06

　　合 計 304,854,106.15 49,360,468.85 6,874,153.24 347,340,421.76

　　46

　　減值準備 513,776.04 513,776.04

　　凈 值 493,669,316.12 473,699,418.26

　　截至2005 年12 月31 日，用于經營性租賃的房產原值計人民幣389,113,416.00 元，凈

　　額為人民幣

　　259,437,894.01 元。

　　11.在建工程

　　項目 2004-12-31 本期增加 本期轉出** 2005-12-31

　　倉庫裝修 27,016.00 - 27,016.00 -

　　信息產業園 5,973,568.75 15,875,018.71 - 21,848,587.46

　　廠房 5,476,369.69 4,034,881.46 9,511,251.15 -

　　生產線 266,784.29 - 266,784.29 -

　　合 計 11,743,738.73 19,909,900.17 9,805,051.44 21,848,587.46

　　**其中轉至長期待攤費用27,016.00 元、轉至固定資產9,778,035.44 元。

　　以上項目均由自有資金籌建。

　　12.無形資產

　　類 別 取得方式 原始金額 2004-12-31 本期增加 本期攤銷 2005-12-31

　　土地使用權 購買 20,756,987.30 10,637,738.66 1,401,821.76 449,390.50 11,590,169.92

　　軟件 購買 2,008,000.00 1,366,666.67 - 366,666.63 1,000,000.04

　　衛星導航技術 投資 6,000,000.00 4,000,000.00 - 600,000.00 3,400,000.00

　　合 計 28,764,987.30 16,004,405.33 1,401,821.76 1,416,057.13 15,990,169.96

　　13.長期待攤費用

　　項目

　　2004-12-31 本期增加 本期轉出

　　本期攤銷

　　2005-12-31

　　配套設施維修支出 504,534.61 - - 258,534.39 246,000.22

　　冠名費 657,992.59 - - 31,379.73 626,612.86

　　綜合布線系統 416,304.00 - - 138,768.00 277,536.00

　　研發費用撥款 1,433,333.33 - - 400,000.00 1,033,333.33

　　47

　　蕪湖項目 70,001.60 30,522.00 - 100,523.60 -

　　結算系統軟件 15,860.00 - - 11,797.50 4,062.50

　　變電工程 - 3,172,678.24 - 436,834.68 2,735,843.56

　　其他 1,365,391.66 4,015,698.80 - 1,790,302.03 3,590,788.43

　　合 計 4,463,417.79 7,218,899.04 - 3,168,139.93 8,514,176.90

　　14.短期借款

　　2005-12-31 2004-12-31

　　借款類別 原 幣 折合人民幣 原 幣 折合人民幣

　　銀行借款 * 220,701,999.97 - -

　　其中：美元借款 10,000,000.00 80,701,999.97 - -

　　人民幣借款 140,000,000.00 140,000,000.00

　　其他借款** 600,000.00 600,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00

　　合計 221,301,999.97 3,000,000.00

　　*均為信用借款。

　　**詳見附注八(三)。

　　15.應付票據

　　票據種類 2005-12-31 2004-12-31

　　銀行承兌匯票 146,476,445.38 249,211,298.11

　　注：比上年減少41.22%原因為本公司之子公司---東莞華強三洋電子有限公司本年應付

　　票據減少，該子公司應付票據年初余額為238,346,418.73 元、年末余額為130,221,162.41

　　元。

　　應付票據期末余額中無欠持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的款項。

　　16.應付賬款

　　應付帳款期末余額為562,609,783.58 元，無欠持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位

　　48

　　的款項。

　　17.預收賬款

　　預收賬款期末余額為41,584,948.22 元，無欠持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位

　　的款項。

　　18.應交稅金

　　稅 種 2005-12-31 2004-12-31

　　增值稅 14,036,021.80 -9,349,545.08

　　營業稅 576,840.26 726,156.83

　　城市維護建設稅 20,013.34 9,123.05

　　企業所得稅 4,980,061.65 8,151,151.66

　　個人所得稅 319,465.53 75,572.74

　　房產稅 393,957.64 765,073.61

　　其他 124,124.99 87,167.95

　　合 計 20,450,485.21 464,700.76

　　19.其他應付款

　　其他應付款期末余額為189,183,930.12 元，無欠持本公司5%(含5%)以上股份的股

　　東單位的款項。

　　20.預提費用

　　項 目 2005-12-31 2004-12-31

　　獎金及雙薪 8,453,586.06 999,749.00

　　彩電銷售費用 * 20,934,807.85 25,230,477.72

　　交易服務費 73,500.00 73,500.00

　　49

　　運費 6,157,626.25 6,246,623.37

　　已批準未執行返利 * 14,124,633.19 18,380,330.69

　　工程施工費 248,000.00 -

　　模具費 204,119.69 -

　　其他 943,700.65 99,105.87

　　合 計 51,139,973.69 51,029,786.65

　　*系本公司之子公司—東莞華強三洋電子有限公司依照其銷售政策所預提。

　　21.專項應付款

　　項 目 2005-12-31 2004-12-31 備注

　　三層交換機 2,000,000.00 2,000,000.00 廣東省財廳“粵財企[2002]201

　　號”文件批復撥付

　　國家計委衛星導航 8,900,000.00 8,900,000.00 國家發展計劃委員會和財政

　　部“計高技[2002]2486 號”文

　　件批復撥付

　　GPS 車載信息裝置 800,000.00 800,000.00 科學技術部、財政部國科發計

　　字(2002)307 號批準撥付

　　GPS 車載信息裝置配套項目 500,000.00 500,000.00 深圳市經發局批付

　　合 計 12,200,000.00 12,200,000.00

　　22.股本

　　本期增(減)變動

　　2004-12-31 配股送股公積金轉股其他 小計 2005-12-31

　　一、期末未上市流通股份(股)

　　發起人股份 141,960,000 - - - - - 141,960,000

　　其中:

　　境內法人持有股份 141,960,000 - - - - - 141,960,000

　　未上市流通股份合計 141,960,000 141,960,000

　　50

　　二、已上市流通股份(股)

　　1.人民幣普通股 128,305,069 - - - - 128,305,069

　　2. 高級管理人員持股(已凍結) 134,929 - - - - 134,929

　　已上市流通股份合計 128,439,998 - - - - - 128,439,998

　　三、股份總數(股) 270,399,998 - - - - - 270,399,998

　　上述股份每股面值為人民幣1 元。

　　23.資本公積

　　項 目 2005-12-31 2004-12-31

　　股本溢價 523,082,522.00 523,082,522.00

　　其他資本公積 18,491,092.82 18,389,283.07

　　合 計 541,573,614.82 541,471,805.07

　　24.盈余公積

　　項 目 2005-12-31 2004-12-31

　　法定盈余公積 69,305,272.04 66,911,914.60

　　法定公益金 49,676,366.45 48,479,687.72

　　任意盈余公積 33,760.00 33,760.00

　　儲備基金 1,618,681.90 -

　　企業發展基金 1,618,681.90 -

　　合 計 122,252,762.29 115,425,362.32

　　25.未分配利潤

　　項 目 2004-12-31 本期增加 本期減少 2005-12-31

　　51

　　未分配利潤 302,139,709.25 25,149,305.11 35,525,883.51 291,763,130.85

　　其中：預分現金股利 27,039,999.80 - - 27,039,999.80**

　　**公司2005 年實現凈利潤人民幣25,149,305.11 元，母公司實現凈利潤人民幣

　　23,601,566.93 元,根據公司董事會2005 年度利潤分配預案：按母公司凈利潤的10%計

　　提法定盈余公積，按5%計提法定公益金，以2005 年年末總股本270,399,998 股為基

　　數，向全體股東每10 股派現金1.00 元(含稅)，合計預分配現金股利人民幣

　　27,039,999.80 元，上述預案有待股東大會批準。

　　26.主營業務收入及成本

　　主營業務收入 主營業務成本 主營業務毛利

　　行業

　　2005 年度 2004 年度 2005年度 2004年度 2005 年度 2004年度

　　電子信息產業 2,583,422,542.05 1,802,859,357.30 2,210,428,767.76 1,573,633,952.34 372,993,774.29 229,225,404.96

　　商貿流通 14,000,167.61 119,028,505.66 16,698,862.53 117,814,414.90 -2,698,694.92 1,214,090.76

　　物業開發及管理 80,103,895.37 87,726,216.02 47,355,677.22 50,184,481.52 32,748,218.15 37,541,734.50

　　合 計 2,677,526,605.03 2,009,614,078.98 2,274,483,307.51 1,741,632,848.76 403,043,297.52 267,981,230.22

　　公司前五名客戶銷售的收入總額為1,546,511,562.73 元，占公司全部銷售收入的

　　57.76%。

　　27.其他業務利潤

　　類 別 2005 年度 2004年度

　　其他業務收入 29,740,011.90 23,734,953.26

　　減：其他業務支出 16,646,513.58 16,218,543.65

　　其他業務利潤 13,093,498.32 7,516,409.61

　　注： 比上年增加74.20% 原因為本年度服務費增加所致， 其中服務費收入

　　11,275,830.69 元，支出2,364,821.02 元，利潤8,911,009.67 元。

　　52

　　28.財務費用

　　類 別 2005 年度 2004年度

　　利息支出 5,950,763.38 5,165,602.23

　　減：利息收入 5,201,378.03 6,358,200.63

　　匯兌損失 1,258,716.68 247,075.10

　　減：匯兌收益 622,001.73 364,125.58

　　其他 722,407.43 862,612.02

　　合 計 2,108,507.73 -447,036.86

　　29.投資收益

　　類 別 2005 年度 2004 年度

　　長期投資損益:

　　成本法核算公司分配的利潤 - -

　　權益法核算公司所有者權益凈增(減) 5,727,147.98 28,247,203.43

　　權益法核算公司所有者權益凈增(減)* 1,389,834.53 3,412,387.77

　　股權投資差額攤銷額 -4,886,360.46 -3,874,941.15

　　轉讓股權收益*** -1,459,999.00 -

　　計提的投資減值準備 796,189.19 -3,381,191.80

　　短期投資損益:

　　計提的短期投資跌價準備 820,000.00 -4,660,000.00

　　委托理財收益** 5,552,584.00 5,120,000.00

　　基金投資損益 146,899.04 25,656.31

　　合 計 8,086,295.28 24,889,114.56

　　*系本公司通過聯營公司深圳華強創新投資有限公司間接擁有深圳華強信息產業

　　有限公司18.375%股權的本期權益凈增(減)數的抵銷數。

　　**其中：委托理財收益6,138,000.00 元、相關稅金已足額計提。

　　***本公司于2001 年11 月7 日與關志超簽署《股權轉讓協議》，將本公司持有

　　53

　　的深圳華強彩電有限公司50%的股權轉讓給對方，關志超已按協議支付了60%的首

　　期股權轉讓款人民幣146 萬元，鑒于與關志超股權簽定的股權轉讓協議所涉及事項發

　　生重大改變，且股權尚未辦完過戶手續，經雙方重新協商，2005 年4 月25 日經公司

　　董事會決議同意上述股權轉讓價格調整為1 元，并退還關志超已支付的股權轉讓款

　　1,459,999.00 元。

　　權益法核算公司的投資收益的收回不存在重大限制。

　　30.營業外收入

　　項 目 2005 年度 2004 年度

　　罰沒收入 - 37,101.00

　　處理固定資產收益 804,356.28 230,323.25

　　其他 99,729.94 540.05

　　合 計 904,086.22 267,964.30

　　31.營業外支出

　　項 目 2005 年度 2004 年度

　　罰沒支出 20,477.51 3,500.00

　　捐贈支出 50,000.00 -

　　處理固定資產損失 1,018,806.13 1,189,734.54

　　滯納金 655.20 1,185.37

　　賠款支出 2,253,347.20 -

　　其他 245,142.21 159,632.41

　　合 計 3,588,428.25 1,354,052.32

　　32.收到的其他與經營活動有關的現金

　　項 目 金 額

　　維修收入 4,129,742.14

　　存款利息收入 5,201,378.03

　　收到的其他往來款項 5,357,864.84

　　54

　　合 計 14,688,985.01

　　33.支付的其他與經營活動有關的現金

　　項 目 金 額

　　運輸費、賣場費、廣告費等銷售費用

　　105,951,874.1

　　1

　　技術顧問費

　　67,852,401.5

　　9

　　維修費 11,469,516.24

　　差旅費、辦公費、業務招待費

　　38,998,519.6

　　8

　　支付的往來款項及其他雜費

　　27,361,500.2

　　1

　　合 計 251,633,811.8

　　3

　　七、母公司會計報表主要項目注釋

　　1、應收帳款

　　2005-12-31

　　賬 齡 金 額 比 例 壞賬準備 凈 額

　　1 年以內 34,860.00 5.06% - 34,860.00

　　3 年以上 653,699.31 94.94% 653,699.31 -

　　合 計 688,559.31 100.00% 653,699.31 34,860.00

　　2004-12-31

　　賬 齡 金 額 比 例 壞賬準備 凈 額

　　1 年以內 5,863.60 0.50% - 5,863.60

　　2-3 年 1,173,306.45 99.50% 1,173,306.45 -

　　合 計 1,179,170.05 100.00% 1,173,306.45 5,863.60

　　55

　　應收賬款中欠款金額前一名的款項共計人民幣653,699.31 元，占應收賬款的比例為

　　94.94%，計提壞帳準備的原因系該債務人已倒閉。

　　應收賬款期末余額無欠持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。

　　2.其他應收款

　　2005-12-31

　　賬 齡 金額 比例 壞賬準備 凈額

　　1 年以內 128,151,115.82 74.10% - 128,151,115.82

　　1-2 年 6,164,534.00 3.56% - 6,164,534.00

　　2-3 年 33,602.24 0.02% - 33,602.24

　　3 年以上 38,606,185.56 22.32% 6,956,790.77 31,649,394.79

　　合 計 172,955,437.62 100% 6,956,790.77 165,998,646.85

　　2004-12-31

　　賬 齡 金額 比例 壞賬準備 凈額

　　1 年以內 10,305,625.94 20.03% - 10,305,625.94

　　1-2 年 2,538,602.24 4.93% - 2,538,602.24

　　2-3 年 - - - -

　　3 年以上 38,606,185.56 75.04% 6,956,790.77 31,649,394.79

　　合 計 51,450,413.74 100% 6,956,790.77 44,493,622.97

　　注：比上年增加236.16%原因為：①本公司委托蕪湖長江大橋公路有限公司理財的截止

　　報表基準日尚未收回的資金70,000,000.00 元因逾期由短期投資轉至其他應收款列示(已于

　　2006 年1 月20 日全部收回)；②本公司本年度借給聯營企業—蕪湖市華強旅游城投資開發

　　有限公司55,000,000.00 元，公司已于2005 年3 月8 日公告該事項。

　　其他應收款中欠款金額前五名的款項共計人民幣167,393,853.49 元，占其他應收款的比

　　例為96.78%。

　　56

　　3.長期投資

　　項 目 2004-12-31 本期增加 本期減少 2005-12-31

　　長期股權投資 641,645,807.11 2,783,002.53 33,303,796.22 611,125,013.42

　　減：減值準備 - - - -

　　長期股權投資凈額 641,645,807.11 2,783,002.53 33,303,796.22 611,125,013.42

　　① 其他股權投資

　　被投資單位 投資期限 股權比例初始投資成本2004-12-31

　　本期權益

　　調整**

　　累計權益調整 本期增(減) 2005-12-31

　　一、權益法核算單位:

　　深圳華強銷售公司 1993-2003 100.00% 31,401,275.40 - - -31,401,275.40 - -

　　深圳華強彩電有限公司 1998-2010 35.00% 18,904,652.43 - - -18,904,652.43 - -

　　深圳華強物業管理有限公司 1988-2015 80.00%

　　1,608,00

　　0.00 6,167,263.53 285,121.16 4,449,481.11 -394,903.58 6,057,481.11

　　深圳三洋華強激光電子有限公司 1993-2008 40.00% 28,281,477.77 85,011,216.18 3,848,062.51 50,247,675.92 -10,330,125.00 78,529,153.69

　　東莞華強三洋馬達電子有限公司 1995-2010 15.00% 9,481,877.48 14,495,782.94 879,178.66 5,372,225.32 -520,858.80 14,854,102.80

　　深圳華強網絡通信設備有限公司 1999-2019 10.00% 2,990,000.00 1,322,429.77 -1,044,821.68 -2,712,391.91 - 277,608.09

　　深圳華強信息產業有限公司 1993-2010 50.00% 60,000,000.00 18,943,061.47 -3,776,238.98 -44,833,177.51 - 15,166,822.49

　　深圳華強工貿有限公司 2002-2022 65.71% 4,251,434.83 1,167,879.59 1,133,072.28 -1,950,482.96 - 2,300,951.87

　　深圳華強創新投資有限公司 2002-2022 49.00% 147,000,000.00 134,306,194.34 -3,785,269.64 -16,479,075.30 - 130,520,924.70

　　吉林省科侖輻射技術開發有限公司 長期 20.00% 2,400,000.00 1,785,476.81 -248,487.00 -863,010.19 - 1,536,989.81

　　方特投資發展有限公司 2003-2053 40.00% 24,000,000.00 23,494,210.83 323,036.12 -182,753.05 - 23,817,246.95

　　北京五色石教育文化有限公司 2003-2023 49.99% 24,999,999.00 24,591,318.85 -154,189.82 -562,869.97 - 24,437,129.03

　　深圳華強三洋技術設計有限公司 2004-2010 10% 2,340,183.57 2,621,127.14 274,598.69 353,792.26 -201,750.00 2,693,975.83

　　廣東華強三洋集團有限公司 2004-2011 50% 46,449,169.21 47,169,345.96 538,504.61 246,206.36 -1,012,475.00 46,695,375.57

　　東莞華強三洋電子有限公司 2004-2010 48.67% 106,804,295.25 115,361,406.04 3,247,765.54 2,956,838.33 -8,848,038.00 109,761,133.58

　　蕪湖市華強旅游城投資開發有限公司 35% 105,000,000.00 105,000,000.00 - - - 105,000,000.00

　　深圳華強物流發展有限公司 19.50% 424,876.38 - 92,670.08 92,670.08 424,876.38 517,546.46

　　小 計 616,337,241.32 581,436,713.45 1,613,002.53 -54,170,799.34 -20,883,274.00 562,166,441.98

　　二、成本法核算單位:

　　石家莊強龍房地產有限公司 1992-2008 30.00% 3,169,560.63 4,020,125.83 - 850,565.20 - 4,020,125.83

　　深圳華強電腦廠有限公司 1992-2002 85.00% 1,225,313.37 1,840,942.59 - 615,629.22 - 1,840,942.59

　　深圳三洋華強能源有限公司 1995-2006 25.00% 14,454,924.93 33,572,134.55 - 11,805,234.62 -7,311,975.00 26,260,159.55

　　小 計 18,849,798.93 39,433,202.97 - 13,271,429.04 -7,311,975.00 32,121,227.97

　　合 計 635,187,040.25 620,869,916.42 1,613,002.53 -40,899,370.30 -28,195,249.00 594,287,669.95

　　**本期權益調整中損益調整7,459,155.56 元、因下屬公司資本公積增加調整

　　57

　　股權投資準備101,809.75 元、因下屬公司(與日本三洋合資企業)外幣折算差額

　　(美元報表折合人民幣報表)調整-5,947,962.78 元。

　　采用權益法核算的被投資單位與公司會計政策不存在重大差異，投資變現及

　　投資收益匯回不存在重大限制。

　　②股權投資差額

　　被投資單位

　　形成

　　原因

　　攤銷

　　期限 初始金額 2004-12-31 本期增(減) 本期攤銷 本期累計攤銷2005-12-31

　　深圳三洋華強激光電子有限

　　公司

　　溢價

　　收購

　　9 年 3,358,475.37 1,255,680.38 - 373,163.92 2,475,958.91 882,516.46

　　深圳三洋華強能源有限公司

　　溢價

　　收購

　　7 年 8,156,256.07 1,165,179.43 - 1,165,179.43 8,156,256.07 -

　　東莞華強三洋馬達電子有限

　　公司

　　溢價

　　收購

　　11 年6,217,237.02 2,826,016.73 - 565,203.40 3,956,423.69 2,260,813.33

　　深圳華強網絡通信設備有限

　　公司

　　溢價

　　收購

　　18 年869,541.36 695,317.64 - 48,307.84 222,531.56 647,009.80

　　深圳華強信息產業有限公司

　　溢價

　　收購

　　10 年824,387.97 652,421.91 - 82,438.80 254,404.86 569,983.11

　　深圳華強工貿有限公司

　　溢價

　　收購

　　1 年 289,782.95 289,782.95 - 289,782.95 289,782.95 -

　　吉林省科侖輻射技術開發有

　　限公司

　　溢價

　　收購

　　10 年1,600,000.00 1,360,000.00 - 160,000.00 400,000.00 1,200,000.00

　　深圳華強三洋技術設計有限

　　公司

　　溢價

　　收購

　　7 年 138,516.43 125,758.34 - 19,788.06 32,546.15 105,970.28

　　廣東華強三洋集團有限公司

　　溢價

　　收購

　　7 年 6,913,730.79 6,313,876.20 - 987,675.83 1,587,530.42 5,326,200.37

　　東莞華強三洋電子有限公司

　　溢價

　　收購

　　7 年 6,684,121.00 6,091,857.11 - 954,874.43 1,547,138.32 5,136,982.68

　　深圳華強物流發展有限公司

　　溢價

　　收購

　　10 年745,123.62 - 745,123.62 37,256.18 37,256.18 707,867.44

　　合 計 35,797,172.58 20,775,890.69 745,123.62 4,683,670.84 18,959,829.11 16,837,343.47

　　4.主營業務收入及成本

　　58

　　主營業務收入 主營業務成本 主營業務毛利

　　行業 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004年度 2005 年度 2004年度

　　物業管理及租賃 62,280,317.50 64,513,063.17 28,970,550.85 29,247,925.77 33,309,766.65 35,265,137.40

　　前五名客戶收入為56,784,646.43 元，占全年收入的91.18%。

　　5.投資收益

　　類 別 2005 年度 2004 年度

　　長期投資損益:

　　成本法核算公司分配的利潤 - -

　　權益法核算公司所有者權益凈增(減) 7,459,155.56 24,070,551.66

　　股權投資差額攤銷額 -4,683,670.84 -3,599,169.97

　　轉讓股權收益 -1,459,999.00 -

　　短期投資損益:

　　委托理財收益 5,552,584.00 5,120,000.00

　　計提的投資減值準備 820,000.00 -4,660,000.00

　　基金投資收益 146,899.04 -

　　合 計 7,834,968.76 20,931,381.69

　　權益法核算公司的投資收益的收回不存在重大限制。

　　八、關聯方關系及交易

　　(一) 關聯方概況

　　1、與本公司存在關聯關系的關聯方，包括已于附注五列示的存在控制關系的關聯公司

　　及下列存在控制關系的本公司股東和不存在控制關系的關聯各方。

　　存在控制關系的本公司股東

　　企業名稱 注冊地址

　　注冊資本

　　(RMB 萬元)

　　擁有本公司

　　股份比例

　　主 營 業 務

　　經濟性質法定代表人

　　深圳華強集團有限

　　公司

　　深圳市深南中路華強

　　路口華強工業區

　　7,347.00 52.50% 資產經營,投資興辦各

　　類實業, 進出口業務

　　非國有控股張錦墻

　　59

　　注：2003 年9 月29 日，廣東省人民政府授權廣東省財政廳與深圳華強合豐投資股

　　份有限公司、深圳華強集團有限公司管理層10 名自然人簽署了《深圳華強集團有限公

　　司國有股權轉讓協議》，轉讓其持有本公司控股股東深圳華強集團有限公司91%股權。

　　轉讓完成后，廣東省人民政府持有深圳華強集團有限公司9%股權，深圳華強合豐投資

　　股份有限公司持有深圳華強集團有限公司45%股權，深圳華強集團有限公司管理層10

　　名自然人中，其中張錦墻持有11.50%，梁光偉持有9.20%，李烈崇、高柱榮、鞠耀明、

　　謝芳谷、翁鳴、王建新、李國洪、方德厚分別各持有3.1625%。

　　本次股權轉讓已業經國資委核準。

　　存在控制關系的本公司股東的注冊資本及其變化

　　企業名稱 2004-12-31 本期增加(減少) 2005-12-31

　　深圳華強集團有限公司 73,470,000.00 - 73,470,000.00

　　存在控制關系的本公司股東所持股份及其變化

　　企業名稱 2004-12-31 比例 本期增加(減少) 2005-12-31 比例

　　深圳華強集團有限公司 141,960,000 52.50% - 141,960,000 52.50%

　　2.其他關聯方

　　企 業 名 稱 與本公司的關系

　　深圳三洋華強激光電子有限公司 聯營企業

　　深圳華強創新投資有限公司 聯營企業

　　深圳三洋華強能源有限公司 聯營企業

　　深圳華強彩電有限公司 聯營企業

　　深圳華強三洋技術設計有限公司 聯營企業

　　蕪湖市華強旅游城投資開發有限公司 聯營企業

　　深圳華強銷售公司 子公司

　　深圳華強通訊有限公司 孫公司

　　60

　　日本三洋電機株式會社 子公司股東

　　三洋電機(香港)有限公司 子公司股東

　　深圳華強房地產開發有限公司 受同一母公司控制

　　深圳華強科技股份有限公司 聯營企業的母公司

　　(二) 關聯方交易事項

　　1.銷售貨物

　　本公司本期及上年向關聯方銷售貨物有關明細資料如下：

　　關聯方名稱 2005 年 2004 年1-5 月

　　東莞華強三洋電子有限公司* - 119,028,505.66

　　三洋電機(香港)有限公司** 1,059,257,124.10 79,6043,028.01

　　*2004 年6 月本公司因收購對東莞華強三洋電子有限公司取得控制權，上年度銷售貨物

　　是控股子公司深圳華強工貿有限公司2004 年1-5 月為東莞華強三洋電子有限公司提供有關

　　代理進出口貨物，本年度全部納入合并范圍，相關交易金額已合并抵銷。

　　**系東莞華強三洋電子有限公司對三洋電機(香港)有限公司的銷售額。

　　2.采購貨物

　　本公司本期及上年向關聯方采購貨物有關明細資料如下：

　　關聯方名稱 2005 年 2004 年

　　三洋電機(香港)有限公司* 966,062,260.65 959,251,454.86

　　*系東莞華強三洋電子有限公司對三洋電機(香港)有限公司的采購額。

　　3.關聯方存(借)入資金明細資料如下：

　　2005 年度

　　關聯方名稱

　　日均余額 年末余額 利息支出 年利率%

　　深圳三洋華強能源有限公司* 1,897,516.79 - 13,662.12 0.72

　　深圳三洋華強激光電子有限公司* 3,231,830.49 - 23,269.18 0.72

　　深圳華強彩電有限公司* 1,642,733.01 2,195,036.70 11,827.67 0.72

　　深圳華強三洋技術設計有限公司* 1,183,811.44 - 8,523.44 0.72

　　61

　　深圳華強銷售公司* 8,670,017.45 8,708,667.22 62,424.12 0.72

　　深圳華強通訊有限公司* 187,581.48 106,206.38 1,350.58 0.72

　　深圳華強集團有限公司** 600,000.00 141,939.21 4.536

　　合 計 11,609,910.30 262,996.32

　　*系下屬企業日常將資金存入公司資金結算部門，期末余額報表中列入其他應付款,見附

　　注八(三)；

　　**系深圳華強工貿有限公司向深圳華強集團有限公司財務結算中心借款，期初余額

　　3,000,000.00 元，本期已償還2,400,000.00 元，期末余額600,000.00 元。

　　2004 年度

　　關聯方名稱

　　日均余額 年末余額 利息支出 年利率%

　　深圳三洋華強能源有限公司 9,100,581.94 11,261,167.87 65,524.19 0.72

　　深圳三洋華強激光電子有限公司 3,900,797.22 17,784,205.77 28,085.74 0.72

　　深圳華強彩電有限公司 614,331.94 404,093.97 4,423.19 0.72

　　深圳華強三洋技術設計有限公司 543,002.78 5,351,771.14 3,909.62 0.72

　　深圳華強銷售公司 8,746,730.56 8,642,273.86 62,976.46 0.72

　　深圳華強通訊有限公司 1,204,125 577,835.80 8,669.70 0.72

　　深圳華強集團有限公司 3,000,000.00 156,810.63 4.536

　　深圳華強集團有限公司 - 1,538,133.71 5.04

　　合 計 47,021,348.41 1,868,533.24

　　4.公司與關聯方其他交易事項明細資料如下：

　　關 聯 方 名 稱 2005年度 2004年度 備注

　　深圳華強集團有限公司 1,222,593.60 1,403,649.60 租金收入

　　深圳三洋華強激光電子有限公司 18,861,693.59 20,296,763.14 租金收入

　　深圳華強房地產開發的限公司 516,916.40 516,916.80 租金收入

　　深圳華強集團有限公司** 561,784.13 4,778,093.14 利息收入

　　深圳華強集團有限公司 505,058.57 388,519.26 水電費收入

　　深圳華強房地產開發有限公司 269,808.67 193,765.04 水電費收入

　　深圳華強集團有限公司 - 173,861,400.00 受讓股權

　　日本三洋電機株式會社 59,572,166.00 34,430,060.55 技術援助費支出

　　62

　　深圳華強三洋技術設計有限公司 23,479,850.73 7,469,123.13 技術援助費支出

　　**本年度系公司本部和子公司--東莞華強三洋電子有限公司2005 年1-12 月與集團之

　　間的資金往來利息收入，其中本部按年利率1.98%計息,日均余額23,070,502.52 元，利息收

　　入456,795.95 元，期末余額為零；東莞華強三洋電子有限公司按0.72%計息，日均余額

　　14,581,691.67 元,利息收入104,988.88 元，期末余額為零。

　　(三) 關聯方應收應付款項余額

　　金 額

　　關聯方名稱 2005-12-31 2004-12-31

　　一、應收賬款

　　三洋電機(香港)有限公司 61,566,123.26 48,651,171.26

　　二、其他應收款

　　深圳華強銷售公司 *1 10,000,000.00 10,000,000.00-

　　深圳華強通訊有限公司 *2 9,470,196.30 9,762,990.19

　　蕪湖市華強旅游城投資開發有限公司*3 56,229,319.49 -

　　三洋電機(香港)有限公司 1,668,033.83 6,258,560.60

　　三、短期借款

　　深圳華強集團有限公司 600,000.00 3,000,000.00

　　四、應付帳款

　　三洋電機(香港)有限公司 105,059,246.35 261,868,512.14

　　五、其他應付款

　　深圳三洋華強能源有限公司 - 11,261,167.87

　　深圳三洋華強激光電子有限公司 - 17,784,205.77

　　深圳華強彩電有限公司 2,195,036.70 404,093.97

　　深圳華強三洋技術設計有限公司 - 5,351,771.14

　　深圳華強銷售公司 * 8,708,667.22 8,642,273.86

　　63

　　深圳華強通訊有限公司 * 106,206.38 577,835.80

　　日本三洋電機株式會社 93,974,714.39 90,425,743.99

　　六、長期應付款:

　　深圳華強創新投資有限公司 3,000,000.00 6,000,000.00

　　深圳華強科技股份有限公司 2,000,000.00 2,250,000.00

　　*1 本公司之全資子公司--深圳華強銷售公司因已停業,本年度未納入合并范圍,其

　　向本公司的借款1000 萬元(帳齡3 年以上)年末未能抵銷，本公司已根據其凈資產負數

　　額計提壞帳準備3,350,605.21 元;

　　*2 本公司之孫公司--深圳華強通訊有限公司已資不抵債、擬歇業，本年度未納入

　　合并范圍,其向本公司之子公司--深圳華強信息產業有限公司及下屬的深圳華強聯合

　　計算機工程有限公司的借款9,470,196.30 元(帳齡2-3 年)年末未能抵銷，深圳華強信息

　　產業有限公司和深圳華強聯合計算機工程有限公司本年度已按期末余額全額計提壞

　　帳準備。

　　*3 期末余額為本公司本年度借給該聯營企業的5500 萬元及應收代墊款項等，其

　　中借款事項本公司已于2005 年3 月8 日公告。

　　九、或有事項

　　本公司報告期內無需要披露的重大或有事項。

　　十、承諾事項

　　本公司報告期內無需要披露的重大承諾事項。

　　十一、資產負債表日后事項

　　本公司無需要披露的重大資產負債表日后事項。

　　十二、資產減值準備明細表

　　64

　　項 目 2004-12-31 本期增加數本期轉回數 2005-12-31

　　一、壞帳準備合計 21,631,629.09 4,815,694.72 961,682.26 25,485,641.55

　　其中：應收帳款 7,840,745.19 - 961,682.26 6,879,062.93

　　其他應收款 13,790,883.90 4,815,694.72 - 18,606,578.62

　　二、短期投資跌價準備合計 4,660,000.00 - 820,000.00 3,840,000.00

　　其中：股票投資 - - - -

　　基金投資 4,660,000.00 - 820,000.00 3,840,000.00

　　三、存貨跌價準備合計 8,117,157.15 13,314,373.19 - 21,431,530.34

　　其中：庫存商品、產成品 7,934,798.65 7,918,667.34 - 15,853,465.99

　　原材料 182,358.50 5,395,705.85 - 5,578,064.35

　　在產品、包裝物 - - -

　　四、長期投資減值準備合計 3,381,191.80 - 796,189.19 2,585,002.61

　　其中：長期股權投資 3,381,191.80 - 796,189.19 2,585,002.61

　　長期債權投資 - - - -

　　五、固定資產減值準備合計 513,776.04 - - 513,776.04

　　其中：房屋、建筑物 - -

　　運輸設備 233,294.63 - - 233,294.63

　　電子設備 280,481.41 - - 280,481.41

　　六、無形資產減值準備合計 - - - -

　　其中：專利權 - - - -

　　商標權 - - - -

　　其他 - - - -

　　七、在建工程減值準備合計 - - - -

　　在建工程減值準備 - - - -

　　八、委托貸款減值準備合計 - - - -

　　委托貸款減值準備 - - - -

　　合 計 38,303,754.08 18,130,067.91 2,577,871.45 53,855,950.54

　　65

　　十三、股東權益增減變動表

　　項 目 2005 年度 2004 年度

　　一、股本

　　年初余額 270,399,998.00 270,399,998.00

　　本年增加數 - -

　　本年減少數 - -

　　年末余額 270,399,998.00 270,399,998.00

　　二、資本公積：

　　年初余額 541,471,805.07 541,376,789.64

　　本年增加數 101,809.75 95,015.43

　　本年減少數 - -

　　其中：轉增股本 - -

　　年末余額 541,573,614.82 541,471,805.07

　　三、法定和任意盈余公積

　　年初余額 66,945,674.60 62,740,114.20

　　本年增加數 5,630,721.24 4,205,560.40

　　其中：從凈利潤中提取數 5,630,721.24 4,205,560.40

　　其中：法定盈余公積 2,393,357.44 4,205,560.40

　　本年減少數 - -

　　其中：彌補虧損 - -

　　年末余額 72,576,395.84 66,945,674.60

　　其中：法定盈余公積 69,305,272.04 66,911,914.60

　　任意盈余公積 33,760.00 33,760.00

　　四、法定公益金

　　年初余額 48,479,687.72 46,376,907.52

　　本年增加數 1,196,678.73 2,102,780.20

　　66

　　其中：從凈利潤中提取數 1,196,678.73 2,102,780.20

　　本年減少數 - -

　　其中：集體福利支出 - -

　　年末余額 49,676,366.45 48,479,687.72

　　五、未分配利潤

　　年初未分配利潤 302,139,709.25 293,543,191.27

　　本年凈利潤 25,149,305.11 41,944,858.38

　　本年利潤分配 35,525,883.51 33,348,340.40

　　資本公積轉入 - -

　　子公司退出 - -

　　年末未分配利潤 291,763,130.85 302,139,709.25

　　十四、相關指標計算表

　　1.本公司2005 年凈資產收益率和每股收益有關指標如下：

　　凈資產收益率 每股收益

　　報告期利潤

　　全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均

　　主營業務利潤 32.67% 32.39% 1.47 1.47

　　營業利潤 2.71% 2.68% 0.12 0.12

　　凈利潤 2.06% 2.04% 0.09 0.09

　　扣除非經營性損益后的利潤 2.28% 2.26% 0.10 0.10

　　*扣除非經營性損益后的凈利潤：凈利潤總額人民幣25,149,305.11 元，減營業外收入人

　　民幣904,086.22 元，加扣除固定資產減值準備后的營業外支出人民幣3,588,428.25 元，扣除

　　非經營性損益后的凈利潤為人民幣27,833,647.140 元。

　　2.計算方法

　　67

　　(1)全面攤薄凈資產收益率和每股收益的計算公式如下：

　　全面攤薄凈資產收益率=報告期利潤÷期末凈資產

　　全面攤薄每股收益=報告期利潤÷期末股份總數

　　(2)加權平均凈資產收益率(ROE)的計算公式如下：

　　P

　　ROE＝

　　E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0

　　其中：P 為報告期利潤；NP 為報告期凈利潤；E0 為期初凈資產；Ei 為當期發行新

　　股或債轉股等新增凈資產；Ej 為當期回購或現金分紅等減少凈資產；M0 為報告期月份

　　數；Mi 為新增凈資產下一月份至報告期期末的月份數；Mj 為自減少凈資產下一月份至

　　報告期期末的月份數。

　　(3)加權平均每股收益(EPS)的計算公式如下：

　　P

　　EPS＝

　　S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0

　　其中：P 為報告期利潤；S0 為期初股份總數；S1 為因公積金轉增股本或股票股利分配等

　　增加股份數；Si 為當期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj 為當期因回購或縮股等減少股

　　份數；M0 為報告期月份數；Mi 為自增加股份下一月份至報告期期末的月份數；Mj 為自減少

　　股份下一月份至報告期期末的月份數。

　　上述2005 年度公司及合并會計報表和有關附注，系我們按照《企業會計準則》和《企

　　業會計制度》及有關補充規定編制。

　　68

　　十一、備查文件目錄

　　1、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的

　　會計報表；

　　2、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件；

　　3、報告期內在《證券時報》上公開披露過的所有公司文件的正本及公告原

　　稿。

　　深圳華強實業股份有限公司

　　2006 年3 月7 日