寶光藥業(000593)2005年年度報告

　　四川寶光藥業(資訊 行情 論壇)科技開發股份有限公司

　　SICHUAN BAOGUANG PHARMACEUTICAL TECHNOLOGY CO.,LTD.

　　二00 五年年度報告

　　ANNUAL REPORT

　　重要提示

　　本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

　　公司2005年度財務報告已經四川華信(集團)會計師事務所審計并出具了標準無保留意見的審計報告。

　　公司董事長李占通先生、總經理劉強先生、主管會計工作及會計機構負責人黎莉

　　女士聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。

　　寶光藥業 2005 年年度報告

　　2

　　目 錄

　　一、公司基本情況簡介………………………………………3

　　二、會計數據和業務數據摘要……………………………………4

　　三、股本變動及股東情況… … … … … … … … … … … …6

　　四、董事、監事、高級管理人員和員工情況……………………9

　　五、公司治理結構……………………………………………12

　　六、股東大會情況簡介…………………………………………14

　　七、董事會報告…………………………………………………14

　　八、監事會報告…………………………………………………24

　　九、重要事項…………………………………………………25

　　十、財務報告……………………………………………30

　　十一、備查文件目錄……………………………………………73

　　一、公司基本情況簡介

　　1、公司法定中文名稱：四川寶光藥業科技開發股份有限公司

　　公司英文名稱：SICHUAN BAOGUANG PHARMACEUTICAL TECHNOLOGY CO.,LTD.

　　公司英文名稱縮寫：BaoGuang Pharm.

　　2、公司法定代表人：李占通

　　3、公司董事會秘書：鄭蜀閩

　　公司董事會證券事務代表：王晨蘊

　　辦公地址：四川省成都市八寶街88號國信廣場21層

　　郵政編碼：610031

　　電 話：(028)86637727

　　傳 真：(028)86634633

　　電子信箱：scbgyy@yahoo.com.cn

　　4、公司注冊地址：四川省成都市建設路55號

　　郵政編碼：610051

　　公司國際互聯網網址：www.scbgyy.com

　　公司電子信箱：scbgyy@yahoo.com.cn

　　5、公司信息披露報紙：《上海證券報》

　　公司刊登年報網址：www.cninfo.com.cn

　　公司年度報告備置地點：本公司董事會辦公室

　　6、公司股票上市交易所：深圳證券交易所

　　股票簡稱：寶光藥業

　　股票代碼：000593

　　7、其他有關資料

　　公司變更注冊登記日期：2005年11月3日

　　公司首次注冊登記日期：1994年1月1日

　　公司注冊登記地：四川省成都市

　　企業法人營業執照注冊號：5101001802788

　　稅務登記號碼：510108201961879

　　公司未流通股票的托管機構：中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司

　　公司聘請的會計師事務所：四川華信(集團)會計師事務所有限責任公司

　　會計師事務所辦公地址：成都市洗面橋街5號

　　二、會計數據和業務數據摘要

　　(一)公司2005年度會計數據摘要

　　項 目 金 額(元)

　　利潤總額 3,777,779.04

　　凈利潤 2,101,960.71

　　扣除非經常性損益后的凈利潤 -4,660,903.26

　　主營業務利潤 59,310,528.99

　　其他業務利潤 12,315,728.77

　　營業利潤 7,870,606.37

　　投資收益 -4,820,420.00

　　補貼收入 0.00

　　營業外收支凈額 727,592.67

　　經營活動產生的現金流量凈額 33,523,379.08

　　現金及現金等價物凈增減額 -284,256.72

　　(二)2005 年度扣除的非經常性損益項目和金額：

　　項 目 金 額(元)

　　處置固定資產收益 -163,267.25

　　短期投資收益-1,426.32

　　資金占用費收入 282,998.30

　　其他營業外收支凈額 56,358.09

　　壞賬準備沖回5,925,167.76

　　非貨幣性交易損益 24,473.54

　　技術轉讓收入638,559.85

　　合計 6,762,863.97

　　(三)公司前三年的主要會計數據和財務指標

　　項 目 2005年 2004年 2003年

　　主營業務收入(元) 198,213,610.29 182,257,633.92 127,800,566.13

　　凈利潤(元) 2,101,960.71 576,976.06 4,446,106.46

　　總資產(元) 649,082,245.67 595,614,789.73 582,972,508.86

　　股東權益(不含少數股東權益)(元) 278,235,212.89 276,133,252.18 275,430,554.69

　　每股收益(元/股) 0.011 0.003 0.023

　　每股凈資產(元/股) 1.462 1.451 1.447

　　調整后的每股凈資產(元/股) 1.451 1.393 1.419

　　每股經營活動產生的現金流量凈額(元/股) 0.176 0.172 0.114

　　凈資產收益率(%) 0.755 0.209 1.614

　　(四)利潤表附表(按全面攤薄法和加權平均法計算的凈資產收益率及每股收益)：

　　凈資產收益率(%) 每股收益(元／股)

　　報告期利潤 金 額(元)

　　全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均

　　主營業務利潤 59,310,528.99 21.317 19.396 0.312 0.312

　　營業利潤 7,870,606.37 2.829 2.810 0.041 0.041

　　凈利潤 2,101,960.71 0.755 0.758 0.011 0.011

　　扣除非經常性損益后

　　的凈利潤

　　-4,660,903.26 -1.675 -1.702 -0.024 -0.024

　　(五)報告期內股東權益變動情況(單位：元)

　　項 目 股本 資本公積金 盈余公積金 法定公益金 未分配利潤 股東權益合計

　　期初數 190,307,288.00 68,331,335.94 31,803,913.52 2,234,866.29 -14,309,285.28 276,133,252..18

　　本期增加 2,101,960.71 2,101,960.71

　　本期減少

　　期末數 190,307,288.00 68,331,335.94 31,803,913.52 2,234,866.29 -12,207,324.57 278,235,212.89

　　變動原因 本年實現凈利潤

　　三 、股本變動及股東情況

　　(一)股本變動情況

　　1、股份變動情況表(截止2005年12月31日)

　　數量單位：股

　　本次變動前 本次變動增減(+,-) 本次變動后

　　數量 比例

　　發行

　　新股

　　送股

　　公積金

　　轉股

　　其他

　　小計

　　數量 比例

　　一、未上市流通股份

　　1、 發起人股份 33,000,000 17.34 33,000,000 17.34

　　其中：

　　國家持有股份

　　國有法人股 33,000,000 17.34 33,000,000 17.34

　　境內法人持有股份

　　境外法人持有股份

　　其他

　　2、募集法人股 78,731,268 41.37 78,731,268 41.37

　　3、內部職工股

　　4、優先股或其他 16,256,886 8.54 16,256,886 8.54

　　未上市流通股份合計 127,988,154 67.25 127,988,154 67.25

　　二、已上市流通股份

　　1、人民幣普通股 62,319,134 32.75 62,319,134 32.75

　　2、境內上市的外資股

　　3、境外上市的外資股

　　4、其他

　　已上市流通股份合計 62,319,134 32.75 62,319,134 32.75

　　三、股份總數 190,307,288 100 190,307,288 100

　　注：本公司未上市流通股份中的16,256,886股在2004年完成了轉讓，股份性質由國家股相應變為非國有股，因此列入到“其他”

　　部分。

　　2、股票發行與上市情況

　　(1)至報告期末為止的前三年，本公司未有股票發行的情況。

　　(2)報告期內，本公司沒有因股權分置改革、送股、轉增股本、配股、增發新股、吸收合并、可轉換公司債券轉股、減資、內部職工股上市或其他原因引起股份總數及結構變動的情況。

　　(二)股東情況介紹

　　1、報告期末股東總數

　　截止2005年12月31日，本公司共有股東13,670戶。

　　2、前十名股東持股情況(截止2005年12月31日)

　　股東名稱 股東性質持股比例持股總數

　　持有非流通

　　股數量

　　質押或凍結

　　的股份數量

　　四川郎酒集團有限責任公司 其他 28.51 54,252,000 54,252,000 21,252,000

　　四川省佳樂企業集團有限公司 其他 8.54 16,256,886 16,256,886

　　成都同樂實業有限公司 其他 4.21 8,008,000 8,008,000 8,008,000

　　瀘州寶光集團有限公司 其他 3.24 6,160,000 6,160,000 6,160,000

　　成都鑫同盛實業發展有限公司 其他 3.08 5,852,000 5,852,000

　　浙江物產元通機電(集團)有限公司 其他 2.59 4,928,000 4,928,000

　　成都恒合實業有限責任公司 其他 1.62 3,080,000 3,080,000

　　成都市國有資產投資經營公司 國有股東1.29 2,458,148 2,458,148 2,458,148

　　成都中核新材料股份有限公司 其他 1.20 2,288,000 2,288,000

　　深圳市世代創業投資有限公司 其他 1.20 2,288,000 2,288,000

　　注：(1)2005年3月3日，本公司第一大股東四川郎酒集團有限責任公司、第三大股東成都市同樂房屋開發有限責任公司(現已更名為“成都同樂實業有限公司”)分別與天津大通投資集團有限公司簽訂了《股權轉讓協議》。

　　郎酒集團將其持有本公司2,125.2萬股法人股(占總股本的11.17%)，同樂公司將其持有本公司800.8 萬股法人股(占總股本4.21%)協議轉讓給天津大通投資集團有限公司，股權過戶手續正在辦理過程中。相關公告刊登在2005

　　年3月4日《上海證券報》上。

　　(2)2005年5月19日，本公司第四大股東瀘州寶光集團有限公司與天津大通投資集團有限公司簽訂了《股份轉讓協議》。寶光集團將其持有本公司616萬股法人股(占總股本3.24%)協議轉讓給大通集團，以上股權轉讓因觸發了上市公司收購行為，已經于9月13日經中國證券監督管理委員會審核無異議, 股權過戶手續正在辦理過程

　　中。相關公告刊登在2005年5月20日《上海證券報》上。

　　(3)2005年9月19日，本公司第二大股東四川省佳樂企業集團有限公司與天津大通投資集團有限公司簽訂了《股權轉讓協議》。佳樂集團將其持有本公司16,256,886股法人股(占總股本的8.54%)協議轉讓給天津大通投資集團有限公司, 股權過戶手續正在辦理過程中。相關公告刊登在2005年9月20日《上海證券報》上。

　　(4)2005 年12 月2 日,本公司第一大股東四川郎酒集團有限責任公司與天津市集睿科技投資有限公司簽訂了《股權轉讓協議》.郎酒集團將其持有本公司3,300 萬股國有法人股(占總股本的17.34%)協議轉讓給集睿公司, 本次股權轉讓事項目前已獲得古藺縣人民政府、瀘州市人民政府批準，尚需報四川省人民政府、國務院國有資產監督管理委員會的批準。相關公告刊登在2005 年12 月3 日《上海證券報》上。

　　(5)本公司前十位股東中瀘州寶光集團有限公司與四川郎酒集團有限責任公司存在關聯關系；成都同樂實業有限公司的法定代表人汪俊剛先生與四川郎酒集團有限責任公司法定代表人汪俊林先生之間屬弟兄關系，存在關聯關系; 除此外，本公司第一大股東四川郎酒集團有限責任公司與其余七名股東之間不存在關聯關系，也不屬于《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人；其余七名股東之間有無關聯關系本公司不詳， 也未知其之間是否屬于《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人。

　　3、前10 名流通股東持股情況(截止2005 年12 月31 日)

　　股東名稱 持有流通股數量 股份種類

　　浙江元通機電發展有限公司 2,157,536 人民幣普通股

　　孫青云 1,430,963 人民幣普通股

　　孫明文 860,000 人民幣普通股

　　邵衛紅 548,885 人民幣普通股

　　廖少達 510,000 人民幣普通股

　　侯慧萍 400,000 人民幣普通股

　　林偉 250,000 人民幣普通股

　　楊曉娥 236,779 人民幣普通股

　　李建 170,000 人民幣普通股

　　廖世榮 162,873 人民幣普通股

　　注：浙江元通機電發展有限公司與前十名股東中浙江物產元通機電(集團)有限公司存在關聯關系。除此外，其余九名流通股股東和前十名股東之間以及前十名流通股股東之間有無關聯關系本公司不詳，也未知其是否屬于《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人。

　　4、本公司控股股東介紹

　　四川郎酒集團有限責任公司，持有本公司股份54,252,000 股，占本公司總股份的比例為

　　28.51%，為公司第一大股東。其法定代表人：汪俊林先生；注冊資本：18,000 萬元；成立日期：

　　1998 年3 月；公司經營范圍：白酒生產、銷售，中西成藥，電力生產、供應，印刷制品，成品油零售。

　　如上所述，天津大通投資集團有限公司自2005 年3 至9 月，共收購本公司股份51,676,886

　　股，占本公司總股份的比例為27.15%，上述股權收購行為，已經于2005 年9 月13 日經中國證券監督管理委員會審核無異議,股權過戶手續正在辦理過程中。相關股權過戶后天津大通投資集團有限公司將成為本公司控股股東。其法定代表人：李占通先生；注冊資本：4,548 萬元；成立日期： 1992 年12 月；公司經營范圍：房地產、生物醫藥科技、環保科技、媒體項目、城市公用設施項目投資及管理；投資咨詢；儀器儀表、機電設備、燃氣設備批發兼零售。

　　5、公司與實際控制人之間的產權和控制關系：

　　現控股股東：四川郎酒集團有限責任公司

　　古藺縣國有資產經營公司

　　76.56%

　　四川郎酒集團有限責任公司

　　28.51%

　　四川寶光藥業科技開發股份有限公司

　　潛在控股股東：天津大通投資集團有限公司

　　李占通

　　40%

　　天津大通投資集團有限公司

　　27.15%

　　四川寶光藥業科技開發股份有限公司

　　四、董事、監事、高級管理人員和員工情況

　　(一)公司董事、監事、高管人員情況

　　1、基本情況

　　職 務 姓名 性別 年齡 任期起止日期 年初持股數 年末持股數

　　董事長 李占通 男 41歲 2005.10----2008.10 0股 0股

　　董事、總經理 劉 強 男 44歲 2005.10----2008.10 0股 0股

　　董事、副總經理 龔德泉 男 42歲 2005.10----2008.10 0股 0股

　　董 事 楊先本 男 53歲 2005.10----2008.10 0股 0股

　　獨立董事 張合金 男 50歲 2005.10----2008.10 0股 0股

　　獨立董事 胡彥明 男 60歲 2005.10----2008.10 0股 0股

　　獨立董事 劉志遠 男 42歲 2005.10----2008.10 0股 0股

　　董事、董事會秘書 鄭蜀閩 女 33歲 2005.10----2008.10 0股 0股

　　監事會召集人 伍貴森 男 53歲 2005.10----2008.10 0股 0股

　　監 事 杜生慧 女 57歲 2005.10----2008.10 16,016股 16,016股

　　監 事 曾國壯 男 42歲 2005.10----2008.10 0股 0股

　　常務副總經理 常士生 男 38歲 2005.10----2008.10 0股 0股

　　副總經理 蔡 明 男 40歲 2005.10----2008.10 15,000股 15,000股

　　總會計師 黎 莉 女 49歲 2005.10----2008.10 16,016股 16,016股

　　2、公司董事、監事、高級管理人員的主要工作經歷

　　李占通 公司董事長，2000年至今任天津大通投資集團有限公司董事長、天津市政協常委、

　　天津市工商聯(商會)副會長等職務。

　　劉 強 公司董事兼總經理，2000年至2005年10月任天津大通投資集團有限公司副總經理，

　　2000年至今任天津大通投資集團有限公司董事。

　　龔德泉 公司董事兼副總經理，2000年至2001年曾在瀘州寶光藥業集團有限公司工作，2001 年至今任四川寶光藥業股份有限公司總經理。

　　楊先本 公司董事，2000年至2003年任瀘州寶光集團有限公司副總經理，2003年至2005年10 月任本公司董事長、四川寶光藥業股份有限公司董事長、成都華聯商廈(資訊 行情 論壇)有限責任公司董事長、成都華商科技發展有限責任公司董事長、2005年10月至今任瀘州寶光集團有限責任公司及四川郎酒集團有限責任公司監事長、成都寶光數碼科技有限責任公司董事長。

　　張合金 公司獨立董事，2000 年至今任西南財經大學金融學院教授、博士生導師，2002 年至2005 年曾任西藏珠峰工業股份有限公司獨立董事。

　　胡彥明 公司獨立董事，2000 年至2005 年歷任金融系辦公室主任、金融系副主任，2002 年至2005 年南開大學深圳金融工程學院副院長。

　　劉志遠 公司獨立董事，2000 年至今任南開大學商學院副院長、南開大學會計系主任、公司治理研究中心副主任、會計學教授、博士生導師、中國內部審計協會副會長、全國會計專業碩士學位教育指導委員會委員、中國注冊會計師協會專業委員會委員。

　　鄭蜀閩 公司董事兼董事會秘書，2000年至2002年任公司董事會證券事務代表，2002年至今

　　任公司董事兼董事會秘書。

　　伍貴森 公司監事會召集人，2000年至今任本公司工會主席、黨委書記。

　　杜生慧 公司監事，2000年至2003年12月任公司審計監察室主任，2004年至今任審計部副經

　　理。

　　曾國壯 公司監事，2000 年至今任天津大通投資集團有限公司董事副總經理、天津紅日制藥股份有限公司副董事長，2000 年至2005 年曾任天津大通建設集團有限公司監事會主席。

　　常士生 公司常務副總經理，2000 年至2003 年5 月任天津市信譽杯家具裝飾商廈有限公司

　　財務總監，2003 年5 月至2005 年2 月任天津大通投資集團有限公司投資管理中心總經理。

　　蔡 明 公司副總經理，2000年起曾任成都華商科技有限責任公司董事、總經理，成都華聯

　　商廈股份有限公司董事會秘書、副總經理，2003年至今任成都華聯商廈有限責任公司總經理。

　　黎 莉 公司總會計師，2000年至今任公司總會計師。

　　3、公司董事、監事、高級管理人員年度報酬情況

　　(1)公司董事、監事和高級管理人員報酬的決策程序、報酬確定依據

　　經本公司第六屆董事會第六次會議，2003 年第一次臨時股東大會審議通過，本公司對獨立董事實施了獨立董事津貼制度，標準為每人3,000 元/月(含稅)，獨立董事出席公司董事會、股東大會及行使職權所需費用據實報銷。

　　本公司高級管理人員的年度報酬是依照本公司第五屆董事會第三次及第五次會議審議通過的《公司高級管理人員年薪制實施意見(試行)》及補充意見，并根據本公司第五屆董事會第八次會

　　議審議通過的《關于調整本公司高級管理人員基本年薪的議案》作為報酬確定的依據。

　　(2)董事、監事和高級管理人員的年度報酬情況 (單位：元)

　　姓名 職務 報告期內從公司領取的報酬總額

　　李占通 董事長 不在公司領取報酬

　　劉 強 董事、總經理 13,400

　　龔德泉 董事、副總經理 84,000

　　楊先本 董 事 81,800

　　張合金 獨立董事 36,000

　　胡彥明 獨立董事 22,500

　　劉志遠 獨立董事 6,000

　　鄭蜀閩 董事、董事會秘書 47,740

　　伍貴森 監事會召集人 59,650

　　杜生慧 監 事 39,157

　　曾國壯 監 事 不在公司領取報酬

　　常士生 常務副總經理 63,386

　　蔡 明 副總經理 94,480

　　黎 莉 總會計師 59,650

　　注：楊先本先生自2005 年11 月不在公司擔任職務，因此披露的薪酬截止到2005 年10 月31 日。

　　不在本公司領取報酬、津貼的董事、監事有：

　　姓 名 職 務 領薪單位

　　李占通 董事長 天津大通投資集團有限公司

　　楊先本 董事 瀘州寶光集團有限公司

　　曾國壯 監事 天津大通投資集團有限公司

　　4、報告期內董事、監事、高級管理人員變動情況

　　(1)2005 年3 月21 日，經本公司第六屆董事會第十九次會議審議通過，聘任常士生先生為公司常務副總經理。

　　(2)2005 年4 月13 日，經本公司第六屆董事會第二十次會議審議通過，同意獨立董事曹軍辭職，提名增補胡彥明先生為獨立董事并經2004 年度股東大會審議通過。

　　(3)公司第六屆董事會、第六屆監事會任期屆滿，于2005 年第一次臨時股東大會進行了換屆選舉，選舉產生了公司第七屆董事會董事和第七屆監事會監事。

　　①經公司2005 年第一次臨時股東大會表決通過，選舉李占通先生、劉強先生、龔德泉先生、張合金先生、胡彥明先生、劉志遠先生、鄭蜀閩女士、楊先本先生為公司第七屆董事會董事。其中：張合金先生、胡彥明先生、劉志遠先生為公司獨立董事。

　　②經公司2005 年第一次臨時股東大會表決通過，選舉由股東提名的杜生慧女士、曾國壯先生為公司第七屆監事會監事，與公司職工代表大會選舉的職工監事伍貴森先生共同組成本公司第七屆監事會。經公司第七屆監事會第一次會議表決通過，選舉伍貴森先生為第七屆監事會召集人。

　　③經公司第七屆董事會第一次會議表決通過，選舉李占通先生為公司第七屆董事會董事長； 聘任劉強先生為公司總經理，鄭蜀閩女士為公司董事會秘書，常士生先生為公司常務副總經理， 龔德泉先生、蔡明先生為公司副總經理，黎莉女士為公司總會計師。

　　(二)公司員工構成情況

　　截止2005年12月31日，公司在冊員工總數為1257人。專業構成為：生產人員256人，銷售人

　　員521人，財務人員74人，技術人員111人，行政管理人員36人，其他人員259人。按教育程度分： 博士1人，碩士7人，本科53人，大專269人，中專、高中及以下927人，其中具有各類高、中、初級專業技術職稱的人員267人。公司代為管理和承擔部分費用的離退休職工746人。

　　五、公司治理結構

　　(一)公司治理情況

　　在報告期內，本公司嚴格按照《公司法》、《公司章程》及有關法律法規的規定，不斷完善公司治理結構，建立了公司治理結構及與公司治理結構相適應的董事會、監事會各項管理制度，公司董事會、監事會和高級管理人員均能遵照《公司法》、《公司章程》以及各項相關法律法規和各項管理制度、議事規則的規定和要求，認真履行職責，維護公司整體利益，公平對待所有股東， 不存在侵犯中小股東利益的行為。公司能夠嚴格按照法律、法規和公司章程的規定，準確、真實、完整、及時的披露信息。按照中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件，公司治理的實際情況符合中國證監會的要求。

　　(二)公司獨立董事履行職務情況

　　1、獨立董事出席董事會的情況

　　獨立董事姓名 本年應參加董事會次數親自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 備注

　　曹 軍 2 2

　　傅代國 4 2 2

　　張合金 5 5

　　胡彥明 3 3

　　劉志遠 1 1

　　報告期內，公司獨立董事勤勉盡職，支持公司的發展，能積極參加公司董事會和股東大會， 并對公司董事會審議的事項進行認真審核，提出了有利于公司發展、維護公司股東權益的意見和建議，根據中國證監會相關文件要求對公司的有關重要事項發表獨立意見，對董事會的科學決策及公司的經營發展起到了積極作用。

　　2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

　　報告期內，公司獨立董事對公司本年度董事會各項議案及非董事會議案的其他事項沒有提出

　　異議。

　　(三)本公司與控股股東單位在人員、資產、財務方面做到了三分開，機構和業務兩獨立， 各自獨立核算、獨立承擔責任和風險。

　　1、人員方面：公司在勞動、人事及工資管理等方面獨立，總經理和其他高級管理人員均在上市公司領取薪酬，未在控股股東單位任職或領取薪酬。

　　2、資產方面：本公司資產完整，與控股股東及其他股東產權關系明確。

　　3、財務方面：本公司財務獨立，設立獨立的財務部門，已建立獨立的財務核算體系，具有規范獨立的財務會計制度和對下屬公司的財務管理制度，獨立依法納稅，獨立在銀行開戶，無與控股股東共用同一銀行賬戶的情況。

　　4、機構獨立：公司建立了完全獨立的組織機構，公司董事會、監事會及總經理辦公室、人力資源部、財務部、審計部、資產管理部，以上各部室均獨立于本公司控股股東開展工作。

　　5、業務獨立：本公司在業務方面獨立決策、獨立開展，業務獨立于控股股東。本公司的控股股東單位及其關聯企業與本公司不存在同業競爭的問題。

　　(四)本公司對高級管理人員的考評及激勵機制、相關獎懲制度的建立、實施情況。

　　公司對高級管理人員實行考評制度，在年度初根據總體發展戰略和年度經營業績確定目標和具體的獎懲方案，報經董事會批準后，與下屬各控股子公司的總經理簽訂年度目標責任書。在激勵與約束方面，公司對高級管理人員在業績考核的基礎上實行年薪制，分為基本工資和績效獎金， 基本工資是按照管理人員的職務級別確定的，績效獎金根據管理人員年初簽訂的目標責任書實際完成情況并結合考核結果決定。

　　六、股東大會簡介

　　報告期內，公司共召開了一次年度股東大會和一次臨時股東大會，會議情況如下：

　　(一)年度股東大會

　　2005 年5 月17 日，公司召開了2004 年年度股東大會，相關會議決議公告刊登在2005 年5 月18 日的《上海證券報》上。

　　(二)2005 年第一次臨時股東大會

　　2005 年10 月31 日，公司召開了2005 年第一次臨時股東大會，會議決議公告刊登在2005 年11 月1 日的《上海證券報》上。

　　七、董事會報告

　　近年來隨著市場環境的變化，國內流通行業競爭的加劇，百貨零售單店的生存空間越來越狹小，使得公司原有商業主營的核心競爭力出現了逐步下降的趨勢；且因前年以來國家醫藥行業宏觀政策的調整，國內制藥行業盈利空間普遍的下滑，使得公司藥業主營的盈利能力相應減弱；為了提高公司的投資回報，積極培育適合公司發展的主營業務，公司從上一年度起開始嘗試投資煤炭能源產業，以尋找公司可持續發展方向，但終由于煤炭產業投資大、回報期長，短期內難以改變公司主營業務不突出、投資回報低的狀況，反而在宏觀調控的市場環境下，毫無產出地占用了公司大量的現金流，使尚未恢復資本市場融資功能的公司在銀行融資的平臺上受到了前所未有的挑戰。

　　報告期，面對百貨零售業和藥業的經營狀況不容樂觀，新投入產業尚未有產出的現狀，上半年公司董事會通過對市場的充分研究以及與管理層的深入討論，借助天津大通投資集團有限責任公司對本公司實施股權重組的契機，將其控股的江西上饒市和大連瓦房店市兩家城市管道燃氣公司各90%的股權與本公司目前還未產生收入且還需大量投入的地產投資和煤炭能源項目進行了資產置換。通過此次資產置換，引入具有獨家特許經營權的城市管道燃氣行業，向居民、工商用戶收取穩定的燃氣費，同時又通過城市擴張收取相應的管網配套費帶來的收入增量，優化公司現有的產業結構，保證了公司在國家宏觀調控下有可靠的主營業務收入來源和穩定的利潤回報，提高了公司可持續發展的競爭力。目前通過一系列積極艱辛的工作，基本做到了穩定原有商業經營， 重造藥業生產、經營策略及流程，積極對新進入的燃氣產業經營及資產進行整合，初步緩解了公司盈利微薄的狀況。

　　(一)報告期內公司經營情況

　　1、報告期內公司生產經營情況的回顧

　　(1)報告期內公司總體經營情況

　　本年度，公司在繼續穩定對商業、藥業經營的同時，對新進入的城市管道燃氣行業進行積極有效地經營管理。

　　經營情況列示如下：

　　項目 2005年 2004年 增減額 增減%

　　主營業務收入 19,821.36 18,225.76 1,595.60 8.75%

　　主營業務利潤 5,931.05 6,347.23 -416.18 -6.56%

　　凈利潤 210.20 57.70 152.50 264.30%

　　經營成果變動的主要原因分析：

　　①主營業務收入較去年同期增加1,595.60 萬元，上升了8.75%。主要是因為實施資產置換本期公司財務報表合并范圍發生變化，新增城市管道燃氣業務增加主營業務收入1,849.32 萬元，且商業零售主營業務收入比去年同期增加752.91 萬元；藥業公司本期因營銷政策調整，減少主營業務收入1,073.84 萬元所致。

　　②主營業務利潤較去年同期減少416.18 萬元，下降了6.56%。雖然本期新增城市管道燃氣業務實現的主營業務利潤872.59 萬元，商業零售實現的主營業務利潤同比增加76.5 萬元。但是藥業公司因本期營銷政策調整，主營業務收入減少影響其主營業務利潤的實現減少了1,428.67 萬元， 造成本公司當期主營業務利潤出現了下滑。

　　③凈利潤較去年同期增加152.50 萬元，上升了264.30%。主要是因資產置換財務報表合并范圍發生變化，新增城市管道燃氣子公司實現利潤影響公司凈利潤增加229.35 萬元；而藥業實現的權益利潤較同期減少69.52 萬元。

　　(2)公司主營業務及其經營狀況

　　①主營業務分行業列示情況表：(單位：人民幣萬元)

　　業務類型主營業務收入(萬元) 主營業務成本(萬元) 主營業務利潤率(%) 主營業務收入比

　　上年增減(%) 主營業務成本比上年增減(%) 主營業務利潤率比上年增減(%)

　　商業零售類 12,505.49 10,154.72 18.49 6.41 7.16 -0.53

　　藥 業 5,011.59 2,633.91 46.23 -17.65 17.49 -15.32

　　城市管道燃氣業務 1,849.32 929.85 47.18 - - -

　　公司今年新進入城市管道燃氣業務，使公司的利潤來源發生了較大變化。城市管道燃氣業務的銷售收入主要來自向開發商收取的管網配套費和向居民、工商用戶收取的燃氣費，其收入特點穩定且逐年增長。

　　②主營業務分地區列示情況表：(單位：人民幣萬元)

　　地區 主營業務收入 主營業務收入比上年增減(%)

　　四川省內 13,384.49 5.44%

　　四川省外 6,436.87 16.35%

　　③主要供應商、客戶情況

　　報告期內公司向前五名供應商合計采購金額為1,512.73 萬元，占本年度采購金額的10.70%；向前五名客戶共計銷售901.07 萬元，占本年度銷售總額的4.55%。

　　(3)報告期公司資產構成及費用變化情況

　　①資產構成情況：

　　2005 年12 月末 2005年初 項目

　　金額 占資產總額比重 金額 占資產總額比重

　　比重增減幅度(%)

　　應收票據 50.00 0.08

　　應收賬款 2,641.23 4.07 2,270.36 3.81 6.82

　　其他應收款 3,702,71 5.70 4,209.79 7.07 -19.24

　　預付賬款 1,123.24 1.73 507.94 0.85 103.53

　　存貨 1,991.66 3.07 1,577.31 2.65 15.85

　　長期股權投資 16,705.40 25.74 20,291.89 34.07 -24.45

　　固定資產凈額 30,887.80 47.59 21,018.14 35.29 34.85

　　在建工程 342.06 0.53 1,294.50 2.17 -76.04

　　工程物資 216.29 0.33 41.17 0.07 371.43

　　無形資產 3,329.04 5.13 3,806.04 6.39 -19.72

　　長期待攤費用 178.77 0.28 767.93 1.29 -78.29

　　短期借款(含票據) 24,273.00 37.40 24,912.00 41.83 -10.59

　　應付賬款 3,997.78 6.16 2,727.50 4.58 34.50

　　長期借款 1,000.00 1.54 0.00

　　長期應付款 996.46 1.54 19.86 0.03 5000.00

　　以上資產構成項目除去資產總額變動因素外，增減幅度變動的主要因素如下：

　　A、本年度應收款項中其他應收款占資產總額的比重減少幅度19.24 個百分點，主要是因資

　　產置換置出寶光能源和財勝商貿公司相應債權使其他應收款減少1,587.42 萬元，置入燃氣公司增加其他應收款171.06 萬元；藥業公司期末應收帳款比年初增加823.16 萬元。

　　預付賬款占資產總額的比重增加幅度103.53 個百分點，主要是合并燃氣公司增加預付賬款

　　792.08 萬元。

　　B、存貨占資產總額比重增加幅度15.85 個百分點,主要是合并燃氣公司增加存貨245.05 萬元， 藥業同比增加產成品和庫存商品174.49 萬元。

　　C、長期股權投資占資產總額的比重減少幅度24.45 個百分點，主要是進行資產置換置出萬華投資項目減少長期股權投資4,480.21 萬元；轉讓衡平信托投資公司減少長期股權投資935.00 萬元，攤銷控股子公司股權投資差額減少長期股權投資 557.43 萬元；新增城市管道燃氣子公司股權投資差額2,330.70 萬元。

　　D、固定資產凈額占資產總額的比重增長幅度34.85 個百分點，主要是本報告期因合并范圍變化，新增的城市管道燃氣業務增加固定資產凈額11,330.92 元；置出煤礦能源產業減少固定資產530.13 萬元。

　　F、在建工程占資產總額的比重減少幅度76.04 個百分點,主要是新增的城市管道燃氣業務增加在建工程339.56 萬元；置出煤礦能源產業減少在建工程1,285.08 萬元。

　　G、長期待攤費用占資產總額的比重減少幅度78.29 個百分點，主要是因置出寶光能源減少開辦費、礦權等長期待攤費用606.52 萬元。

　　H、短期借款(含票據)占資產總額的比重減少幅度10.59 個百分點，主要是本期同比減少銀行貸款990.00 萬元，同時燃氣子公司增加短期借款360.00 萬元。

　　I、應付賬款占資產總額的比重增長幅度34.50 個百分點，主要是本期合并燃氣公司增加應付帳款1,001.54 萬元。

　　J、長期借款增加主要是上饒博能燃氣公司增加長期借款1,000.00 萬元。

　　K、長期應付款占資產總額的比重增長幅度5000 個百分點，主要是控股子公司上饒市博能管道煤氣工程有限公司增加對上饒煤氣工程公司往來款976.60 萬元，另外公司上期末的長期應付款較低，所以導致該指標的增幅較大。

　　②費用構成變化：

　　本期數 上年同期 增減額 增減率(%)

　　營業費用 2,526.68 3,641.35 -1,114.67 -30.61

　　管理費用 2,224.35 1,909.10 315.25 16.51

　　財務費用 1,624.53 1,502.53 122.00 8.12

　　所得稅 145.17 117.70 27.47 23.34

　　A、營業費用較去年同期下降30.61%，下降幅度較大，主要是子公司四川寶光藥業股份有限

　　公司因營銷政策的調整和銷售下降的原因，比上年度減少營業費用1,424.30 萬元；新增的燃氣公司增加營業費用239.71 萬元。

　　B、管理費用較去年同期上升16.51%,主要是新增的燃氣公司增加管理費用217 萬元。

　　C、所得稅較去年同期上升23.34%, 主要是新增的燃氣公司增加所得稅27.51 萬元。

　　(4)報告期內公司經營活動、投資活動和籌資活動產生的現金流量情況(單位：萬元)

　　項目 2005年2004 年 增減額

　　1、經營活動產生的現金流量凈額 3,352.34 3,275.26 77.08

　　銷售商品、提供勞務收到的現金 21,775.41 22,226.49 -451.07

　　購買商品、接受勞務支付的現金 14,169.77 13,227.22 942.56

　　支付的其他與經營活動有關的現金 4,156.91 5,602.52 -1,445.61

　　2、投資活動產生的現金流量凈額 -916.19 -2,826.32 1,910.13

　　收回投資所收到的現金 2,322.13 341.30 1,980.84

　　投資所支付的現金 1,663.37 1,169.23 494.14

　　支付的其他與投資活動有關的現金 557.01 1,409.35 -852.34

　　3、籌資活動產生的現金流量凈額 -2,464.57 -805.18 -1,659.39

　　借款所收到的現金 23,448.00 27,984.00 -4,536.00

　　收到的其他與籌資活動有關的現金 1,823.22 86.80 1,736.42

　　償還債務所支付的現金 24,872.00 27,441.00 -2,569.00

　　支付的其他與籌資活動有關的現金 1,322.46 18.69 1,303.77

　　4、現金及現金等價物流量凈增加額-28.43 -356.24 327.81

　　本報告期，公司現金及現金等價物凈增加額為-28.43 萬元，主要是本報告期公司經營活動產生的現金凈流入3,352.33 萬元，彌補本期投資活動現金凈流出916.19 萬元，及籌資活動產生的現金凈流出2,464.57 萬元所致。

　　與去年同期相比，公司現金及現金等價物增加凈流入327.81 萬元。本期經營活動產生的現金流量凈額較去年同期增加77.08 萬元，主要是合并燃氣子公司增加經營活動現金凈流入1,049.54 萬元，而公司其他與經營活動相關的凈流入較同期減少972.46 萬元；本期投資活動產生的現金流量凈額較去年同期減少凈流出1,910.13 萬元，主要是本期因轉讓衡平信托等長期股權，使公司投資收支凈額同比增加流入1,486.69 萬元；其次是因資產置換，減少對寶光能源在建工程項目投入， 合并管道燃氣產業增加固定資產，上述置換影響現金流出同比減少554.11 萬元。籌資活動產生的現金流量凈額較去年同期增加凈流出1,659.39 萬元，其中歸還銀行貸款增加籌資現金流出1,967.00 萬元，從非金融機構籌資增加現金流入455.29 萬元，支付銀行利息及相關籌資費用等同比增加現金流出99.59 萬元。

　　(5)主要控股公司及參股公司的經營情況及業績 單位：萬元

　　單位名稱 主營業務 注冊資本總資產 本年實現凈利潤

　　四川郎酒銷售有限責任公司 白酒銷售 5,000.00 74,514.80 379.66

　　成都華聯商廈有限責任公司 商業零售 800.00 4,992.11 147.62

　　四川寶光藥業股份有限公司 生產、銷售、開發中成藥、西藥、原料藥及保健品

　　3,600.00 15,033.46 193.50

　　成都華商科技發展有限責任公司 高新技術產品開發、生產 1,000.00 1,407.03 3.75

　　大連新世紀燃氣有限公司 管道燃氣供應、銷售；燃氣管道安裝等

　　1,000.00 3,784.49 304.92

　　上饒市博能管道煤氣工程有限公司 管道燃氣供應、銷售；燃氣管道安裝等

　　4,800.00 9,668.31 50.12

　　單個參股公司或控股子公司的凈利潤對公司凈利潤影響達10%以上的情況分析：

　　單位名稱 主營業務收入 主營業務利潤 凈利潤 同比增減幅度(%)

　　四川郎酒銷售有限責任公司 39,647.02 10,212.45 379.66 -49.67%

　　成都華聯商廈有限責任公司 12,957.54 2,740.14 147.62 12.94%

　　四川寶光藥業股份有限公司 5,011.59 2,316.98 193.50 -29.09%

　　大連新世紀燃氣有限公司 703.10 477.08 304.92 -

　　上饒市博能管道煤氣工程有限公司 1,146.22 395.51 50.12 -

　　①參股公司—四川郎酒銷售有限責任公司本期凈利潤同比下降49.67%，主要原因是本報告期郎酒銷售公司期間費用增加2,907.98 萬元，而主營業務利潤相應只增加2,549.75 萬元。

　　②控股子公司—四川寶光藥業股份有限公司本期凈利潤同比下降29.09%，主要原因是本報告期因銷售政策調整銷售收入出現了下滑，影響其實現營業利潤減少64.93 萬元。

　　③上饒市博能管道煤氣工程有限公司主營業務利潤較大連新世紀燃氣有限公司偏低，主要因為液化石油氣上游價格持續大幅上漲，造成燃氣進銷價格倒掛，影響了主營業務利潤。2006 年初氣源將置換為天然氣。

　　2、對公司未來發展的展望

　　(1)公司所處行業發展趨勢、面臨的市場競爭格局以及可能的風險因素。

　　近年來，醫藥行業增長有所放緩，進入平穩增長階段。從整體行業環境看，雖然醫藥銷售收入有增長趨勢，但是行業虧損也呈增長態勢，經濟效益持續下滑。2005 年，國家發改委對醫藥價格發布相應指導價格，對醫藥銷售價格進行了第17 次降價，發改委的措施使藥價水平和利潤空間出現進一步下降趨勢。另外，全球藥品增長幅度減緩，中國藥品市場越來越受到重視，跨國制藥企業集團紛紛進入中國市場。一系列因素使醫藥藥品行業的競爭日趨激烈。

　　作為本公司經營多年的產業――商業。從整個行業看，由于外資以及國內新型百貨零售業的不斷沖擊，為傳統的商業經營帶來了很多挑戰，公司面臨激烈的競爭，受到諸如現代商業對傳統商業的挑戰、國際知名零售集團的挑戰等等，而且從整體獲利水平來看，該行業的利潤水平也呈現下降的趨勢。

　　城市管道燃氣業是公司本年度通過資產置換新進入的行業。該行業是具有獨家特許經營權的行業，從發展來看，城市管道燃氣行業是受國家政策導向鼓勵的公用事業產業，且隨著國家政策的調整，已逐步放開允許社會資本進入。作為壟斷資源性行業，經營某城市管道燃氣公司，即具備了擁有了當地現有資源，不斷地開拓該區域市場可能。城市管道燃氣行業銷售收入穩定，鋪設固定的管網，培養固定的消費群體后，通過定期向居民、工商用戶收取燃氣費可獲得穩定的銷售收入。而且隨著城市的不斷擴張，通過向開發商收取管網配套費，可保持銷售收入的持續增長。

　　(2)公司發展機遇、發展戰略以及新年度的經營計劃

　　2006 年，本公司藥業產業的基本發展戰略是建立以利潤為中心的管理模式，強化公司的內部經營流程管理，加大內部審計力度，重新制定靈活的激勵機制；全面啟動新的營銷模式，整合市場資源，降低經營成本，探索OTC 市場運作方式；加快戰略品種培育和研發的進度，增強公司的核心競爭力。

　　繼續挖掘公司商業在其所在區域具有傳統優勢，以市場需求為中心，重點深化品牌戰略；在合理控制營銷費用的前提下，提升營銷水平，擴大營銷成果；提高管理理念，加強內部管理和控制制度，使企業能夠在激烈市場競爭中不斷地得到發展；盤活存量資產，在經營過程中提高現有資源的利用價值。

　　城市管道燃氣的發展戰略是在管理和經營好現有資源的基礎上，繼續加大收購進入相對成熟市場的進度。加強現有兩家燃氣公司市場培育力度，細分用戶需求，根據城市擴張計劃提高供氣量。加快上饒燃氣公司氣源改造工程，降低生產成本，擴大銷售規模，提高市場占有率，2006 年計劃新增民用管道燃氣用戶不低于7000 戶，并著重發展工商用戶。

　　(3)為實現經營計劃資金需求及資金來源情況

　　為實現公司2006 年度的經營計劃，本公司預計資金需求大約在2,500 萬元左右。主要是用于上饒市煤氣公司燃氣置換項目、上饒市和大連瓦房店市兩家燃氣公司新建燃氣輸配管網投入、寶光藥業公司引進開發新藥品種、華聯商廈及賓館部分內部改造等。

　　本公司將主要以自有資金、銀行融資的方式籌集完成2006 年經營計劃所需資金，未安排其他方式融資。

　　(二)報告期內投資情況

　　1、報告期內本公司沒有新增募股資金，也沒有報告期之前募集資金的使用延續到報告期內的情況。

　　2、報告期內公司無非募集資金投資的重大項目。

　　(三)會計師事務所審計意見

　　四川華信(集團)會計師事務所有限責任公司對本公司2005 年年度財務報告出具了標準無保留意見的審計報告。

　　(四)報告期內董事會日常工作情況

　　1、董事會的會議情況及決議內容

　　本報告期，公司董事會共召開了八次董事會會議。情況如下：

　　(1)公司第六屆董事會第十九次會議于2005 年3 月21 日召開，相關公告刊登在2005 年3 月22 日的《上海證券報》上。

　　(2)公司第六屆董事會第二十次會議于2005 年4 月13 日召開，相關公告刊登在2005 年4 月16 日的《上海證券報》上。

　　(3)公司第六屆董事會第二十一次會議于2005 年4 月28 日以通訊表決方式召開，相關公告刊登在2005 年4 月29 日的《上海證券報》上。

　　(4)公司第六屆董事會第二十二次會議于2005 年5 月24 日以通訊表決方式召開，相關公告刊登在2005 年5 月25 日的《上海證券報》上。

　　(5)公司第六屆董事會第二十三次會議于2005 年8 月9 日召開，相關公告刊登在2005 年8 月11 日的《上海證券報》上。

　　(6)公司第六屆董事會第二十四次會議于2005 年9 月29 日召開，相關公告刊登在2005 年9 月30 日的《上海證券報》上。

　　(7)公司第六屆董事會第二十五次會議于2005 年10 月28 日以通訊表決方式召開，相關公告刊登在2005 年10 月31 日的《上海證券報》上。

　　(8)公司第七屆董事會第一次會議于2005 年10 月31 日召開，相關公告刊登在2005 年11 月1 日的《上海證券報》上。

　　2、董事會對股東大會決議的執行情況

　　本報告期內，公司董事會認真執行了股東大會通過的各項決議。

　　(1)根據公司2004 年年度股東大會決議，公司董事會2004 年度未進行利潤分配或資本公積金轉增股本。

　　(2)經本公司2004 年年度股東大會審議通過了《關于公司與天津大通投資集團進行資產置換的提案》。根據該項提案，公司以對四川寶光能源有限責任公司長期股權投資3,900 萬元、萬華國際社區一期房地產項目長期投資5,380.21 萬元和對成都市財勝商貿公司其它應收帳款274 萬元與天津大通投資集團有限公司擁有的上饒市博能管道煤氣工程有限公司90%的股權和大連新世紀燃氣有限公司90%的股權完成了資產置換。

　　(六)本年度利潤分配預案或資本公積金轉增股本預案

　　2005 年度實現利潤總額3,777,779.04 元，繳納所得稅1,451,662.50 元，減去少數股東損益224,155.83 元，凈利潤為2,101,960.71 元，加上年未分配利潤-14,309,285.28 元，2005 年度可供分配利潤為-12,207,324.57 元。

　　2005 年度股利分配預案為：為彌補以前年度虧損不進行利潤分配或資本公積金轉增股本。

　　以上利潤分配的預案須提交公司2005 年年度股東大會審議，待股東大會審議通過后實施。

　　(七)其他報告事項

　　會計師事務所對公司控股股東及其他關聯方占用資金情況的專項說明

　　四川華信(集團)會計師事務所有限責任公司根據《通知》要求，出具了川華信綜(2006)函第10 號關于《四川寶光藥業科技開發股份有限公司大股東及其他關聯方占用資金情況專項審核說明》。

　　四川寶光藥業科技開發股份有限公司全體股東：

　　我們接受委托，對貴公司控股股東及其他關聯方截止2005年12月31日占用貴公司資金情況進行專項核查。我們的核查是依據中國證券監督管理委員會、國務院國有資產監督管理委員會證監發(2003)56號《關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》進行的。貴公司管理當局的責任是提供真實、合法、完整的有關資金占用及對外擔保情況的全部資料，包括原始合同或協議等資料或副本資料、會計憑證、帳簿記錄、會計報表、有關實物證據及我們認為必要的其他資料。我們的責任是根據上述《關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》的規定，對貴公司與控股股東及其他關聯方資金往來情況是否符合規定進行相關調查、核實并出具專項說明。在調查、核實過程中，我們實施了查閱有關資料、會計憑證、核對會計帳簿記錄等我們認為必要的審核程序。現將審核情況說明如下：

　　一、四川寶光藥業科技開發股份有限公司大股東及其他重要關聯方基本情況

　　名稱 與本公司的關系

　　瀘州寶光集團有限公司 本公司的控股股東

　　四川郎酒集團有限責任公司 本公司第一大股東

　　瀘州寶光房地產開發公司 同受寶光集團控制

　　瀘州寶光醫藥有限公司 同受寶光集團控制

　　成都郎信投資有限公司 同受寶光集團控制

　　成都彩云醫藥科技開發有限責任公司 子公司寶光制藥的股東

　　天津大通投資集團有限公司 本公司潛在第一大股東

　　天津市集睿科技投資有限公司 本公司潛在第二大股東

　　二、截止2005 年末，大股東及其他關聯方占用資金的情況如下表

　　上市公司2005年度控股股東及其他關聯方資金占用情況匯總表

　　單位：萬元 資金占用方 類別 資金占用方名稱(簡稱) 占用方與上市公司的關聯關系

　　上市公司核算的會計科目 2005年期初占用資金余額

　　2005年度占用累計發生金額(不含占用資金利息) 2005年度占用資金的利息

　　2005年度償還累計發生金額 2005年期末占用資金余額 占用形成原因 占用性質

　　郎酒集團公司 本公司第一大股東 其他應收款 2,456,913.67 2,456,913.67

　　資金臨時周轉 經營性占用

　　寶光房地產公司 同受寶光集團控制 其他應收款 110,000.00 110,000.00

　　資金臨時周轉 經營性占用

　　瀘州寶光醫藥公司 同受寶光集團控制 應收帳款 196,613.83 170,316.50 330,104.31 36,826.02 購貨款 經營性占用

　　郎信投資公司 同受寶光集團控制 其他應收款 58,014.84 7,490.51 50,524.33 尚未結算

　　經營性占用 控股股東、實際控制人及其附屬企業

　　大通集團公司 本公司潛在第一大股東 其他應收款 229,668.20 229,668.20 代付款

　　經營性占用 其他關聯人及其附屬企業

　　成都彩云醫藥公司 子公司寶光制藥的股東 其他應收款 573,888.00 573,888.00

　　資金臨時周轉 經營性占用

　　小計 828,516.67 2,966,898.37 3,478,396.49 317,018.55

　　此外：1、貴公司沒有為控股股東及其他關聯方墊支工資、福利、保險、廣告等期間費用及相互代為承擔成本和其他支出情況；

　　2、貴公司沒有有償或無償地拆借公司的資金給控股股東及其他關聯方使用情況；

　　3、貴公司沒有通過銀行或非銀行金融機構向關聯方提供委托貸款情況；

　　4、貴公司沒有委托控股股東及其他關聯方進行投資活動情況；

　　5、貴公司沒有為控股股東及其他關聯方開具沒有真實交易背景的商業承兌匯票情況；

　　6、貴公司沒有代控股股東及其他關聯方償還債務情況；

　　7、本年度未向大股東及其他關聯方提供擔保，無違規擔保情況。

　　四川華信(集團)會計師事務所有限責任公司

　　2006 年02 年27 日

　　八、監事會報告

　　本報告期內，監事會依法召開了五次會議，參加了公司2004 年年度股東大會，列席了報告期內歷次董事會會議，認真履行了監事聲明及承諾的有關規定，行使監督職責，較好地維護了股東權益。

　　(一)監事會日常工作情況

　　監事會會議召開的情況：

　　會議時間及屆次 審議內容

　　信息披露

　　報紙及日期

　　2005 年4 月13 日

　　第六屆監事會

　　第十三次會議

　　四川華信(集團)會計師事務所對公司2004 年度財務決算的審計報告；公司2004 年年度報告和年度報告摘要；公司2004 年度監事會工作報告；公司董事會提交公司2004 年年度股東大會審議的有關文件；公司資金往來和對外擔保的情況；關聯資產置換事項。監事會對公司2004 年度的運作情況和經營決策情況進行了監察，并發表了意見。

　　2005 年4 月16 日《上海證券報》2005年4月18日第六屆監事會第十四次會議審議通過了《公司2005 年第一季度報告》和《公司2005 年第一季度財務報告》。

　　未公告

　　2005 年10 月25 日第六屆監事會第十五次會議

　　審議通過了公司2005 年半年度報告正文和半年度報告摘要。

　　未公告

　　2005 年9 月29 日

　　第六屆監事會

　　第十六次會議

　　審議通過了《本公司第六屆監事會換屆改選的議案》

　　2005 年9 月30 日《上海證券報》

　　2005 年10 月31 日 第七屆監事會

　　第一次會議

　　審議通過了選舉伍貴森先生擔任本公司第七屆

　　監事會召集人。

　　2005 年11 月1 日

　　《上海證券報》

　　(二)監事會對公司依法運作的獨立意見

　　報告期內，公司監事會嚴格按照《公司法》、《公司章程》的相關條款，著重從日常依法運營、規范財務運作等方面認真開展監督工作，保護了公司及廣大股東的整體利益，監事會對報告期內有關情況發表獨立意見如下：

　　1、公司依法運作的情況

　　報告期內，公司監事會根據國家有關法律、法規對公司股東大會、董事會會議的召開程序、決議事項，董事會對股東大會決議執行情況，公司高級管理人員的執行職務情況及公司管理制度執行情況等進行了監督，監事會認為公司能夠嚴格按照《公司法》和有關法律、法規依法運作， 認真執行中國證監會的“法制、監管、自律、規范”八字方針，及時、完整地披露公司有關信息， 沒有出現違規現象，決策程序合法、合規，內部控制制度基本健全。公司董事、總經理及其他高級管理人員在執行公司職務時，認真履行職責，嚴格執行了報告期內股東大會的決議；公司董事能認真履行董事承諾及聲明的規定，忠于職守，勤奮務實，未發現違反法律、法規、公司《章程》和損害公司股東利益的行為。

　　2、檢查公司財務的情況

　　對本報告期公司財務和財務會計報表進行了檢查，監事會派出專人協助四川華信(集團)會計師事務所對本公司2005 年度財務決算進行了審計，監事會確認由會計師事務所出具的無保留意見的審計報告真實、可靠、合法，財務會計報告真實反應了公司的財務狀況和經營成果，各項財務活動真實合法，未發現違反有關法律、法規和公司《章程》的情況。公司建立了較完善的內部控制、監督、審計、審查制度，有關八項資產減值準備金的計提和核銷的程序合法、依據充分。

　　3、報告期內本公司沒有新增募股資金，也沒有報告期之前募集資金的使用延續到報告期內

　　的情況。

　　4、對收購出售資產的監督。

　　本年度公司發生的收購、出售資產行為，審議程序符合《公司法》、《公司章程》及《深圳證券交易所上市規則》的有關規定，定價政策公平合理，表決事項合規，沒有損害公司和股東的利益。

　　5、對本公司發生的關聯交易的監督情況。

　　報告期內，監事會對本公司所發生的關聯交易，均進行了充分的監督審查，認為公司報告期所進行的關聯交易，有助于優化公司現有產業結構和改善公司經營狀況，為提高公司整體盈利能力創造了條件，公司董事會對報告期發生的關聯交易決策程序符合《公司法》、《公司章程》及《深圳證券交易所上市規則》的有關規定，交易公平合理，審議表決程序合規，沒有損害公司和股東的利益。

　　九、重要事項

　　(一)重大訴訟、仲裁事項

　　1、2005 年11 月，成都市中級人民法院因第三方責任人原因，裁定撤銷原本公司對四川太興房屋開發有限公司資產執行抵償的裁定，并查封了已執行并抵償給本公司的成都雙流航空港土地及房屋(本公司已于2003 年11 月辦理了上述土地使用證)，根據法院認定原四川省信托投資公司光華辦與本公司簽訂的用土地及房屋抵償相關債權的轉讓協議仍合法有效。截止2005 年12 月31 日，上述抵償資產賬面凈值共計16,654,876.16 元。2005 年12 月，重慶廣聚房地產開發有限公司就與本公司簽訂的涉及上述資產的《爛尾樓后期項目轉讓協議》一事提起訴訟，要求本公司履行協議，并支付違約金500,000.00 元。

　　2、2005 年9 月，先進集團有限公司就2002 年11 月本公司與其簽訂的上海先進商貿有限公司股權轉讓一事申請仲裁，要求解除該合同并退回其已支付的相關股權轉讓款共計4,044,938.50 元。

　　上述事項本公司正在與有關各方進行協調處理，根據目前進展情況，公司的委托律師認為上述訴訟事項不會對公司造成重大影響或損失。

　　(二)報告期內公司收購及出售資產事項

　　1、本公司于2005 年4 月13 日召開第六屆董事會二十次會議審議，在關聯董事汪俊林先生回避表決，獨立董事就本次關聯交易發表了獨立意見的情況下，通過了《關于公司與天津大通投資集團進行資產置換的議案》，同意本公司以部分對外投資及其他應收款與天津大通投資集團有限公司所持有的大連新世紀燃氣有限公司90%的股權和上饒市博能管道煤氣工程有限公司90%的股權進行置換。截至2005 年2 月28 日，置入的兩家燃氣公司的賬面凈資產合計為7,522.64 萬元，評估后的凈值為人民幣9,026.38 萬元。本公司置出資產的賬面凈資產為人民幣9,765.34 萬元，評估后的凈值為人民幣9,785.81 萬元。雙方商定以置入的大連新世紀燃氣有限公司90%的股權和上饒市博能管道煤氣工程有限公司90%的股權的評估價值為基礎，考慮到置入資產與本公司執行不同的會計政策，造成置入資產在資產評估值中含有的410.24 萬元應收款項按本公司會計政策應計提壞賬準備，資產置換雙方協商確定該部分資產作價為8,616.14 萬元。本公司置出資產是尚未產生收益的四川寶光能源有限責任公司97.5%的股權、成都萬華國際社區一期房地產項目的投資53,802,067.79 元、成都市財勝商貿公司往來款2,740,000 元以及四川寶光能源有限責任公司往來款

　　2,111,279.20 元。置換的差額部分天津大通投資集團有限公司以現金方式補齊。上述事項已經2005 年5 月17 日召開的2004 年年度股東大會審議通過。詳細內容見本公司刊登在2005 年4 月16 日的《上海證券報》上的《關于資產置換、股權收購的關聯交易公告》。

　　按照股東大會的決議和相關協議的約定，本公司已分別于2005 年6 月15 日和6 月20 日完成了上饒市博能管道煤氣工程有限公司的90%股權和大連新世紀燃氣有限公司的90%股權的工商變更登記手續。本公司置出資產于2005 年7 月進行了相應的資產和債權債務的轉移。本報告期上饒市博能管道煤氣工程有限公司和大連新世紀燃氣有限公司分別實現凈利潤50.12 萬元和304.92 萬元，分別影響本公司權益利潤增加50.12 萬元和295.77 萬元，分別占本期利潤總額的13.27%和 78.29%。

　　2、2005 年12 月，本公司控股子公司四川寶光藥業股份有限公司與天津開發區新東方生物科技發展有限公司簽訂《應收款項轉讓協議》，將其擁有的債權賬面余額共計21,204,442.62 元(其中：應收賬款6,504,056.38 元，其他應收款14,700,386.24 元)轉讓給天津開發區新東方生物科技發展有限公司，轉讓價為21,204,442.62 元。2005 年12 月，天津開發區新東方生物科技發展有限公司已按協議約定預付訂金1,000,000.00 元。該應收賬款實現轉讓后將會優化藥業子公司現有資產狀況。

　　3、報告期，本公司與天津兆通工貿公司簽訂《債權轉讓協議》，將本公司應收深圳市深港工貿進出口有限公司的債權，賬面余額7,911,843.00 元，作價5,500,000.00 元轉讓給兆通公司，轉讓款已于2005 年12 月全部收到。據此本公司本期相應轉回上述資產已計提的壞賬準備5,500,000.00 元。

　　(三)重大關聯交易事項

　　1、報告期內，公司未發生重大購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易。

　　2、報告期內，公司發生的重大資產、股權轉讓收購的關聯交易。

　　本公司與尚未完成過戶的潛在股東天津大通投資集團有限公司進行的資產置換關聯交易，具體情況見上述“(二)報告期內公司收購及出售資產事項”。

　　3、公司與關聯方報告期期末不存在的重大債權、債務或擔保事項

　　(四)重大合同及其履行情況

　　1、報告期，本公司未有重大托管、承包、租賃其他公司資產或其他公司托管、承包、租賃

　　本公司資產的事項發生。

　　以前年度發生且延續到本報告期，其他公司租賃本公司資產的情況：按照2002 年本公司與北京華聯商廈股份有限公司簽訂的“雙橋商場”租賃協議及補充協議的有關約定，2005 年度全年應收租金為1,141.5 萬元，剩余租賃期為17 年。本報告期實現租賃收入1,141.5 萬元，影響本公司當期凈利潤增加926.90 萬元，占本期利潤總額的245.36%。

　　2、擔保事項

　　(1) 本報告期，公司未發生為其他公司進行擔保的情況。

　　(2) 報告期，本公司為控股子公司提供擔保情況：

　　擔保對象 貸款銀行 貸款金額 擔保期限

　　四川寶光藥業股份有限公司 中國銀行瀘州分行 2,000.00 2005年3月—2007年12月

　　四川寶光藥業股份有限公司 中國銀行瀘州分行 1,000.00 2005年3月—2007年12月

　　成都華聯商廈有限責任公司 農業銀行成都錦城支行 1,000.00 2004年9月—2006年9月

　　上饒市博能煤氣管道工程有限公司 中國建設銀行上饒市分行 1,000.00 2005年12月—2015年9月

　　截止報告期末，公司沒有對外擔保，對控股子公司擔保數額累計5,000 萬元，合計擔保額占公司最近一期經審計凈資產總額的17.97%。無其他擔保事項，無逾期擔保事項。

　　3、報告期內，公司不存在委托理財的事項。

　　(五)公司或持股5%以上股東未有承諾事項在報告期內履行情況。

　　(六)公司聘任會計師事務所的情況

　　報告期內，經2004 年年度股東大會審議通過，繼續聘請四川華信(集團)會計師事務所有限責任公司擔任本公司2005 年度財務會計報表的審計，并支付給四川華信(集團)會計師事務所2005 年度財務審計費用總計30 萬元，該審計機構已為本公司提供審計服務八年。2004 年年度報告審計工作簽字注冊會計師為武興田、胡洪波，2005 年年度報告審計工作簽字注冊會計師為陳更生、武興田。

　　(七)報告期內公司、公司董事及高級管理人員沒有受監管部門處罰的情況。

　　(八)股權分置改革承諾事項

　　經征詢本公司實際控制人，本公司將在2006 年3 月底前按照《上市公司股權分置改革管理辦法》和《上市公司股權分置改革業務操作指引》等有關規定，向深圳證券交易所提交股權分置改革方案及相關信息披露文件。

　　(九)期后事項

　　本公司于2006 年1 月23 日與中國建設銀行股份有限公司上饒市分行簽署《保證合同》，為控股子公司上饒市博能管道煤氣工程有限公司2,500 萬元貸款提供擔保。截止本年度報告公告日，公司沒有對外擔保，對控股子公司擔保數額累計7,500 萬元，合計擔保額占公司最近一期經審計凈資產總額的26.96%。

　　(十)其他重要事項信息披露索引

　　(1)《關于本公司股東股權轉讓的公告》刊登在2005 年3 月5 日的《上海證券報》第四十版上，并同時刊載于巨潮網站。

　　(2)《公司第六屆董事會第十九次會議決議公告》刊登在2005 年3 月22 日的《上海證券報》A3 版上，并同時刊載于巨潮網站。

　　(3)《公司2004 年度報告摘要》、《公司第六屆董事會第二十次會議決議公告》、《公司關于資產置換、股權收購的關聯交易公告》刊登在2005 年4 月16 日的《上海證券報》62 版上，并同時刊載于巨潮網站。

　　(4)《公司2005 年第一季度報告》刊登在2005 年4 月29 日的《上海證券報》C8 版上，并同時刊載于巨潮網站。

　　(5)《公司2004 年年度股東大會決議公告》刊登在2005 年5 月18 日的《上海證券報》C6 版上，并同時刊載于巨潮網站。

　　(6)《關于本公司股東股權轉讓的提示性公告》刊登在2005 年5 月20 日的《上海證券報》C6 版上，并同時刊載于巨潮網站。

　　(7)《公司收購報告書摘要》刊登在2005 年5 月21 日的《上海證券報》上35 版上，并同時刊載于巨潮網站。

　　(8)《公司第六屆董事會第二十二次會議決議公告》、《董事會關于天津大通投資集團有限公司收購事宜致全體股東報告書》刊登在2005 年5 月25 日的《上海證券報》C12 版上，并同時刊載于巨潮網站。

　　(9)《公司第六屆董事會第二十三次會議決議公告》、《2005 年半年度報告》刊登在2005 年8 月11 日的《上海證券報》C7 版上，并同時刊載于巨潮網站。

　　(10)《關于股東股權解押、質押的公告》刊登在2005 年8 月13 日的《上海證券報》39 版上，并同時刊載于巨潮網站。

　　(11)《公司收購報告書》刊登在2005 年9 月17 日的《上海證券報》25 版上，并同時刊載于巨潮網站。

　　(12)《關于公司股東股權轉讓的提示性公告》刊登在2005 年9 月20 日的《上海證券報》C8 版上，并同時刊載于巨潮網站。

　　(13)《公司股東持股變動報告書》刊登在2005 年9 月21 日的《上海證券報》C2 版上，并同時刊載于巨潮網站。

　　(14)《公司第六屆董事會第二十四次會議決議公告》刊登在2005 年9 月30 日的《上海證券報》C11 版上，并同時刊載于巨潮網站。

　　(15)《公司2005 年第三季度報告》刊登在2005 年10 月31 日的《上海證券報》31 版上， 并同時刊載于巨潮網站。

　　(16)《公司2005 年第一次臨時股東大會決議公告》、《第七屆董事會第一次會議決議公告》刊登在2005 年11 月1 日的《上海證券報》C7 版上，并同時刊載于巨潮網站。

　　(17)《關于股東股權解押、質押的公告》刊登在2005 年11 月9 日的《上海證券報》C7 版上，并同時刊載于巨潮網站。

　　(18)《董事會關于變更辦公地址及聯系電話的公告》刊登在2005 年12 月1 日的《上海證券報》C7 版上，并同時刊載于巨潮網站。

　　(19)《公司股東持股變動報告書》刊登在2005 年12 月3 日的《上海證券報》27 版上，并同時刊載于巨潮網站。

　　十、財務報告

　　公司財務會計報表業經具有從事證券期貨相關業務資格的四川華信(集團)會計師事務所有限責任公司審計，并出具了[川華信審(2006)上字07號]無保留意見的審計報告。

　　審 計 報 告

　　四川寶光藥業科技開發股份有限公司全體股東：

　　我們審計了后附的四川寶光藥業科技開發股份有限公司(以下簡稱“寶光藥業”)2005 年12 月31 日的資產負債表與合并資產負債表、2005 年度的利潤及利潤分配表與合并利潤及利潤分配表、2005 年度的現金流量表與合并現金流量表。這些會計報表的編制是寶光藥業管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表審計意見。

　　我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。

　　我們認為，上述會計報表符合國家頒布的《企業會計準則》和《企業會計制度》的有關規定，在所有重大方面公允反映了寶光藥業2005 年12 月31 日的財務狀況以及2005 年度的經營成果和現金流量。

　　四川華信(集團)會計師事務所 中國注冊會計師： 陳更生

　　有限責任公司

　　中國 . 成都 中國注冊會計師：武興田

　　2006 年2 月27 日

　　資產負債表

　　會企01 表

　　單位名稱：四川寶光科技開發股份有限公司 2005 年12 月31 日 金額單位：元

　　年末數 年初數

　　項目

　　合并 母公司 合并 母公司

　　流動資產：

　　貨幣資金 35,761,149.82 4,595,089.48 36,045,406.54 23,822,378.57

　　短期投資 117,877.00 40,000.00 349,244.00 329,784.00

　　應收票據 500,000.00

　　應收股利

　　應收利息

　　應收賬款 26,412,338.32 22,703,590.49

　　其他應收款 37,027,057.18 4,735,117.14 42,097,944.16 10,649,478.08

　　預付賬款 11,232,442.92 5,079,411.37

　　應收補貼款

　　存 貨 19,916,588.80 11,231.69 15,773,088.42 21,730.91

　　待攤費用 82,590.08 63,439.98 82,506.07 59,716.69

　　待處理流動資產凈損失

　　一年內到期的長期債權投資

　　其他流動資產 1,438,608.89 1,286,870.57

　　流動資產合計 132,488,653.01 9,444,878.29 123,418,061.62 34,883,088.25

　　長期投資：

　　長期股權投資 167,053,962.04 312,080,791.15 202,918,916.86 317,730,619.67

　　其中：合并價差 60,030,363.23 42,624,749.30

　　長期債權投資

　　長期投資合計 167,053,962.04 312,080,791.15 202,918,916.86 317,730,619.67

　　固定資產：

　　固定資產原價 417,117,659.20 205,363,019.61 279,760,167.57 205,464,230.93

　　減：累計折舊 105,666,357.30 50,502,320.60 69,578,726.88 43,690,038.00

　　固定資產凈值 311,451,301.90 154,860,699.01 210,181,440.69 161,774,192.93

　　減：固定資產減值準備 2,573,281.82

　　固定資產凈額 308,878,020.08 154,860,699.01 210,181,440.69 161,774,192.93

　　工程物資 2,162,921.39 411,728.74

　　在建工程 3,420,579.88 12,944,964.76

　　固定資產清理

　　待處理固定資產凈損失

　　固定資產合計 314,461,521.35 154,860,699.01 223,538,134.19 161,774,192.93

　　無形及其他資產:

　　無形資產 33,290,421.73 11,789,996.38 38,060,363.57 12,042,336.94

　　長期待攤費用 1,787,687.54 1,688,089.88 7,679,313.49 1,457,131.35

　　其他長期資產

　　無形資產及其他資產合計 35,078,109.27 13,478,086.26 45,739,677.06 13,499,468.29

　　遞延稅款：

　　遞延稅款借項

　　資 產 總 計 649,082,245.67 489,864,454.71 595,614,789.73 527,887,369.14

　　公司負責人：李占通 主管會計工作負責人：黎莉 主管會計工作負責人：黎莉

　　資產負債表(續表)

　　會企01 表

　　單位名稱：四川寶光科技開發股份有限公司 2005 年12 月31 日 金額單位：元

　　年末數 年初數

　　項目

　　合并 母公司 合并 母公司

　　流動負債：

　　短期借款 228,480,000.00 164,980,000.00 249,120,000.00 172,160,000.00

　　應付票據 14,250,000.00

　　應付賬款 39,977,822.75 27,274,952.74

　　預收賬款 12,673,984.71 1,037,364.11

　　應付工資 1,079,315.26 30,016.00 1,284,972.43 30,016.00

　　應付福利費 3,601,505.31 1,367,403.83 3,415,044.24 1,429,124.75

　　應付股利 1,692,903.03 1,692,903.03 1,693,923.03 1,693,923.03

　　應交稅金 8,851,200.98 -835,709.14 1,024,426.53 -1,652,327.93

　　其他應交款 576,223.48 66,981.30 1,390,238.15 51,948.25

　　其他應付款 28,476,303.32 43,800,998.02 23,326,973.66 77,415,420.08

　　預提費用 1,515,783.80 328,060.39 1,167,448.56 427,424.39

　　一年內到期長期負債

　　其他流動負債

　　流動負債合計 341,175,042.64 211,430,653.43 310,735,343.45 251,555,528.57

　　長期負債：

　　長期借款 10,000,000.00

　　應付債券

　　長期應付款 9,964,560.56 198,588.39 198,588.39 198,588.39

　　專項應付款

　　其他長期負債

　　長期負債合計 19,964,560.56 198,588.39 198,588.39 198,588.39

　　遞延稅項：

　　遞延稅款貸項

　　負 債 合 計 361,139,603.20 211,629,241.82 310,933,931.84 251,754,116.96

　　少數股東權益 9,707,429.58 8,547,605.71

　　股東權益：

　　股 本 190,307,288.00 190,307,288.00 190,307,288.00 190,307,288.00

　　減：已歸還投資

　　股本凈額 190,307,288.00 190,307,288.00 190,307,288.00 190,307,288.00

　　資本公積 68,331,335.94 68,331,335.94 68,331,335.94 68,331,335.94

　　盈余公積 31,803,913.52 31,803,913.52 31,803,913.52 31,803,913.52

　　其中：公益金 2,234,866.29 2,234,866.29 2,234,866.29 2,234,866.29

　　未分配利潤 -12,207,324.57 -12,207,324.57 -14,309,285.28 -14,309,285.28

　　未確認投資損失

　　股東權益合計 278,235,212.89 278,235,212.89 276,133,252.18 276,133,252.18

　　負債及股東權益合計 649,082,245.67 489,864,454.71 595,614,789.73 527,887,369.14

　　公司負責人：李占通 主管會計工作負責人：黎莉 主管會計工作負責人：黎莉

　　利潤及利潤分配表

　　會企02 表

　　單位名稱：四川寶光科技開發股份有限公司 2005 年度 金額單位：元

　　本年數 上年數

　　項 目

　　合并 母公司 合并 母公司

　　一、主營業務收入 198,213,610.29 182,257,633.92 3,738,555.16

　　減：主營業務成本 137,184,838.37 117,176,958.91 3,738,555.16

　　主營業務稅金及附加 1,718,242.93 1,608,390.35 61,531.02

　　二、主營業務利潤 59,310,528.99 63,472,284.66 -61,531.02

　　加：其他業務利潤 12,315,728.77 17,431,475.28 11,228,554.55 15,580,552.38

　　營業費用 25,266,806.50 36,413,512.58 4,374.11

　　管理費用 22,243,538.21 6,575,817.34 19,090,950.50 5,218,392.07

　　財務費用 16,245,306.68 10,479,152.03 15,025,256.32 10,297,276.62

　　三、營業利潤 7,870,606.37 376,505.91 4,171,119.81 -1,021.44

　　加：投資收益 -4,820,420.00 1,722,218.42 -2,674,897.05 875,530.95

　　補貼收入

　　營業外收入 951,712.96 45,332.97 1,252,987.73 25,474.40

　　減：營業外支出 224,120.29 42,096.59 669,399.01 323,007.85

　　加：以前年度損益調整

　　四、利潤總額 3,777,779.04 2,101,960.71 2,079,811.48 576,976.06

　　減：所得稅 1,451,662.50 1,176,987.91

　　少數股東損益 224,155.83 325,847.51

　　加：未確認投資損失

　　五、凈利潤 2,101,960.71 2,101,960.71 576,976.06 576,976.06

　　加：年初未分配利潤 -14,309,285.28 -14,309,285.28 -14,886,261.34 -14,886,261.34

　　盈余公積轉入

　　六、可供分配的利潤 -12,207,324.57 -12,207,324.57 -14,309,285.28 -14,309,285.28

　　減：提取法定盈余公積

　　提取法定公益金

　　七、可供股東分配 的利潤 -12,207,324.57 -12,207,324.57 -14,309,285.28 -14,309,285.28

　　減：應付優先股股利

　　提取任意盈余公積

　　應付普通股股利

　　轉作股本的普通股股利

　　八、未分配利潤 -12,207,324.57 -12,207,324.57 -14,309,285.28 -14,309,285.28

　　補充資料：

　　出售處置部門或被投資單位收益 24,473.54 24,473.54

　　自然災害發生的損失

　　會計政策變更增加(或減少)利潤總額

　　會計估計變更增加(或減少)利潤總額

　　債務重組損失

　　公司負責人：李占通 主管會計工作負責人：黎莉 主管會計工作負責人：黎莉

　　現金流量表

　　會企03 表

　　單位名稱：四川寶光科技開發股份有限公司 2005 年1-12 月 金額單位：元

　　項 目 合并數 母公司數

　　一.經營活動產生的現金流量:

　　銷售商品、提供勞務收到的現金 217,754,143.31

　　收到的稅費返還

　　收到的其他與經營活動有關的現金 31,730,598.41 26,035,745.12

　　現金流入小計 249,484,741.72 26,035,745.12

　　購買商品、接受勞務支付的現金 141,697,738.96

　　支付給職工以及為職工支付的現金 15,487,055.08 1,592,798.83

　　支付的各項稅費 17,207,463.57 3,381,041.26

　　支付的其他與經營活動有關的現金 41,569,105.03 7,355,415.01

　　現金流出小計 215,961,362.64 12,329,255.10

　　經營活動產生的現金流量凈額 33,523,379.08 13,706,490.02

　　二.投資活動產生的現金流量

　　收回投資所收到的現金 23,221,349.11 24,404,383.68

　　其中:出售子公司所收到的現金 13,340,465.43 14,523,500.00

　　取得投資收益所收到的現金

　　處置固定資產.無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額 1,440,579.96 105,322.46

　　收到的其他與投資活動有關的現金 5,591,304.99 5,527,949.36

　　現金流入小計 30,253,234.06 30,037,655.50

　　購建固定資產.無形資產和其他長期資產所支付的現金 17,211,279.95 121,727.00

　　投資所支付的現金 16,633,743.27 9,120,000.00

　　其中:購買子公司所支付的現金 7,453,743.27

　　支付的其他與投資活動有關的現金 5,570,098.27 35,857,321.69

　　現金流出小計 39,415,121.49 45,099,048.69

　　投資活動產生的現金流量凈額 -9,161,887.43 -15,061,393.19

　　三.籌資活動產生的現金流量

　　吸收投資所收到的現金

　　其中:子公司吸收少數股東投資收到的現金

　　借款所收到的現金 234,480,000.00 214,480,000.00

　　收到的其他與籌資活動有關的現金 18,232,170.50 1,200,000.00

　　現金流入小計 252,712,170.50 215,680,000.00

　　償還債務所支付的現金 248,720,000.00 221,660,000.00

　　分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 15,413,303.87 10,675,124.53

　　其中:子公司支付少數股東的股利

　　支付的其他與籌資活動有關的現金 13,224,615.00 1,217,261.39

　　其中:子公司依法減資支付給少數股東的現金

　　現金流出小計 277,357,918.87 233,552,385.92

　　籌資活動產生的現金流量凈額 -24,645,748.37 -17,872,385.92

　　四.匯率變動對現金的影響

　　五.現金及現金等價物凈增加額 -284,256.72 -19,227,289.09

　　公司負責人：李占通 主管會計工作負責人：黎莉 主管會計工作負責人：黎莉

　　現金流量表(續表)

　　會企03 表

　　單位名稱：四川寶光科技開發股份有限公司 2005 年1-12 月 金額單位：元

　　項 目 合并數 母公司數

　　補 充 資 料

　　1.將凈利潤調節為經營活動的現金流量:

　　凈利潤 2,101,960.71 2,101,960.71

　　加:少數股東損益 224,155.83

　　加:計提的資產減值準備 -5,059,574.79 -5,334,547.44

　　固定資產折舊 14,741,306.87 6,919,898.15

　　無形資產攤銷 3,984,960.67 252,340.56

　　長期待攤費用攤銷 201,801.31 138,422.23

　　待攤費用的減少(減:增加) -84.01 -3,723.29

　　預提費用的增加(減:減少) -1,300,202.00 -100,000.00

　　處置固定資產.無形資產和其他長期資產的損失(減:收益) 1,619,794.64 39,499.30

　　固定資產報廢損失 167,109.46

　　財務費用 15,959,098.78 10,479,152.03

　　投資損失(減:收益) 4,820,420.00 -1,722,218.42

　　遞延稅款貸項(減:借項)

　　存貨的減少(減:增加) -4,577,329.44 10,499.22

　　經營性應收項目的減少(減:增加) -12,819,486.83 -4,414,732.36

　　經營性應付項目的增加(減:減少) 13,611,186.20 5,339,939.33

　　其他 -151,738.32

　　經營活動產生的現金流量凈額 33,523,379.08 13,706,490.02

　　2.不涉及現金收支的投資和籌資活動:

　　債務轉為資本

　　一年內到期的可轉換公司債券

　　以固定資產償還債務

　　以投資償還債務

　　以固定資產進行長期投資

　　以存貨償還債務

　　3.現金及現金等價物凈增加情況:

　　現金的期末余額 35,761,149.82 4,595,089.48

　　減:現金的期初余額 36,045,406.54 23,822,378.57

　　加:現金等價物的期末余額

　　減:現金等價物的期初余額

　　現金及現金等價物凈增加額 -284,256.72 -19,227,289.09

　　公司負責人：李占通 主管會計工作負責人：黎莉 主管會計工作負責人：黎莉

　　資產減值準備表

　　單位名稱：四川寶光科技開發股份有限公司 2005 年12 月31 日 金額單位：元

　　合并數

　　本年減少數 項 目

　　年初余額 本年增加數因資產價值回

　　升轉回數

　　其他原因

　　轉出數

　　合計

　　年末余額

　　一、壞賬準備合計 10,590,722.72 8,574,222.01 5,982,912.91 2,446,960.00 8,429,872.91 10,735,071.82

　　其中：應收賬款 839,049.89 783,407.64 220,232.91 35,117.00 255,349.91 1,367,107.62

　　其他應收款 9,751,672.83 7,790,814.37 5,762,680.00 2,411,843.00 8,174,523.00 9,367,964.20

　　二、短期投資跌價準備合計22,223.87 -943.00 21,280.87

　　其中：股票投資 22,223.87 -943.00 21,280.87

　　債券投資

　　其他投資

　　三、存貨跌價準備合計 60,121.38 -15,548.07 44,573.31 44,573.31

　　其中：原材料

　　產成品

　　在產品

　　庫存商品 60,121.38 -15,548.07 44,573.31 44,573.31

　　低值易耗品

　　開發產品

　　四、長期投資減值準備合計205,000.00 5,000.00 210,000.00 210,000.00

　　其中：長期股權投資 205,000.00 5,000.00 210,000.00 210,000.00

　　長期債權投資

　　五、固定資產減值準備合計 2,573,281.82 2,573,281.82

　　其中：房屋、建筑物 349,579.14 349,579.14

　　機器設備 2,223,702.68 2,223,702.68

　　六、無形資產減值準備

　　其中：專利權

　　商標權

　　七、在建工程減值準備

　　八、委托貸款減值準備

　　九、工程物資減值準備 196,751.52 196,751.52

　　合計 10,878,067.97 11,332,764.28 5,982,912.91 2,701,533.31 8,684,446.22 13,526,386.03

　　公司負責人：李占通 主管會計工作負責人：黎莉 主管會計工作負責人：黎莉

　　資產減值準備表(續表)

　　單位名稱：四川寶光科技開發股份有限公司 2005 年12 月31 日 金額單位：元

　　母公司數

　　本年減少數 項 目

　　年初余額 本年增加數因資產價值回

　　升轉回數 其他減少數合計

　　年末余額

　　一、壞賬準備合計 8,803,716.65 428,132.56 5,762,680.00 2,411,843.00 8,174,523.00 1,057,326.21

　　其中：應收賬款

　　其他應收款 8,803,716.65 428,132.56 5,762,680.00 2,411,843.00 8,174,523.00 1,057,326.21

　　二、短期投資跌價準備合計 2,526.00 -2,526.00

　　其中：股票投資 2,526.00 -2,526.00

　　債券投資

　　其他投資

　　三、存貨跌價準備合計

　　其中：原材料

　　產成品

　　在產品

　　庫存商品

　　低值易耗品

　　開發產品

　　四、長期投資減值準備合計 205,000.00 5,000.00 210,000.00 210,000.00

　　其中：長期股權投資205,000.00 5,000.00 210,000.00 210,000.00

　　長期債權投資

　　五、固定資產減值準備合計

　　其中：房屋、建筑物

　　機器設備

　　六、無形資產減值準備

　　其中：專利權

　　商標權

　　七、在建工程減值準備

　　八、委托貸款減值準備

　　九、工程物資減值準備

　　合計 9,011,242.65 430,606.56 5,762,680.00 2,621,843.00 8,384,523.00 1,057,326.21

　　公司負責人：李占通 主管會計工作負責人：黎莉 主管會計工作負責人：黎莉

　　股東權益增減變動表

　　會企01 表附表2

　　單位名稱：四川寶光科技開發股份有限公司 2005 年度 金額單位：元

　　本年數 上年數

　　項目

　　合并 母公司 合并 母公司

　　一、股本：

　　年初余額 190,307,288.00 190,307,288.00 190,307,288.00 190,307,288.00

　　本年增加數

　　其中：資本公積轉入

　　盈余公積轉入

　　利潤分配轉入

　　新增股本

　　本年減少數

　　年末余額 190,307,288.00 190,307,288.00 190,307,288.00 190,307,288.00

　　二、資本公積：

　　年初余額 68,331,335.94 68,331,335.94 68,205,614.51 68,205,614.51

　　本年增加數 1,927,405.92 1,927,405.92 125,721.43 125,721.43

　　其中：股本溢價

　　接受捐贈非現金資產準備

　　接收現金捐贈

　　股權投資準備 125,721.43 125,721.43

　　撥款轉入

　　外幣資本折算差額

　　其他資本公積 1,927,405.92 1,927,405.92

　　本年減少數 1,927,405.92 1,927,405.92

　　其中：轉增股本

　　年末余額 68,331,335.94 68,331,335.94 68,331,335.94 68,331,335.94

　　公司負責人：李占通 主管會計工作負責人：黎莉 主管會計工作負責人：黎莉

　　股東權益增減變動表(續表)

　　會企01 表附表2

　　單位名稱：四川寶光科技開發股份有限公司 2005 年度 金額單位：元

　　本年數 上年數

　　項目

　　合并 母公司 合并 母公司

　　三、法定和任意盈余公積：

　　年初余額 29,569,047.23 29,569,047.23 29,569,047.23 29,569,047.23

　　本年增加數

　　其中：從凈利潤中提取數

　　其中：法定盈余公積

　　任意盈余公積

　　儲備基金

　　企業發展基金

　　法定公益金轉入數

　　本年減少數

　　其中：彌補虧損

　　轉增股本

　　分派現金股利或利潤

　　分派股票股利

　　年末余額 29,569,047.23 29,569,047.23 29,569,047.23 29,569,047.23

　　其中：法定盈余公積 17,605,946.05 17,605,946.05 17,605,946.05 17,605,946.05

　　任意盈余公積 11,963,101.18 11,963,101.18 11,963,101.18 11,963,101.18

　　儲備基金

　　企業發展基金

　　四、法定公益金：

　　年初余額 2,234,866.29 2,234,866.29 2,234,866.29 2,234,866.29

　　本年增加數

　　其中：從凈利潤中提取數

　　本年減少數

　　其中：集體福利支出

　　年末余額 2,234,866.29 2,234,866.29 2,234,866.29 2,234,866.29

　　五、未分配利潤： 3

　　年初未分配利潤 -14,309,285.28 -14,309,285.28 -14,886,261.34 -14,886,261.34

　　本年凈利潤(凈虧損以

　　“-”號填列

　　2,101,960.71 2,101,960.71 576,976.06 576,976.06

　　本年利潤分配

　　年末未分配利潤(未彌補

　　虧損以“-”號填列)

　　-12,207,324.57

　　-12,207,324.57

　　-14,309,285.28

　　-14,309,285.28

　　公司負責人：李占通 主管會計工作負責人：黎莉 主管會計工作負責人：黎莉

　　應交增值稅明細表

　　會企01 表附表3

　　單位名稱：四川寶光科技開發股份有限公司 2005 年12 月31 日 金額單位：元

　　本年數

　　項 目

　　合并 母公司

　　一、應交增值稅：

　　1、年初未抵扣數(以“-”號填列)

　　2、銷項稅額 30,610,355.11

　　出口退稅

　　進項稅轉出 277,139.93

　　轉出多交增值稅

　　3、進項稅額 21,429,941.57

　　已交稅金

　　減免稅款

　　出口抵減內銷產品應納稅額

　　轉出未交增值稅 9,457,553.47

　　4、期末未抵扣數(以“-”號填列)

　　二、未交增值稅

　　1、年初未交數(多交以“-”號填列) 42,233.89

　　2、本期轉入數(多交以“-”號填列) 9,030,783.76

　　其中:大連新世紀轉入期初數 35,701.23

　　上饒博能轉入期初數 -462,470.94

　　3、本期已交數 7,083,161.50

　　4、期末未交數(多交以“-”號填列) 1,989,856.15

　　公司負責人：李占通 主管會計工作負責人：黎莉 主管會計工作負責人：黎莉

　　會計報表附注

　　一、基本情況

　　四川寶光藥業科技開發股份有限公司(以下簡稱“本公司”或“公司”)其前身為成都華貿股份有限公司，1994 年3 月經成都市體改委以成體改函(1994)字第19 號同意更名為成都華聯商廈股份有限公司，2003 年7 月經本公司第二次臨時股東大會同意由成都華聯商廈股份有限公司變更為現名。1996 年經中國證監會證監發審字(1996)12 號文批準發行1300 萬股社會公眾股，深圳證券交易所深證市發(1996)第46 號《上市通知書》審核批準，于1996 年3 月12 日在深圳證券交易所掛牌交易。

　　1996 年7 月根據股東大會批準的1995 年度利潤分配和資本公積轉增股本的方案，每10 股送紅股2 股并用資本公積金轉增2 股，本次送股后，總股本由50,000,020 股增至70,000,028 股。

　　1997 年11 月經中國證監會證監上字(1997)93 號文批準，以70,000,028 總股本為基數，按10：3 的比例向全體股東配售，社會公眾股東還可按10：5.034 的比例認購法人股轉配部分，總股本增至86,503,313 股，其中轉配股4,666,879 股于2001 年2 月在深圳證券交易所上市流通。 2001 年5 月以公司2000 年年末總股份86,503,313 股為基數，向全體股東按每10 股送紅股2 股，并以資本公積金向全體股東按每10 股轉增8 股，送股后公司總股份為173,006,626 股；2002 年6 月以公司2001 年年末總股份173,006,626 股為基數，向全體股東按每10 股送紅股1 股，送股后公司總股份為190,307,288 股。

　　1999 年2 月經國家財政部財管(99)24 號文件和1999 年3 月中國證監會成都證管辦(99) 05 號文件批準，成都市國有資產管理局將其持有的成都華聯商廈股份有限公司國家股 22,389,494 股中的1,500 萬股轉讓給四川郎酒集團有限責任公司(以下簡稱“郎酒集團”)，郎酒集團同時受讓其它法人股966 萬股后持有公司股份比例為28.51%，成為本公司第一大股東。

　　2002 年3 月，古藺縣人民政府與瀘州寶光集團有限公司(以下簡稱“寶光集團”)簽定股權《轉讓協議》及《轉讓補充協議》，古藺縣人民政府將郎酒集團76.56%的股權作價4.9 億元轉讓給寶光集團。寶光集團受讓股權后，成為本公司的第一大股東的控股股東，系本公司的實際控制人。

　　2005 年3 月至9 月，天津大通投資集團有限公司(以下簡稱“大通集團”)分別與郎酒集團、成都市同樂房屋開發有限責任公司、寶光集團、四川省佳樂企業集團有限公司簽訂《股權轉讓協議》，共計受讓上述公司持有的本公司法人股5,167.6886 萬股，占本公司總股本的27.15%。上述股權過戶手續正在辦理中，大通集團成為本公司潛在的第一大股東。

　　2005 年12 月，天津市集睿科技投資有限公司(以下簡稱“天津集睿”)與郎酒集團簽訂《股權轉讓協議》，受讓郎酒集團持有的本公司法人股3,300.00 萬股，占本公司總股本的17.34%。

　　該股權轉讓尚需相關部門批準，天津集睿成為本公司潛在的第二大股東。

　　公司最近一次企業法人營業執照由成都市工商行政管理局于2005 年11 月3 日頒發，注冊號：5101001802788，住所：成都市建設路55 號，法定代表人：李占通，注冊資本19,030.73 萬元， 經營范圍：藥業的科技開發及投資、高新科技技術及產品的研究開發；房地產項目的投資及開發(憑相關資質證經營)；設計、制作、發布路牌、燈箱、霓虹燈廣告、設計印刷廣告業務(限分支經營)；批發、零售貿易(不含國家法律法規限制和禁止項目)、餐飲、倉儲服務；實業投資等。

　　二、主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法

　　1、執行的會計準則和會計制度

　　執行《企業會計準則》和《企業會計制度》及其補充規定。

　　2、會計年度

　　會計年度自公歷1 月1 日起至12 月31 日止。

　　3、記賬本位幣

　　以人民幣為記賬本位幣。

　　4、記賬基礎和計價原則

　　以采用權責發生制為記賬基礎，以歷史成本為計價原則。

　　5、外幣業務核算方法

　　發生外幣業務時，按當月月初的中國人民銀行公布的基準匯率和國家外匯管理局提供的紐約外匯市場匯率將有關外幣金額折合為人民幣記賬，月末時，將外幣賬戶的外幣余額按月末的上述匯率折合為人民幣。按照月末匯率折合的人民幣金額與賬面人民幣之間的差額，作為匯兌損益計入當期損益；屬于籌建期間的 ，計入長期待攤費用；屬于與固定資產有關的借款費用產生的匯兌損益，按照借款費用資本化的原則進行處理。

　　6、現金等價物的確定標準

　　將所持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資視為現金等價物。

　　7、短期投資核算方法

　　短期投資按取得投資時實際支付的全部價款，包括稅金、手續費等相關費用記賬。若實際支付的價款中包含有已宣告但尚未領取的現金股利，或已到付息期但尚未領取的債券利息，則作為應收項目單獨核算。

　　實際收到短期投資的現金股利或利息時，沖減投資的賬面價值，但收到的已記入應收項目的現金股利或利息除外。 持有的短期投資，在期末以成本與市價孰低計價，并按市價低于成本的金額計提短期投資跌價準備。短期投資的價值在以后又得以恢復時，在原已計提的跌價準備金額內轉回。短期投資跌價準備按單項投資為基礎進行計算。

　　8、應收款項壞賬核算方法

　　(1) 壞賬確認標準：

　　A、債務人破產或死亡，以其破產財產或者遺產清償后仍然不能收回的應收款項(含應收賬款及其他應收款)。

　　B、債務人逾期三年以上仍未履行償債義務，經董事會批準可以確認壞賬的應收款項。

　　C、壞賬核算采用備抵法，公司按年末應收款項(包括應收賬款和其他應收款)賬齡分析法計提壞賬準備，預付賬款如有確鑿證據表明不符合預付賬款性質，或因供貨單位破產、撤銷等原因已無望再收到所購貨物的，將原計入預付賬款的金額轉入其他應收款計提壞賬準備，但對有協議期限的應收款項，在協議期限內不計提壞賬準備。壞賬準備計提比例列示如下：

　　賬 齡 計提比例

　　一年以內 0

　　一至二年 10%

　　二至三年 20%

　　三至四年 50%

　　四至五年 80%

　　五年以上 100%

　　如有確鑿證據表明應收款項不能收回或收回可能性很小，經批準后作為壞賬損失核銷，沖銷計提的壞賬準備。

　　9、存貨核算方法

　　(1)存貨分類

　　存貨分為原材料、包裝物、低值易耗品、在產品、產成品、物料用品、庫存商品。

　　(2)存貨盤存制度

　　存貨實行永續盤存制。

　　(3)存貨計價方法和攤銷方法

　　原材料、包裝物、低值易耗品、產成品、物料用品等采用實際成本核算，發出時按加權平均法結轉成本；包裝物、低值易耗品于領用時一次攤銷；在產品只保留直接材料價值；庫存商品采用實際成本核算，發出時按先進先出法結轉成本

　　(3)存貨跌價準備的確認標準及計提方法：

　　期末時，存貨以成本與可變現凈值孰低計量，按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額計提存貨跌價準備。

　　10、長期投資核算方法

　　(1)長期股權投資

　　持有時間準備超過1 年(不含1 年)的各種股權性質的投資，包括購入的股票和其他股權投資等，確認為長期股權投資，取得時以初始投資成本計價。

　　對其他單位的投資占該單位有表決權資本總額20%或20%以上，或雖投資不足20%但具有重大

　　影響的，采用權益法核算；對其他單位的長期股權投資占該單位有表決權資本總額20%以下，或對其他單位投資雖占該單位有表決權資本總額20%或20%以上，但不具有重大影響的，采用成本法核算；對合作開發的項目性投資亦采用成本法核算。

　　采用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本與其享有被投資單位所有者權益份額的差額作為股權投資差額。對于初始投資成本大于應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額，按一定期間攤銷計入當期損益，合同規定了投資期限的，按投資期限平均攤銷；合同沒有規定投資期限的，股權投資差額按10 年平均攤銷。對于初始投資成本小于應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額，若該差額發生于2003 年3 月之前，則按上述同一原則分期平均攤銷，對于2003 年3 月及以后新發生的股權投資貸方差額，作為資本公積處理。

　　(2)長期債權投資

　　持有的在1 年內(不含1 年)不能變現或不準備隨時變現的債券和其他債權投資，確認為長期債權投資，取得時以初始投資成本計價。

　　債券投資在持有期間按期計提利息收入，調整溢價或折價攤銷額以及減去取得時發生的相關費用的攤銷額后，計入當期損益。其他債權投資按期計算的應收利息確認為當期損益，但若計提的利息到期不能收回，則停止計提利息。到期收回或未到期提前處置債權投資時，實際取得的價款與其賬面價值的差額，計入當期損益。

　　債券投資的初始投資成本減去相關費用及尚未到期的債券利息，與債券面值之間的差額，作為債券投資的溢價或折價。債券投資的溢價或折價采用直線法于確認相關債券利息收入時攤銷。

　　(3)長期投資減值準備的確認標準和計提方法

　　年末時，若長期投資由于市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因導致其可收回金額低于長期投資的賬面價值，則按單項長期投資可收回金額低于賬面價值的差額計提長期投資減值準備。

　　11、固定資產及累計折舊核算方法

　　(1)固定資產的標準

　　同時滿足以下條件的有形資產：A.為生產商品、提供勞務、出租和經營管理而持有；B.使用年限超過一年；C.單位價值超過2,000.00 元以上。

　　(2)固定資產計價

　　按其取得時的成本作為入賬的價值，取得時的成本包括買價、進口關稅、運輸和保險等相關費用，以及為使固定資產達到預定可使用狀態前所必要的支出。

　　(3)固定資產分類和折舊方法

　　采用直線法分類計提折舊，固定資產分類、估計經濟使用年限、年折舊率及預計凈殘值率如下：

　　類 別 預計使用年限(年) 年折舊率(%) 預計殘值率(%)

　　房屋及建筑物 30-35 3.17-2.71 5

　　專用設備 5-15 6.33-19.00 5

　　通用設備 4-20 23.75-4.75 5

　　運輸設備 8-12 11.89-7.92 5

　　管網設備 20-30 3.17-4.75 5

　　已計提減值準備的固定資產在計提折舊時，按照該項固定資產的賬面價值(即固定資產原值減去累計折舊和已計提減值準備)以及尚可使用年限重新計算折舊率和折舊額。

　　(4)固定資產減值準備確認標準和計提方法

　　期末時，對固定資產逐項進行檢查，如果由于市價持續下跌，或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因導致其可收回金額低于賬面價值的，按單項固定資產可收回金額低于其賬面價值的差額提取固定資產減值準備。

　　12、在建工程核算方法

　　在建工程在達到預定可使用狀態時結轉固定資產。

　　期末時，對有證據表明在建工程已經發生了減值的，按單項在建工程預計可收回金額低于其賬面價值的差額提取在建工程減值準備。

　　13、借款費用資本化方法

　　(1)因購建固定資產而專門借款發生的利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額及輔助費用等， 應當予以資本化計入所購建固定資產(在建工程)成本。

　　(2)借款費用資本化期間，在以下三個條件同時具備時：a.資產支出已經發生 b.借款費用已經發生 c.為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始；在固定資產達到預定可使用狀態時結束。如果固定資產的購建活動發生非正常中斷，并且中斷時間連續超過3 個月，應當暫停借款費用的資本化，將其確認為當期費用。

　　(3)借款費用資本化金額的計算方法

　　每一會計期間利息的資本化金額＝至當期末止購建固定資產累計支出加權平均數×資本化率

　　14、無形資產核算方法

　　(1)無形資產系為公司生產商品、提供勞務、出租給他人或為管理而持有的、沒有實物形態的非貨幣性長期資產，取得時以實際成本計價。

　　(2)無形資產自取得當月起在預計使用年限內分期平均攤銷，計入損益；該攤銷期限不得超過相關合同規定的受益年限及法律規定的有效年限；且如無前述規定年限，則不應超過10 年。公司的無形資產類別及攤銷期限如下：

　　項目 攤銷年限

　　土地使用權-工業 50

　　土地使用權-商業 40

　　藥品專用權 5-10

　　財務軟件 3

　　(3)期末時，根據各項無形資產預計給企業帶來未來經濟利益的能力，按單項無形資產預計可收回金額低于其賬面價值的差額計提無形資產減值準備。若預計某項無形資產已經不能給公司帶來未來經濟利益，則將其一次性轉入當期費用。

　　15、長期待攤費用核算方法

　　長期待攤費用按實際發生額入賬，采用直線法在受益期限或規定的攤銷期限攤銷。如果長期待攤費用項目不能使以后的會計期間受益，則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。

　　在籌建期間發生的費用(除購建固定資產外)，先在長期待攤費用中歸集，在開始生產經營的當月一次轉入損益。

　　長期待攤費用的類別及攤銷期限如下：

　　類別 攤銷期限

　　園林綠化 3

　　倉庫租賃費 10

　　春聯商店 10

　　裝修費 4

　　16、收入確認原則

　　(1)銷售商品的收入

　　在下列條件均能滿足時確認收入：已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對所出售的商品實施控制，與交易相關的經濟利益能夠流入公司，相關的收入和成本能夠可靠的計量。

　　(2)提供勞務的收入

　　在同一會計年度內開始并完成的勞務，在完成勞務時確認收入；如果勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，在資產負債表日按完工百分比法確認相關勞務收入；在提供勞務交易的結果不能可靠估計的情況下，按謹慎性原則對勞務收入進行確認和計量。

　　(3)讓渡資產使用權收入

　　在下列條件同時滿足時確認收入：與交易相關的經濟利益能夠流入企業；收入金額能夠可靠的計量。

　　17、所得稅的會計處理方法

　　采用應付稅款法。

　　18、合并會計報表編制方法

　　(1)合并的會計方法

　　以母公司和納入合并范圍的子公司個別會計報表為基礎，匯總各項目數額，并抵銷母公司間和子公司間投資、往來款項和重大內部交易后，編制合并會計報表；

　　(2)合并范圍的確認原則

　　除本公司(母公司)外，將滿足下述條件的單位的會計報表納入合并范圍：本公司對該單位的投資占該單位有表決權資本總額50%以上(不含50%)；或本公司對該單位的投資占該單位有表決權資本總額50%以下(不含50%)但本公司對該單位具有實質控制權。滿足上述條件的單位，如果其規模較小也可不予以合并，但未予以合并單位的資產總額之和、主營業務收入之和占所有母子公司相應指標總和的比例應在10%以下，該單位當期凈利潤中母公司所擁有的數額占母公司當期凈利潤額的比例也應在10%以下。

　　三、稅(費)項

　　項 目 計稅依據 稅(費)率(%) 備注

　　增值稅 應納稅所得額 6 、13、 17 注1

　　營業稅 應納稅所得額 3 、5 注2

　　城市維護建設稅 應納流轉稅額 7

　　房產稅 自用房產原值 1.2

　　房產稅 房屋租賃收入 12

　　所得稅 應納稅所得額 33 注3

　　教育費附加 應納流轉稅額 3

　　地方教育費附加 應納流轉稅額 1

　　副食品調控基金 應稅收入 0.1

　　河道費 應稅收入 0.12

　　注：(1)子公司上饒市博能管道煤氣工程有限公司(以下簡稱“上饒博能”)系增值稅小規模納稅人，按6%的征收率繳納增值稅；成都華聯商廈有限公司部分商品增值稅率為13%；

　　(2)子公司上饒博能管道工程收入營業稅率為3%；

　　(3)子公司四川寶光藥業股份有限公司(以下簡稱“寶光制藥”)2005 年度仍按15%計提所得稅，相關審批手續正在辦理中。

　　四、控股子公司及合營企業

　　1、納入合并報表范圍的公司

　　企業名稱 業務性質 經營范圍 注冊資本(萬元) 本公司對其實際投資額(萬元)

　　所占權益比例% 是否合并報表 備注

　　(一)子公司

　　成都華商科技發展有限責任公司 工業 高新技術產品的開發、生產等1,000.00 900.00 90 是

　　四川寶光藥業股份有限公司 工業

　　生產、銷售、開發中成藥、西藥、

　　原料藥、中藥材及保健品等

　　3,600.00 3,170.00 88.06 是

　　四川寶光能源有限責任公司 工業

　　銷售煤炭，其他無需審批或許可

　　的合法項目

　　4,000.00 3,900.00 97.50 否

　　2005年6月30日

　　置出

　　成都華聯商廈有限責任公司 商業 商業零售 800.00 790.00 98.75 是

　　大連新世紀燃氣有限公司 工業

　　管道燃氣供應、銷售；燃氣管道

　　工程安裝等

　　1,000.00 900.00 90 是

　　2005年7月1日

　　置入

　　上饒市博能管道煤氣工程有

　　限公司

　　工業

　　管道燃氣供應、銷售；燃氣管道

　　工程安裝等

　　4,800.00 4,320.00 90 是

　　005年7月1日置

　　入

　　(二)孫公司

　　習水富邦煤礦有限公司 工業 煤炭的開采及銷售 1,000.00 900.00 90 否

　　四川寶光能源有限

　　公司的子公司

　　習水富鄰煤礦有限公司 工業 煤炭開采及銷售 548.00 500.00 91.24 否 同上

　　遵義寶光能源有限責任公司 工業 煤炭投資 1,000.00 900.00 90 否 同上

　　四川鼎龍服飾有限責任公司 商業 商業服飾零售 100.00 90.00 90 是

　　大連新創燃氣器材銷售有限

　　公司

　　商業 經銷燃氣灶具、燃氣報警設備等10.00 9.00 90 是

　　大連新世紀燃氣

　　有限公的子公司

　　大連新紀元管道設備經銷有

　　限公司

　　商業 經銷燃氣管材、管道附屬設備等10.00 9.00 90 是 同上

　　注：合并范圍的變化系本期資產置換影響所致。

　　2、置出、置入子公司資產、財務狀況：

　　(1)置出子公司

　　四川寶光能源有限公司

　　項目 2004 年12 月31 日(2004 年度) 2005 年6 月30 日(2005 年1-6 月)

　　流動資產 18,018,892.54 11,976,941.76

　　固定資產合計 18,563,758.12 23,818,298.16

　　無形資產 3,965,717.07 3,787,744.19

　　長期待攤費用 6,065,219.70 8,910288.97

　　流動負債 4,133,587.43 9,003,057.09

　　長期負債 10,215.98

　　所有者權益 40,000,000.00 39,000,000.00

　　主營業務收入

　　主營業務成本

　　凈利潤

　　注：截止2005 年6 月30 日，四川寶光能源有限公司及所屬子公司仍處于建設期間，尚未進

　　行經營。

　　(2)置入子公司

　　大連新世紀 上饒博能 項目

　　2005 年7 月1 日 2005 年12 月31 日

　　(2005年7-12月)

　　2005 年7 月1 日 2005 年12 月31 日

　　(2005年7-12月)

　　流動資產 4,304,998.27 2,635,380.96 13,786,386.16 11,865,350.03

　　固定資產合計 31,688,368.90 34,049,833.12 77,413,300.25 84,817,785.48

　　無形資產 1,085,000.00 1,159,666.66

　　流動負債 19,763,552.48 17,579,202.02 12,528,605.39 20,543,190.22

　　長期負債 22,798,331.79 19,765,972.17

　　所有者權益 16,390,872.83 19,440,100.56 55,872,749.23 56,373,973.12

　　主營業務收入 7,031,016.77 11,462,221.61

　　主營業務成本 2,117,755.19 7,180,711.25

　　凈利潤 3,049,227.73 501,223.89

　　五、會計報表主要項目注釋 (金額單位：人民幣元；年初數指2004 年12 月31 日，年末數指2005 年12 月31 日；上年數指2004 年度，本年數指2005 年度)

　　1、貨幣資金

　　項 目 年末數 年初數

　　現 金 1,504,982.35 2,438,639.28

　　銀行存款 34,256,167.47 33,034,394.39

　　其他貨幣資金 572,372.87

　　合 計 35,761,149.82 36,045,406.54

　　2、短期投資及跌價準備

　　年末數 年初數

　　項 目

　　投資成本 跌價準備投資余額投資成本跌價準備 投資余額

　　股票投資 39,157.87 21,280.87 17,877.00 39,157.87 19,697.87 19,460.00

　　其中：股票投資 39,157.87 21,280.87 17,877.00 39,157.87 19,697.87 19,460.00

　　債券投資

　　其中：國債投資

　　其他債券投資

　　其他投資 100,000.00 100,000.00 332,310.00 2,526.00 329,784.00

　　合 計 139,157.87 21,280.87 117,877.00 371,467.87 22,223.87 349,244.00

　　3、應收票據

　　項目 年末數年初數

　　銀行承兌匯票 500,000.00

　　4、應收賬款

　　年末數 年初數

　　賬 齡

　　金 額 比例(%) 壞賬準備 凈額 金額 比例(%) 壞賬準備 凈 額

　　1年以內 22,873,286.74 82.34 22,873,286.74 19,037,112.78 80.86 19,037,112.78

　　1-2年 3,726,554.78 13.41 372,655.48 3,353,899.30 2,615,053.85 11.11 261,505.38 2,353,548.47

　　2-3年 146,797.57 0.53 29,359.51 117,438.06 1,225,641.23 5.21 245,128.25 980,512.98

　　3-4年 73,297.90 0.26 36,648.95 36,648.95 664,832.52 2.82 332,416.26 332,416.26

　　4-5年 155,326.32 0.56 124,261.05 31,065.27

　　5年以上 804,182.63 2.89 804,182.63

　　合 計 27,779,445.94 100.00 1,367,107.62 26,412,338.32 23,542,640.38 100.00 839,049.89 22,703,590.49

　　注：(1)年末余額中無持有本公司5%(含5%)以上股份股東的欠款；

　　(2)年末余額中前五位債務人金額合計6,692,064.72 元，占年末余額的24.09%。

　　5、其他應收款

　　年末數 年初數

　　賬 齡

　　金 額 比例(%) 壞賬準備 凈 額 金 額 比例(%) 壞賬準備 凈 額

　　1年以內 28,163,301.23 60.70 28,163,301.23 36,487,883.95 70.37 36,487,883.95

　　1-2年 7,130,417.65 15.37 713,041.77 6,417,375.88 2,949,693.35 5.69 294,969.34 2,654,724.01

　　2-3年 2,812,334.98 6.06 562,467.00 2,249,867.98 71,414.00 0.14 14,282.80 57,131.20

　　3-4年 113,240.91 0.24 56,620.45 56,620.46 316,410.00 0.61 158,205.00 158,205.00

　　4-5年 699,458.14 1.51 559,566.51 139,891.63

　　5年以上 7,476,268.47 16.11 7,476,268.47 12,024,215.69 23.19 9,284,215.69 2,740,000.00

　　合 計 46,395,021.38 100.00 9,367,964.20 37,027,057.18 51,849,616.99 100.00 9,751,672.83 42,097,944.16

　　注：(1)年末余額中應收持有本公司5%(含5%)以上股份股東的欠款明細如下：

　　單位名稱 金額占期末余額的比例(%) 欠款性質

　　天津大通投資集團有限公司 229,668.20 0.50 往來款

　　合計 229,668.20 0.50

　　(2)年末余額中前五位債務人金額合計27,692,175.21 元，占年末余額的59.69%，明細如下：

　　單位名稱 金額占期末余額的比例(%) 欠款性質

　　天津開發區新東方生物科技發展有限公司 21,204,424.61 45.70 轉讓債權款

　　雙流航空港項目 2,063,713.05 4.45 代墊款

　　江西省建安公司 2,531,930.50 5.46 代墊款

　　徐勇 973,388.38 2.10 借支款

　　四川佳苑房地產開發有限公司 918,718.67 1.98 代墊款

　　合計 27,692,175.21 59.69

　　6、預付賬款

　　年末數 年初數

　　賬 齡

　　金 額比例% 金 額 比例%

　　1 年以內 8,834,242.92 78.65 4,003,212.57 78.81

　　1-2 年 1,678,877.43 14.95 1,072,148.80 21.11

　　2-3 年 466,949.29 4.16 4,050.00 0.08

　　3-4 年 252,373.28 2.25

　　合 計 11,232,442.92 100.00 5,079,411.37 100.00

　　注：(1)年末余額中無持有本公司5%(含5%)以上股份股東的欠款；

　　(2)年末余額比年初增加6,153,031.55 元，增幅121.14%，主要系本期并入子公司大連新世紀燃氣有限公司(以下簡稱“大連新世紀”)和上饒市博能管道煤氣工程有限公司(以下簡稱“上饒博能”)的預付款7,920,849.46 元影響。

　　(3)年末余額中前五位債務人金額合計7,681,482.92 元，占年末余額的68.39%，明細如下：

　　單位名稱 金額占期末余額的比例(%) 欠款性質

　　江西省工業設備安裝公司 4,846,898.37 43.15 管道工程款

　　北大世佳科技開發有限公司 1,500,000.00 13.35 藥品技術費

　　四川科特空調公司 511,186.24 4.55 空調款

　　九江石化三鑫實業總公司 459,236.60 4.09 貨款

　　南昌市鍋爐設備安裝公司 364,161.71 3.24 工程款

　　合計 7,681,482.92 68.39

　　7、存貨及存貨跌價準備

　　年末數 年初數

　　項目

　　金額 減值準備 凈額 金額 減值準備 凈額

　　原材料 3,828,942.51 3,828,942.51 1,424,772.46 1,424,772.46

　　低值易耗品 423,865.02 423,865.02 463,606.55 463,606.55

　　物料用品 45,951.41 45,951.41

　　庫存商品 14,379,809.73 14,379,809.73 12,998,301.99 60,121.38 12,938,180.61

　　包裝物 967,743.86 967,743.86 707,435.09 707,435.09

　　在產品 316,227.68 316,227.68 193,142.30 193,142.30

　　合計 19,916,588.80 19,916,588.80 15,833,209.80 60,121.38 15,773,088.42

　　8、待攤費用

　　項 目 年初數本期增加本期攤銷 年末數

　　財產保險費 19,720.38 27,346.68 31,021.96 16,045.10

　　車輛費用 59,716.69 164,070.90 160,347.61 63,439.98

　　維修費 20,000.02 20,000.02

　　養路費 3,069.00 12,163.50 12,127.50 3,105.00

　　合計 82,506.07 223,581.10 223,497.09 82,590.08

　　9、其他流動資產

　　項 目 年初數 本期增加 本期減少 年末數

　　待轉增值稅 1,286,870.57 151,738.32 1,438,608.89

　　合計 1,286,870.57 151,738.32 1,438,608.89

　　注：待轉增值稅系子公司寶光制藥在異地的庫存商品按稅法規定預先交納的增值稅，待實現

　　銷售后轉銷。

　　10、長期投資

　　投資類別 年初數 本期增加 本期減少 年末數

　　股票投資 8,709,129.20 5,410,000.00 3,299,129.20

　　對子公司投資 42,624,749.30 23,307,049.65 5,901,435.72 60,030,363.23

　　其中：股權投資差額 42,624,749.30 23,307,049.65 5,901,435.72 60,030,363.23

　　其他股權投資 106,987,970.57 5,759,325.76 9,022,826.72 103,724,469.61

　　其中：按權益法核算的投資 88,946,662.59 759,325.76 89,705,988.35

　　按成本法核算的投資 19,350,000.00 5,000,000.00 9,350,000.00 15,000,000.00

　　股權投資差額 -1,308,692.02 -327,173.28 -981,518.74

　　其他投資 44,802,067.79 9,000,000.00 53,802,067.79

　　長期債權投資 0.00

　　減：長期投資減值準備 205,000.00 5,000.00 210,000.00

　　合計 202,918,916.86 38,061,375.41 73,926,330.23 167,053,962.04

　　(1)股票投資

　　被投資單位名稱 股份性質 占被投資公司股權的比例% 年末數

　　成都三電股份有限公司 法人股0.85 1,750,000.00

　　四川舒卡特特種纖維股份有限公司 法人股 328,629.20

　　成都城建投資發展股份有限公司 法人股0.15 220,500.00

　　成都藍風(集團)股份有限公司 法人股0.10 1,000,000.00

　　合計 3,299,129.20

　　注：本期減少股票投資5,410,000.00 元，減少原因：

　　A、本期減少成都大業國際投資股份有限公司股權5,000,000.00 萬元，系對其的投資全部轉換為對成都大業投資集團有限公司的股權5,000,000.00 元。

　　B、本期減少成都市信托投資股份有限公司(以下簡稱“成都信托”)股權410,000.00 元，系2005 年8 月12 日，公司與成都市鼎力資產管理有限責任公司(以下簡稱“鼎力公司”)簽訂《股權轉讓協議》，將公司持有的成都信托股權410,000.00 元轉讓給鼎力公司，轉讓價200,000.00 元。截止2005 年12 月31 日已收到轉讓款120,000.00 元，其余80,000.00 元按合同應在2006 年5 月前收取。由于上述轉讓，公司同時轉銷對其計提的投資減值準備210,000.00 元。

　　(2)按權益法核算的對外投資

　　被投資單位名稱 初始投資 追加投資 本年權益增減額 分得的現金紅利 累計權益增減額

　　本期轉讓減少額 年末數

　　四川郎酒銷售有限責任公司66,548,930.94 759,325.76 23,157,057.41 89,705,988.35

　　合計 66,548,930.94 759,325.76 23,157,057.41 89,705,988.35

　　(3)按成本法核算的對外投資

　　被投資單位單位名稱

　　占被投資單位

　　的股權比例%

　　期初數本期增加 本期減少 年末數

　　成都市商業銀行 3.33 10,000,000.00 10,000,000.00

　　衡平信托投資有限責任公司 2.75 9,350,000.00 9,350,000.00

　　成都大業投資集團有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

　　合計 19,350.000.00 5,000,000.00 9,350,000.00 15,000,000.00

　　注：本期資減少9,350,000.00 元，減少原因系2004 年12 月6 日，本公司與天津東海投資集團有限公司(以下簡稱“東海公司”)簽訂《衡平信托投資有限責任公司股權轉讓合同》，將衡平信托投資有限責任公司的股權全部轉讓給東海公司，轉讓價為9,350,000.00 元，全部轉讓款已于2005 年12 月26 日收到。

　　(4)股權投資差額

　　被投資單位名稱 初始投資 攤銷期限(年) 本期攤銷額 累計攤銷額 攤余價值

　　四川郎酒銷售有限責任公司 -3,271,730.94 10 -327,173.28 -2,290,212.20 -981,518.74

　　四川寶光藥業股份有限公司 47,360,832.50 10 4,736,083.20 9,472,166.40 37,888,666.10

　　大連新世紀燃汽有限公司 13,943,303.87 10 697,165.21 697,165.21 13,246,138.66

　　上饒博能管道煤氣工程有限公司 9,363,745.78 10 468,187.31 468,187.31 8,895,558.47

　　合計 67,396,151.21 5,574,262.44 8,347,306.72 59,048,844.49

　　注：本期置入大連新世紀和上饒博能，置入日為2005 年7 月1 日，按置換協議和股權轉讓協議大連新世紀和上饒博能的入賬價值分別為29,842,450.52 元和65,236,495.01 元，2005 年6 月30 日本公司(包括子公司)分別擁有大連新世紀和上饒博能權益為15,899,146.65 元和55,872,749.23 元，形成股權投資差額分別為13,943,303.87 元和9,363,745.78 元。

　　(5)其他投資

　　被投資單位名稱 占合作項目的股權比例% 年初數 本期增加 本期減少年末數

　　成都萬華房地產公司合作開發項目 33.33 44,802,067.79 9,000,000.00 53,802,067.79

　　注：根據2005 年4 月本公司與大通集團簽訂的資產置換協議，其他投資已于2005 年6 月30 日全部置出，詳見附注七、5。

　　(6)長期投資減值準備

　　11、固定資產及折舊

　　固定資產原值

　　項 目 年初數本期增加本期減少 年末數

　　房屋建筑物 218,516,174.90 32,985,390.46 3,110,252.20 248,391,313.16

　　專用設備 26,939,808.87 45,689,788.26 4,220,220.40 68,409,376.73

　　通用設備 28,902,782.10 2,208,343.47 810,522.33 30,300,603.24

　　交通運輸設備 5,401,401.70 1,425,011.04 555,561.32 6,270,851.42

　　管網設備 63,745,514.65 0.00 63,745,514.65

　　合 計 279,760,167.57 146,054,047.88 8,696,556.25 417,117,659.20

　　累計折舊

　　被投資單位名稱 年末數 本期增加 本期減少 年末數

　　成都市信托投資股份有限公司 205,000.00 5,000.00 210,000.00

　　房屋建筑物 44,391,127.52 14,174,887.63 352,238.22 58,213,776.93

　　專用設備 14,068,567.53 6,471,964.07 1,587,241.87 18,953,289.73

　　通用設備 8,355,707.44 3,806,301.50 714,286.19 11,447,722.75

　　交通運輸設備 2,763,324.39 1,079,911.17 291,125.11 3,552,110.45

　　管網設備 13,501,372.00 1,914.56 13,499,457.44

　　合 計 69,578,726.88 39,034,436.37 2,946,805.95 105,666,357.30

　　凈 值 210,181,440.69 311,451,301.90

　　減值準備 2,573,281.82

　　凈 額 210,181,440.69 308,878,020.08

　　注：(1)年末用于抵押貸款的固定資產明細詳附注五、15；

　　(2)期末固定資產中，子公司上饒博能有原值9,709,604.69 的房屋正在辦理過戶手續，原值6,630,131.47 元的土地正在辦理土地使用權證，原值441,051.00 元的車輛尚未辦理過戶手續。

　　子公司大連新世紀有原值3,551,090.98 元的房屋正在辦理產權證。

　　(3)固定資產原值年末余額較年初余額增加137,357,491.63 元，增幅49.10%；累計折舊年末余額較年初余額增加36,087,630.42 元，增幅51.87%。主要系本期并入子公司大連新世紀和上饒博能，增加固定資產原值142,873,534.86 元、增加累計折舊26,991,135.71 元，置出原子公司寶光能源固定資產原值6,081,714.46 元、累計折舊780,461.55 元。

　　(4)固定資產減值準備年末余額2,573,281.82 元，系本期并入子公司大連新世紀，增加固定資產減值準備524,933.68 元，并入子公司上饒博能，增加固定資產減值準備2,048,348.14 元所致。

　　12、工程物資

　　年末數 年初數

　　項目

　　金額 減值準備 凈額 金額 減值準備 凈額

　　工程材料 2,359,672.91 196,751.52 2,162,921.39 411,728.74 411,728.74

　　注：工程物資原值年末余額較年初余額增加1,947,944.17 元、增幅473.11%，減值準備年

　　末余額196,751.52 元，系本期并入子公司上饒博能工程物資2,359,672.91 元和減值準備

　　196,751.52 所致。

　　13、在建工程

　　項 目 年初數 本期增加 本期轉固 本期其他轉出 年末數

　　金 額

　　減值

　　準備 金 額

　　減值

　　準備金 額

　　減值

　　準備金 額

　　減值

　　準備 金 額

　　減值

　　準備

　　資金

　　來源

　　習水富鄰煤礦 2,850,889.84 2,850,889.84 自籌

　　習水富邦煤礦 9,999,886.63 9,999,886.63

　　GMP工程 69,188.29 445,715.95 514,904.24 自籌

　　10KV線路工程 25,000.00 25,000.00 自籌

　　管網工程 14,065,628.92 10,371,808.74 298,240.30 3,395,579.88 自籌

　　合計 12,944,964.76 14,511,344.87 10,886,712.98 13,149,016.77 3,420,579.88 自籌

　　注：(1)在建工程本年增加及轉固數主要系并入子公司大連新世紀和上饒博能管網工程影響所致；

　　(2)本期其他轉出數系置出孫公司貴州習水富邦煤礦有限公司(以下簡稱“富邦煤礦”)和習水富鄰煤礦有限公司(以下簡稱“富鄰煤礦)，置出在建工程12,850,776.47 元；轉出子公司大連新世紀管網工程中未形成固定資產的費用298,240.30 元。

　　14、無形資產

　　項 目

　　取得

　　方式

　　原始金額 年初數 本期增加 本期轉出 本期攤銷累計攤銷 年末數

　　剩余攤

　　銷期

　　財務軟件 外購 1,060,500.00 327,978.86 222,350.00 138,952.75 290.86 649,414.75 411,085.25 混合

　　土地使用權 出讓 25,577,852.22 21,871,966.90 1,156,889.00 447,506.40 369,490.40 3,365,993.12 22,211,859.10 混合

　　采礦權 3,787,051.79 3,615,508.15 3,615,508.15 - - 混合

　　藥品專用權 外購 25,161,638.20 12,244,909.66 2,320,000.00 3,393,529.90 503,902.38 14,494,160.82 10,667,477.38 混合

　　合計 55,587,042.21 38,060,363.57 3,699,239.00 7,595,497.20 873,683.64

　　18,509,568.69 33,290,421.73

　　注：(1)年末無形資產中用于抵押的情況詳附注五、15。

　　(2)土地使用權本年增加數系并入子公司大連新世紀，增加土地使用權1,156,889.00 元；轉出數系置出孫公司富邦煤礦和富鄰煤礦，轉出土地使用權447,506.40 元；

　　(3)采礦權本年轉出數系置出孫公司富邦煤礦和富鄰煤礦，轉出采礦權3,615,508.15 元。

　　15、長期待攤費用

　　項 目 原始金額 期初數 本期增加 本期攤銷 本期其他轉出累計攤銷 期末余額

　　剩余攤

　　銷期

　　開辦費 1,617,243.74 1,435,701.80 1,435,701.80

　　探礦權 4,629,517.90 4,629,517.90 4,629,517.90 混合

　　園林綠化 266,263.49 156,962.44 6,014.30 63,379.08 216,910.31 99,597.66 混合

　　倉庫租賃費 2,000,000.00 1,400,881.24 105,726.84 704,845.60 1,295,154.40 混合

　　春聯商店 500,000.00 56,250.11 24,999.96 468,749.85 31,250.15 混合

　　裝修費 369,380.76 369,380.76 7,695.43 7,695.43 361,685.33 4年

　　合計 9,382,405.89 7,679,313.49 375,395.06 201,801.31 6,065,219.70 1,398,201.19 1,787,687.54

　　注：開辦費本年轉出數系置出子公司寶光能源及孫公司富邦煤礦、富鄰煤礦和遵義寶光能源

　　有限公司，轉出原入賬的開辦費1,435,701.80 元，轉出富邦煤礦原入賬的探礦權4,629,517.90元。

　　16、短期借款

　　借款條件 年末數 年初數

　　抵押借款 206,980,000.00 217,360,000.00

　　擔保借款 20,100,000.00 31,760,000.00

　　信用借款 1,400,000.00

　　合 計 228,480,000.00 249,120,000.00

　　注：年末短期借款明細情況如下：

　　抵押借款明細

　　貸款單位 本金 抵押物 評估價值(萬元)

　　主廠房、鍋爐車間、物料房、固體制劑車間、

　　辦公樓等

　　1,798.60

　　土地 1,034.40

　　工商銀行瀘洲分行

　　29,900,000.00

　　機器設備 2,378.00

　　工行錦江支行

　　51,480,000.00

　　成華區建設路55 號華聯商廈大樓負1 層、

　　4-13 層

　　8,580.00

　　49,500,000.00

　　經華北路2 號1 層5347.4 平方米，2 層和負

　　2 層10720.48 平方米

　　9,271.90

　　農行錦城支行

　　10,000,000.00 經華北路2 號4 層、5 層 3,073.00

　　交行城東支行 9,500,000.00 成華區建設路55 號辦公樓及倉庫 1,755.73

　　光大銀行小天竺支行 39,500,000.00 成華區建設路55 號華聯商廈大樓1-3 層 7,995.00

　　中信銀行成都分行 15,000,000.00 雙橋商場負1 層和第3 層 3,559.02

　　機器設備 258.50 大連市瓦房店振

　　興城市信用社

　　2,100,000.00 房屋建筑物 115.30

　　小計： 206,980,000.00 39,819.45

　　擔保借款明細

　　貸款單位 本金擔保人

　　中國銀行瀘州市分行 20,000,000.00 四川寶光藥業科技開發股份有限公司

　　大連市瓦房店城市信用社 100,000.00 瓦房店市自來水公司

　　小計 20,100,000.00

　　17、應付票據

　　種 類 年末數 年初數

　　銀行承兌匯票 14,250,000.00

　　注：全部系子公司寶光制藥辦理的銀行承兌匯票，其中10,000,000.00 元由本公司擔保。

　　18、應付賬款

　　項目 年末數比例(%) 年初數 比例(%)

　　1 年以內 28,759,797.88 71.94 22,392,632.00 82.10

　　1-2 年 3,460,161.05 8.66 4,846,945.06 17.77

　　2-3 年 2,772,802.61 6.94 35,375.68 0.13

　　3 年以上 4,985,061.21 12.47

　　合計 39,977,822.75 100.00 27,274,952.74 100.00

　　注：(1)年末余額中無欠付持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位款項。

　　(2)應付賬款年末余額較年初余額增加12,702,870.01 元，增幅46.57%，主要系本期并入子公司大連新世紀和上饒博能，分別增加4,238,446.85 元和5,776,960.11 元所致；

　　(3)年末余額前五位債務人金額合計5,453,030.11 元，占年末余額的13.64%。

　　19、預收賬款

　　項目 年末數比例(%) 年初數 比例(%)

　　1 年以內 11,051,632.81 87.20 1,037,364.11 100.00

　　1-2 年 193,617.90 1.53

　　2-3 年

　　3 年以上 1,428,734.00 11.27

　　合計 12,673,984.71 100.00 1,037,364.11 100.00

　　注：(1)年末余額中無欠付持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位款項。

　　(2)預收賬款年末余額較年初余額增加11,636,620.60 元，增幅1,221.75%，主要系本

　　期并入子公司上饒博能，增加10,321,540.86 元所致。

　　(3)年末余額前五位債務人金額合計9,344,052.39 元，占年末余額的73.73%。

　　20、應付股利

　　股份類別 年末數年初數 欠付原因

　　流通股股東 32,590.56 33,610.56 未領取

　　非流通股股東 1,660,312.47 1,660,312.47 未領取

　　合 計 1,692,903.03 1,693,923.03

　　21、應交稅金

　　稅 種 年末數年初數

　　增值稅 1,989,856.15 42,233.89

　　營業稅 558,131.77 212,003.90

　　城市建設稅 216,182.68 1,072,848.32

　　資源稅 279.74

　　車船使用稅 600.00 600.00

　　土地使用稅 287,855.50 271,041.17

　　房產稅 1,692,578.09 844,092.49

　　企業所得稅 3,827,909.19 -1,646,177.69

　　應交個人所得稅 220,402.68 180,313.01

　　應交印花稅 57,684.92 47,191.70

　　合 計 8,851,200.98 1,024,426.53

　　注：公司各項應交稅項以當地主管稅務機關的稅務匯算為準，本年所屬各公司尚未進行稅務匯算。

　　22、其他應交款

　　項 目 年末數年初數

　　教育費附加 293,518.69 1,161,425.31

　　住房公積金 51,301.01 36,414.00

　　副食品調控基金 95,938.03 86,166.53

　　職工個人教育費 799.50 442.00

　　文化事業建設費 750.00 21.99

　　地方教育費附加 129,187.43 105,768.32

　　價調基金 1,289.42

　　河道費 2,524.65

　　教育基金 914.75

　　合計 576,223.48 1,390,238.15

　　注：公司各項應交稅費以當地主管稅務機關的稅務匯算為準，本年所屬各公司尚未進行稅務匯算。

　　23、其他應付款

　　項目 年末數比例(%) 年初數 比例(%)

　　1 年以內 21,339,805.03 74.94 15,884,582.22 68.10

　　1-2 年 3,391,883.64 11.91 7,137,701.44 30.60

　　2-3 年 2,523,372.56 8.86 304,690.00 1.31

　　3 年以上 1,221,242.09 4.29

　　合計 28,476,303.32 100.00 23,326,973.66 100.00

　　注：(1)年末余額中欠付持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位款項明細如下：

　　債權人名稱 金 額占年末數比例(%) 性質

　　天津大通投資集團有限公司 400,000.00 1.40 往來款

　　合計 400,000.00 1.40

　　(2)年末余額前五位債務人金額合計15,177,847.26 元，占年末數的53.30%。

　　24、預提費用

　　項 目 年末數年初數 結存原因

　　利 息 921,928.89 507,448.56 未到付息期

　　水電費 543,854.91 500,000.00 未到繳費期

　　信息披露費 100,000.00

　　燃料費 50,000.00 60,000.00 未到繳費期

　　合 計 1,515,783.80 1,167,448.56

　　25、長期借款

　　貸款單位 年末數 年初數

　　建行股份有限公司上饒市分行 10,000,000.00

　　注：該筆貸款為子公司上饒博能的借款，本公司對其擔保，上饒博能同時以其燃氣收費權質押。

　　26、長期應付款

　　債權單位 年末數年初數

　　上饒市煤氣工程公司 9,765,972.17

　　代管集體企業公積金等 198,588.39 198,588.39

　　合計 9,964,560.56 198,588.39

　　注：系子公司上饒博能購入國債資金形成的管網資產而欠付的款項。

　　27、股本

　　本期變動增減(+,-)

　　項 目 年初數

　　配 股送 股公積金轉股增發其 他

　　年末數

　　一、尚未流通股份

　　1、發起人股份 33,000,000.00 33,000,000.00

　　其中：國家擁有股份

　　國有法人股 33,000,000.00 33,000,000.00

　　境內法人持有股份

　　境外法人持有股份

　　其他

　　2、募集法人股 78,731,268.00 78,731,268.00

　　3、內部職工股

　　4、優先股或其他 16,256,886.00 16,256,886.00

　　尚未流通股合計 127,988,154.00 127,988,154.00

　　二、已流通股份

　　1、境內上市的人民幣普通股 62,319,134.00 62,319,134.00

　　2、境內上市的外資股

　　3、境外上市的外資股

　　4、其他

　　已流通股份合計 62,319,134.00 62,319,134.00

　　三、股份總數 190,307,288.00 190,307,288.00

　　注：股份轉讓情況詳見附注十一、其他重要事項。

　　28、資本公積

　　項 目 年初數本期增加本期減少 年末數

　　股本溢價 29,537,443.46 29,537,443.46

　　接受捐贈實物資產 30,800.00 30,800.00

　　資產評估增值 30,969,465.59 30,969,465.59

　　被投資單位股權投資準備 2,793,373.98 1,927,405.92 865,968.06

　　其他資本公積轉入 5,000,252.91 1,927,405.92 6,927,658.83

　　合 計 68,331,335.94 1,927,405.92 1,927,405.92 68,331,335.94

　　注：本期將原已出售的對外投資成都莊士中心的股權投資準備轉入其他資本公積。

　　29、盈余公積

　　項 目 年初數本期增加本期減少 年末數

　　法定盈余公積 17,605,946.05 17,605,946.05

　　任意盈余公積 11,963,101.18 11,963,101.18

　　法定公益金 2,234,866.29 2,234,866.29

　　合 計 31,803,913.52 31,803,913.52

　　30、未分配利潤

　　項 目 2005 年度

　　一、凈利潤 2,101,960.71

　　加：年初未分配利潤 -14,309,285.28

　　二、可供分配的利潤 -12,207,324.57

　　減：提取法定盈余公積

　　提取法定公益金

　　三、可供股東分配的利潤 -12,207,324.57

　　減：應付優先股股利

　　提取任意盈余公積

　　應付普通股股利

　　轉作股本的普通股股利

　　四、未分配利潤 -12,207,324.57

　　31、主營業務收入、主營業務成本

　　(1)按主營業務性質列示如下：

　　本年數 上年數 主營業務性質

　　主營業務收入 主營業務成本主營業務毛利主營業務收入主營業務成本 主營業務毛利

　　商業零售收入 129,604,520.45 101,547,245.45 28,057,275.00 121,403,287.97 94,759,049.93 26,644,238.04

　　藥品收入 50,115,851.46 26,339,126.48 23,776,724.98 60,854,345.95 22,417,908.98 38,436,436.97

　　燃氣供應及其相關收入 18,493,238.38 9,298,466.44 9,194,771.94

　　合計 198,213,610.29 137,184,838.37 61,028,771.92 182,257,633.92 117,176,958.91 65,080,675.01

　　注：本年度增加燃氣供應及其相關收入系并入子公司大連新世紀和上饒博能的主營業務收入。

　　(2)按地區分部列示如下：

　　本年數 上年數 地區

　　主營業務收入 主營業務成本主營業務毛利主營業務收入主營業務成本 主營業務毛利

　　四川省 179,720,371.91 127,886,371.93 51,833,999.98 182,257,633.92 117,176,958.91 65,080,675.01

　　遼寧省 7,031,016.77 2,117,755.19 4,913,261.58

　　江西省 11,462,221.61 7,180,711.25 4,281,510.36

　　合計 198,213,610.29 137,184,838.37 61,028,771.92 182,257,633.92 117,176,958.91 65,080,675.01

　　(3)前五名客戶銷售收入總額為9,010,698.31 元，占本年主營業務收入的4.55%。

　　32、主營業務稅金及附加

　　項 目 本年數上年數

　　營業稅 594,235.66 193,515.47

　　城建稅 703,835.18 904,635.23

　　教育費附加 301,643.67 387,700.83

　　地方教育費附加 95,633.70 122,538.82

　　河道費 12,056.16

　　價調基金 10,838.56

　　合 計 1,718,242.93 1,608,390.35

　　33、其他業務利潤

　　本年數 上年數

　　項 目 其他業務收入 其他業務支出其他業務利潤其他業務收入 其他業務支出 其他業務利潤

　　修理業收入 6,949.00 1,016.61 5,932.39 7,046.00 1,030.82 6,015.18

　　房屋租賃收入 15,861,009.15 4,056,860.39 11,804,148.76 14,326,533.37 3,643,586.11 10,682,947.26

　　廣告收入 143,029.00 12,372.00 130,657.00 215,600.00 18,733.51 196,866.49

　　停車場收入 311,690.00 21,108.21 290,581.79 313,789.00 22,513.62 291,275.38

　　公用電話費收入 48,989.20 38,508.03 10,481.17 60,877.80 45,895.82 14,981.98

　　原材料銷售 3,570.52 2,706.40 864.12 9,878.94 6,948.72 2,930.22

　　其他收入 61,075.62 4,421.67 56,653.95 15,605.00 2,283.00 13,322.00

　　水吧收入 36,758.01 20,348.42 16,409.59 59,010.10 38,507.59 20,502.51

　　物料用品 244,561.47 244,847.94 -286.47

　　合 計 16,473,070.50 4,157,341.73 12,315,728.77 15,252,901.68 4,024,347.13 11,228,554.55

　　34、財務費用

　　類 別 本年數 上年數

　　利息支出 16,173,082.36 14,910,876.70

　　減:利息收入 393,778.86 248,608.00

　　匯兌損失 4,700.06

　　匯兌收入

　　其 他 466,003.18 358,286.36

　　手續費支出 1.20

　　合 計 16,245,306.68 15,025,256.32

　　35、投資收益

　　類 別 本年數 上年數

　　股票投資收益 -1,426.32 -179,490.80

　　短期投資跌價準備 943.00 360,931.05

　　債權投資收益

　　聯營或合營公司分配來的利潤 248,776.00

　　年末調整的被投資公司所有者權益凈增減的金額 759,325.76 1,508,796.62

　　股權投資差額攤銷 -5,574,262.44 -4,408,909.92

　　其他投資收益

　　股權投資轉讓收益

　　長期投資減值準備 -5,000.00 -205,000.00

　　合 計 -4,820,420.00 -2,674,897.05

　　注：本年數比上年數增加投資虧損2,145,522.95 元，增幅80.21%，系本年參股公司盈利能力下降及攤銷置入子公司投資差額所致。

　　36、營業外收入

　　項 目 本年數上年數

　　處理固定資產凈收益 5,156.28 35,242.47

　　出售無形資產凈收益 853,107.98 1,133,400.00

　　罰款收入 20.00 76,796.26

　　固定資產盤盈 5,510.40 7,549.00

　　非貨幣性交易收入 24,473.54

　　其 他 63,444.76

　　合 計 951,712.96 1,252,987.73

　　37、營業外支出

　　項 目 本年數上年數

　　處理固定資產凈損失 215,960.29 595,540.31

　　罰款支出 6,500.00 42,582.89

　　其 他 1,660.00 31,275.81

　　合計 224,120.29 669,399.01

　　38、所得稅

　　項 目 本年數上年數

　　所得稅 1,451,662.50 1,176,987.91

　　注：子公司寶光制藥本年度仍按15%計繳所得稅，相關審批手續正在辦理中。

　　39、收到的其他與經營活動有關的現金31,730,598.41 元。其中：

　　項目 金額

　　房租收入 15,267,486.42

　　收職工歸還借款、各辦事處還備用金 715,960.43

　　收墊付廠家款項 5,849,131.39

　　收各種保證金及訂金 5,650,513.57

　　停車場、廣告等收入 606,744.06

　　收回滯納金、仲裁費、律師費等 549,800.00

　　暫收往來款 1,220,000.00

　　其他 1,870,962.54

　　合計 31,730,598.41

　　40、支付的其他與經營活動有關的現金41,569,105.03 元。其中：

　　項目 金額

　　支付的除工資費用以外的付現費用 34,157,651.10

　　退各種保證金 1,786,118.48

　　信息披露、法律、審計、評估、顧問及諮詢費1,823,026.04

　　付職工安置費及補償金 1,252,074.69

　　其他費用 2,550,234.72

　　合計 41,569,105.03

　　41、支付的其他與籌資活動有關的現金13,224,615.00 元。其中：

　　項目 金額

　　其他單位借款 12,884,900.00

　　其他 339,715.00

　　合計 13,224,615.00

　　六、母公司會計報表主要項目注釋:

　　1、 其他應收款

　　年末數 年初數

　　賬 齡

　　金 額 比例(%) 壞賬準備凈 額金 額比例(%) 壞賬準備 凈 額

　　1年以內 2,955,886.06 51.03 2,955,886.06 5,453,117.49 28.03 5,453,117.49

　　1-2年 51,410.00 0.89 5,141.00 46,269.00 2,729,289.55 14.03 272,928.96 2,456,360.59

　　2-3年 2,166,202.60 37.40 433,240.52 1,732,962.08

　　3-4年

　　4-5年

　　5年以上 618,944.69 10.69 618,944.69 11,270,787.69 57.94 8,530,787.69 2,740,000.00

　　合 計 5,792,443.35 100.00 1,057,326.21 4,735,117.14 19,453,194.73 100.00 8,803,716.65 10,649,478.08

　　注：(1)年末余額中無持有本公司5%(含5%)以上股份股東的欠款；

　　(2)年末余額較年初減少13,660,751.38 元，壞帳準備減少7,746,390.44 元，減少原因詳見附注十一、1 和附注十一、2.

　　(3)年末余額中前五位債權人金額合計5,542,852.79 元，占年末余額的95.69%；

　　2、 長期投資

　　投資類別 年初數 本期增加 本期減少 年末余額

　　股票投資 5,410,000.00 5,410,000.00

　　對子公司投資 160,735,581.31 92,404,016.48 44,783,276.25 208,356,321.54

　　其中：股權投資差額 42,624,749.30 20,943,860.67 5,783,276.25 57,785,333.72

　　其他股權投資 106,987,970.57 5,759,325.76 9,022,826.72 103,724,469.61

　　其中：按權益法核算的投資 88,946,662.59 759,325.76 89,705,988.35

　　按成本法核算的投資 19,350,000.00 5,000,000.00 9,350,000.00 15,000,000.00

　　股權投資差額 -1,308,692.02 -327,173.28 -981,518.74

　　其他投資 44,802,067.79 9,000,000.00 53,802,067.79

　　減：長期投資減值準備 205,000.00 5,000.00 210,000.00

　　合計 317,730,619.67 107,158,342.24 112,808,170.76 312,080,791.15

　　注：(1)對子公司投資

　　被投資單位名稱 初始投資成本

　　追加

　　投資

　　本年權益

　　增減額

　　分得的現

　　金紅利

　　累計權益

　　增減額 本期轉讓減少額 年末數

　　成都華商科技發展公司 9,740,246.63 37,535.75 493,924.61 10,234,171.24

　　四川寶光藥業股份有限公司 57,097,087.70 1,703,988.33 4,107,181.94 61,204,269.64

　　成都華聯商廈有限責任公司 8,025,721.43 1,476,247.31 2,770,923.27 10,796,644.70

　　四川鼎龍服飾有限責任公司100,000.00 9,718.10 3,235.92 103,235.92

　　四川寶光能源有限責任公司 39,000,000.00 39,000,000.00

　　大連新世紀燃氣有限公司 14,751,785.55 2,744,304.96 2,744,304.96 17,496,090.51

　　上饒博能管道煤氣工程有限公

　　司 50,285,474.31 451,101.50 451,101.50 50,736,575.81

　　合計 179,000,315.62 6,422,895.95 10,570,672.20 39,000,000.00 150,570,987.82

　　(2)按權益法核算的其他股權投資

　　被投資單位名稱 初始投資

　　追加投資

　　本年權益增減額

　　分得的現金紅利

　　累計權益增減額

　　本期轉讓

　　減少額 年末數

　　四川郎酒銷售有限責任公司66,548,930.94 759,325.76 23,157,057.41 89,705,988.35

　　合計 66,548,930.94 759,325.76 23,157,057.41 89,705,988.35

　　(3)股權投資差額

　　被投資單位名稱 初始投資 攤銷期限(年) 本期攤銷額 累計攤銷額 攤余價值

　　子公司股權投資差額

　　四川寶光藥業股份有限公司 47,360,832.50 10 4,736,083.20 9,472,166.40 37,888,666.10

　　大連新世紀燃汽有限公司 12,917,199.97 10 645,860.02 645,860.02 12,271,339.95

　　上饒市博能管道煤氣工程有限公司 8,026,660.70 10 401,333.03 401,333.03 7,625,327.67

　　小計 68,304,693.17 5,783,276.25 10,519,359.45 57,785,333.72

　　其他股權投資中股權投資差額

　　四川郎酒銷售有限責任公司 -3,271,730.94 10 -327,173.28 -2,290,212.20 -981,518.74

　　小計 -3,271,730.94 10 -327,173.28 -2,290,212.20 -981,518.74

　　合計 65,032,962.23 5,456,102.97 8,229,147.25 56,803,814.98

　　(4)股票投資、按成本法核算的其他股權投資、其他投資、長期投資減值準備詳見附注五、

　　9。

　　3、其他業務利潤

　　本年數 上年數

　　項 目 其他業務收入 其他業務支出其他業務利潤其他業務收入其他業務支出 其他業務利潤

　　房屋租賃收入 21,456,099.15 4,024,623.87 17,431,475.28 19,149,307.45 3,568,468.60 15,580,838.85

　　材料收入 244,847.94 245,134.41 -286.47

　　合計 21,456,099.15 4,024,623.87 17,431,475.28 19,394,155.39 3,813,603.01 15,580,552.38

　　4、投資收益

　　類 別 本年數 上年數

　　股票投資收益 -1,426.32

　　短期投資跌價準備 2,526.00 -24,661.67

　　債權投資收益

　　聯營或合營公司分配來的利潤 248,776.00

　　年末調整的被投資公司所有者權益凈增減的金額 7,182,221.71 5,265,326.54

　　股權投資差額攤銷 -5,456,102.97 -4,408,909.92

　　其他投資收益

　　股權投資轉讓收益

　　長期投資減值準備 -5,000.00 -205,000.00

　　合 計 1,722,218.42 875,530.95

　　七、關聯方關系及其交易

　　1、 存在控制關系的關聯方

　　企業名稱 注冊地址 主營業務 與本公司關系 經濟性質

　　法定代表人

　　瀘州寶光集團有限公司 四川瀘州市小市杜家街55號藥品、房地產、建材等 控股股東的母公司 有限責任 汪俊林

　　四川郎酒集團有限責

　　任公司 四川省瀘州市古藺縣二郎鎮白酒生產、銷售 控股股東 有限責任 汪俊林

　　天津大通投資集團有限

　　公司

　　天津市南開區黃河道467號大

　　通大廈

　　以自有資金對房地產、生物醫

　　藥科技、城市公用設施等投資

　　潛在第一大股

　　東 有限責任 李占通

　　成都華商科技發展有限責

　　任公司 四川省成都市建設路55號 高新技術產品的開發、生產子公司 有限責任 常士生

　　四川寶光藥業股份有限

　　公司

　　四川省瀘州經濟技術開發區

　　望江路

　　生產、銷售、開發中成藥、西

　　藥、原料藥、中藥材及保健品

　　等 子公司 股份制 姚小青

　　成都華聯商廈有限責任

　　公司 四川省成都市建設路55號 商業零售 子公司 有限責任 劉強

　　四川鼎龍服飾有限責任

　　公司 成都市建設路47號 商業服飾零售 孫公司 有限責任 蔡明

　　大連新世紀燃氣有限公

　　司

　　瓦房店市工聯街二段133號

　　管道燃氣供應、銷售；燃氣管

　　道工程安裝等

　　子公司 有限責任 艾國

　　大連新創燃氣器材銷售

　　有限公司

　　瓦房店市工聯街二段133號

　　經銷燃氣灶具、燃氣報警設備

　　等

　　孫公司 有限責任 王庚奎

　　大連新紀元管道設備經

　　銷有限公司

　　瓦房店市工聯街二段133號

　　經銷燃氣管材、管道附屬設備

　　等

　　孫公司 有限責任 孫占卿

　　上饒市博能管道煤氣工

　　程有限公司

　　上饒市信州區帶湖路5號

　　管道燃氣供應、銷售；燃氣管

　　道工程安裝等

　　子公司 有限責任 艾國

　　2、 存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化

　　企業名稱 年初數本年增加本年減少 年末數

　　瀘州寶光集團有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00

　　四川郎酒集團有限責任公司 180,000,000.00 180,000,000.00

　　天津大通投資集團有限公司 45,480,000.00 45,480,000.00

　　成都華商科技發展有限責任公司 10,000,000.00 10,000,000.00

　　四川寶光藥業股份有限公司 36,000,000.00 36,000,000.00

　　成都華聯商廈有限責任公司 8,000,000.00 8,000,000.00

　　四川鼎龍服飾有限責任公司 1,000,000.00 1,000,000.00

　　大連新世紀燃氣有限公司 500,000.00 9,500,000.00 10,000,000.00

　　大連新創燃氣器材銷售有限公司 100,000.00 100,000.00

　　大連新紀元管道設備經銷有限公司 100,000.00 100,000.00

　　上饒市博能管道煤氣工程有限公司 30,000,000.00 18,000,000.00 48,000,000.00

　　3、存在控制關系的關聯方所持股份(或權益)及其變化

　　企業名稱 年初數本年增加本年減少 年末數

　　天津大通投資集團有限公司

　　四川郎酒集團有限責任公司 54,256,608.00 54,256,608.00

　　成都華商科技發展有限責任公司 9,000,000.00 9,000,000.00

　　四川寶光藥業股份有限公司 31,701,600.00 31,701,600.00

　　四川寶光能源有限責任公司 39,000,000.00 39,000,000.00

　　習水富邦煤礦有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00

　　習水富鄰煤礦有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

　　遵義寶光能源有限責任公司 9,000,000.00 9,000,000.00

　　成都華聯商廈有限責任公司 7,900,000.00 7,900,000.00

　　四川鼎龍服飾有限責任公司 900,000.00 900,000.00

　　大連新世紀燃氣有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00

　　大連新創燃氣器材銷售有限公司 90,000.00 90,000.00

　　大連新紀元管道設備經銷有限公司 90,000,00 90,000,00

　　上饒市博能管道煤氣工程有限公司 43,200,000.00 43,200,000.00

　　注：天津大通投資集團有限公司本期受讓的股份尚未辦理過戶手續，為本公司潛在第一大股

　　東，詳見附注十一、1。

　　4、不存在控制關系的關聯方關系的性質

　　企業名稱 與本公司聯系

　　四川郎酒銷售有限責任公司 聯營企業

　　天津市集睿科技投資有限公司 本公司潛在第二大股東

　　瀘州寶光房地產開發公司 受寶光集團控制

　　成都郎信投資有限公司 受寶光集團控制

　　瀘州寶光醫藥有限公司 受寶光集團控制

　　成都同樂房地產開發公司 受寶光集團控制

　　成都彩云醫藥科技開發有限責任公司 子公司寶光制藥的股東

　　上饒煤氣工程公司 與子公司上饒博能同一法人代表

　　5、關聯方往來與交易

　　(1)關聯往來

　　科目名稱 債權(債務人)名稱 本年數上年數業務內容

　　其他應收款 成都郎信投資有限公司 50,524.33 58,014.84 經營性占用

　　其他應收款 成都彩云醫藥科技開發有限責任公司573,888.00 經營性占用

　　其他應收款 天津大通投資集團有限公司 229,668.20 經營性占用

　　應收帳款 瀘州寶光醫藥有限公司 36,826.02 196,613.83 經營性占用

　　預收賬款 上饒煤氣工程公司 7,621,000.00 經營性占用

　　其他應付款 瀘州寶光集團有限公司 1,570,618.70 經營性占用

　　其他應付款 四川郎酒集團有限責任公司 84,995.00 經營性占用

　　其他應付款 瀘州寶光醫藥有限公司 300,000.00 經營性占用

　　其他應付款 成都同樂房地產開發公司 30,000.00 經營性占用

　　其他應付款 天津大通投資集團有限公司 400,000.00 經營性占用

　　長期應付款 上饒煤氣工程公司 9,964,560.56 經營性占用

　　(2)關聯交易

　　A、資產置換

　　2005 年4 月，經本公司寶光董字(2005)005 號《第六屆董事會第二十次會議決議》并經2004 年度股東大會審議通過，本公司與大通集團進行資產置換，以2005 年2 月28 日為基準日，將本公司持有的寶光能源90%股權賬面余額39,000,000.00 元、對成都萬華房地產開發有限公司投資賬面余額53,802,067.79 元以及對成都市財勝商貿公司應收款賬面余額2,740,000.00 元和四川寶光能源有限責任公司應收款賬面余額2,111,279.20 元，共計97,653,346.99 元的資產與大通集團持有的大連新世紀90%的股權和上饒博能90%的股權進行置換，本公司置換出的前述資產作價為97,858,100.00 元，置換入本公司的前述資產作價86,161,400.00 元，置換的差額部分以現金方式補齊。同時子公司華商科技協議受讓自然人艾國代大通集團持有的新世紀公司7%的股權和上饒博能10%的股權，雙方確定這兩部分股權分別作價為2,173,465.00 元和6,924,360.00 元。

　　上述置出資產經四川華信(集團)會計師事務所有限責任公司審計，并出具川華信審[2005] 綜字169 號《審計報告》和川華信審[2005 綜字170 號《審計報告》；經北京中威華德誠資產評估有限公司對本公司置換出的資產進行評估，并出具中威華德誠評報字(2005)第1055 號《評估報

　　告》。置入資產經天津五州聯合會計師事務所審計，出具五洲會字(2005)2-0168 號《審計報告》， 經天津華夏松德會計師事務所有限責任公司對置入本公司的資產進行評估，出具華夏松德評Ⅲ字(2005)第13 號《資產評估報告書》。置換雙方于2005 年6 月完成資產的移交手續，自2005 年7 月置入子公司開始納入合并范圍。

　　B、提供勞務

　　本年數 上年數

　　接受勞務單位 項目

　　主營業務收入主營業務成本主營業務毛利

　　主營業務收

　　入 營業務成本 主營業務毛利

　　上饒煤氣工程公司

　　管道工程

　　1,123,985.39 936,654.49 187,330.90

　　八、或有事項

　　1、2005 年11 月，成都中院裁定撤銷原對四川太興房屋開發有限公司(以下簡稱“太興公司”) 資產執行抵償的裁定，并查封了已執行并抵償給本公司的成都雙流航空港房屋及土地(該項資產的土地使用權證本公司已辦理)。截止2005 年12 月31 日，上述抵償資產賬面凈值共計16,654,876.16 元。2005 年12 月，重慶廣聚房地產開發有限公司就與本公司簽訂的涉及上述資產的《爛尾樓后期項目轉讓協議》一事提起訴訟，要求本公司履行協議，并支付違約金500,000.00 元。

　　2、2005 年9 月，先進集團有限公司就2002 年11 月本公司與其簽訂的上海先進商貿有限公司股權轉讓一事申請仲裁，要求解除該合同并退回其已支付的相關股權轉讓款共計4,044,938.50 元。

　　上述事項本公司正在與有關各方進行協調處理，根據目前事態進展情況，本公司的委托律師認為，上述訴訟事項不會對公司造成重大影響或損失。

　　九、承諾事項

　　本年度無需披露的承諾事項。

　　十、資產負債表日后事項

　　本年度無需披露的資產負債表日后事項。

　　十一、其他重要事項

　　1、本年度股權變化事項

　　(1)2005 年3 月，第一大股東郎酒集團、同樂公司分別與大通集團簽訂《股權轉讓協議》， 將各自持有的本公司2,125.20 萬股、800.80 萬股法人股轉讓給大通集團，上述轉讓法人股共計2,926.00 萬股，占本公司總股本的15.38%。

　　(2)2005 年5 月，寶光集團與大通集團簽訂《股權轉讓協議》，將其持有的本公司616.00 萬股法人股轉讓給大通集團，占本公司總股本的3.24%。

　　(3)2005 年9 月，佳樂公司與大通集團簽訂《股權轉讓協議》，將其持有的本公司1,625.6886 萬股法人股轉讓給大通集團，占本公司總股本的8.54%。

　　大通集團共計受讓上述公司持有的本公司法人股5,167.6886 萬股，占本公司總股本的27.15 %。上述股權過戶手續正在辦理中，大通集團成為本公司潛在的第一大股東。

　　(4)2005 年12 月，郎酒集團與天津集睿簽訂《股權轉讓協議》，將其持有的本公司3,300.00 萬股國有法人股轉讓給天津集睿，占本公司總股本的17.34%。該股權轉讓尚需相關部門批準， 天津集睿成為本公司潛在的第二大股東。

　　2、2005 年12 月，本公司子公司寶光制藥與天津開發區新東方生物科技發展有限公司(以

　　下簡稱“新東方”)簽訂《應收款項轉讓協議》，將其擁有的債權賬面余額共計21,204,442.62 元(其中：應收賬款6,504,056.38 元，其他應收款14,700,386.24 元)轉讓給新東方，轉讓價為21,204,442.62 元。2005 年12 月，新東方已按協議約定預付訂金1,000,000.00 元。

　　3、2005 年度本公司與天津兆通工貿公司簽訂《債權轉讓協議》，將本公司應收深圳市深港工貿進出口有限公司的債權，賬面余額7,911,843.00 元，作價5,500,000.00 元轉讓給兆通公司， 轉讓款已于2005 年12 月全部收到，故本期相應轉回已計提的壞賬準備5,500,000.00 元。

　　4、2005 年6 月，本公司與香港先進化工有限公司、香港先進集團有限公司、深圳廣進化工有限公司簽訂《執行和解協議》，收回上述三家公司欠本公司股權轉讓款本息共計3,026,600.00 元(其中：股權轉讓款2,626,800.00 元，代墊訴訟費109,126.00 元，利息299,945.20 元)。上述款項已于2005 年度7 月全部收到，同時轉回已計提的壞帳準備262,680.00 元。

　　5、2005 年11 月，四川郎酒集團有限責任公司、成都同樂實業有限公司、瀘州寶光集團有限公司分別將其持有的本公司境內定向法人股2,125.20 萬股、800.80 萬股、616.00 萬股共計3,542.00 萬股，全部質押給中國農業銀行天津新技術產業園區支行，為天津大通投資集團有限公司在該行的3000 萬元融資提供擔保，并辦理了股權質押登記手續。上述質押股份從2005 年11 月7 日起凍結，至雙方申請解凍為止。

　　十二、非經營性損益

　　一 凈利潤 2,101,960.71

　　二 非經常性損益項目

　　1 處置長期股權投資、固定資產、在建工程、無形資產、其他長期資產產生的損益； 647,814.37

　　2 越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免；

　　3 各種形式的政府補貼；

　　4 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費； 282,998.30

　　5 短期投資損益，但經國家有關部門批準設立的有經營資格的金融機構獲得的短期投資損益除外； -1,426.32

　　6 委托投資損益；

　　7 扣除公司日常根據企業會計制度規定計提的減值準備后的其他各項營業外收入、支出； 55,304.76

　　8 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備；

　　9 以前年度已經計提各項減值準備的轉回； 5,979,761.61

　　10 債務重組損益；

　　11 資產置換損益； 24,473.54

　　12 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益；

　　13 比較財務報表中會計政策變更對以前期間凈利潤的追溯調整數；

　　14 中國證監會認定的符合定義規定的其他非經常性損益項目(流動資產盤虧損失)

　　15 所得稅影響 -134,833.76

　　16 少數股東損益 -91,228.52

　　合 計 6,762,863.97

　　三 扣除非經常性損益后的凈利潤 -4,660,903.26

　　十一、備查文件目錄

　　1、載有董事長親筆簽署的四川寶光藥業科技開發股份有限公司2005 年年度報告正本。

　　2、載有四川寶光藥業科技開發股份有限公司法定代表人、總會計師、會計主管人員簽名并蓋章的會計報表。

　　3、載有四川華信(集團)會計師事務所有限責任公司蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。

　　4、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

　　5、《四川寶光藥業科技開發股份有限公司章程》。

　　四川寶光藥業科技開發股份有限公司

　　董事長： 李占通

　　二○ ○ 六年二月二十七日