G鑄管(000778)2005年年度報告

http://whmsebhyy.com 2006年02月28日 13:35 深圳證券交易所

　　廣西貴糖(集團)股份有限公司2005年度報告正文

　　二00六年二月二十六日

　　一、公司基本情況簡介.................3

　　二、會計數據和業務數據摘要..............4

　　三、股本變動及股東情況................6

　　四、董事、監事、高級管理人員和員工情況........10

　　五、公司治理結構...................13

　　六、股東大會情況簡介.................15

　　七、董事會報告....................15

　　八、監事會報告....................22

　　九、重要事項.....................23

　　十、財務報告.....................26

　　十一、備查文件目錄..................58

　　重要提示

　　1、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內

　　容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

　　2、上海東華會計師事務所有限公司為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

　　3、公司董事長黃振標先生、總經理黃家駒先生、總會計師楊正先生及財務會計部經理王敏凌女士聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。

　　一、公司基本情況簡介

　　1、公司法定中文名稱: 廣西貴糖(集團)股份有限公司

　　公司法定英文名稱：GUANGXI GUITANG (GROUP) CO., LTD

　　公司英文名稱縮寫：GUITANG

　　2、公司法定代表人：黃振標先生

　　3、公司董事會秘書：楊正先生

　　聯系地址：廣西貴港市廣西貴糖(集團)股份有限公司

　　電話：0775–4262888轉1381或4201833

　　傳真：0775–4260088

　　電子信箱：gtgfgs@ppp.nn.gx.cn

　　4、公司注冊地址：廣西貴港市幸福路100號

　　公司辦公地址：廣西貴糖(集團)股份有限公司辦公大樓

郵政編碼：537102

　　公司國際互聯網網址：www.Guitang.com

　　電子信箱：gtgfgs@ppp.nn.gx.cn

　　5、公司選定的信息披露報紙名稱：《證券時報》

　　登載公司年度報告的中國證監會指定網站

　　網址: www.cninfo.com.cn

　　公司年度報告備置地點：本公司證券部和深圳證券交易所

　　6、公司股票上市交易所：深圳證券交易所

　　股票簡稱：貴糖股份

　　股票代碼：000833

　　7、公司首次注冊登記日期：1993年8月18日

　　公司注冊登記地點：廣西貴港市

　　企業法人營業執照注冊號：4500001000042

　　稅務登記號碼：45252219822750-9

　　公司聘請的會計師事務所名稱：上海東華會計師事務所有限公司

　　辦公地址：上海市太原路87號甲

　　二、會計數據和業務數據摘要

　　1、本年度公司主要經營數據(單位：人民幣元)

　　利潤總額

　　48,618,216.37

　　凈利潤

　　40,373,688.21

　　扣除非經常性損益后的凈利潤

　　41,190,271.43

　　主營業務利潤

　　179,391,450.59

　　其他業務利潤

　　4,015,019.35

　　營業利潤

　　49,817,942.44

　　投資收益

　　–250,000.00

　　補貼收入

　　0.00

　　營業外收支凈額

　　–949,726.07

　　經營活動產生的現金流量凈額

　　188,373,022.59

　　現金及現金等價物凈增加額

　　2,476,114.79

　　注:扣除非經常性損益涉及的項目及金額(單位：人民幣元)

　　營業外收入

　　146,728.16

　　營業外支出

　　1,096,454.23

　　所得稅影響數

　　133,142.85

　　合計

　　–816,583.22

　　2、截止2005年末公司前三年的主要會計數據和財務指標(單位：人民幣元)

　　2005年

　　2004年

　　本年比上年增減

　　(%)

　　2003年

　　主營業務收入

　　1,033,213,202.84

　　804,249,931.48

　　28.47%

　　755,987,416.95

　　利潤總額

　　48,618,216.37

　　41,558,399.08

　　16.99%

　　-41,037,665.72

　　凈利潤

　　40,373,688.21

　　38,312,240.61

　　5.38%

　　-41,131,501.51

　　扣除非經常性損益的凈

　　利潤

　　41,190,271.43

　　38,859,689.05

　　6.00%

　　-13,070,607.81

　　經營活動產生的現金流

　　量凈額

　　188,373,022.59

　　56,605,576.37

　　232.78%

　　97,814,649.15

　　2005年末

　　2004年末

　　本年末比上年末

　　增減(%)

　　2003年末

　　總資產

　　1,470,412,341.44

　　1,459,786,730.06

　　0.73%

　　1,399,704,475.44

　　股東權益(不含少數股東

　　權益)

　　623,470,152.19

　　608,365,313.98

　　2.48%

　　570,053,073.37

　　2005年

　　2004年

　　本年比上年增減

　　(%)

　　2003年

　　每股收益

　　0.16

　　0.15

　　6.67%

　　-0.16

　　凈資產收益率

　　6.48%

　　6.30%

　　增加0.18個百分點

　　-7.22%

　　扣除非經常性損益的凈

　　利潤為基礎計算的凈資

　　產收益率

　　6.61%

　　6.39%

　　增加0.22個百分點

　　-2.29%

　　每股經營活動產生的現

　　金流量凈額

　　0.75

　　0.22

　　240.91%

　　0.39

　　2005年末

　　2004年末

　　本年末比上年末

　　增減(%)

　　2003年末

　　每股凈資產

　　2.47

　　2.41

　　2.49%

　　2.26

　　調整后的每股凈資產

　　2.44

　　2.37

　　2.95%

　　2.23

　　3、利潤分配表附表

　　按中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則(第9號)》要求計算

　　2005年報告期利潤的凈資產收益率和每股收益如下：

　　報告期利潤

　　金額(元)

　　凈資產收益率(%)

　　每股收益(元/股)

　　全面攤薄

　　加權平均

　　全面攤薄

　　加權平均

　　主營業務利潤

　　179,391,450.59

　　28.77

　　29.23

　　0.71

　　營業利潤

　　49,817,942.44

　　7.99

　　8.12

　　0.20

　　凈利潤

　　40,373,688.21

　　6.48

　　6.58

　　0.16

　　扣除非經常性損

　　益后的凈利潤

　　41,190,271.43

　　6.61

　　6.71

　　0.16

　　4、股東權益變動情況(單位:人民幣元)

　　項目

　　股本

　　資本公積

　　盈余公積金

　　法定公益金

　　未分配利潤

　　股東權益合計

　　期初數

　　252,688,500.00

　　250,041,573.65

　　32,766,551.76

　　2,180,750.62

　　72,868,688.57

　　608,365,313.98

　　本期增加

　　6,056,053.23

　　2,018,684.41

　　9,048,784.98

　　15,104,838.21

　　本期減少

　　期末數

　　252,688,500.00

　　250,041,573.65

　　38,822,604.99

　　4,199,435.03

　　81,917,473.55

　　623,470,152.19

　　變動原因

　　年度凈利潤提取

　　年度凈利潤提

　　取

　　年度凈利潤增

　　加、利潤分配提

　　取公積金、公益

　　金后的差額

　　三、股本變動及股東情況

　　1、股份變動情況

　　⑴公司股份變動情況表單位:股

　　本次變動前

　　本次變動增減(+,–)

　　本次變動后

　　數量

　　比例

　　發行

　　新股

　　送股

　　公積金

　　轉股

　　其他

　　小計

　　數量

　　比例

　　一、未上市流通股份

　　154,099,000

　　60.98%

　　154,099,000

　　60.98%

　　1、發起人股份

　　100,000,000

　　39.57%

　　100,000,000

　　39.57%

　　其中：國家擁有股份

　　100,000,000

　　39.57%

　　100,000,000

　　39.57%

　　境內法人持有股份

　　0.00%

　　境外法人持有股份

　　0.00%

　　其他

　　0.00%

　　2、募集法人股份

　　54,099,000

　　21.41%

　　54,099,000

　　21.41%

　　3、內部職工股

　　0.00%

　　4、優先股份或其他

　　0.00%

　　二、已上市流通股份

　　98,589,500

　　39.02%

　　98,589,500

　　39.02%

　　1、人民幣普通股

　　98,589,500

　　39.02%

　　98,589,500

　　39.02%

　　2、境內上市的外資股

　　0.00%

　　3、境外上市的外資股

　　0.00%

　　4、其他

　　0.00%

　　三、股份總數

　　252,688,500

　　100%

　　252,688,500

　　100%

　　注：公司沒有基金配售股份、柜臺交易公司內部職工股份、戰略投資者配售股

　　份、一般法人配售股份。

　　⑵股票發行與上市情況

　　①截止報告期末前三年中公司沒有股票發行和上市情況。

　　②本報告期內公司股份總數及結構無變動。

　　③公司1,858.95萬股內部職工股于2001年8月15日獲準上市交易。報告期內，

　　高管人員所持的1.47萬股被凍結。

　　2、股東情況介紹

　　⑴股東數量和持股情況(單位：股)

　　報告期末股東總數

　　39,984戶

　　前十名股東持股情況

　　股東名稱

　　股東

　　性質

　　持股

　　比例

　　(%)

　　持股總數

　　(股)

　　年度內增

　　減變動

　　(+/-)

　　股份

　　類別

　　持有非流通

　　股數量

　　(股)

　　質押或凍

　　結的股份

　　數量 (股)

　　廣西貴糖集團

　　有限公司

　　國有股

　　39.57

　　100,000,000

　　未流通

　　100,000,000

　　深圳市執新投

　　資顧問有限公

　　司

　　其他

　　4.01

　　10,144,000

　　未流通

　　10,144,000

　　肇慶市云慶貿

　　易有限公司

　　其他

　　2.33

　　5,900,000

　　未流通

　　5,900,000

　　渤海證券有限

　　責任公司

　　其他

　　0.96

　　2,430,000

　　未流通

　　2,430,000

　　福建正通投資

　　有限公司

　　其他

　　0.90

　　2,273,000

　　未流通

　　2,273,000

　　太原市唐都大

　　酒店

　　其他

　　0.59

　　1,500,000

　　未流通

　　1,500,000

　　廣西貴港甘化

　　股份有限公司

　　其他

　　0.59

　　1,500,000

　　未流通

　　1,500,000

　　桂林錦華生物

　　保健品有限責

　　任公司

　　其他

　　0.40

　　1,000,000

　　未流通

　　1,000,000

　　桂林桂泰貿易

　　公司

　　其他

　　0.40

　　1,000,000

　　未流通

　　1,000,000

　　貴港市匯鑫貿

　　易有限公司

　　其他

　　0.40

　　1,000,000

　　未流通

　　1,000,000

　　前十名流通股股東持股情況

　　股東名稱

　　持有流通股數量

　　股份種類

　　林石梅

　　410,000

　　人民幣普通股

　　陳偉祥

　　240,300

　　人民幣普通股

　　竇桂明

　　215,135

　　人民幣普通股

　　丁榮興

　　215,000

　　人民幣普通股

　　周萌駒

　　200,000

　　人民幣普通股

　　黃經勉

　　190,000

　　人民幣普通股

　　范永珍

　　185,000

　　人民幣普通股

　　姚繼武

　　184,500

　　人民幣普通股

　　步正祥

　　181,800

　　人民幣普通股

　　何阿招

　　173,000

　　人民幣普通股

　　上述股東關聯關系

　　或一致行動關系的

　　說明

　　前十名股東中，公司第一大股東與其他股東之間不存在關聯關系，也不屬于《上

　　市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人。其他股東之間的關聯

　　關系不詳，也未知其之間是否屬于《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規

　　定的一致行動人。國有股權性質變更正在辦理中。

　　未知前十名流通股股東之間是否存在關聯關系，也未知其之間是否屬于《上市

　　公司股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人。

　　前十名股東中，公司第一大股東與前十名流通股股東之間不存在關聯關系，也

　　不屬于《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人；其他股東

　　與前十名流通股股東之間的關聯關系不詳，也未知其之間是否屬于《上市公司股東

　　持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人。

　　⑵公司控股股東及實際控制人情況

　　①本公司控股股東為廣西貴糖集團有限公司(簡稱貴糖集團)。貴糖集團成立

　　于1997年3月，法定代表人為翁鳴先生，注冊資本人民幣10,079萬元，主要經營

　　范圍為：機制糖、機制紙、酒精等。

　　②貴糖集團控股股東為深圳華強集團有限公司(簡稱華強集團)。華強集團成

　　立于1979年，法定代表人為張錦墻先生，注冊資本人民幣7,347萬元，經營范圍為

　　投資興辦各類實業項目、家用電子產品、通訊設備、電子元件、房地產項目開發，

　　以及國內商業、物資供銷等。

　　③華強集團控股股東為深圳華強合豐投資股份有限公司(簡稱合豐公司)。合

　　豐公司成立于2003年7月28日，法定代表人為李國洪先生，注冊資本人民幣3億

　　元，經營范圍為股權投資、投資興辦實業。

　　④合豐公司控股股東為深圳華強科技股份有限公司(簡稱華強科技)。華強科

　　技成立于2000年1月20日，法定代表人為胡新安先生，注冊資本人民幣6,000萬

　　元，經營范圍為投資興辦實業，通訊產品、網絡設備，智能化及自動化設備，計算

　　機網絡工程安裝，生物技術開發及環保產品的開發、生產、銷售，經濟信息咨詢(不

　　含限制項目，生產項目另領執照)；經營進出口業務，國內商業、物資。

　　⑤本公司與實際控制人之間產權和控制關系的方框圖：

　　華強集團員工687人

　　100%

　　深圳華強科技股份有限公司

　　63.53%

　　深圳華強合豐投資股份有限公司

　　45%

　　深圳華強集團有限公司

　　60%

　　廣西貴糖集團有限公司

　　39.57%

　　廣西貴糖(集團)股份有限公司

　　⑶除前面所列的控股股東外，本公司沒有其它持股在10%以上(含10%)的法

　　人股東。

　　四、董事、監事、高級管理人員和員工情況

　　1、董事、監事和高級管理人員的情況

　　⑴基本情況

　　姓名

　　職務

　　性別

　　年齡

　　任期

　　年末持

　　股數

　　(股)

　　股份

　　增減

　　變動

　　原因

　　報告期內從公司

　　領取報酬總額

　　(萬元，含稅)

　　黃振標

　　董事長

　　男

　　2004.2-2007.2

　　黃家駒

　　董事、

　　總經理

　　男

　　2004.2-2007.2

　　15.85

　　李朝暉

　　董事

　　男

　　2004.2-2007.2

　　楊正

　　董事、

　　副總經理、

　　董事會秘書、

　　總會計師

　　男

　　2004.2-2007.2

　　12.96

　　寧軍

　　董事

　　男

　　2004.2-2007.2

　　徐在亮

　　獨立董事

　　男

　　2004.2-2007.2

　　3.8

　　鄧蘭松

　　獨立董事

　　男

　　2004.2-2007.2

　　3.8

　　陳健

　　副總經理

　　男

　　2004.1-2007.1

　　3,000

　　11.96

　　陳壽沖

　　副總經理

　　男

　　2004.1-2007.1

　　12.52

　　周如軍

　　副總經理

　　男

　　2004.1-2007.1

　　12.05

　　黃志遙

　　副總經理

　　男

　　2004.1-2007.1

　　11.69

　　農皓

　　總工程師

　　男

　　2004.1-2007.1

　　12.34

　　張靜琴

　　監事會主席、

　　工會主席

　　女

　　2004.2-2007.2

　　6,000

　　12.15

　　李政

　　監事

　　男

　　2004.2-2007.2

　　5,600

　　6.82

　　羅聯光

　　監事

　　男

　　2004.2-2007.2

　　100

　　8.55

　　注：本年度公司董事、監事和高級管理人員所持股份年初數與年末數相同，未

　　發生變動。

　　經公司2004年度股東大會審議通過，同意每位獨立董事每年3.8萬元人民幣的

　　津貼(含稅)。獨立董事出席公司董事會和股東大會的差旅費及按《公司法》、《公

　　司章程》相關規定行使職權所需的合理費用由公司報銷。

　　⑵現任董事、監事、高級管理人員最近5年的主要工作經歷

　　①董事

　　黃振標先生：曾任聯合證券有限公司業務董事、景豐投資有限公司副總裁。現

　　任本公司董事長、廣西貴糖集團有限公司總裁、廣西貴港金田糖業有限公司董事長。

　　黃家駒先生：曾任本公司董事會董事、總工程師、廣西貴糖集團有限公司副董

　　事長、副總裁。現任本公司董事、總經理。

　　李朝暉先生：曾任國泰君安證券股份有限公司投資銀行業務董事、聯合證券有

　　限公司投資銀行部業務董事。現任本公司董事、景豐投資有限公司副總裁。

　　楊正先生：曾任本公司財務會計部經理、副總會計師。現任本公司董事、副總

　　經理、董事會秘書、總會計師。

　　寧軍先生：曾任柳州市政府派駐柳州鳳山糖業集團公司財務總監、柳州市政府

　　派駐柳州市建設委員會財務總監。現任本公司董事、廣西鳳糖生化股份公司副總經

　　理。

　　徐在亮先生：曾任山東環宇(集團)股份有限公司副董事長、副總經理、山東

　　證券有限責任公司董事、總經濟師、天同證券有限責任公司副監事長。現任本公司

　　獨立董事、山東省資產管理有限公司副總經理、上海敬信投資有限公司董事、總經

　　理、山東省齊魯國際招標有限公司董事長。

　　鄧蘭松先生：曾任山東環宇(集團)有限公司董事、副總經理。現任本公司獨

　　立董事、天同證券有限責任公司副總裁。

　　②監事

　　張靜琴女士：歷任廣西潔寶紙業投資股份有限公司衛生紙廠副廠長、本公司工

　　會第一副主席。現任本公司監事會主席、工會主席。

　　李政先生：曾任本公司制糖廠廠長。現任廣西鳳糖六塘制糖有限公司總經理、

　　本公司監事會監事。

　　羅聯光先生：曾任本公司董事、廣西貴糖集團有限公司監事會副主席。現任本

　　公司監事會職工監事。

　　③高級管理人員

　　陳健先生：歷任本公司發展部副經理、第二造紙廠廠長，現任本公司副總經理、

　　廣西貴港金田糖業有限公司董事。

　　陳壽沖先生：歷任本公司工程師、第一造紙廠廠長、監事會副主席、廣西貴糖

　　集團有限公司總工程師。現任本公司副總經理。

　　周如軍先生：曾任本公司副總經理、監事會副主席。現任本公司副總經理、廣

　　西貴港金田糖業有限公司董事。

　　黃志遙先生：曾任廣西區監獄管理局生產處企管員、本公司總經理助理。現任

　　本公司副總經理。

　　農皓先生：曾任本公司第一造紙廠廠長、第三造紙廠廠長、本公司董事。現任

　　本公司總工程師。

　　④在股東單位任職情況

　　姓名

　　股東單位名稱

　　擔任的職務

　　任期起始日期

　　是否領取報酬津貼

　　黃振標

　　廣西貴糖集團有限公司

　　總裁

　　2004.1-2007.1

　　否

　　黃家駒

　　廣西貴糖集團有限公司

　　董事

　　2004.1-2007.1

　　否

　　李朝暉

　　廣西貴糖集團有限公司

　　董事

　　2004.1-2007.1

　　否

　　在其他單位任職情況

　　姓名

　　其他單位稱

　　擔任的職務

　　黃振標

　　廣西貴港金田糖業有限公司

　　董事長

　　陳健

　　廣西貴港金田糖業有限公司

　　董事

　　周如軍

　　廣西貴港金田糖業有限公司

　　董事

　　⑶年度報酬情況

　　①董事、監事和高級管理人員薪酬的決策程序和確定依據

　　目前，公司董事、監事和高級管理人員的薪酬根據公司的勞動人事工資制度確

　　定。公司實行經營管理者年薪制。

　　②報告期內，不在本公司領取報酬的董事、監事情況

　　姓名

　　是否在股東單位或其他關聯單位領取

　　黃振標

　　是

　　李朝暉

　　是

　　寧軍

　　否

　　⑷報告期內，公司無被選舉或離任的董事和監事，以及聘任或解聘的高級管理

　　人員。

　　2、公司員工的情況

　　報告期內，公司在職員工2,173人，其中各類人員及其構成如下:

　　人員

　　人數

　　占員工總人數

　　生產人員

　　1,576

　　72.53%

　　銷售人員

　　2.21%

　　技術人員

　　373

　　17.17%

　　財務人員

　　1.24%

　　行政人員

　　149

　　6.85%

　　注：上述人員中，大專以上文化程度537人，占職工總人數的24.71%；中等專

　　業人員661人，占職工總人數的30.42%。中級和高級職稱者260人，初級職稱者

　　401人。

　　五、公司治理結構

　　1、公司治理的實際狀況

　　⑴報告期內公司法人治理結構運作良好，均能依據公司的治理制度履行相應的

　　職能，對照有關上市公司治理的規范性文件的規定，公司治理的實際情況基本上符

　　合要求。

　　⑵報告期內根據中國證監會證監發[2004]118號《關于加強社會公眾股股東權

　　益保護的若干規定》，證監公司字[2004]96號《上市公司股東大會網絡投票工作指

　　引(試行)及《深圳證券交易所股票上市規則(2004年修訂本)》、《上市公司治理

　　準則》的有關規定，為切實加強保護公司社會公眾股股東的合法權益，并結合公司

　　實際，修訂了《公司章程》、《公司股東大會議事規則》、《公司董事會議事規則》、《公

　　司獨立董事工作制度》、《公司關聯交易實施細則》等管理制度。

　　⑶報告期內公司組織董事、監事以及高級管理人員培訓學習了新的《公司法》、

　　《證券法》，以進一步貫徹落實兩法修訂后的有關法律法規，不斷規范公司治理結

　　構。

　　2、獨立董事履行職責情況

　　公司獨立董事參加了報告期內公司召開的董事會會議，對會議的各項議題進行

　　了認真的審議，并以其專業知識和工作經驗提出了客觀的參考意見和建議，保證了

　　公司決策的科學性和公正性。

　　①獨立董事出席董事會的情況

　　獨立董事

　　姓名

　　本年應參加

　　董事會次數

　　親自出席

　　(次)

　　委托出席

　　(次)

　　缺席

　　(次)

　　備注

　　徐在亮

　　鄧蘭松

　　②獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

　　報告期內，公司兩位獨立董事對公司本年度董事會各項議案及非董事會議案的公司其他事項沒有提出異議。

　　3、公司與控股股東的情況

　　公司已做到了和控股股東在業務、人員、資產、機構、財務的“五分開”，公司具有獨立完整的業務及自主經營能力。

　　⑴業務方面

　　公司業務活動獨立于控股股東，自主經營，業務結構完整。

　　⑵人員分開方面

　　公司在勞動、人事及工資管理等方面獨立。公司總經理、副總經理等高級管理人員均在公司領取報酬，且均未在股東單位及其關聯單位擔任除董事以外的重要職務。

　　⑶資產完整方面

　　公司擁有獨立的生產系統、輔助生產系統和配套設施、采購及營銷系統；工業產權、商標、專有技術、土地使用權等無形資產由公司擁有。

　　⑷組織機構方面

　　公司設立了健全的組織機構體系，不存在與控股股東職能部門之間的從屬關系。

　　⑸財務分開方面

　　公司設有獨立的財務部門，建立了獨立的會計核算體系，有規范獨立的財務管理制度；獨立在銀行開戶，獨立依法納稅。

　　4、對高級管理人員的考評及激勵機制

　　公司通過《公司章程》、簽定《目標責任書》以及財務、人事等內部管理制度對高級管理人員的履職行為進行綜合考評，并實行按公司年度效益的完成情況與高級管理人員的工作績效相結合的激勵機制。

　　六、股東大會情況簡介

　　報告期內，公司共召開股東大會兩次。

　　1、報告期內公司于2005年4月10日在公司辦公大樓會議室召開了2004年度股東大會。會議由董事長黃振標先生主持。出席本次會議的股東及股東代理人共計6人，代表股份116,396,300股, 占公司有表決權總股份的46.06%，其中社會公眾股股東及股東代理人3人，代表股份35,300股，占公司社會公眾股股東表決權股份總數的0.036%。會議審議并表決通過了公司2004年度董事會工作報告等6項議案。會議決議公告刊登在2005年4月12日的《證券時報》和中國證監會指定登載公司信息的互聯網網站www.cninfo.com.cn上。

　　2、報告期內公司于2005年5月22日在公司辦公大樓會議室召開了2005年第一次臨時股東大會。會議由董事長黃振標先生主持。出席本次會議的股東及股東代理人共計1人，代表股份100,000,000股, 占公司有表決權總股份的39.57%，沒有社會公眾股股東出席。會議審議并表決通過了《關于修改〈公司章程〉的議案》等4項議案。會議決議公告刊登在2005年5月24日的《證券時報》和中國證監會指定登載公司信息的互聯網網站www.cninfo.com.cn上。

　　七、董事會報告

　　1、報告期內公司經營情況的回顧

　　⑴報告期內公司總體經營情況

　　報告期內，公司實現主營業務收入103,321.32萬元，比去年同期增長28.47%；主營業務利潤17,939.15萬元，比去年同期增長15.22%；凈利潤4,037.37萬元，比去年同期增長5.38%。主要原因是：①食糖市場回升，公司把握好有利時機，大部分產品在價格高位時出售，白砂糖平均售價比去年同期增長18.67%。②文化用紙產銷兩旺，報告期內公司文化用紙銷量同比增長11.21%；實現銷售收入同比增長14.04%。生活用紙銷量同比增長96%，銷售收入同比增長126.38%。

　　公司業務外部環境狀況：2000年以來，廣西糖業進行改革，組建十大糖業集團，貴糖集團在十大糖業集團中排第九位；目前公司制漿造紙位于廣西同行業的前列，廣西的制漿、造紙正在不斷擴大發展。

　　甘蔗是公司制糖、造紙的主要原料。三年來連續干旱,甘蔗嚴重減產，糖市轉旺，一些糖廠見機到公司轄區內哄抬價格大量搶購甘蔗，致使蔗區的正常砍運秩序受到嚴重干擾和破壞，公司甘蔗原料嚴重不足，制糖生產基本處在低負荷運行狀態，這種狀況目前尚未有好轉的跡象。入廠甘蔗大量減少，加大了公司造紙原料缺口，增加外購原料的壓力，導致造紙成本的上升。公司主要原料、煤炭、液化氣、運輸價格上漲導致成本上升。

　　公司的主要優勢：公司是中國最大的制糖綜合生產企業之一，年產機制糖13萬噸，年產文化、生活用紙13萬噸，形成一個良好的產業基礎；公司白砂糖的質量連續多年被評為行業第一，文化、生活用紙質量也得到了市場的認可，培育了一個基本穩定的市場；公司資源綜合利用形成工業生態鏈，環保方面取得了優異成績，2005年11月，公司被國家發展和改革委員會等六部委列入全國首批循環經濟試點企業；公司的碳化制糖技術、蔗渣造紙技術、白水回收、黑液堿回收、煙氣脫硫除塵等技術均處于國內同行業領先水平。

　　食糖是個傳統產業，生產經營較穩定，甘蔗生產受氣候影響很大，從而波及到市場大起大落，盈利不穩定；造紙也是傳統產業，國家加強環保管理，對制漿造紙實行準入制，公司經營和盈利能力較穩定。公司面臨著最大困難是原料不足。

　　⑵公司主營業務及其經營狀況

　　①公司的主要經營范圍：食糖、紙、酒精及輕質碳酸鈣的制造、銷售。公司的主導產品為“桂花”牌白砂糖、文化用紙及“純點”、“碧綠灣”牌生活用紙。報告期內，公司主營業務收入和主營業務利潤的構成情況如下：

　　a、按行業和產品構成(單位：人民幣萬元)

　　主營業務

　　收入

　　主營業務

　　成本

　　主營業務

　　利潤率

　　(%)

　　主營業務

　　收入比上

　　年增減

　　(%)

　　主營業務

　　成本比上

　　年增減

　　(%)

　　主營業務利潤

　　率比上年增減

　　(%)

　　分行業

　　制糖業

　　29,361.26

　　22,457.88

　　22.32

　　4.73

　　5.40

　　減少0.61個百分點

　　造紙業

　　72,953.20

　　60,805.19

　　15.38

　　41.09

　　44.15

　　減少2.12個百分點

　　化工

　　1,006.86

　　898.56

　　9.83

　　47.61

　　53.66

　　減少3.64個百分點

　　其中：

　　關聯

　　交易

　　4,228.80

　　3,624.39

　　13.49

　　–4.46

　　–2.71

　　增加2.98個百分點

　　分產品

　　機制糖

　　25,446.59

　　18,724.01

　　25.43

　　–1.23

　　–1.94

　　增加0.53個百分點

　　酒精

　　1,466.65

　　1,212.62

　　11.18

　　143.14

　　167.49

　　減少7.49個百分點

　　機制紙

　　72,953.20

　　60,805.19

　　15.38

　　41.09

　　44.15

　　減少2.12個百分點

　　輕質碳

　　酸鈣

　　1,006.86

　　898.56

　　9.83

　　47.61

　　53.66

　　減少3.64個百分點

　　其他

　　2,448.02

　　2,521.25

　　–3.33

　　46.82

　　43.18

　　增加2.67個百分點

　　其中：

　　關聯

　　交易

　　4,228.80

　　3,624.39

　　13.49

　　–4.46

　　–2.71

　　增加2.98個百分點

　　關聯交

　　易的定

　　價原則

　　本公司與關聯企業之間不可避免的關聯交易，遵照公平、公正的市場原則進行。

　　關聯交

　　易必要

　　性、持

　　續性的

　　說明

　　公司關聯交易主要是因為配套供應而產生，且關聯交易為持續性的關聯交易。

　　其中：報告期內上市公司向控股股東及其子公司銷售產品或提供勞務的關聯交

　　易金額6,900.37萬元。

　　b、按地區構成(單位：人民幣萬元)

　　地區

　　主營業務收入

　　主營業務收入比上年增減(%)

　　廣東

　　37,047.31

　　18.92

　　廣西

　　29,260.20

　　21.76

　　江蘇

　　10,544.26

　　35.81

　　上海

　　7,436.32

　　48.57

　　其他

　　19,033.23

　　83.47

　　合計

　　103,321.32

　　28.47

　　注：按地區構成指按公司產品主要銷售的地區劃分。

　　②占公司主營業務收入10%以上的產品銷售情況 (單位：人民幣萬元)

　　產品

　　銷售收入

　　銷售成本

　　主營業務利潤率(%)

　　機制糖

　　25,446.59

　　18,724.01

　　25.43

　　機制紙

　　72,953.20

　　60,805.19

　　15.38

　　合計

　　98,399.79

　　79,529.20

　　17.98

　　a、經營白砂糖為公司的主要產業，報告期內銷售機制糖8.34萬噸，比上年同

　　期減少17.91%，主要原因是受干旱等影響，甘蔗產量下降且被其他糖廠搶購，使

　　原料蔗大量減少，機制糖產量也減少。

　　b、造紙行業：公司以甘蔗渣為主要原料生產文化用紙、生活用紙。報告期內

　　銷售機制紙13.75萬噸，比上年同期增長23.87%，主要原因是生活用紙產量的提

　　高使銷量增加。

　　③報告期內，公司主營業務或其結構較前一報告期未發生較大變化。公司主營

　　業務機制糖的盈利能力(主營業務利潤率)與上年同期相比增加0.53個百分點，

　　主要原因是白砂糖的銷售價格比上年同期上升478.08元/噸，上升18.67%所致。

　　報告期內，公司以“純點”、“碧綠灣”為品牌的生活用紙正在抓緊做好市場的

　　推廣與銷售工作，爭取成為公司新的利潤增長點。

　　④主要供應商、客戶情況：

　　a、公司向前五名供應商采購金額合計為19,389.83萬元，占公司年度采購總

　　額的30.31%。

　　b、公司向前五名客戶銷售金額合計為30,147.72萬元，占公司銷售總額的29.18%。

　　⑶報告期公司資產同比發生重大變動的說明(單位：人民幣元)

　　項目

　　2005年12月31日

　　2004年12月31日

　　同比增減

　　金額

　　占總資產

　　的比重(%)

　　金額

　　占總資產

　　的比重(%)

　　應收帳款

　　88,183,753.04

　　6.00

　　75,512,356.01

　　5.17

　　0.83

　　存貨

　　192,249,262.71

　　13.07

　　213,805,079.06

　　14.65

　　–1.58

　　長期股權投資

　　6,320,000.00

　　0.43

　　6,570,000.00

　　0.45

　　–0.02

　　固定資產

　　1,316,951,414.75

　　89.56

　　1,210,285,991.19

　　82.91

　　6.65

　　在建工程

　　26,640,811.92

　　1.81

　　59,048,129.79

　　4.04

　　–2.23

　　短期借款

　　514,000,000.00

　　34.96

　　490,000,000.00

　　33.57

　　1.39

　　長期借款

　　0.00

　　50,366,000.00

　　3.45

　　-3.45

　　注：報告期內公司資產未發生重大變動。

　　⑷報告期公司費用同比發生重大變動的說明(單位：人民幣元)

　　項目

　　2005年度

　　2004年度

　　增減(%)

　　營業費用

　　36,160,568.54

　　17,653,132.45

　　104.84

　　管理費用

　　69,694,697.35

　　71,305,974.05

　　–2.26

　　財務費用

　　27,733,261.61

　　26,534,644.42

　　4.52

　　所得稅

　　8,244,528.16

　　3,246,158.47

　　153.98

　　注：

　　營業費用本年度比上年度增加1,850.74萬元，主要原因是生活用紙銷售增加，

　　相應的銷售費用增加所致。

　　所得稅本年度比上年度增加499.84萬元，主要原因是應納稅所得額增加及上

　　年彌補了2003年度虧損所致。

　　⑸報告期公司現金流量構成情況、同比發生重大變動的情況、及與報告期凈利

　　潤存在重大差異的原因說明

　　報告期內，公司經營活動產生的現金流量凈額為18,837.30萬元，去年同期為

　　5,660.56萬元，同比增加主要是因為銷售商品收到的現金增加所致；公司投資活動

　　產生的現金流量凈額為–4,739.11萬元，去年同期為–7,149.03萬元，同比增加

　　主要原因為購建固定資產所支付的現金減少所致。公司籌資活動產生的現金流量凈

　　額為–13,850.58萬元，去年同期為1,613.72萬元，同比減少主要原因為銀行借款

　　減少及歸還銀行借款增多所致。

　　經營活動產生的現金流量凈額與報告期凈利潤存在差異主要原因為：

　　①報告期計提的固定資產折舊及資產減值準備、無形資產攤銷和固定資產報廢

　　凈損失等非現金支出費用較大，雖不影響報告期經營活動產生的現金流量，但會引

　　起凈利潤的減少，金額合計為6,858.72萬元；②財務費用的支出屬于籌資活動產

　　生的現金流量，雖會引起凈利潤的減少，但不會影響經營活動產生的現金流量，金

　　額為2,918.01萬元；③應付款項增加，應收款項減少，凈增加額為2,983.59萬元；

　　④存貨減少2,010.74萬元。

　　報告期公司經營活動產生的現金流量凈額與報告期凈利潤存在差異，主要原因

　　為報告期計提的固定資產折舊、攤銷無形資產和長期待攤費用共6,336.39萬元，

　　經營性應付項目增加了4,690.59萬元，這些支出都反映在報告期的經營支出中，

　　但不涉及到現金流量，所以產生較大差異。

　　⑹與公司經營相關的重要信息的討論與分析

　　報告期內無與公司經營相關的其他重要信息。

　　⑺公司控股子公司及參股公司的經營情況及業績

　　①公司無控股子公司。

　　②參股公司情況

　　公司投資北京融匯中糖電子商務有限公司60萬元，參與組建“中國糖業交易

　　網”，占被投資單位注冊資本的2%；公司投資中糖世紀股份有限公司200萬元，占

　　被投資單位注冊資本的1.39%；公司出資150萬元入股廣西科凱糖業技術開發有限

　　公司，占被投資單位注冊資本的22.39%。本公司未收到上述參股公司的財務報告及

　　分紅。

　　2、對公司未來發展的展望

　　⑴分析所處行業的發展趨勢及公司面臨的市場競爭格局

　　①行業的發展趨勢

　　公司的制糖、造紙是傳統產業，行業發展穩定。隨著國家環保管理的加強、市場競

　　爭的加劇，將導致一些規模小、管理差、污染大的糖廠、造紙廠被淘汰，向規模化和集

　　團化發展，這有利于行業規范化，公司經營連續和盈利提高。

　　②公司面臨的市場競爭格局

　　廣西的大糖業集團通過自身的資本擴張紛紛投資建立制漿造紙項目，擴大、提

　　高集團的綜合利用能力；國外企業通過資本輸出，在廣西興建林漿紙一體化項目。

　　從而造紙原料供不應求，產品市場競爭加劇。

　　⑵公司發展機遇和挑戰，發展戰略及各項務發展規劃

　　國際、國內食糖市場連續好轉，05年食糖價又創新高，我國糖業發展迎來了有

　　利的國內外環境。國內外造紙業也一直在穩定發展，近幾年國內紙和紙板總生產量

　　和總消費量均位于世界第二，消費量穩定增長。糖業和造紙業市場繁榮興旺，也帶

　　來了激烈競爭的市場。

　　面對發展機遇和挑戰，公司 “先做好，再做強，再做大”。目前公司造紙的產

　　值已占公司總產值的60%，造紙的業務收入已占公司主營業務收入的70%。甘蔗是

　　公司制糖、造紙的主要原料，公司不斷努力發展甘蔗生產，確保公司原料來源，同

　　時擴大造紙規模，提高紙的檔次，增強公司的盈利能力。

　　業務的發展規劃：穩定和發展甘蔗生產，增加甘蔗產量，提高食糖的品質，進

　　入食品高端市場；開發公司造紙新原料，提高書寫紙和生活用紙的質量，進一步增

　　加市場的份額。

　　⑶公司新年度的發展計劃

　　2006年的經營計劃：主營業務收入100,000萬元，書寫紙銷量10萬噸，生活

　　用紙銷量4萬噸。實現經營計劃的具體措施：

　　①穩定甘蔗生產，提高甘蔗產量；以市場為導向，根據政府的有關政策，制定

　　公司甘蔗生產、收購的政策。

　　②進一步提高食糖的質量，增加品種，開拓高端用戶市場，提高產品的效益。

　　③開發造紙新原料，提高紙產品的檔次和質量，擴大文化紙、生活用紙市場。

　　④充分提高公司產能，特別是日產180噸漿生產線產能，增加產量。加強管理，

　　降低消耗，有效消化原輔材料價格變化的影響。

　　⑷未來發展戰略所需的資金情況

　　公司目前無計劃投資新的重大項目。待時機成熟時，公司采用收購兼并或直接

　　投資等方式擴大制糖造紙規模。資金來源：銀行貸款和自籌資金相結合，決定項目

　　實施時再行規劃。

　　⑸公司發展戰略和經營目標實現的風險因素以及采取的對策和措施

　　公司的風險因素主要是制糖、造紙原料嚴重缺口。

　　①公司以甘蔗、蔗渣為主要原料，生產機制糖、機制紙系列產品，對地方甘蔗

　　農業依賴性大。由于農民選擇種植經濟作物品種多樣化，公司的原料蔗發展、來源

　　面臨巨大壓力和成本增加。

　　政府對甘蔗的生產實行行政區域管理，對甘蔗收購價格實行政府定價。制糖企

　　業必須且只能按定價在轄區內收購甘蔗。但公司周邊的一些糖廠無甘蔗原料，而到

　　公司轄區內哄抬價格、搶購甘蔗，農民見利而為。公司投入了大量資金、人力和物

　　力也未能阻攔、制止甘蔗原料的被搶，致使原料甘蔗大量外流，公司原料嚴重不足，

　　公司扶持種植甘蔗資金難以收回。

　　甘蔗生產受自然氣候影響大，風調雨順時甘蔗豐收產量高，旱澇蟲害時甘蔗欠

　　收產量低。

　　擬采取的對策和措施：根據政府有關規定，制定公司甘蔗生產、收購的政策；

　　對廣大蔗農進行宣傳引導，促使農民合理調整種植結構，擴大甘蔗種植面積；力爭

　　以市場為導向，與農民簽訂符合雙方意愿的購銷協議；加強對甘蔗田間管理的技術

　　指導，協助農民打井灌溉、生物除蟲，促進甘蔗生產持續發展。

　　②公司的蔗渣原料60%是向廣西一些大糖業集團采購，這些集團投資制漿造紙

　　項目即將投產，一方面使用自產蔗渣，一方面向市場采購蔗渣，使原造紙原料供不

　　應求的狀態進一步加劇，造紙原料成本上升。

　　擬采取的對策和措施：開發公司造紙新原料，通過使用新原料提高產品的檔次；

　　必要時向其他制漿企業直接采購蔗渣漿，以保證造紙設備的正常運轉。

　　3、公司投資情況

　　⑴募集資金的使用情況

　　報告期內，公司無募集資金或報告期之前募集資金的使用延期到報告期內的情

　　況。

　　⑵非募集資金投資情況

　　項目名稱

　　項目金額(萬元)

　　項目進度

　　項目收益情況(萬元)

　　堿回收技改項目

　　18.85

　　95%

　　489.96

　　180噸/日制漿生產線

　　3,421.28

　　92%

　　270m3石灰窯項目

　　731.79

　　99%

　　合計

　　4,171.92

　　526.96

　　4、上海東華會計師事務所有限公司為本公司出具了標準無保留意見的審計報

　　告。

　　5、報告期內，公司的會計政策、會計估計未發生變更，也未發生重大會計差

　　錯更正。

　　6、董事會日常工作情況

　　⑴報告期內董事會的會議情況及決議內容：

　　①公司第四屆董事會第七次會議于2005年1月26日在公司辦公大樓會議室召

　　開。會議審議并表決通過了《廣西貴糖(集團)股份有限公司關于關聯交易的議案》

　　等2項議案。會議決議公告刊登在2005年2月2日的《證券時報》和中國證監會

　　指定登載公司信息的互聯網網站www.cninfo.com.cn上。

　　②公司第四屆董事會第八次會議于2005年2月27日在公司辦公大樓會議室召

　　開。會議審議并表決通過了公司2004年度董事會工作報告等12項議案。會議決議

　　公告刊登在2005年3月2日的《證券時報》和中國證監會指定登載公司信息的互

　　聯網網站www.cninfo.com.cn上。

　　③公司第四屆董事會第九次會議于2005年4月11日在公司辦公大樓會議室召

　　開。會議審議并表決通過了公司2005年第一季度報告等7項議案。會議決議公告

　　刊登在2005年4月13日的《證券時報》和中國證監會指定登載公司信息的互聯網

　　網站www.cninfo.com.cn上。

　　④公司第四屆董事會第十次會議于2005年7月24日在公司辦公大樓會議室召

　　開。會議審議并表決通過了公司2005年半年度報告正文及摘要。會議決議公告刊

　　登在2005年7月26日的《證券時報》和中國證監會指定登載公司信息的互聯網網

　　站www.cninfo.com.cn上。

　　⑤公司第四屆董事會第十一次會議于2005年10月17日在公司辦公大樓會議

　　室召開。會議審議并表決通過了公司2005年第三季度報告。會議決議公告刊登在

　　2005年10月19日的《證券時報》和中國證監會指定登載公司信息的互聯網網站

　　www.cninfo.com.cn上。

　　⑵董事會對股東大會決議的執行情況：

　　本報告期內，公司董事會認真執行了股東大會通過的決議，及時完成了股東大

　　會交辦的各項工作：

　　①根據公司2004年度股東大會決議，公司已于2005年5月26日向全體股東

　　實施每10股派送現金1.0元(含稅)的分配方案。分紅派息公告已刊登于2005年

　　5月18日的《證券時報》。

　　②根據公司2004年度股東大會決議，董事會續聘上海東華會計師事務所有限

　　公司擔任本公司審計單位。

　　③根據公司2004年度股東大會決議，董事會對《公司章程》相關條款進行了

　　修改。

　　9、利潤分配預案

　　經上海東華會計師事務所有限公司審計，本公司2005年實現凈利潤40,373,688.21

　　元，按《公司章程》有關規定，提取10%法定盈余公積金4,037,368.82元，提取

　　5%法定公益金2,018,684.41元，加上以前年度滾存未分配利潤47,599,838.57元，

　　2005年末可供股東分配的利潤為81,917,473.55元。董事會研究決定：以2005年

　　末總股本252,688,500股為基數，向全體股東每10股派發1.0元現金紅利(含稅)，

　　共計分配25,268,850.00元，剩余未分配利潤56,648,623.55元結轉下年度，用于

　　改善財務結構，增強本公司發展后勁。本預案須股東大會審議通過。

　　10、其他報告事項

　　報告期內，公司選定的信息披露報紙為《證券時報》。

　　八、監事會報告

　　1、報告期內監事會會議召開情況

　　⑴公司第四屆監事會第四次會議于2005年2月27日召開，審議并通過了如下

　　議案：

　　①廣西貴糖(集團)股份有限公司2004年度監事會工作報告；

　　②廣西貴糖(集團)股份有限公司2004年度報告正文及年報摘要；

　　③廣西貴糖(集團)股份有限公司2004年度財務決算報告；

　　④廣西貴糖(集團)股份有限公司2004年度利潤分配預案；

　　⑤關于提請審議計提2004年度資產減值準備的報告；

　　⑥關于續聘上海東華會計師事務所有限公司為2005年度審計機構的議案；

　　⑦廣西貴糖(集團)股份有限公司2005年度日常關聯交易報告。

　　該會議決議公告刊登在2005年3月2日的《證券時報》上。

　　⑵公司第四屆監事會第五次會議于2005年7月24日召開，審議并通過了《廣

　　西貴糖(集團)股份有限公司2005年半年度報告正文及摘要》。

　　2、監事會對以下事項發表的獨立意見

　　⑴公司依法運作情況

　　本年度監事會成員通過列席和參加董事會會議、股東大會、公司經營管理等會

　　議，以及定期組織開展各項專項檢查、內部審計等工作方式，對公司董事、高級管

　　理人員執行公司職務進行了有效監督。監事會認為：本年度公司董事會和經理班子

　　能夠按照《公司法》、《證券法》、《公司章程》以及其他法律、法規進行規范運作，

　　嚴格執行了股東大會的各項決議和授權。公司在經營過程中，決策程序合法，已經

　　建立較為完善的內部控制制度，沒有發現公司董事、高級管理人員在執行公司職務

　　時違反《公司章程》等法律、法規或損害公司利益和股東利益的行為。

　　⑵公司的財務情況

　　本年度監事會負責監督和檢查了公司的財務制度和財務管理情況。監事會認

　　為：公司財務制度完善、管理規范。公司編制的定期報告及上海東華會計師事務所

　　有限公司出具的2005年度審計報告客觀真實地反映了公司的財務狀況和經營成果。

　　⑶募集資金項目情況

　　報告期內公司無募集資金。

　　⑷公司收購、出售資產交易價格情況

　　報告期內公司無收購、出售資產情況。

　　⑸關于關聯交易情況

　　本年度公司發生的關聯交易價格公平、合理，屬于與日常經營相關的持續性往

　　來，未發現損害本公司利益的行為。

　　九、重要事項

　　1、本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。

　　2、本年度公司無收購及出售資產、吸收合并事項。

　　3、關聯交易事項

　　⑴購銷售商品發生的關聯交易

　　① 關聯交易方

　　廣西潔寶紙業投資股份有限公司

　　注冊資本：4,020.7835萬元

　　注冊地址:廣西貴港市

　　法定代表人:黃貴新先生

　　② 定價原則及交易價格

　　本公司與關聯企業之間不可避免的關聯交易，遵照公平、公正的市場原則進行。

　　a、白板紙、液體碳酸鈣、材料

　　根據本公司當期非關聯交易平均售價扣除若外銷可能發生的其他費用確定。

　　b、風干漿、水、電、汽

　　根據雙方協議確定。

　　c、衛生紙

　　根據本公司當期非關聯交易平均采購價確定。

　　③交易內容、交易金額、占同類交易金額的比例、結算方式

　　a、采購貨物

　　關聯交易方

　　交易

　　內容

　　交易金額(元)

　　占同類交

　　易金額的

　　比例(%)

　　結算

　　方式

　　交易價

　　市場價

　　廣西潔寶紙業投資股

　　份有限公司

　　衛生紙

　　510,939.00

　　100%

　　轉帳

　　6,410.72

　　(元/噸)

　　6,500.00

　　(元/噸)

　　廣西潔寶紙業投資股

　　份有限公司

　　材料

　　199,312.59

　　轉帳

　　b、銷售貨物

　　關聯交易方

　　交易

　　內容

　　交易金額(元)

　　占同類交

　　易金額的

　　比例(%)

　　結算

　　方式

　　交易價

　　市場價

　　廣西潔寶紙業投資股

　　份有限公司

　　風干漿

　　49,172,982.85

　　69.05%

　　轉帳

　　2,987.15

　　(元/噸)

　　3,100.00

　　(元/噸)

　　廣西潔寶紙業投資股

　　份有限公司

　　液體碳

　　酸鈣

　　315,137.30

　　100%

　　轉帳

　　369.99

　　(元/噸)

　　372.00

　　(元/噸)

　　廣西潔寶紙業投資股

　　份有限公司

　　水

　　323,389.99

　　95.81%

　　轉帳

　　0.41

　　(元/噸)

　　0.57

　　(元/噸)

　　廣西潔寶紙業投資股

　　份有限公司

　　汽

　　6,792,666.86

　　100%

　　轉帳

　　84.83

　　(元/噸)

　　廣西潔寶紙業投資股

　　份有限公司

　　電

　　6,695,924.88

　　96.98%

　　轉帳

　　0.51

　　(元/千瓦時)

　　0.53

　　(元/千瓦時)

　　廣西潔寶紙業投資股

　　份有限公司

　　白板紙

　　1,784,028.76

　　97.66%

　　轉帳

　　2,738.05

　　(元/噸)

　　2,850.00

　　(元/噸)

　　廣西潔寶紙業投資股

　　份有限公司

　　材料及

　　其他

　　613,084.53

　　轉帳

　　合計

　　65,697,215.17

　　④關聯交易的必要性和持續性說明

　　鑒于廣西潔寶紙業投資股份有限公司生產所需的原輔材料由本公司提供，有利

　　于充分利用企業資源，以上關聯交易均屬本公司的正常業務范圍，預計在今后的生

　　產經營中，這種關聯交易具有存在的必要性，并將繼續存在。

　　⑤選擇與關聯方(而非市場其他交易方)進行交易的原因

　　本公司與廣西潔寶紙業投資股份有限公司的關聯交易屬于直接供應，有利于雙

　　方的日常經營，可產生雙贏的效果。

　　⑥關聯交易對公司獨立性的影響

　　本公司相對于關聯方在業務、人員、財務、資產、機構等方面獨立，關聯交易

　　不會對公司的獨立性構成影響。

　　⑦公司對關聯方的依賴程度

　　本公司一直以來為廣西潔寶紙業投資股份有限公司解決原料及能源問題，雙方

　　關聯交易通過簽訂協議執行，沒有發生不能履約的情形。

　　⑵資產、股權轉讓發生的關聯交易

　　本公司報告期內未發生資產、股權轉讓的關聯交易。

　　⑶與關聯方共同對外投資發生的關聯交易

　　本公司報告期內未發生與關聯方共同對外投資發生的關聯交易。

　　⑷關聯方債權、債務往來

　　本公司報告期內不存在關聯方債權、債務往來的情況。

　　⑸本公司報告期內不存在向關聯方提供擔保的情況。

　　⑹其他重大關聯交易

　　本公司報告期內與關聯方無其他重大關聯交易。

　　4、重大合同及其履行情況

　　⑴報告期內公司無托管、承包、租賃其他公司資產或其他公司托管、承包、租

　　賃公司資產，且為公司帶來利潤達到公司當年利潤總額10%以上(含10%)的事項。

　　⑵報告期內公司無重大擔保事項。

　　⑶公司沒有在報告期內或報告期繼續委托他人進行現金資產管理的情況發生。

　　⑷其他重大合同：

　　①與中國工商銀行貴港分行于2005年4月30日簽訂短期借款合同：以廣西貴

　　糖集團有限公司連帶責任保證方式借款3,000萬元，期限為2005.4.30-2006.4.29。

　　②用公司現有的經營性資產8,500萬元作抵押與中國工商銀行貴港分行于

　　2005年9月28日簽訂3,000萬元的短期借款合同、2005年12月20日簽訂5,000

　　萬元的短期借款合同，期限分別為2005.9.28-2006.6.27、2005.12.20-2006.8.19。

　　③公司以信用保證方式與中國工商銀行貴港分行于2005年10月31日簽訂

　　5,000萬元的短期借款合同，期限為2005.10.31-2006.4.30。

　　④公司以信用保證方式與中國銀行貴港分行于2005年11月22日簽訂4,000

　　萬元的短期借款合同，期限為2005.11.22-2006.11.22。

　　⑤公司以信用保證方式與中國工商銀行貴港分行于2005年11月30日簽訂

　　5,000萬元的短期借款合同，期限為2005.11.30-2006.10.29。

　　⑥用公司現有的經營性資產6,000萬元作抵押與中國工商銀行貴港分行于

　　2005年12月23日簽訂3,000萬元的短期借款合同、2005年12月27日簽訂3,000

　　萬元的短期借款合同，期限為2005.12.23-2006.7.20、2005.12.27-2006.9.21。

　　⑦公司以信用保證方式與中國工商銀行貴港分行于2005年12月28日簽訂

　　5,000萬元的短期借款合同，期限為2005.12.28-2006.6.25。

　　5、公司或持股5%以上股東承諾事項

　　⑴相關股東關于股權分置改革的具體時間按排：

　　經與本公司控股股東廣西貴糖集團有限公司溝通，貴糖集團有限公司有專門股

　　改工作小組，本公司有關股改方案尚在研究論證中，爭取2006年6月底前進入股

　　改程序。

　　⑵報告期內，公司或持股5%以上股東沒有在指定報紙和網站上披露承諾事項。

　　6、公司聘請會計師事務所情況

　　⑴報告期內公司繼續聘請上海東華會計師事務所有限公司為公司財務審計機

　　構。上海東華會計師事務所有限公司已連續5年為本公司提供審計服務。

　　⑵報告期內公司向會計師事務所支付的報酬為38萬元。包括2004年年度審計

　　費用，以及審計人員的差旅費及食宿費用。公司費用的支出不影響注冊會計師審計

　　獨立性的意見。

　　7、報告期內公司、公司董事會及董事未發生受中國證監會稽查、行政處罰、

　　通報批評、證券交易所公開譴責的情形。

　　十、財務報告

　　1、審計報告

　　公司財務報告經上海東華會計師事務所有限公司審計，并出具了標準無保留意

　　見的審計報告。

　　審計報告

　　東會桂審字[2006]68號

　　廣西貴糖(集團)股份有限公司全體股東：

　　我們審計了后附的廣西貴糖(集團)股份有限公司2005年12月31日的資產

　　負債表以及2005年度的利潤及利潤分配表以及現金流量表。這些會計報表的編制

　　是廣西貴糖(集團)股份有限公司管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作

　　的基礎上對這些會計報表發表意見。

　　我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計

　　報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和

　　披露的證據，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估

　　計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表意見提供了

　　合理的基礎。

　　我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和《企業會計制度》的

　　規定，在所有重大方面公允反映了廣西貴糖(集團)股份有限公司2005年12月31

　　日的財務狀況以及2005年度的經營成果和現金流量。

　　上海東華會計師事務所有限公司中國注冊會計師李廣安

　　中國·上海中國注冊會計師郭益浩

　　二OO六年二月二十六日

　　資產負債表

　　編制單位：廣西貴糖(集團)股份有限公司 2005年12月31日單位：人民幣元

　　資產

　　附

　　注

　　期末數

　　期初數

　　流動資產；

　　貨幣資金

　　180,804,751.57

　　178,328,636.78

　　短期投資

　　應收票據

　　應收股利

　　應收利息

　　應收帳款

　　88,183,753.04

　　75,512,356.01

　　其他應收款

　　12,144,000.04

　　6,943,119.42

　　預付帳款

　　14,055,702.89

　　14,543,441.35

　　應收補貼款

　　存貨

　　192,249,262.71

　　213,805,079.06

　　待攤費用

　　433,668.36

　　405,015.37

　　待處理流動資產損失

　　一年內到期的長期投資

　　其他流動資產

　　流動資產合計

　　487,871,138.61

　　489,537,647.99

　　長期投資：

　　長期股權投資

　　6,320,000.00

　　6,570,000.00

　　長期債權投資

　　長期投資合計

　　6,320,000.00

　　6,570,000.00

　　其中:合并價差

　　固定資產：

　　固定資產原價

　　1,316,951,414.75

　　1,210,285,991.19

　　減：累計折舊

　　418,018,750.53

　　357,600,886.37

　　固定資產凈值

　　898,932,664.22

　　852,685,104.82

　　減：固定資產減值準備

　　固定資產凈額

　　898,932,664.22

　　852,685,104.82

　　工程物資

　　863,928.00

　　951,839.53

　　在建工程

　　26,640,811.92

　　59,048,129.79

　　固定資產清理

　　固定資產合計

　　926,437,404.14

　　912,685,074.14

　　無形資產及其他資產：

　　無形資產

　　46,690,644.04

　　47,720,841.76

　　長期待攤費用

　　3,093,154.65

　　3,273,166.17

　　其他長期資產

　　無形資產及其他資產合計

　　49,783,798.69

　　50,994,007.93

　　遞延稅項：

　　遞延稅款借項

　　資產總計

　　1,470,412,341.44

　　1,459,786,730.06

　　負債及股東權益

　　流動負債:

　　短期借款

　　514,000,000.00

　　490,000,000.00

　　應付票據

　　0.00

　　2,000,000.00

　　應付帳款

　　168,911,065.55

　　108,321,658.96

　　預收帳款

　　31,480,829.05

　　20,571,013.78

　　應付工資

　　9,501,769.15

　　7,178,654.91

　　應付福利費

　　25,679,252.29

　　18,025,071.93

　　應付股利

　　2,531,139.67

　　1,544,537.42

　　應交稅金

　　–22,588,357.35

　　–11,880,072.75

　　其他應交款

　　12,650,773.58

　　12,402,615.87

　　其他應付款

　　37,544,607.46

　　24,602,541.64

　　預提費用

　　0.00

　　4,992.32

　　預計負債

　　一年內到期的長期負債

　　50,000,000.00

　　111,000,000.00

　　其它流動負債

　　流動負債合計

　　829,711,079.40

　　783,771,014.08

　　長期負債：

　　長期借款

　　0.00

　　50,366,000.00

　　應付債券

　　長期應付款

　　專項應付款

　　17,231,109.85

　　17,284,402.00

　　其他長期負債

　　長期負債合計

　　17,231,109.85

　　67,650,402.00

　　遞延稅項：

　　遞延稅款貸項

　　負債合計

　　846,942,189.25

　　851,421,416.08

　　股東權益：

　　股本

　　252,688,500.00

　　減:已歸還投資

　　股本凈額

　　252,688,500.00

　　資本公積

　　250,041,573.65

　　盈余公積

　　38,822,604.99

　　32,766,551.76

　　其中：法定公益金

　　4,199,435.03

　　2,180,750.62

　　未分配利潤

　　81,917,473.55

　　72,868,688.57

　　其中：現金股利

　　25,268,850.00

　　股東權益合計

　　623,470,152.19

　　608,365,313.98

　　負債和股東權益合計

　　1,470,412,341.44

　　1,459,786,730.06

　　法定代表人:黃振標主管會計機構負責人:楊正會計機構負責人:王敏凌

　　利潤及利潤分配表

　　編制單位：廣西貴糖(集團)股份有限公司 2005年度單位：人民幣元

　　項目

　　附注

　　本年累計數

　　上年累計數

　　一、主營業務收入

　　1,033,213,202.84

　　804,249,931.48

　　減：折扣與折讓

　　主營業務收入凈額

　　1,033,213,202.84

　　804,249,931.48

　　減：主營業務成本

　　841,616,275.54

　　640,750,426.21

　　主營業務稅金及附加

　　12,205,476.71

　　7,809,093.94

　　二、主營業務利潤 (虧損以“– ”號填列)

　　179,391,450.59

　　155,690,411.33

　　加：其他業務利潤 (虧損以“– ”號填列)

　　4,015,019.35

　　2,861,236.54

　　減：存貨跌價損失

　　營業費用

　　36,160,568.54

　　17,653,132.45

　　管理費用

　　69,694,697.35

　　71,305,974.05

　　財務費用

　　27,733,261.61

　　26,534,644.42

　　三、營業利潤 (虧損以“– ”號填列)

　　49,817,942.44

　　43,057,896.95

　　加：投資收益 (損失以“– ”號填列)

　　–250,000.00

　　補貼收入

　　營業外收入

　　146,728.16

　　143,948.60

　　減：營業外支出

　　1,096,454.23

　　1,393,446.47

　　四、利潤總額 (虧損以“– ”號填列)

　　48,618,216.37

　　41,558,399.08

　　減：所得稅

　　8,244,528.16

　　3,246,158.47

　　少數股東權益

　　加: 所得稅返還

　　五、凈利潤 (凈虧損以“– ”號填列)

　　40,373,688.21

　　38,312,240.61

　　加：年初未分配的利潤

　　72,868,688.57

　　40,303,284.05

　　盈余公積轉入

　　六、可供分配的利潤

　　113,242,376.78

　　78,615,524.66

　　減：提取法定盈余公積

　　4,037,368.82

　　3,831,224.06

　　提取法定公益金

　　2,018,684.41

　　1,915,612.03

　　七、可供股東分配的利潤

　　107,186,323.55

　　72,868,688.57

　　減：應分配優先股股利

　　提取任意盈余公積

　　應付普通股股利

　　25,268,850.00

　　轉作股本的普通股股利

　　八、未分配的利潤(未彌補虧損以“– ”號填列)

　　81,917,473.55

　　72,868,688.57

　　補充資料：

　　項目

　　1、出售、處置部門或被投資單位所得收益

　　2、自然災害發生的損失

　　3、會計政策變更增加(或減少)利潤總額

　　4、會計估計變更增加(或減少)利潤總額

　　5、債務重組損失

　　6、其他

　　法定代表人:黃振標主管會計機構負責人:楊正會計機構負責人:王敏凌

　　支付的其他與投資活動有關的現金

　　現金流出小計

　　47,491,076.69

　　投資活動產生的現金流量凈額

　　–47,391,076.69

　　三、籌資活動產生的現金流量

　　吸收投資所收到的現金

　　借款所收到的現金

　　554,000,000.00

　　收到的其他與籌資活動有關的現金

　　現金流入小計

　　554,000,000.00

　　償還債務所支付的現金

　　641,000,000.00

　　分配股利、利潤或償付利息所支付的現金

　　51,505,831.11

　　支付的其他與籌資活動有關的現金

　　現金流出小計

　　692,505,831.11

　　籌資活動產生的現金流量凈額

　　–138,505,831.11

　　四、匯率變動對現金的影響

　　五、現金及現金等價物凈增加額

　　2,476,114.79

　　現金流量表

　　編制單位：廣西貴糖(集團)股份有限公司 2005年度單位：人民幣元

　　附注

　　金額

　　一、經營活動產生的現金流量

　　銷售商品、提供勞務收到的現金

　　收到的稅費返還

　　項目

　　1,145,806,620.92

　　收到的其他與經營活動有關的現金

　　11,385,012.71

　　現金流入小計

　　1,157,191,633.63

　　購買商品、接受勞務支付的現金

　　支付給職工以及為職工支付的現金

　　76,030,119.09

　　支付的各種稅費

　　117,881,832.25

　　73,043,402.19

　　現金流出小計

　　968,818,611.04

　　經營活動產生的現金流量凈額

　　二、投資活動產生的現金流量

　　收回投資所收到的現金

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產而收回的

　　現金凈額

　　100,000.00

　　收到的其他與投資活動有關的現金

　　現金流入小計

　　100,000.00

　　701,863,257.51

　　支付的其他與經營活動有關的現金

　　188,373,022.59

　　取得投資收益所得到的現金

　　購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現

　　金

　　47,491,076.69

　　投資所支付的現金

　　現金流量表補充資料

　　1 、將凈利潤調節為經營活動的現金流量

　　凈利潤

　　40,373,688.21

　　加：計提的資產減值準備

　　4,526,460.49

　　固定資產折舊

　　62,147,571.64

　　無形資產攤銷

　　1,030,197.72

　　長期待攤費用攤銷

　　186,161.52

　　待攤費用減少(減：增加)

　　–28,652.99

　　預提費用增加(減：減少)

　　–4,992.32

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損

　　失(減：收益)

　　136,218.70

　　固定資產報廢損失

　　882,901.69

　　財務費用

　　29,180,102.00

　　投資損失(減：收益)

　　遞延稅貸項(減：借項)

　　存貨的減少(減：增加)

　　20,107,443.41

　　經營性應收項目的減少(減：增加)

　　–17,069,985.32

　　經營性應付項目的增加(減：減少)

　　46,905,907.84

　　其他

　　經營活動產生的現金流量凈額

　　188,373,022.59

　　2、不涉及現金收支的投資和籌資活動：

　　債務轉為資本

　　一年內到期的可轉換公司債券

　　融資租入固定資產

　　3、現金及現金等價物凈增加情況：

　　現金的期末余額

　　180,804,751.57

　　減：現金的期初余額

　　178,328,636.78

　　加：現金等價物的期末余額

　　減：現金等價的期初余額

　　現金及現金等價物凈增加額

　　2,476,114.79

　　法定代表人:黃振標主管會計機構負責人:楊正會計機構負責人:王敏凌

　　資產減值準備明細表

　　編制單位：廣西貴糖(集團)股份有限公司 2005年度單位：人民幣元

　　項目

　　期初余額

　　本期增加數

　　本期減少數

　　期末余額

　　因資產

　　價值回

　　升轉回

　　數

　　其他原

　　因轉出

　　數

　　合計

　　一、壞帳準備合計

　　5,564,331.13

　　2,980,436.37

　　8,544,767.50

　　其中：應收帳款

　　2,607,761.52

　　1,603,328.87

　　4,211,090.39

　　其他應收款

　　2,956,569.61

　　1,377,107.50

　　4,333,677.11

　　二、短期投資跌價準備合計

　　其中：股票投資

　　債券投資

　　三、存貨跌價準備合計

　　3,812,855.64

　　1,449,572.94

　　5,262,428.58

　　其中：庫存商品

　　原材料

　　3,812,855.64

　　1,449,572.94

　　5,262,428.58

　　四、長期投資減值準備合計

　　2,250,000.00

　　250,000.00

　　2,500,000.00

　　其中：長期股權投資

　　2,250,000.00

　　250,000.00

　　2,500,000.00

　　長期債券投資

　　五、固定資產減值準備合計

　　其中：房屋、建筑物

　　機器設備

　　六、無形資產減值準備合計

　　其中：專利權

　　商標權

　　七、在建工程減值準備

　　1,208,881.76

　　–83,400.01

　　1,125,481.75

　　八、委托貸款減值準備

　　合計

　　12,836,068.53

　　4,596,609.30

　　17,432,677.83

　　法定代表人:黃振標主管會計機構負責人:楊正會計機構負責人:王敏凌

　　3、會計報表附注

　　廣西貴糖(集團)股份有限公司

　　二00五年度會計報表附注

　　一、公司簡介

　　廣西貴糖(集團)股份有限公司(以下簡稱本公司)根據廣西壯族自治區經濟

　　體制改革委員會桂體改股字(1993)50號、桂體改股字(1993)125號文批準，由

　　廣西貴港甘蔗化工廠獨家發起，于一九九三年八月十八日成立。經中國證監會證監

　　發字(1998)193號、194號文批準，1998年8月發行社會公眾股8,000萬股，發行后

　　股本為25,268.85萬股。本公司主要經營業務包括:食糖、紙、酒精、輕質碳酸鈣、

　　減水劑的制造、銷售，國際、國內貿易等。2004年公司在上海、武漢、廣州、深圳

　　設立了四家分公司，負責公司產品直銷業務。

　　二、公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法

　　1、會計制度

　　本公司執行《企業會計準則》、《企業會計制度》及其有關規定。

　　2、會計年度

　　本公司會計年度為公歷一月一日至十二月三十一日。

　　3、記賬本位幣

　　本公司選用人民幣作為記賬本位幣。

　　4、記賬基礎和計價原則

　　本公司的記賬基礎為權責發生制原則，資產的計價遵循歷史成本原則。

　　5、外幣業務核算方法

　　本公司發生的外幣經濟業務，采用當月一日中國人民銀行公布的市場匯價(中

　　間價)折合為人民幣記賬。期末，對外幣賬戶的外幣余額按當日市場匯價調整，差

　　額計入當期財務費用或在建工程。

　　6、外幣會計報表的折算方法

　　本公司外幣會計報表折算采用單一匯率法。

　　(1)所有資產、負債類項目均按照合并會計報表決算日的市場匯率折算為母

　　公司記賬本位幣；

　　(2)所有者權益類項目除“未分配利潤”項目外，均按照發生時的市場匯率折

　　算為母公司記賬本位幣；

　　(3)“未分配利潤”項目以折算后的利潤分配表中該項目的數額作為其數額列

　　示；

　　(4)折算后資產類項目與負債類項目和所有者權益類項目合計數的差額，作

　　為報表折算差額在“未分配利潤”項目后單獨列示；

　　(5)利潤表所有項目和利潤分配表中有關反映發生額的項目按照合并會計報

　　表的會計期間的平均匯率折算為母公司的記賬本位幣。

　　7、合并會計報表的編制方法

　　(1)合并范圍的確定原則

　　本公司合并會計報表的編制主要是遵循母公司理論確定合并范圍，具體的合并

　　范圍如下：

　　①母公司擁有半數以上權益性資本的被投資企業，包括母公司直接擁有、間接

　　擁有、直接和間接方式合計擁有半數以上權益性資本；

　　②被母公司控制的其他被投資企業，包括：

　　a、通過與被投資企業的其他投資者之間的協議，持有被投資企業半數以上表

　　決權；

　　b、根據章程或協議，有權控制企業的財務和經營政策；

　　c、有權任免公司董事會等類似權力機構的多數成員；

　　d、在公司董事會或類似權力機構會議上有半數以上投票權。

　　(2)合并采用的方法

　　當母公司與子公司執行的會計政策不一致時,將子公司的會計政策調整為母公

　　司的會計政策。

　　8、現金等價物的確定標準

　　本公司在編制現金流量表時將期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、

　　價值變動風險小的投資也視同為現金。期限短一般是指從購買日起，三個月內到期。

　　9、壞賬的核算方法

　　(1)壞賬確認標準：因債務人破產或者死亡，以其破產財產或遺產清償后，

　　仍不能收回的款項；因債務人逾期未履行償債義務超過三年仍不能收回的款項。

　　(2)壞賬損失的核算：采用備抵法，以期末應收賬款和其他應收款余額為依

　　據，按賬齡分析法計提壞賬準備，具體計提比例如下：

　　賬齡

　　計提比例

　　一年以內(含一年)

　　一至二年

　　10%

　　二至三年

　　20%

　　三至四年

　　30%

　　四至五年

　　50%

　　五年以上

　　80%

　　10、存貨核算方法及存貨跌價準備計提方法

　　(1)存貨分類為：原材料、包裝物、產成品、在產品、低值易耗品和委托加

　　工材料等；

　　(2)原材料按取得時的實際成本計價，發出時除甘蔗等主要原材料按加權平

　　均法核算外，其余采用計劃成本計價，月末通過材料成本差異調整為實際成本。

　　(3)產成品及在產品按實際成本核算，發出按加權平均法結轉成本。

　　(4)低值易耗品和包裝物采用領用時一次攤銷法。

　　(5)成本核算方法采用品種法。

　　(6)存貨跌價損失準備按成本與可變現凈值孰低計提。

　　11、短期投資核算方法

　　(1)短期投資的核算范圍

　　指能夠隨時變現并且持有時間不準備超過一年(含一年)的投資，包括股票、

　　債劵、基金等。

　　(2)短期投資計價方法

　　本公司采用實際成本法核算短期投資，如果實際支付的價款中包含有已宣告發

　　放但尚未領取的現金股利或已到付息期但尚未領取的債劵利息則按應領取的現金

　　股利、債劵利息單獨在應收股利或應收利息核算。

　　(3)投資收益的確認方法

　　①在出售股票、債券或到期收回債券時，按實際收到的金額與短期投資的實際

　　成本的差額確認為投資收益；

　　②年度終了時，按應計的短期投資利息確認為投資收益。

　　(4)短期投資跌價準備

　　公司對短期投資計價采用成本與市價孰低法，按市價低于短期投資賬面價值的

　　差額計提短期投資跌價準備，短期投資跌價準備按投資類別計算確定，預計的短期

　　投資跌價損失計入當期利潤。

　　12、長期投資核算方法

　　(1)長期債權投資

　　長期債權投資按實際支付的價款包括稅金、手續費等相關費用作為初始投資成

　　本，實際支付的價款中包含的已到付款期但尚未領取利息作為應收項目單獨核算，

　　不構成債權投資的初始投資成本。購入價格與債券票面價值的差額，作為溢價或折

　　價；債券的溢價或折價在債券存續期間內于確認相關債券利息收入時攤銷；攤銷的

　　方法采用直線法。

　　(2)長期股權投資

　　①計價方法

　　公司對外股權投資，按投資時實際支付的全部價款或放棄非現金資產的賬面價

　　值加減補價，以及支付稅金、手續費等相關費用記賬。公司對其他單位的投資占該

　　單位有表決權資本總額20%或20%以上，或雖投資不足20%但有重大影響，采用權益

　　法核算；公司對其他單位的投資占該單位有表決權資本總額20%以下，或對其他單

　　位的投資雖占該單位有表決權資本總額20%或20%以上，但不具有重大影響，采用成

　　本法核算。

　　②投資收益的確認方法

　　采用成本法核算的，被投資單位宣告發放現金股利，是來自投資后被投資單位

　　盈余分配的確認為當期投資收益；采用權益法核算的，中期期末或年度終了，按分

　　享或分擔的被投資單位實現的凈利潤或發生的凈虧損的份額，確認投資收益，并調

　　整長期股權投資的賬面價值。

　　③股權投資差額的處理方法

　　采用權益法核算的對外投資，對于長期股權投資的初始投資成本大于應享有被

　　投資單位所有者權益份額之間的差額，作為股權投資差額處理，按一定的期間攤銷

　　計入損益(合同規定了投資期限的，按投資期限攤銷；沒有規定投資期限的，按不

　　超過10年的期限攤銷)；對于長期股權投資的初始投資成本小于應享有被投資單位

　　所有者權益份額的差額，在調整長期股權投資成本的同時，作為資本公積處理，不

　　計入損益。

　　公司因追加投資等原因對長期股權投資的核算從成本法改為權益法，追溯至最

　　初投資時點進行調整，視同從最初投資時已按權益法核算。

　　(3)長期投資減值準備

　　年末時，公司對所投資單位由于市價下跌或經營狀況惡化等原因導致其可收回

　　金額低于長期股權投資的賬面價值所造成的暫時性減值或永久性減值，按可收回金

　　額低于長期股權投資賬面價值的差額計提長期投資減值準備，長期投資減值準備按

　　個別投資項目計算確定，預計的長期投資減值損失計入當期利潤。

　　13、委托貸款的核算方法

　　(1)委托貸款以實際委托貸款的金額作為其初始成本。

　　(2)委托貸款利息確認方法：期末按照委托貸款規定的利率計提應收利息，

　　并計入當期損益；如已計提的利息到期不能收回，則停止計提利息，并沖回原已

　　計提的利息。

　　(3)期末委托貸款按其本金和可收回金額孰低計價，并按單項委托貸款可收

　　回金額低于委托貸款本金的差額計提委托貸款減值準備。

　　14、固定資產計價和折舊方法

　　(1)固定資產計價方法

　　固定資產按實際成本計價，本公司擁有的使用期限超過一年的房屋、建筑物、

　　機器、機械、運輸工具以及其他與生產、經營有關的設備、器具、工具等作為固定

　　資產。對于不屬于生產、經營主要設備的物品，單位價值在2000元以上，并且使用

　　期限超過兩年的，也作為固定資產。對不同渠道形成的固定資產其計價方法如下：

　　①購入的固定資產，按實際支付的買價、包裝費、運輸費、安裝成本、交納的

　　有關稅金等記賬；

　　②自行建造的固定資產，按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部

　　支出記賬；

　　③投資者投入的固定資產，按投資各方確認價值記賬；

　　④融資租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產原賬面價值與最低租賃付款額

　　的現值兩者中較低者記賬；

　　⑤在原有固定資產的基礎上進行改建、擴建的，按原固定資產的賬面價值，加

　　上由于改建、擴建而使該項資產達到預定可使用狀態前發生的支出，減改建、擴建

　　過程中發生的變價收入記賬；

　　⑥盤盈的固定資產，按同類或類似固定資產的市場價格，減去按該項資產的新

　　舊程度估計的價值損耗后余額記賬；

　　⑦接受捐贈的固定資產，按同類資產的市場價格，或根據所提供的有關憑據記

　　賬。接受捐贈固定資產時發生的各項費用，記入固定資產價值。

　　⑧接受債務人以非現金資產抵債方式取得的固定資產，或以應收債權換入固定

　　資產的，按應收債權的賬面價值加上應支付相關稅費作為入賬價值。如涉及補價的，

　　按以下辦法確認固定資產的入賬價值：

　　a、收到補價的，按應收債權的賬面價值減去補價，加上應支付的相關稅費作

　　為入賬價值；

　　b、支付補價的，按應收債權的賬面價值加上支付的補價和應支付的相關稅費，

　　作為入賬價值。

　　⑨以非貨幣性交易換入固定資產，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅

　　費作為入賬價值：

　　a、收到補價的，按換出資產的賬面價值加上應確認的收益和應支付的相關稅

　　費減去補價后的余額，作為入賬價值；

　　b、支付補價的，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費和補價，作為

　　入賬價值。

　　⑩經批準無償調入的固定資產，按調出單位的賬面價值加上發生的運輸費、安

　　裝費等相關費用，作為入賬價值。

　　用借款購建的固定資產，其發生的借款費用，在固定資產達到預定使用狀態前，

　　計入所購建固定資產的成本。如固定資產的購建發生非正常中斷時間連續超過3個

　　月，其中斷期間發生的借款費用，計入當期損益不計入所購建固定資產的成本，直

　　至資產的購建重新開始。

　　(2)固定資產折舊方法

　　固定資產采用直線法計提折舊，根據固定資產類別、使用年限、預計殘值率確

　　定其折舊率如下：

　　類別

　　折舊年限(年)

　　殘值率(%)

　　年折舊率(%)

　　(1)房屋建筑物

　　2.375

　　(2)通用設備

　　6.786

　　(3)運輸工具

　　11.875

　　(4)其他

　　19.00

　　(3)固定資產減值準備

　　年末時，對由于市價持續下跌，或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因導致固定

　　資產可收回金額低于賬面價值部分，將可收回金額低于其賬面價值的差額作為固定

　　資產減值準備。

　　固定資產減值準備按單項資產計提。

　　15、在建工程核算方法

　　(1)公司為購建固定資產而發生的支出，在固定資產達到預定可使用狀態前

　　作為在建工程核算，在資產達到預定可使用狀態時但尚未辦理竣工決算的，按成本

　　價值轉入固定資產；

　　(2)公司為購建固定資產而發生的借款，在固定資產達到預定可使用狀態前

　　按至當期末止購建固定資產累計支出加權平均數乘以資本化率計入工程成本，工程

　　達到預定可使用狀態后所發生的借款利息支出計入當期損益。

　　購建固定資產，如發生非正常中斷且中斷時間較長的，其中斷期間發生的借款

　　費用不計入固定資產的成本，但如中斷是使購建固定資產達到可使用狀態所必需的

　　程序，則計入固定資產的成本。

　　用外幣借款進行的工程，因匯率變動而多付的人民幣，在固定資產尚未交付使

　　用前發生的，計入在建固定資產的成本。

　　(3)在建工程減值準備

　　年末時，對由于市價持續下跌，或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因導致在建

　　工程可收回金額低于賬面價值部分，將可收回金額低于其賬面價值的差額作為在建

　　工程減值準備。

　　16、無形資產計價和攤銷方法

　　(1)無形資產的計價方法

　　①無形資產在取得時按實際成本計價。購入的無形資產，按實際支付的價款入

　　賬；股東投入的無形資產，按投資各方確認的價值入賬；自行開發并按法律程序申

　　請取得的無形資產，按依法取得時發生的注冊費、聘請律師費等費用入賬，開發過

　　程中發生的費用，計入當期費用。

　　②接受債務人以非現金資產抵償債務方式取得的無形資產，或以應收債權換入

　　無形資產的，按應收債權的賬面價值加上應支付相關稅費作為入賬價值。如涉及補

　　價的，按以下規定確認無形資產的入賬價值：

　　a、收到補價的，按應收債權的賬面價值減去補價，加上應支付的相關稅費作

　　為入賬價值；

　　b、支付補價的，按應收債權的賬面價值加上支付的補價和應支付的相關稅費，

　　作為入賬價值。

　　③以非貨幣性交易換入的無形資產，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關

　　稅費作為入賬價值：

　　a、收到補價的，按換出資產的賬面價值加上應確認的收益和應支付的相關稅

　　費減去補價后的余額，作為入賬價值；

　　b、支付補價的，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費和補價，作為

　　入賬價值。

　　④接受捐贈的無形資產，按同類資產的市場價格，或根據所提供的有關憑據記

　　賬。接受捐贈無形資產時發生的各項費用，應當記入無形資產價值。

　　(2)無形資產的攤銷方法

　　無形資產采用直線法攤銷。無形資產的攤銷期限，合同規定了受益年限但法律

　　沒有規定有效年限的，按不超過受益年限的期限攤銷；合同沒有規定受益年限而法

　　律規定了有效年限的，按不超過法律規定的有效年限攤銷；合同規定了受益年限，

　　法律也規定有效年限，攤銷期限不超過受益年限和有效年限兩者中較短者；合同沒

　　有規定受益年限，且法律也沒有規定有效年限的按不超過10年的期限攤銷。

　　(3)無形資產減值準備

　　年末時，對預計可收回金額低于其賬面價值的，按低于部分計提減值準備。

　　無形資產減值準備按單項資產計提。

　　17、開辦費、長期待攤費用攤銷方法

　　(1)開辦費的攤銷方法

　　開辦費在開始生產經營的當月一次攤銷。

　　(2)長期待攤費用的攤銷方法

　　長期待攤費用在受益期限內平均攤銷。如果長期待攤的費用項目不能使以后會

　　計期間受益的，則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。

　　18、收入確認原則

　　商品銷售：以商品已經發出，公司已將商品所有權上的重要風險和報酬轉移給

　　買方，公司不再對該商品實施繼續管理權和實際控制權，相關的成本能夠可靠地計

　　量時，確認營業收入的實現。

　　勞務提供：按照完工百分比法確認勞務收入。

　　19、所得稅的會計處理方法

　　本公司所得稅采用應付稅款法進行核算。

　　20、利潤分配方法

　　(1)公司繳納所得稅后的利潤，應按以下順序分配：

　　①彌補虧損；

　　②按彌補虧損后的利潤10%提取法定公積金；

　　③按彌補虧損后的利潤5%提取法定公益金；

　　④提取任意公積金；

　　⑤分配普通股股利。

　　(2)盈余公積金：

　　法定公積金累計額為公司注冊資本的百分之五十以上時，可不再提取。公司在

　　提取法定公積金、公益金后，是否提取任意公積金由股東大會決定。公司不在彌補

　　虧損和提取法定公積金、公益金之前向股東分配利潤。

　　三、會計政策、會計估計變更及會計差錯更正的影響

　　1、會計估計變更

　　無。

　　2、會計差錯更正

　　無。

　　四、稅項

　　稅種

　　稅率

　　備注

　　增值稅

　　17%

　　當期銷項稅額-當期進項稅額

　　消費稅

　　按銷售額計提

　　城市維護建設稅

　　按應繳流轉稅計繳

　　教育費附加

　　按應繳流轉稅計繳

　　地方教育費附加

　　按應繳流轉稅計繳

　　企業所得稅

　　15%

　　按應納稅所得額

　　根據《財政部、國家稅務總局、海關總署關于西部大開發稅收優惠政策問題的

　　通知》(財稅[2001]202號)和《廣西壯族自治區地方稅務局、國家稅務局關于西部

　　大開發企業所得稅優惠政策若干問題的通知》(桂地稅發[2002]179號)以及《自治

　　區地方稅務局關于企業所得稅減免稅審批權限問題的通知》(桂地稅發[2004]167號)

　　的規定，公司屬于國家鼓勵類企業，享受減按15%稅率繳納企業所得稅的優惠政策。

　　五、控股子公司及合營企業

　　本公司無控股子公司及合營企業。

　　六、會計報表主要項目注釋

　　本附注如無特別說明，金額單位均為人民幣元。

　　1、貨幣資金

　　項目

　　期初數

　　期末數

　　現金

　　37,255.77

　　68,055.39

　　銀行存款

　　177,833,917.33

　　180,235,625.89

　　其他貨幣資金

　　457,463.68

　　501,070.29

　　合計

　　178,328,636.78

　　180,804,751.57

　　注：其他貨幣資金501,070.29元為信用證保證金。

　　2、應收票據

　　賬齡

　　期初數

　　期末數

　　1年以內

　　0.00

　　合計

　　0.00

　　3、短期投資

　　公司無短期投資。

　　4、應收款項

　　應收賬款

　　①賬齡分布：

　　賬齡

　　期初數

　　期末數

　　金額

　　比例(%)

　　壞賬準備

　　金額

　　比例(%)

　　壞賬準備

　　1年以內

　　72,070,502.59

　　92.26

　　720,705.02

　　85,643,300.38

　　92.69

　　856,432.99

　　1-2年

　　1,165,849.32

　　1.49

　　116,584.93

　　10,037.33

　　0.01

　　1,003.73

　　2-3年

　　989,266.58

　　1.26

　　197,853.32

　　1,165,849.32

　　1.26

　　233,169.86

　　3年以上

　　3,894,499.04

　　4.99

　　1,572,618.25

　　5,575,656.40

　　6.04

　　3,120,483.81

　　合計

　　78,120,117.53

　　100.00

　　2,607,761.52

　　92,394,843.43

　　100.00

　　4,211,090.39

　　②欠款金額前五名單位情況

　　序號

　　欠款單位

　　欠款金額

　　欠款時間

　　欠款原因

　　廣西潔寶紙業投資股份有限公司

　　34,613,663.06

　　2005年

　　貨款

　　金紅葉紙業

　　17,133,584.50

　　2005年

　　貨款

　　上海斯米克華潔公司

　　12,018,393.00

　　2005年

　　貨款

　　廣西出版印刷物資公司

　　3,653,940.12

　　2005年

　　貨款

　　貴港印刷廠物資經營部

　　2,946,936.23

　　2005年

　　貨款

　　合計

　　70,366,516.91

　　③未發現有證據表明本公司三年以上應收賬款無法收回。

　　其他應收款

　　①賬齡情況如下：

　　賬齡

　　期初數

　　期末數

　　金額

　　比例(%)

　　壞賬準備

　　金額

　　比例(%)

　　壞賬準備

　　1年以內

　　3,073,692.32

　　31.05

　　30,275.10

　　9,686,223.85

　　58.78

　　96,862.24

　　1-2年

　　314,832.81

　　3.18

　　31,483.28

　　784,282.00

　　4.76

　　78,428.20

　　2-3年

　　1,471,606.65

　　14.86

　　294,321.33

　　267,129.48

　　1.62

　　53,425.89

　　3年以上

　　5,039,557.25

　　50.91

　　2,600,489.90

　　5,740,041.82

　　34.84

　　4,104,960.78

　　合計

　　9,899,689.03

　　100.00

　　2,956,569.61

　　16,477,677.15

　　100.00

　　4,333,677.11

　　②大額欠款單位情況

　　序號

　　欠款單位

　　欠款金額

　　欠款時間

　　欠款原因

　　貴港市住房資金管理中心

　　4,114,231.00

　　2001年

　　職工住房公積金

　　廣西糖業協會

　　500,000.00

　　2005年

　　自律保證金

　　貴港市港南區亞計山林場

　　460,000.00

　　2001年

　　扶持桉樹定金

　　子弟學校

　　113,928.09

　　2005年

　　養老保險

　　廣西潔寶紙業投資股份公司

　　108,067.50

　　2005年

　　養老保險

　　合計

　　5,296,226.59

　　③未發現有證據表明本公司三年以上其他應收款無法收回。

　　④無持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。

　　(3)預付賬款

　　① 賬齡情況如下:

　　賬齡

　　期初數

　　期末數

　　金額

　　比例(%)

　　金額

　　比例(%)

　　1年以內

　　14,413,385.40

　　99.11

　　13,987,073.92

　　99.51

　　1-2年

　　130,055.95

　　0.89

　　68,628.97

　　0.49

　　合計

　　14,543,441.35

　　100.00

　　14,055,702.89

　　100.00

　　說明：預付帳款帳齡2年以上已轉入其他應收款。

　　②無持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。

　　5、存貨及存貨跌價準備

　　(1)存貨

　　項目

　　期初數

　　期末數

　　金額

　　跌價準備

　　金額

　　跌價準備

　　原材料

　　85,023,884.26

　　3,812,855.64

　　105,033,413.16

　　5,262,428.58

　　包裝物

　　6,751,667.64

　　5,666,656.55

　　低值易耗品

　　227,630.13

　　29,000.21

　　產成品

　　120,869,818.82

　　80,689,003.26

　　在產品

　　4,744,933.85

　　6,093,618.11

　　合計

　　217,617,934.70

　　3,812,855.64

　　197,511,691.29

　　5,262,428.58

　　(2)存貨跌價準備

　　項目

　　期初數

　　本期增加

　　本期減少

　　期末數

　　原材料

　　3,812,855.64

　　1,449,572.94

　　5,262,428.58

　　合計

　　3,812,855.64

　　1,449,572.94

　　5,262,428.58

　　6、待攤費用

　　項目

　　期初數

　　本期增加

　　本期攤銷

　　期末數

　　保險費

　　293,293.71

　　1,788,925.76

　　1,648,551.11

　　433,668.36

　　房租

　　111,721.66

　　0.00

　　合計

　　405,015.37

　　1,788,925.76

　　1,760,272.77

　　433,668.36

　　7、長期投資

　　(1)長期投資

　　項目

　　期初數

　　本期

　　增加

　　本期

　　減少

　　期末數

　　金額

　　減值準備

　　金額

　　減值準備

　　長期股

　　權投資

　　8,820,000.00

　　2,250,000.00

　　8,820,000.00

　　2,500,000.00

　　合計

　　8,820,000.00

　　2,250,000.00

　　8,820,000.00

　　2,500,000.00

　　(2)長期股權投資

　　本公司長期股權投資無股票投資，全部為其他股權投資。

　　被投資單位名稱

　　投資起

　　止期

　　投資金額

　　占被投資單位

　　注冊資本比例

　　減值

　　準備

　　備注

　　貴港甘化股份有限公司

　　無期限

　　2,000,000.00

　　4.78%

　　中林發展股份有限公司

　　無期限

　　1,500,000.00

　　2.59%

　　1,500,000.00

　　玉林地區物資股份公司

　　無期限

　　1,000,000.00

　　1.96%

　　1,000,000.00

　　北京融匯中糖電子商務有限公司

　　600,000.00

　　廣西區食糖批發交易市場(席位)

　　無期限

　　70,000.00

　　中糖世紀股份有限公司

　　無期限

　　2,000,000.00

　　1.39%

　　廣西力和糖業儲備有限公司

　　150,000.00

　　廣西科凱糖業技術開發有限公司

　　1,500,000.00

　　22.39%

　　合計

　　8,820,000.00

　　2,500,000.00

　　8、固定資產及累計折舊(抵押情況詳見或有事項欄)

　　項目

　　期初數

　　本期增加

　　本期減少

　　期末數

　　資產原值

　　房屋建筑物

　　343,421,453.34

　　31,176,771.14

　　1,435,287.87

　　373,162,936.61

　　機器設備

　　842,356,175.86

　　66,867,674.86

　　1,142,194.00

　　908,081,656.72

　　運輸工具

　　8,153,924.33

　　2,725,495.77

　　10,879,420.10

　　其他資產

　　16,354,437.66

　　8,500,863.66

　　27,900.00

　　24,827,401.32

　　合計

　　1,210,285,991.19

　　109,270,805.43

　　2,605,381.87

　　1,316,951,414.75

　　累計折舊

　　房屋建筑物

　　67,032,645.75

　　8,017,703.30

　　632,042.29

　　74,418,306.76

　　機器設備

　　270,590,659.88

　　52,175,134.95

　　1,072,744.14

　　321,693,050.69

　　運輸工具

　　8,511,463.58

　　647,816.04

　　9,159,279.62

　　其他資產

　　11,466,117.16

　　1,299,690.05

　　17,693.75

　　12,748,113.46

　　合計

　　357,600,886.37

　　62,140,344.34

　　1,722,480.18

　　418,018,750.53

　　凈值

　　852,685,104.82

　　898,932,664.22

　　本公司固定資產每年均進行檢修，使用情況良好，無長期閑置不用、不可使用、

　　遭受損毀、實質上不能給企業帶來經濟效益等情況，故對各項固定資產暫不提取減

　　值準備。

　　9、工程物資

　　類別

　　期初數

　　期末數

　　庫存設備

　　811,678.88

　　863,928.00

　　材料物資

　　140,160.65

　　0.00

　　合計

　　951,839.53

　　863,928.00

　　10、在建工程

　　(1)在建工程

　　項目

　　預算金

　　額(萬元)

　　期初數

　　其中:利息資本

　　化金額

　　本期增加

　　其中:利息資本

　　化金額

　　轉入固定資產

　　其中:利息資本

　　化金額

　　期末數

　　其中:利息資本

　　化金額

　　資金來源

　　工程

　　進度

　　堿回收

　　系統改

　　造

　　3,043

　　12,709,804.60

　　188,565.30

　　12,000,000.00

　　898,369.90

　　自有資金

　　及金融機

　　構貸款

　　95%

　　(814,170.37)

　　(140,703.80)

　　(954,874.17)

　　雙抽

　　12MW機

　　組

　　3,240

　　3,901,771.55

　　1,261,821.58

　　4,303,126.00

　　860,467.13

　　自有資金

　　及金融機

　　構貸款

　　100%

　　(193,672.76)

　　制漿系

　　統改造

　　4,000

　　14,709,824.09

　　34,212,792.21

　　42,728,000.00

　　6,194,616.30

　　自有資金

　　及金融機

　　構貸款

　　92%

　　(402,792.64)

　　(490,560.26)

　　(893,352.90)

　　蔗渣濕

　　法堆垛

　　236

　　87,812.00

　　710,782.27

　　618,706.80

　　179,887.47

　　自有資金

　　100%

　　270立方

　　石灰窯

　　584

　　587,340.68

　　7,317,871.23

　　7,800,000.00

　　105,211.91

　　自有資金

　　99%

　　其他零

　　星工程

　　28,260,458.63

　　6,061,468.65

　　14,794,186.32

　　19,527,740.96

　　合計

　　其中:利息資本化

　　60,257,011.55

　　49,753,301.24

　　82,244,019.12

　　27,766,293.67

　　(1,410,635.77)

　　(631,264.06)

　　(2,041,899.83)

　　(2)在建工程減值準備

　　項目

　　期初數

　　本期增加

　　本期減少

　　期末數

　　零星技改工程

　　1,208,881.76

　　-83,400.01

　　1,125,481.75

　　合計

　　1,208,881.76

　　-83,400.01

　　1,125,481.75

　　11、無形資產

　　項目

　　取得

　　方式

　　原值

　　期初數

　　本期

　　增加

　　本期

　　轉出

　　本期攤銷

　　累計攤銷

　　期末數

　　土地使用權

　　購入

　　53,929,830.31

　　47,720,841.76

　　1,030,197.72

　　7,239,186.27

　　46,690,644.04

　　合計

　　53,929,830.31

　　47,720,841.76

　　1,030,197.72

　　7,239,186.27

　　46,690,644.04

　　桂花園土地使用權剩余攤銷年限64年；

　　甘蔗良種試驗場地土地使用權剩余攤銷年限45年；

　　生產區土地使用權剩余攤銷年限38年(土地使用權已隨廠房用于抵押)。

　　12、長期待攤費用

　　種類

　　原始金額

　　期初數

　　本期增加

　　本期攤銷

　　期末數

　　剩余攤銷年限

　　深圳寫字樓

　　4,012,745.00

　　3,176,753.45

　　83,598.80

　　3,093,154.65

　　37年

　　綠化費

　　960,890.80

　　43,257.72

　　0.00

　　其他

　　55,200.00

　　53,155.00

　　0.00

　　合計

　　3,273,166.17

　　186,161.52

　　3,093,154.65

　　13、短期借款

　　借款類別

　　期初數

　　期末數

　　備注

　　信用借款

　　170,000,000.00

　　224,000,000.00

　　抵押借款

　　120,000,000.00

　　140,000,000.00

　　擔保借款

　　200,000,000.00

　　150,000,000.00

　　合計

　　490,000,000.00

　　514,000,000.00

　　14、應付款項

　　(1)應付票據

　　期初數 2,000,000.00元

　　期末數 0.00元

　　注：本公司應付票據中無欠持有公司5%(含5%)以上股份的股東單位款。

　　(2)應付賬款

　　期初數 108,321,658.96元

　　期末數 168,911,065.55元

　　注：本公司應付賬款中無欠持有公司5%(含5%)以上股份的股東單位款。

　　(3)預收賬款

　　期初數 20,571,013.78元

　　期末數 31,480,829.05元

　　注：本公司預收賬款中無欠持有公司5%(含5%)以上股份的股東單位款。

　　(4)其他應付款

　　期初數： 24,602,541.64元

　　期末數： 37,544,607.46元

　　注：本公司其他應付款中欠持有公司5%(含5%)以上股份的股東-廣西貴糖集

　　團有限公司155,875.97元。

　　15、預提費用

　　期初數： 4,992.32元(預提租金費用)

　　期末數： 0.00元

　　16、應付股利

　　年初數：1,544,537.42元法人股及流通股股利

　　期末數：2,531,139.67元法人股及流通股股利

　　17、應交稅金

　　類別

　　稅率

　　期初數

　　期末數

　　增值稅

　　17%

　　-11,671,440.44

　　-22,310,286.18

　　消費稅

　　187,088.61

　　47,125.92

　　營業稅

　　479.75

　　248.50

　　城建稅

　　645,289.65

　　661,993.62

　　所得稅

　　15%

　　-1,742,412.80

　　-1,348,095.23

　　個人所得稅

　　253,136.72

　　-56,972.87

　　房產稅

　　447,785.76

　　417,628.89

　　合計

　　-11,880,072.75

　　-22,588,357.35

　　18、其他應交款

　　項目

　　期末數

　　計繳標準

　　教育費附加

　　422,381.77

　　按應繳流轉稅計繳

　　職工住房補貼

　　11,631,651.43

　　98年以前職工住房補貼

　　住房公積金

　　493,994.00

　　平抑副食品基金

　　1,728.70

　　按主營業務收入0.1%計繳

　　防洪保安費

　　79,796.02

　　其他

　　21,221.66

　　合計

　　12,650,773.58

　　19、專項應付款

　　類別

　　期末數

　　內容

　　貴港市環保及科委

　　566,000.00

　　精制糖開發費

　　科技三項費

　　12,760,000.00

　　蔗糖深加工利用研究項目經費撥款和提高壓榨破碎

　　度及壓榨自動化控制系統撥款、環保專項經費等

　　貴港市財政局

　　100,000.00

　　挖潛改造資金

　　蔗渣廢水處理

　　3,805,109.85

　　蔗渣污水處理

　　合計

　　17,231,109.85

　　20、一年內到期的長期負債

　　借款類別

　　期初數

　　期末數

　　備注

　　抵押借款

　　61,000,000.00

　　0.00

　　信用借款

　　50,000,000.00

　　合計

　　111,000,000.00

　　50,000,000.00

　　21、長期借款

　　借款類別

　　幣種

　　期初數

　　期末數

　　備注

　　信用借款

　　人民幣

　　50,366,000.00

　　0.00

　　合計

　　50,366,000.00

　　0.00

　　22、股本

　　數量單位：股

　　本次變動前

　　本次變動增減(+,–)

　　本次變動后

　　數量

　　比例

　　發行

　　新股

　　送股

　　公積金

　　轉股

　　其他

　　小計

　　數量

　　比例

　　一、未上市流通股份

　　154,099,000

　　60.98%

　　154,099,000

　　60.98%

　　1、發起人股份

　　100,000,000

　　39.57%

　　100,000,000

　　39.57%

　　其中：國家擁有股份

　　100,000,000

　　39.57%

　　100,000,000

　　39.57%

　　境內法人持有股份

　　0.00%

　　境外法人持有股份

　　0.00%

　　其他

　　0.00%

　　2、募集法人股份

　　54,099,000

　　21.41%

　　54,099,000

　　21.41%

　　3、內部職工股

　　0.00%

　　4、優先股份或其他

　　0.00%

　　二、已上市流通股份

　　98,589,500

　　39.02%

　　98,589,500

　　39.02%

　　1、人民幣普通股

　　98,589,500

　　39.02%

　　98,589,500

　　39.02%

　　2、境內上市的外資股

　　0.00%

　　3、境外上市的外資股

　　0.00%

　　4、其他

　　0.00%

　　三、股份總數

　　252,688,500

　　100%

　　252,688,500

　　100%

　　23、資本公積

　　項目

　　期初數

　　本期增加數

　　本期減少數

　　期末數

　　資本溢價

　　236,222,213.65

　　接收捐贈資產準備

　　住房周轉金轉入

　　資產評估增值準備

　　股權投資準備

　　被投資單位接受捐贈準備

　　被投資單位評估增值準備

　　被投資單位股權投資準備

　　國家資本公積金

　　13,780,000.00

　　凍結期間利息收入

　　39,360.00

　　合計

　　250,041,573.65

　　24、盈余公積

　　項目

　　期初數

　　本期增加數

　　本期減少數

　　期末數

　　法定盈余公積

　　30,585,801.14

　　4,037,367.82

　　34,623,169.96

　　公益金

　　2,180,750.62

　　2,018,684.41

　　4,199,435.03

　　合計

　　32,766,551.76

　　6,056,052.23

　　38,822,604.99

　　25、未分配利潤

　　分配比例

　　2005年

　　年初數：

　　72,868,688.57元

　　加: 本期凈利潤

　　40,373,688.21元

　　可供分配利潤:

　　113,242,376.78元

　　減: 利潤分配

　　6,056,053.23元

　　其中：1.提取法定盈余公積金:

　　10%

　　1、會計報表

　　4,037,368.82元

　　2.提取公益金:

　　2,018,684.41元

　　減: 分配2004年股利

　　25,268,850.00元

　　期末數：

　　81,917,473.55元

　　26、主營業務收入

　　(1)

　　類別

　　2004年

　　2005年

　　糖銷售收入

　　257,640,259.50

　　254,465,889.88

　　紙銷售收入

　　480,183,689.03

　　729,532,041.29

　　其他銷售收入

　　66,425,982.95

　　49,215,271.67

　　合計

　　804,249,931.48

　　1,033,213,202.84

　　(2)銷售前五名單位情況

　　單位

　　銷售總額

　　占總收入比例

　　1、金紅葉紙業公司

　　99,599,238.74

　　9.64%

　　2、廣西潔寶紙業投資股份有限公司

　　65,702,115.57

　　6.36%

　　3、貴港科雅紙業貿易有限公司

　　64,740,335.70

　　6.27%

　　4、鶴山豐益貿易有限公司

　　61,951,769.78

　　6.00%

　　5、廣東肇慶市端州福年(富年貿易)公司

　　45,444,806.80

　　4.40%

　　合計

　　337,438,266.59

　　32.67%

　　27、主營業務成本

　　類別

　　2004年

　　2005年

　　糖銷售成本

　　190,938,020.44

　　187,240,076.48

　　紙銷售成本

　　391,672,957.08

　　608,051,889.11

　　其他銷售成本

　　58,139,448.69

　　46,324,309.95

　　合計

　　640,750,426.21

　　841,616,275.54

　　28、主營業務稅金及附加

　　類別

　　本期發生額

　　計繳標準

　　消費稅

　　725,469.18

　　按銷售額計提

　　城市維護建設稅

　　7,273,203.30

　　按應繳流轉稅計繳

　　教育費附加

　　4,167,994.94

　　按應繳流轉稅計繳

　　平抑副食品基金

　　17,394.39

　　其他

　　21,414.90

　　合計

　　12,205,476.71

　　29、財務費用

　　類別

　　2004年

　　2005年

　　利息支出

　　27,306,156.24

　　28,624,442.99

　　減:利息收入

　　886,520.40

　　1,016,467.67

　　匯兌損失

　　13,674.10

　　2.97

　　減:匯兌收益

　　0.00

　　其他

　　101,334.48

　　125,283.32

　　合計

　　26,534,644.42

　　27,733,261.61

　　30、其他業務利潤

　　2004年發生數 2,861,236.54元

　　2005年發生數 4,015,019.35元

　　31、營業外收入、支出

　　(1)營業外收入

　　類別

　　2004年

　　2005年

　　保險賠款

　　110,894.00

　　121,322.81

　　罰款收入

　　0.00

　　1,000.00

　　違約金收入

　　1,000.00

　　0.00

　　賠款收入

　　32,054.60

　　0.00

　　其他

　　0.00

　　24,405.35

　　合計

　　143,948.60

　　146,728.16

　　(2)營業外支出

　　類別

　　2004年

　　2005年

　　處理固定資產凈損失

　　558,991.55

　　1,019,120.39

　　各種稅金滯納金、罰金

　　49,044.13

　　62,107.06

　　在建工程減值準備

　　604,440.88

　　0.00

　　賠償、違約金、罰款支出

　　169,969.91

　　0.00

　　捐贈

　　10,000.00

　　0.00

　　其他

　　1,000.00

　　15,226.78

　　合計

　　1,393,446.47

　　1,096,454.23

　　32、投資收益

　　項目

　　2004年

　　2005年

　　長期投資減值準備

　　-250,000.00

　　合計

　　-250,000.00

　　33、所得稅

　　項目 2005年度

　　利潤總額 48,618,216.37元

　　加：納稅調整凈額 6,345,304.70元

　　應納稅所得額 54,963,521.07元

　　應交所得稅 8,244,528.16元

　　34、支付的其他與經營活動有關的現金共 73,043,402.19元，其中，金額較大

　　項目如下：

　　運費、裝卸費 29,293,170.24元

　　外包隊日工款 7,717,072.19元

　　排污費 6,000,000.00元

　　倉租費 3,353,404.73元

　　保險費 1,346,232.96元

　　35、相同項目與年初相比報表中的數字變動幅度達30%(含)以上，且占公司

　　報表日資產總額5%(含)或報表期利潤總額10%以上的報表項目變動原因說明

　　項目

　　變動幅度(%)

　　說明

　　其他應收款

　　74.91

　　原料蔗物資定金

　　在建工程

　　-53.92

　　在建工程完工轉入固定資產

　　應付賬款

　　55.93

　　欠貨款

　　預收賬款

　　53.03

　　預收貨款

　　應付福利費

　　42.46

　　計提的福利費未使用

　　未交稅金

　　90.14

　　預繳稅金

　　其他應付款

　　52.60

　　欠工程款等

　　一年內到期的長期負債

　　-54.95

　　歸還借款

　　長期借款

　　-100.00

　　轉入一年內到期的長期負債

　　主營業務成本

　　31.35

　　原材料漲價及生活用紙銷量增加

　　主營業務稅金及附加

　　56.30

　　銷售額增加

　　營業費用

　　104.84

　　生活用紙銷售費用增加

　　36、非經常性損益說明：

　　非經常性收入146,728.16元，其中: 賠款121,322.81元；其他25,405.35元。

　　非經常性支出1,096,454.23元，其中: 處置固定資產損失1,019,120.39元；滯

　　納金62,107.06元；其他15,226.78元。

　　非經常性損益影響利潤總額-949,726.07元，所得稅-133,142.85元，凈利潤

　　-816,583.22元，扣除非經常性損益后的凈利潤41,190,271.43元。

　　七、分行業資料

　　本公司的經營不存在行業間營業收入和營業成本劃分的問題。

　　八、關聯方關系及其交易

　　(一)關聯方關系

　　1、存在控制關系的關聯方

　　企業名稱

　　注冊地址

　　主營業務

　　與本企

　　業關系

　　經濟性質或類型

　　法定代表人

　　廣西貴糖集團

　　有限公司

　　廣西貴港市幸福

　　路100號

　　制糖、造紙、

　　酒精等

　　母公司

　　有限責任公司

　　翁鳴

　　2、存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化

　　企業名稱

　　期初數

　　本期增加數

　　本期減少數

　　期末數

　　廣西貴糖集團有限公司

　　10,079萬元

　　3、存在控制關系的關聯方所持股份或權益及其變化

　　企業名稱

　　期初數

　　本期

　　期末數

　　金額(萬元)

　　比例(%)

　　增加

　　減少

　　金額(萬元)

　　比例(%)

　　廣西貴糖集團

　　有限公司

　　10,000.00

　　39.57

　　10,000.00

　　39.57

　　4、不存在控制關系的關聯方

　　企業名稱

　　與本企業關系

　　廣西潔寶紙業投資股份有限公司

　　同一母公司的子公司

　　廣西貴港市匯寶物資貿易有限公司

　　同一母公司的子公司

　　廣西貴糖物業管理有限公司

　　同一母公司的子公司

　　廣西貴港金田糖業有限公司

　　同一母公司的子公司

　　5、關聯方應收、應付款項余額

　　項目

　　期初數

　　期末數

　　應收帳款

　　廣西貴糖集團有限公司

　　4,677.99

　　廣西潔寶紙業投資股份有限公司

　　39,626,614.49

　　34,613,663.06

　　廣西貴港金田糖業有限公司

　　225,023.29

　　購貨單位

　　2004年度

　　2005年度

　　產品名稱

　　風干漿

　　廣西潔寶紙業投資股份有限公司

　　49,172,982.85

　　35,898,687.70

　　液體碳酸鈣

　　356,096.64

　　315,137.30

　　廣西潔寶紙業投資股份有限公司

　　383,153.70

　　水

　　323,389.99

　　其他應收款

　　廣西貴糖集團有限公司

　　188,202.05

　　廣西潔寶紙業投資股份有限公司

　　29,929.50

　　108,067.50

　　廣西貴港市匯寶物資貿易有限公司

　　19,692.00

　　141,195.87

　　廣西貴港金田糖業有限公司

　　45,018.50

　　廣西貴糖物業管理有限公司

　　1,829.88

　　預付帳款

　　廣西貴港市匯寶物資貿易有限公司

　　111,017.53

　　應付帳款

　　廣西貴糖物業管理有限公司

　　4,103.95

　　其他應付款

　　廣西貴糖集團有限公司

　　155,875.97

　　廣西貴糖物業管理有限公司

　　60,400.00

　　363,358.67

　　廣西潔寶紙業投資股份有限公司

　　1,519,733.34

　　1,819,733.34

　　廣西貴港金田糖業有限公司

　　7,344.30

　　(二)關聯方交易

　　1、關聯方交易定價方法

　　(1)白板紙、液體碳酸鈣、材料

　　根據本公司當期非關聯交易平均售價扣除若外銷可能發生的其他費用確定。

　　(2)風干漿、水、電、汽

　　根據雙方協議確定。

　　(3)衛生紙

　　根據本公司當期非關聯交易平均采購價確定。

　　(4)煤、復合肥和其他農務材料

　　根據本公司當期非關聯交易平均采購價確定。

　　(5)運費、接糖費、物業費

　　根據本公司當期非關聯交易平均勞務價確定。

　　(6)集團管理費

　　銷售收入的2‰確定。

　　2、銷售貨物

　　汽

　　廣西潔寶紙業投資股份有限公司

　　6,792,666.86

　　4,256,674.01

　　電

　　6,060,425.80

　　6,695,924.88

　　廣西潔寶紙業投資股份有限公司

　　1,827,622.23

　　1,784,028.76

　　白板紙

　　材料及其他

　　廣西潔寶紙業投資股份有限公司

　　299,143.29

　　613,084.53

　　復合肥、材料及

　　其他

　　廣西貴港金田糖業有限公司

　　1,633,013.71

　　701,203.58

　　赤砂糖

　　2,704,000.00

　　1,625,208.00

　　廣西貴港金田糖業有限公司

　　72,869.00

　　白板紙

　　42,833.21

　　小裁紙

　　廣西貴糖集團有限公司

　　1,912.50

　　1,236.75

　　材料

　　3,441.24

　　廣西貴糖集團有限公司

　　材料

　　95,662.60

　　廣西貴港市匯寶物資貿易有限公司

　　廣西貴糖物業管理有限公司

　　1,515.50

　　787.34

　　復合肥、材料

　　3、采購貨物

　　產品名稱

　　2004年

　　2005年

　　供貨單位

　　白砂糖

　　廣西貴港金田糖業有限公司

　　5,443,100.00

　　礦泉水

　　廣西貴糖物業管理有限公司

　　112,040.00

　　171,744.00

　　桔樹

　　廣西貴糖物業管理有限公司

　　6,900.00

　　衛生紙

　　廣西潔寶紙業投資股份有限公司

　　510,939.00

　　材料

　　廣西潔寶紙業投資股份有限公司

　　199,312.59

　　4、接受勞務

　　名稱

　　提供勞務單位

　　2004年

　　安保費

　　廣西貴糖集團有限公司

　　1,716,360.00

　　運費

　　廣西貴港市匯寶物資貿易有限公司

　　2,503,866.80

　　清潔費、綠化費、

　　水電管理費等

　　廣西貴糖物業管理有限公司

　　781,245.83

　　1,026,256.70

　　5、集團管理費

　　本年度計提廣西貴糖集團有限公司集團管理費2,092,335.44元，支付

　　1,744,541.36元，年末應交未交159,592.03元；上年度計提廣西貴糖集團有限公司

　　集團管理費1,626,447.06元，年末應交未交0.00元。

　　6、資金往來

　　2005年，我公司代廣西潔寶紙業投資股份有限公司支付社保金554,222.10元，

　　收到廣西潔寶紙業投資股份有限公司社保金476,084.10元；代廣西貴港市匯寶物資

　　貿易有限公司支付社保金24,983.16元，收到廣西貴港市匯寶物資貿易有限公司社

　　保金44,496.82元；代廣西貴港金田糖業有限公司支付社保金166,717.60元，收到

　　廣西貴港金田糖業有限公司社保金219,080.40元；代廣西貴糖物業管理有限公司支

　　付社保金205,398.64元，收到廣西貴糖物業管理有限公司社保金199,464.81元。

　　九、或有事項

　　(一)截止2005年12月31日，本公司貸款抵押及擔保情況：

　　(1)2003年貴工銀抵字第030808號《最高額抵押合同》以貴國用(1998)第

　　0360號、貴國用(1998)第0361號兩塊評估價值共10818萬元的土地及桂房貴證第

　　0010135-0010143、0010145-0010157、0010206-0010218、0010229-0010238、

　　0010168-0010193、0010241-0010254號評估價值6302萬元的房屋及構筑物,2004年

　　貴工銀抵字第061601號《最高額抵押合同》以公司第二造紙廠機器設備作抵押，分

　　別向工行貴港分行貸款5000萬元、3000萬元、3000萬元、3000萬元，借款期限分別

　　為:2005年12月20日至2006年8月19日、2005年12月23日至2006年7月20日、2005年9

　　月28日至2006年6月27日、2005年12月27日至2006年9月21日。

　　(2)2005年4月30日、2005年9月29日、2005年10月31日、2005年11月30日以

　　廣西貴糖集團有限公司擔保向工行貴港分行貸款3000萬元、2000萬元、5000萬元、

　　5000萬元，貸款期限分別為2005年4月30日至2006年4月29日、2005年9月29日至2006

　　年5月28日、2005年10月31日至2006年4月30日、2005年11月30日至2006年10月29日。

　　(二)截止2005年12月31日，本公司無對外貸款擔保。

　　十、承諾事項

　　截止2005年12月31日，公司無對正常生產經營活動有重大影響需特別披露的

　　合同和承諾事項。

　　十一、其他

　　1、2005年12月31日，我公司尚未收到梧州商務印刷廠按[2004]梧民初字第7號

　　民事調解書應付給我公司的貨款643,718.94元及利息，具體見2003年度會計報表附

　　注第十一項資產負債表日后事項。

　　2、關于本年度利潤分配情況的說明

　　2006年2月26日本公司第四屆董事會第十二次會議審議通過了《廣西貴糖(集團)

　　股份有限公司2005年度利潤分配預案》，本公司2005年度實現凈利潤

　　40,373,688.21元，按10%提取法定盈余公積4,037,368.82元，5%提取法定公益金

　　2,018,684.41元后，以2005年12月31日的總股本25,268.85萬股為基數，向全體股

　　東按每10股分配現金紅利1.00元(含稅)，共分配現金紅利25,268,850.00元，該利

　　潤分配預案尚需提交年度股東大會審議通過后實施。

　　十二、資產負債表日后事項

　　截止審計報告日,本公司無需要披露的資產負債表日后事項。

　　十一、備查文件目錄

　　1、載有法定代表人、財務負責人、會計經辦人員簽名并蓋章的會計報表。

　　2、上海東華會計師事務所有限公司蓋章及注冊會計師親筆簽名并蓋章的審計

　　報告原件。

　　3、報告期內在《證券時報》公開披露過的所有公司文件的正本及公告原稿。

　　廣西貴糖(集團)股份有限公司

　　董事長：

　　二00六年二月二十六日

新浪聲明：本版文章內容純屬作者個人觀點，僅供投資者參考，并不構成投資建議。投資者據此操作，風險自擔。

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