G康裕(000739)2005年年度報告

　　普洛康裕股份有限公司2005 年度報告

　　重要提示

　　本公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及

連帶責(zé)任。

　　公司董事徐新良、孔慶江先生因出差未能出席董事會參加對年報的審議。

　　公司董事長徐文財先生、總經(jīng)理葛萌芽先生和財務(wù)總監(jiān)葛向全先生聲明：保證年度報告中財務(wù)報告的真實、完整。

　　年度報告目錄

　　一、公司基本情況簡介 .................. 3

　　二、會計數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要 ............... 5

　　三、股本變動及股東情況 ................. 7

　　四、董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工情況 .........11

　　五、公司治理結(jié)構(gòu) ....................14

　　六、股東大會情況簡介 ..................16

　　七、董事會報告 .....................17

　　八、監(jiān)事會報告 .....................24

　　九、重要事項 ......................26

　　十、財務(wù)報告 ......................33

　　審計報告 ...................... 33

　　會計報表 ...................... 34

　　會計附注 ...................... 47

　　十一、備查文件目錄 ...................70

　　一 公司基本情況簡介

　　(一)公司中文名稱：普洛康裕股份有限公司

　　公司英文名稱：APELOA COMPANY LIMITED.

　　(二)公司法定代表人：徐文財

　　(三)公司董事會秘書：閻國強

　　聯(lián)系地址：中國青島市湛山一路16 號

　　聯(lián)系電話：0532-83870898

　　傳真電話：0532-83890739

　　電子信箱：yangq@apeloa.com

　　公司證券事務(wù)代表：劉萍

　　聯(lián)系地址：中國青島市湛山一路16 號

　　聯(lián)系電話：0532-83870896

　　傳真電話：0532-83890739

　　電子信箱：liup@apeloa.com

　　(四)公司注冊地址：中國青島市膠州路140 號

　　公司辦公地址：中國青島市湛山一路16 號

　　郵政編碼：266071

　　國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：www.apeloa.com

　　電子信箱：000739@apeloa.com

　　中文域名：普洛藥業(yè)(資訊 行情 論壇)

　　(五)公司選定的信息披露報紙為：《證券時報》

　　登載年度報告的中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站：www.cninfo.com.cn

　　公司年度報告?zhèn)渲玫攸c：公司證券部

　　(六)公司股票上市交易所：深圳證券交易所

　　股票簡稱：普洛康裕

　　股票代碼：000739

　　(七)其他有關(guān)資料：

　　1、公司首次注冊日期：1997 年5 月6 日

　　注冊地址：中國青島市膠州路140 號

　　2、最近一次變更注冊登記日期：2005 年4 月18 日

　　注冊地址：中國青島市膠州路140 號

　　3、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號：3702001804606

　　4、稅務(wù)登記號碼：370203264628483

　　5、公司聘請的會計師事務(wù)所名稱：山東匯德會計師事務(wù)所有限公司

　　辦公地址：中國青島市東海西路39 號世紀(jì)大廈26-27 層

　　二 會計數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要

　　1、本年度實現(xiàn)的利潤總額51,517,735.84 元

　　2、凈利潤 43,754,898.84 元

　　3、扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤43,269,459.89 元

　　4、主營業(yè)務(wù)利潤199,532,789.01 元

　　5、其他業(yè)務(wù)利潤3,060,457.99 元

　　6、營業(yè)利潤56,882,445.57 元

　　7、投資收益-3,960,717.80 元

　　8、補貼收入 0 元

　　9、營業(yè)外收支凈額-1,403,991.93 元

　　10、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額87,395,223.56 元

　　11、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增減額-82,815,808.76 元

　　注、扣除非經(jīng)常性損益項目有：

　　營業(yè)外收支凈額 貼息、補貼收入 減：所得稅影響額合 計

　　-1,403,991.93 2,042,997.00 153,566.12 485,438.95

　　(二) 前三年主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)

　　金額單位：元

　　項 目 2005 年 2004 年 2003 年

　　主營業(yè)務(wù)收入 1,035,415,629.72 830,515,987.38 770,251,236.54

　　凈利潤 43,754,898.84 35,625,901.72 34,192,405.95

　　總資產(chǎn) 1,144,870,427.62 1,114,474,549.01 863,065,044.13

　　股東權(quán)益(不含少數(shù)股東權(quán)益) 372,302,817.99 334,003,803.28 305,565,440.55

　　全面攤薄加權(quán)平均全面攤薄加權(quán)平均全面攤薄 加權(quán)平均

　　每股收益 0.3002 0.3002 0.2444 0.2444 0.2346 0.2346

　　每股凈資產(chǎn) 2.55 2.55 2.29 2.29 2.10 2.10

　　調(diào)整后的每股凈資產(chǎn) 2.53 2.53 2.27 2.27 2.09 2.09

　　每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 0.60 0.60 0.33 0.33 0.72 0.72

　　凈資產(chǎn)收益率 % 11.75 12.46 10.67 11.16 11.19 11.58

　　(三)利潤表附表

　　凈資產(chǎn)收益率(%) 每股收益(元)

　　報 告 期 利 潤

　　全面攤薄 加權(quán)平均 全面攤薄 加權(quán)平均

　　主營業(yè)務(wù)利潤 53.59 56.82 1.3690 1.3690

　　營業(yè)利潤 15.28 16.20 0.3903 0.3903

　　凈利潤 11.75 12.46 0.3002 0.3002

　　扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 11.62 12.32 0.2969 0.2969

　　(四) 股東權(quán)益變動情況

　　金額單位：元

　　項 目 股 本 資本公積 盈余公積 其中：

　　法定公益金

　　未分配利潤 股東權(quán)益合計

　　期初數(shù) 145,749,230 100,070,261.88 33,352,959.63 12,019,823.37 54,831,351.77 334,003,803.28

　　本期增加 1,831,577.37 14,429,482.12 4,809,827.37 43,754,898.84 60,015,958.33

　　本期減少 21,716,943.62 21,716,943.62

　　期末數(shù) 145,749,230 101,901,839.25 47,782,441.75 16,829,650.74 76,869,306.99 372,302,817.99

　　股東權(quán)益變動原因:

　　資本公積本期增加系子公司普洛康裕天然因關(guān)聯(lián)交易差價計入資本公積，本公司根據(jù)持股比例計提增加了股權(quán)投資準(zhǔn)備；

　　盈余公積本期增加系提取盈余公積所致；

　　其中法定公益金本期增加系提取法定公益金所致；

　　未分配利潤本期增加系實現(xiàn)凈利潤，本期減少系提取盈余公積及支付2004 年普通股股利所致。

　　三 股本變動及股東情況

　　(一)股份變動情況

　　數(shù)量單位：股

　　本年度增減變動(＋，-)

　　期初數(shù)

　　配股 送股 公積金

　　轉(zhuǎn)增 其他 小計

　　期末數(shù)

　　一、未上市流通股份

　　1、發(fā)起人股份 71,949,230 0 0 0 0 0 71,949,230

　　其中：

　　國家持有股份 3,060,000 0 0 0 0 0 3,060,000

　　境內(nèi)法人持有股份 68,889,230 0 0 0 0 0 68,889,230

　　境外法人持有股份

　　其他

　　2、募集法人股份

　　3、公司高管股 44,280 0 0 0 16,500 0 60,780

　　4、優(yōu)先股或其他

　　未上市流通股份合計 71,993,510 0 0 0 16,500 0 72,010,010

　　二、已上市流通股份

　　1、人民幣普通股 73,755,720 0 0 0 -16,500 0 73,739,220

　　2、境內(nèi)上市的外資股

　　3、境外上市的外資股

　　4、其他

　　已流通股份合計 73,755,720 0 0 0 -16,500 0 73,739,220

　　三、股份總數(shù) 145,749,230 0 0 0 0 0 145,749,230

　　(二)股票發(fā)行與上市情況

　　1、公司到報告期末為止的前三年未有發(fā)行股票及衍生證券的情況。

　　2、公司在報告期內(nèi)未有送股、轉(zhuǎn)增股本、配股、增發(fā)新股、吸收合并、可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股、減資或其他原因引起公司股份總數(shù)及結(jié)構(gòu)變動的情況。

　　3、公司現(xiàn)有高管股60,780股，在深圳證券登記公司托管(凍結(jié))，變動原因是公司董事徐新良先生2005年4月任職前持有的公司流通股。

　　(三)股東情況

　　1、截止12 月31 日，本公司股東總數(shù)為21,882 戶。

　　2、前十名股東持股情況

　　持股情況

　　股東名稱

　　期初 增減變動

　　(+、-) 期末

　　持股

　　比例

　　股份類別

　　質(zhì)押

　　凍結(jié)

　　情況

　　浙江光泰實業(yè)發(fā)展有限公司 32,298,000 0 32,298,000 22.16 法人股 質(zhì)押

　　凍結(jié)

　　東陽市恒通投資有限公司 15,800,000 0 15,800,000 10.84 法人股 質(zhì)押

　　凍結(jié)

　　南華發(fā)展集團有限公司 10,202,000 0 10,202,000 7.00 法人股 質(zhì)押

　　凍結(jié)

　　青島市供銷社資產(chǎn)運營中心 9,725,230 0 9,725,230 6.67 法人股 無

　　中國銀行—海富通收益增長

　　證券投資基金 - - 3,680,000 2.52 流通股 —

　　青島市對外經(jīng)濟貿(mào)易總公司 3,060,000 0 3,060,000 2.10 國有法人股

　　司法

　　凍結(jié)

　　山西信托投資有限責(zé)任公司 2,699,958 77,358 2,622,600 1.80 流通股 --

　　東方證券股份有限公司 - - 1,739,700 1.19 流通股 --

　　光大證券有限責(zé)任公司 - - 1,084,115 0.74 流通股 --

　　中國工商銀行—國聯(lián)安德盛

　　小盤精選證券投資基金 - - 1,070,472 0.73 流通股 —

　　3、青島市對外經(jīng)濟貿(mào)易總公司是國有法人股的持有者。

　　4、前十名股東中，浙江光泰實業(yè)發(fā)展有限公司與南華發(fā)展集團有限公司屬于《上

　　市公司持股變動信息披露管理辦法》中規(guī)定的一致行動人。

　　(四)公司主要股東的基本情況

　　1、浙江光泰實業(yè)發(fā)展有限公司(簡稱：浙江光泰)成立于2000 年9 月，原名“上海光泰實業(yè)投資有限公司”，2005 年11 月10 日變更為“浙江光泰實業(yè)發(fā)展有限公司”， 公司注冊地：浙江省東陽市橫店鎮(zhèn)萬盛街，法定代表人：吳曉東，注冊資本15000 萬元， 主要經(jīng)營范圍包括：實業(yè)投資；高新技術(shù)開發(fā)、投資；企業(yè)資產(chǎn)重組購并；投資管理及其以上相關(guān)業(yè)務(wù)咨詢服務(wù)；國內(nèi)貿(mào)易等。(公告見2005 年12 月31 日《證券時報》A26 版) 2005 年12 月9 日，本公司股東浙江光泰、南華發(fā)展分別將其持有的本公司社會法人股2,984,767 股(占公司總股本2.05%)和10,202,000 股(占公司總股本7%)，在中國證券中央登記結(jié)算公司深圳分公司辦理了質(zhì)押登記手續(xù)，作為向招商銀行(資訊 行情 論壇)股份有限公司杭州保俶支行貸款的擔(dān)保。質(zhì)押期限均為一年。

　　浙江光泰是本公司第一大股東，南華發(fā)展集團有限公司持有浙江光泰40%的股權(quán)。

　　2、南華發(fā)展集團有限公司(簡稱：南華發(fā)展)成立于1994 年12 月，原名“橫店集團有限公司”更名為“南華發(fā)展集團有限公司”，注冊地址是杭州市曙光路122 號浙江世貿(mào)中心3-4 樓，注冊資本12 億元，法定代表人：王文輝。 主要經(jīng)營范圍包括電子產(chǎn)品、化工產(chǎn)品(危險品憑許可證經(jīng)營)、針紡織品、機械制造；黑金屬冶煉、軋制， 技術(shù)咨詢與技術(shù)服務(wù)；經(jīng)營經(jīng)出口業(yè)務(wù)；國內(nèi)貿(mào)易；實業(yè)投資，企業(yè)投資管理，企業(yè)資產(chǎn)管理；牧草種植；旅游服務(wù)等。(公告見2005 年4 月30 日《證券時報》A12 版)

　　南華發(fā)展是本公司的控股股東。

　　(五)公司實際控制人的情況介紹

　　本公司的實際控制人為“橫店三會”。

　　1、橫店社團經(jīng)濟企業(yè)聯(lián)合會

　　橫店社團經(jīng)濟企業(yè)聯(lián)合會是經(jīng)浙江省東陽市鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)局鄉(xiāng)鎮(zhèn)企(2001)54 號批復(fù)，于001 年8 月3 日在東陽市民政局登記注冊的社團法人，持有編號為浙東社證字第77 號社會團體法人登記證書。法定代表人：徐文榮，注冊資本：14 億元，辦公場所：浙江省東陽市橫店康莊路88 號，業(yè)務(wù)范圍：開展企業(yè)經(jīng)營管理的理論研究、經(jīng)驗交流、信息咨詢服務(wù)，對有關(guān)企業(yè)實行資本投入、資產(chǎn)管理，促進企業(yè)發(fā)展。業(yè)務(wù)主管部門：浙江省東陽市經(jīng)濟貿(mào)易局。

　　2、橫店經(jīng)濟發(fā)展促進會

　　橫店經(jīng)濟發(fā)展促進會是經(jīng)浙江省東陽市鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)局鄉(xiāng)鎮(zhèn)企(1998)10 號批復(fù)，于1998 年10 月26 日在東陽市民政局登記注冊的社團法人，持有編號為浙東社證字第11 號社會團體法人登記證書。法定代表人：包小平；注冊資本：9 億元；辦公場所：浙江省東陽市橫店康莊路88 號；業(yè)務(wù)范圍：開展企業(yè)經(jīng)營管理的理論研究、技術(shù)咨詢、科技開發(fā)和對有關(guān)企業(yè)實行資本投入；業(yè)務(wù)主管部門：浙江省東陽市經(jīng)濟貿(mào)易局(原東陽市鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)局)。

　　橫店經(jīng)濟發(fā)展促進會直接持有南華發(fā)展80%的股權(quán)。

　　3、東陽市影視旅游促進會

　　東陽市影視旅游促進會是經(jīng)東陽市旅游局東旅(1998)15 號文和東陽市民政局東民[98]83 號文批準(zhǔn)，于1998 年10 月26 日在東陽市民政局登記注冊的社團法人，持有編號為浙東社證字第12 號社會團體法人登記證書。法定代表人：徐文財；注冊資本：6 億元；辦公場所：浙江省東陽市橫店康莊路88 號；業(yè)務(wù)范圍：開展影視旅游經(jīng)濟理論研究，促進我市影視旅游事業(yè)的發(fā)展，對有關(guān)影視旅游業(yè)實行資本投入。業(yè)務(wù)主管部門：浙江省東陽市旅游局。

　　4、橫店社團經(jīng)濟企業(yè)聯(lián)合會、橫店經(jīng)濟發(fā)展促進會、東陽市影視旅游促進會合稱“橫店三會”，是橫店集團資產(chǎn)所有者。

　　公司實際控制人——橫店三會組織架構(gòu)如下圖：

　　(六)其他持股10%以上的法人股東基本情況

　　東陽市恒通投資有限公司(簡稱：東陽恒通)，成立于2001 年7 月2 日，注冊地為東陽市

　　吳寧西路11 號，注冊資本為7100 萬元，法定代表人：丁杰。公司主要從事實業(yè)投資及其管理。

　　東陽恒通于2005 年2 月3 日將其持有的本公司社會法人股15,800,000 股，質(zhì)押給中國工商銀行浙江省分行營業(yè)部。并已在中國證券結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司辦理了質(zhì)押登記手續(xù)(公告見2005 年2 月18 日《證券時報》13 版)。

　　(七)前十名流通股股東

　　股東名稱 年末持股數(shù)量 股份類別

　　中國銀行—海富通收益增長

　　證券投資基金 3,680,000 A股

　　山西信托投資有限公司 2,622,600 A 股

　　東方證券股份有限公司 1,739,700 A 股

　　光大證券有限責(zé)任公司 1,084,115 A 股

　　中國工商銀行—國聯(lián)安德盛

　　小盤精選證券投資基金 1,070,472 A股

　　全國社保基金一一一組合 1,002,360 A 股

　　山西光信實業(yè)有限公司 376,250 A 股

　　張焰 370,000 A 股

　　汪海燕 240,000 A 股

　　郭香嬌 233,900 A 股

　　未知前十名流通股股東之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，亦未知其他流通股股東是否屬于《上市公司持股變動信息披露管理辦法》中規(guī)定的一致行動人。

　　橫店集團企業(yè)勞動群眾集體

　　東陽市影視旅游促進會 橫店社團經(jīng)濟企業(yè)聯(lián)合會

　　南華發(fā)展集團有限公司

　　浙江光泰實業(yè)發(fā)展有限公司

　　橫店經(jīng)濟發(fā)展促進會

　　普洛康裕股份有限公司

　　80%

　　40%

　　22.16%

　　7%

　　四 董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工情況

　　(一)報告期董事、監(jiān)事、高級管理人員的基本情況

　　姓名

　　性

　　別

　　出生

　　年月 現(xiàn)任職務(wù) 任期起止日期

　　年初持

　　股數(shù)

　　(股)

　　年末持

　　股數(shù)

　　(股)

　　股份變

　　動量

　　(股)

　　年度報

　　酬總額

　　(萬元)

　　徐文財 男 1966.1 董事長 2005.4-2008.4. 0 0 0 -

　　徐永安 男 1965.11 董事 2005.4-2008.4. 0 0 0 -

　　葛萌芽 男 1958.7 副董事長

　　總經(jīng)理 2005.4-2008.4 0 0 0 24.0

　　張耀輝 男 1965.9 副董事長 2005.4-2006.1 0 0 0 -

　　葛躍年 男 1960.1 董事 2005.4-2008.4. 0 0 0 18.0

　　徐新良 男 1969.1 董事 2005.4-2008.4. 0 16500 16500 18.0

　　程魯祥 男 1958.10 董事 2005.4-2008.4. 0 0 0 -

　　孫桐樹 男 1953.11 董事、副總經(jīng)理2005.4-2008.4. 14760 14760 0 4.6

　　舒敏 男 1962.12 獨立董事 2005.4-2008.4. 0 0 0 3.0

　　潘亞嵐 女 1965.8 獨立董事 2005.4-2008.4. 0 0 0 3.0

　　衛(wèi)龍寶 男 1963.2 獨立董事 2005.4-2008.4. 0 0 0 3.0

　　孔慶江 男 1965.12 獨立董事 2005.4-2008.4. 0 0 0 3.0

　　王文輝 男 1958.1 監(jiān)事會主席 2005.4-2008.4. 0 0 0 -

　　金慶瑞 男 1949.2 監(jiān)事 2005.4-2008.4. 14760 14760 0 4.4

　　方中元 男 1950.11 監(jiān)事 2005.4-2008.4. 0 0 0 4.59

　　閻國強 男 1953.3 董秘、投資總監(jiān)2005.4-2008.4. 14760 14760 0 4.6

　　葛向全 男 1974.4 財務(wù)總監(jiān) 2005.4-2008.4. 0 0 0 12.0

　　張輝 男 1967.10 技術(shù)總監(jiān) 2005.4-2008.4. 0 0 0 12.0

　　年度報酬合計 114.19

　　注：

　　1、公司董事徐新良先生任職前持有的公司流通股16500 股，在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司辦理高管股凍結(jié)。

　　2、公司三屆五次董事會已接受副董事長張耀輝先生辭去公司董事、副董事長的辭呈。(見2006 年1 月25 日《證券時報》15 版)

　　3、公司董事徐文財、徐永安、張耀輝、程魯祥、公司監(jiān)事王文輝本年度未在公司領(lǐng)取報酬，其中張耀輝在公司股東南華發(fā)展集團有限公司領(lǐng)取報酬，程魯祥在公司股東青島市供銷社資產(chǎn)運營中心領(lǐng)取報酬。

　　4、公司董事葛萌芽、葛躍年、徐新良、孫桐樹，監(jiān)事金慶瑞、方中元在本公司領(lǐng)取工資，但不是作為董事的工資報酬，而是在公司內(nèi)擔(dān)任其他行政管理工作任職的工資報酬。

　　(二)現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員的主要工作經(jīng)歷和在除股東單位外的其他單位的任職或兼職情況。

　　徐文財先生 曾任橫店集團控股有限公司財務(wù)總監(jiān)，現(xiàn)任橫店集團控股有限公司副總裁。

　　徐永安先生 曾任橫店集團控股有限公司總裁，現(xiàn)任橫店集團控股有限公司董事長、總裁。

　　葛萌芽先生 曾任青島東方集團(資訊 行情 論壇)股份有限公司總經(jīng)理，現(xiàn)兼任本公司控股子公司康裕制藥董事長兼總經(jīng)理。

　　葛躍年先生 曾任橫店集團得邦化學(xué)有限公司董事長兼總經(jīng)理，現(xiàn)兼任本公司控股子公司普洛化學(xué)董事長兼總經(jīng)理。

　　徐新良先生 曾任浙江普洛醫(yī)藥科技有限公司副總經(jīng)理。現(xiàn)任浙江普洛醫(yī)藥科技有限公司董事長兼總經(jīng)理。

　　程魯祥先生 本公司股東青島市供銷社資產(chǎn)運營中心副主任。

　　孫桐樹先生 曾任青島東方集團股份有限公司董事兼副總經(jīng)理，現(xiàn)兼任本公司控股子公司上海普洛康裕藥物研究院有限公司副院長。

　　舒敏先生 曾任江西財經(jīng)大學(xué)會計系碩士研究生導(dǎo)師，現(xiàn)任教于浙江財經(jīng)學(xué)院。

　　潘亞嵐女士 現(xiàn)為杭州電子科技大學(xué)財經(jīng)學(xué)院教授，注冊會計師，會計學(xué)碩士研究生導(dǎo)師。

　　衛(wèi)龍寶先生現(xiàn)任浙江大學(xué)管理學(xué)院教授、副院長、博士生導(dǎo)師。

　　孔慶江先生 現(xiàn)任浙江工商大學(xué)法學(xué)院院長、教授、碩士研究生導(dǎo)師。

　　王文輝先生 曾任江西大茅山集團有限責(zé)任公司董事、副總經(jīng)理，現(xiàn)任橫店控股財經(jīng)委主任,本公司股東單位南華發(fā)展董事長兼總經(jīng)理。

　　金慶瑞先生 曾任青島東方集團股份有限公司黨委書記、監(jiān)事會主席。

　　方中元先生 曾在東陽市磁性材料廠、橫店集團審計科、東陽市有機合成化工一廠工作，現(xiàn)任浙江康裕制藥有限公司審計監(jiān)察部部長。

　　閻國強先生 曾任青島東方集團股份有限公司董事、董事會秘書。

　　葛向全先生 曾在三九集團、美國德萊賽蘭壓縮機公司任部門主管、經(jīng)理，從事投資并購及財務(wù)管理工作。

　　張輝先生 曾任職于中國四川抗菌素工業(yè)研究所、日本海洋生物技術(shù)研究所、日本國立食品綜合研究所、日本國立生命工業(yè)工學(xué)研究所、日本味之素株式會社、美國哈佛大學(xué)醫(yī)學(xué)院和麻省總醫(yī)院，主要從事研究工作，現(xiàn)兼任本公司控股子公司上海普洛康裕

　　藥物研究院有限公司院長。

　　(三)報告期內(nèi)被選舉或離任的董事和監(jiān)事，以及聘任或解聘的高級管理人員，及董事和監(jiān)事離任的高級管理人員解聘原因

　　1、2005 年4 月15 日公司2004 年股東年會，進行了公司董事會和監(jiān)事會的換屆選舉，會議選舉徐文財先生、徐永安先生、葛萌芽先生、張耀輝先生、葛躍年先生、徐新良先生、程魯祥先生、孫桐樹先生、舒敏先生、潘亞嵐女士、衛(wèi)龍寶先生、孔慶江先生為公司董事，其中舒敏先生、潘亞嵐女士、衛(wèi)龍寶先生、孔慶江先生為公司獨立董事；選舉王文輝先生、金慶瑞先生、方中元先生為公司監(jiān)事；三屆一次董事會聘任葛萌芽先生為公司總經(jīng)理、孫桐樹先生為公司副總經(jīng)理、閻國強先生為公司董事會秘書兼投資總監(jiān)、葛向全先生為公司財務(wù)總監(jiān)、張輝先生為公司技術(shù)總監(jiān)。(公告見2005 年4 月16 日《證券時報》A17 版，2005 年4 月19 日《證券時報》67 版)。

　　2、2006 年1 月24 日公司三屆五次董事會會議已接受張耀輝先生辭去公司董事、副董事長的辭呈(公告見2006 年1 月25 日《證券時報》15 版)。

　　(四)公司員工情況

　　本報告期末公司共有職工3,367 名，其中生產(chǎn)人員2,221 人、銷售人員168 人、技術(shù)人員481 人、財務(wù)人員58 人、行政人員353 人；大專以上文化程度621 人；公司需承擔(dān)費用的離退養(yǎng)職工83 人。

　　五 公司治理結(jié)構(gòu)

　　(一)公司治理結(jié)構(gòu)的實際情況

　　1、根據(jù)《中華人民共和國公司法》和《公司章程》的相關(guān)規(guī)定，公司建立健全了股東大會、董事會、監(jiān)事會制度，制定了“三會”議事規(guī)則。“三會”召開的通知、時間、程序、表決方式、出席人員的資格及信息披露的時間、內(nèi)容符合法律法規(guī)的規(guī)定；公司建立了“董事會戰(zhàn)略委員會”、“董事會審計委員會”、“董事會提名委員會”、“董事會薪酬與考核委員會”等四個專業(yè)委員會，并制定了專業(yè)委員會工作細(xì)則。

　　2、報告期內(nèi)按照《中華人民共和國公司法》、《上市公司治理準(zhǔn)則》、《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知》(證監(jiān)發(fā)[2003]56 號)、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《關(guān)于加強社會公眾股股東權(quán)益保護的若干規(guī)定》、《關(guān)于督促上市公司修改公司章程的通知》等法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定和要求，對公司章程進行了修訂，且在此基礎(chǔ)上對公司相關(guān)規(guī)章制度進行了修訂。

　　3、公平對待全體股東，股東按其持有的股份享有平等的權(quán)利，并承擔(dān)相應(yīng)的義務(wù)。

　　全體股東對公司的重大事項在時間和內(nèi)容上享有同樣的知情權(quán)；

　　4、公司與控股股東是相互獨立的法人，公司的董事、監(jiān)事由股東大會選舉產(chǎn)生，高級管理人員按照有關(guān)法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的程序由董事會聘任。

　　5、公司與關(guān)聯(lián)人之間的關(guān)聯(lián)交易遵循了平等、自愿、等價、有償?shù)脑瓌t，簽訂內(nèi)容具體的書面協(xié)議，并按照有關(guān)規(guī)定及時詳盡地予以披露。

　　6、根據(jù)公司的實際情況，公司股東大會在董事選舉中不實行累積投票制度；公司沒有為董事購買責(zé)任保險。

　　(二)獨立董事履行職責(zé)情況

　　公司現(xiàn)有四名獨立董事，按照中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見》的規(guī)定履行職責(zé)，報告期內(nèi)，親自或委托出席了公司召開的全部董事會和股東會，并就公司重大投融資、選舉換屆及聘任高管等事項發(fā)表了獨立董事意見，工作勤勉盡責(zé)，發(fā)揮了獨立董事的積極作用，切實保證公司和股東的整體利益。

　　報告期內(nèi)獨立董事未對公司有關(guān)事項提出異議。

　　獨立董事出席董事會的情況

　　獨立董事姓名 本年應(yīng)參加董事會次數(shù) 親自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次)備注

　　舒敏 5 5

　　潘亞嵐 5 5

　　衛(wèi)龍寶 5 3 2

　　孔慶江 5 4 1

　　(三)公司“三分開、兩獨立”情況

　　公司與控股股東實行人員、資產(chǎn)、財務(wù)分開，機構(gòu)、業(yè)務(wù)獨立，各自獨立核算、獨立承擔(dān)責(zé)任和風(fēng)險。

　　1、公司做到了人員分開，公司的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、董事會秘書、財務(wù)總監(jiān)未在控股股東單位擔(dān)任除董事以外的其他職務(wù)。

　　2、公司做到了資產(chǎn)分開，公司資產(chǎn)獨立完整、權(quán)屬清晰。

　　3、公司按照有關(guān)法律法規(guī)的要求，建立健全了財務(wù)、會計管理制度，獨立核算， 有獨立的銀行賬戶。

　　4、公司做到了機構(gòu)獨立，公司董事會、監(jiān)事會及其他內(nèi)部機構(gòu)做到獨立運作，與控股股東及其職能部門之間沒有上下級關(guān)系，公司經(jīng)營管理保存自己的獨立性。

　　5、公司的經(jīng)營業(yè)務(wù)活動，與公司股東或關(guān)聯(lián)方存在一定的關(guān)聯(lián)交易。目前所存在的關(guān)聯(lián)交易，有歷史的原因和現(xiàn)時存在的價值，這主要是公司主業(yè)資產(chǎn)置換后，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化。公司主要生產(chǎn)基地在浙江橫店，與橫店集團及下屬企業(yè)存在不同的聯(lián)系，按照現(xiàn)行的法律法規(guī)，這些關(guān)系構(gòu)成一定的關(guān)聯(lián)關(guān)系。為保持置換進入的醫(yī)藥化工資產(chǎn)保持正常生產(chǎn)經(jīng)營，穩(wěn)定原先的供應(yīng)商和客戶，保證經(jīng)營活動的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。針對暫時還不能完全避免的關(guān)聯(lián)交易，公司遵照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，以“誠實、信用、公平、公正”的原則，按照法定程序進行決策，從維護公司的利益和全體股東利益出發(fā)， 確保關(guān)聯(lián)交易按照市場交易原則進行。對于暫不可避免的關(guān)聯(lián)交易事項，在每年的公司股東大會上，都進行相關(guān)議案的審議，決策程序和操作內(nèi)容是符合法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的。

　　(四)高管人員的考評及激勵機制、相關(guān)獎勵制度

　　公司按照有關(guān)政策法規(guī)，借鑒資本市場同行業(yè)的激勵制度，對現(xiàn)行的公司高級管理人員的薪酬制度將進行修訂。

　　六 股東大會情況簡介

　　公司報告期召開一次年度股東大會，具體情況如下：

　　2005 年3 月10 日，公司二屆十七次董事會會議通過了召開2004 年股東年會的議案，召開股東年會的通知以公告的形式發(fā)出(公告見2005 年3 月12 日《證券時報》A35 版)，

　　2005 年4 月7 日刊登關(guān)于召開2004 年度股東大會的再次通知(公告見2005 年4 月7 日《證券時報》27 版)。

　　2005 年4 月15 日上午9：00，公司董事會召集召開了2004 年度股東年會，會議采取現(xiàn)場投票與網(wǎng)絡(luò)表決相結(jié)合的方式。現(xiàn)場會議由公司董事徐文財先生主持，在浙江橫店度假村會議室召開。出席會議的股東及授權(quán)代表 67 人，共代表股份 81,996,214 股，占本公司有表決權(quán)股份總額的56.26%；其中社會公眾股股東(代理人)63 人、代表股份13,970,984 股，占公司社會公眾股股東表決權(quán)股份總數(shù)18.93%。其中，現(xiàn)場出席股東大會的社會公眾股股東12 人、代表股份9,753,576 股，占公司社會公眾股股東表決權(quán)股份總數(shù)13.21%，通過網(wǎng)絡(luò)投票的社會公眾股股東51 人、代表股份4,217,408 股， 占公司社會公眾股股東表決權(quán)股份總數(shù)5.71%。會議逐項審議了《2004 年年度報告》、《董事會工作報告》、《監(jiān)事會工作報告》、《財務(wù)工作報告》、《二〇〇四年度利潤分配和資本公積金轉(zhuǎn)增股本的預(yù)案》、《關(guān)于聘請會計師事務(wù)所的議案》、《關(guān)于2005 年公司日常關(guān)聯(lián)交易的議案》、《關(guān)于修改<公司章程>的議案》、《關(guān)于修改<股東大會議事規(guī)則> 的議案》、《關(guān)于修改<關(guān)聯(lián)交易決策制度>的議案》、《關(guān)于公司董事會換屆改選的議案》、《關(guān)于公司監(jiān)事會換屆改選的議案》、《關(guān)于公司名稱更改的議案》、《關(guān)于延長公司2004 年公募增發(fā)A 股決議有效期的議案》、《關(guān)于公司符合申請公募增發(fā)A 股條件的議案》、《關(guān)于公募增發(fā)人民幣普通股的議案》、《關(guān)于公募增發(fā)A 股募集資金計劃投資項目可行性的議案》、《關(guān)于本次公募增發(fā)A 股前公司形成的滾存利潤分配的議案》、《關(guān)于提請股東大會授權(quán)公司董事會實施并處理增發(fā)工作相關(guān)事宜的議案》，經(jīng)出席現(xiàn)場會議和網(wǎng)絡(luò)表決的股東審議，以記名投票方式，且對須分類表決的事項逐項審議表決，上述議題全部通過。在審議關(guān)聯(lián)交易事項的表決中，關(guān)聯(lián)方股東浙江光泰、南華發(fā)展回避表決，有效表決票39,496,214 股(公告見2005 年4 月16 日《證券時報》A17 版)。

　　七 董事會報告

　　(一)報告期內(nèi)公司經(jīng)營情況的回顧

　　1、公司報告期內(nèi)總體經(jīng)營情況概述

　　公司在2005 年上半年經(jīng)歷國家宏觀調(diào)控，原材物料持續(xù)漲價，同時醫(yī)藥市場競爭日益激烈，部分產(chǎn)品銷售價格下跌，導(dǎo)致公司2005 年上半年產(chǎn)品銷售毛利率比上年同期下降3%。面對嚴(yán)峻的市場形勢，公司下半年及時調(diào)整市場策略，調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)及產(chǎn)能，同時采取有效措施，從生產(chǎn)、銷售和管理的各個環(huán)節(jié)挖潛降耗，加強成本費用的核算與控制，化解生產(chǎn)成本提高的不利影響，積極依靠科技進步提升公司效益，最終不僅彌補了公司上半年市場的不利因素，而且在毛利率回升的基礎(chǔ)上實現(xiàn)了全年銷售和利潤的穩(wěn)步增長。公司報告期內(nèi)實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入1,035,415,629.72 元，同比增長24.67%， 實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)利潤199,532,789.01 元，同比增長26.58%；實現(xiàn)凈利潤 43,754,898.84 元，同比增長22.82%。

　　2、公司主營業(yè)務(wù)及其經(jīng)營狀況分析

　　2005 年公司主營業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)利潤依然全部來源于醫(yī)藥制造業(yè)。主營業(yè)務(wù)分產(chǎn)品、地區(qū)情況如下表：

　　主營業(yè)務(wù)分產(chǎn)品、地區(qū)情況表

　　單位：萬元

　　分產(chǎn)品

　　主營業(yè)務(wù)

　　收入

　　主營業(yè)務(wù)

　　成本

　　主營業(yè)務(wù)利

　　潤率(%)

　　主營業(yè)務(wù)收

　　入比上年增

　　減(%)

　　主營業(yè)務(wù)成

　　本比上年增

　　減(%)

　　主營業(yè)務(wù)利潤

　　率比上年增減

　　(%)

　　原料藥 93,677.67 78,840.92 15.84 23.98 23.19 0.54

　　制劑 8,496.97 3,258.50 61.65 13.36 3.81 3.53

　　中藥 1,366.93 1,239.08 9.35 100.00 100.00 9.35

　　分地區(qū)

　　主營業(yè)務(wù)

　　收入

　　主營業(yè)務(wù)

　　成本

　　主營業(yè)務(wù)利

　　潤率(%)

　　主營業(yè)務(wù)收

　　入比上年增

　　減(%)

　　主營業(yè)務(wù)成

　　本比上年增

　　減(%)

　　主營業(yè)務(wù)利潤

　　率比上年增減

　　(%)

　　國內(nèi)地區(qū) 89,207.98 72,096.55 19.18 28.82 30.56 -1.08

　　國外地區(qū) 14,333.58 11,241.95 21.57 3.86 -5.67 7.93

　　報告期內(nèi)企業(yè)面臨原材料成本居高不下、抗菌素類藥品降價等諸多困難，一方面深入分析市場，果斷調(diào)整銷售策略，結(jié)合市場實際情況采取有針對性的產(chǎn)品調(diào)價或擴產(chǎn)等有利措施，擴大市場銷售份額，同時深入拓展國際市場空間，多次參加國際性的醫(yī)藥展覽會、訂貨會，加強與國際知名大公司的聯(lián)系與合作，從而使公司整體銷售收入有了大幅度提高。其中原料藥全年實現(xiàn)銷售收入93,677.67 萬元，較上年增長23.98%，為公司的支柱產(chǎn)品，實現(xiàn)銷售毛利14,836.75 萬元，銷售毛利率15.84%，處于市場平均水平；中西藥制劑共實現(xiàn)銷售收入 9,863.9 萬元, 較去年增長31.6%，為公司新的利潤增長點，實現(xiàn)銷售毛利5,366.31 萬元，銷售毛利率達到54.4%。另一方面，公司充分利用已有的省級藥物高新技術(shù)研發(fā)中心的優(yōu)勢，整合科研院校智力資源，積極轉(zhuǎn)化科研成果，大力開發(fā)新產(chǎn)品、新工藝、新技術(shù)，開發(fā)出硫辛酸、對溴溴芐等毛利較高的新產(chǎn)品，同時通過技改，提高產(chǎn)品收率，降低生產(chǎn)成本，既提高了主營業(yè)務(wù)利潤，又為公司持續(xù)發(fā)展提供了產(chǎn)品保障。

　　2005 年公司向前五名供應(yīng)商合計的采購金額為290,777,647.29 元，占本年度采購總額的35.77%；向前五名客戶銷售額合計為310,094,543.34 元，占本年度銷售總額的29.95 %。

　　3、報告期公司資產(chǎn)構(gòu)成變化情況 ：

　　報告期末公司總資產(chǎn)較年初增加3,039.59 萬元，增幅2.73%。其中增幅較大的是固定資產(chǎn)較年初增加9,760.83 萬元，主要為公司原在建工程麻黃堿生產(chǎn)車間工程、上海藥研院工程等主體完工，本期轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)所致。

　　報告期內(nèi)營業(yè)費用、管理費用、財務(wù)費用、所得稅變化情況：

　　金額單位：萬元

　　項 目 2005年 2004年 增減%

　　營業(yè)費用 4,896.05 3,367.85 45.38

　　管理費用 7,374.84 5,501.18 34.06

　　財務(wù)費用 2,300.19 1,731.77 32.82

　　所得稅 541.64 1,119.11 -51.60

　　報告期內(nèi)隨著生產(chǎn)、銷售規(guī)模的擴大，公司期間費用較同期相應(yīng)增長。其中營業(yè)費用增長主要原因是加大了對重點產(chǎn)品的營銷力度及運輸費用等增長；管理費用增長主要原因是公司不斷加大了科技創(chuàng)新力度，加大了對科研費用的投入，提高研發(fā)能力，提高產(chǎn)品更新及環(huán)境保護的能力。財務(wù)費用增加主要原因是2004 年11 月國家調(diào)整了基準(zhǔn)貸款利率，從而使本期貸款利息同比增長。所得稅減少主要原因是2005 年公司通過技改與科技創(chuàng)新使子公司康裕制藥和普洛化學(xué)被政府相關(guān)部門認(rèn)定為資源綜合利用企業(yè)，利用三廢資源生產(chǎn)所得免征企業(yè)所得稅。

　　4、報告期內(nèi)現(xiàn)金流量情況：

　　金額單位：萬元

　　項 目 2005年 2004年 增減(%)

　　經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 8,739.52 4,754.45 83.82

　　投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -11,726.56 -6,442.67 -82.01

　　籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -5,294.55 10,606.31 -149.92

　　現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -8,281.58 8,918.08 -192.86

　　報告期與上年相比，現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額減少主要原因是投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額減少及籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額減少所致。投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金凈額減少的原因是公司處于穩(wěn)步發(fā)展階段，本期為擴大生產(chǎn)及科研能力，用于購建上海藥物研究院、新建、改擴建新廠區(qū)等方面的支出較大；籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額減少的原因主要是公司短期借款減少。而公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額增加3,985.07 萬元，增幅83.82%，主要原因是本期公司主營業(yè)務(wù)收入增長較大，公司加強銷售貨款回籠，清理了部分老賬，縮短了銷售回款周期。

　　5、公司主要控股公司及參股公司的經(jīng)營情況及業(yè)績分析

　　公司擁有浙江康裕制藥有限公司(康裕制藥)95%的股權(quán)、浙江普洛化學(xué)有限公司(普洛化學(xué))90%的股權(quán)、浙江普洛醫(yī)藥科技有限公司(普洛醫(yī)藥)95.7%的股權(quán)、浙江橫店醫(yī)化有限公司(普洛醫(yī)化)70%的股權(quán)、浙江普洛康裕天然藥物有限公司(普洛康裕天然)90%的股權(quán)、直接間接擁有上海普洛康裕藥物研究院有限公司(上海藥研院)62%的股權(quán)、直接間接擁有浙江埃森醫(yī)藥有限公司(埃森醫(yī)藥)100%的股權(quán)。

　　康裕制藥是在東陽市工商行政管理局登記注冊的有限責(zé)任公司，注冊資本2,500 萬元， 總資產(chǎn)為45,417 萬元，凈資產(chǎn)15,548 萬元。主要經(jīng)營范圍包括化學(xué)原料藥及制劑制造；經(jīng)營本企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn)品及技術(shù)的出口業(yè)務(wù)；經(jīng)營本企業(yè)生產(chǎn)所需的原輔材料、儀器、儀表、機械設(shè)備、零配件及技術(shù)的進口業(yè)務(wù)等。連續(xù)被評為浙江省醫(yī)藥工業(yè)“十佳”企業(yè)，“康裕”牌商標(biāo)被認(rèn)定為浙江省著名商標(biāo)。

　　公司擁有化學(xué)合成、制劑等產(chǎn)品的現(xiàn)代化生產(chǎn)線，能生產(chǎn)抗腫瘤類、抗病毒類、抗感染類、治療心血管類、特藥類等五大類系列產(chǎn)品。主導(dǎo)產(chǎn)品有百士欣(烏苯美司膠囊)、立安(金剛乙胺片)、康邁欣(鹽酸頭孢他美酯片)、伊特安(吲達帕胺片)、裕君先(克拉霉素膠囊)、裕力興(鹽酸左氧氟沙星膠囊)制劑等，其中百士欣是國家二類抗腫瘤

　　新藥，伊特安是國家二類抗高血壓新藥。

　　本年度實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入33,452 萬元，利潤總額為2,934 萬元。為公司貢獻的利潤為2,335 萬元。

　　普洛化學(xué)是在東陽市工商行政管理局登記注冊的有限責(zé)任公司，注冊資本1,000 萬元，總資產(chǎn)為16,141 萬元，凈資產(chǎn)6,113 萬元。主要經(jīng)營范圍包括有機化工原料，醫(yī)藥中間體制造等。是省級“管理示范鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)”和“質(zhì)量效益性鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)”，已進入浙江省“行業(yè)最佳經(jīng)濟效益工業(yè)企業(yè)”及“行業(yè)最大工業(yè)企業(yè)”，被命名為浙江省及金華市“高新技術(shù)企業(yè)”。

　　公司主要產(chǎn)品有頭孢系列中間體氨噻肟酸、環(huán)合酯、頭孢他啶側(cè)鏈、他啶酯、雙氫苯甘氨酸、鄧鈉鹽、AE 活性脂等。其中氨噻肟酸、頭孢他啶側(cè)鏈系省級新產(chǎn)品。

　　本年度實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入21,937 萬元，利潤總額為896 萬元。為公司貢獻的利潤為806 萬元。

　　普洛醫(yī)藥是在東陽市工商行政管理局登記注冊的有限責(zé)任公司，注冊資本11,650 萬元，總資產(chǎn)為35,603 萬元，凈資產(chǎn)20,311 萬元。主要經(jīng)營范圍是制造醫(yī)藥中間體。

　　公司主要產(chǎn)品包括頭孢類抗生素中間體、氯霉素原料藥的初級產(chǎn)品、半合成青霉素中間體等。

　　本年度實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入46,895 萬元，利潤總額為2,368 萬元。為公司貢獻的利潤為2,203 萬元。

　　普洛醫(yī)化是在東陽市工商行政管理局登記注冊的有限責(zé)任公司，公司注冊資本2,000 萬元，總資產(chǎn)為1,876 萬元，凈資產(chǎn)1,826 萬元。主要經(jīng)營范圍是銷售醫(yī)藥中間體。

　　本年度實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入915 萬元，利潤總額為-60 萬元。

　　普洛康裕天然是在浙江磐安縣工商行政管理局登記注冊的有限責(zé)任公司，公司注冊資本2,000 萬元，總資產(chǎn)為10,300 萬元，凈資產(chǎn)123 萬元。主要經(jīng)營范圍是原料藥(氯霉素、阿昔洛韋、琥乙紅霉素、替米沙坦)、小容量注射劑、口服液、合劑、糖漿劑、膠囊劑(含頭孢菌素類)、片劑、顆粒劑、丸劑制造、加工；汽車貨運(經(jīng)營范圍中涉及許可證或?qū)ｍ棇徟�的，憑相關(guān)有效證件經(jīng)營)。

　　本年度實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入1,367 萬元，利潤總額為-588 萬元。

　　上海藥研院是在上海市工商行政管理局登記注冊的有限責(zé)任公司，公司注冊資本3,000 萬元，總資產(chǎn)為7,820 萬元，凈資產(chǎn)3,000 萬元。主要經(jīng)營范圍是藥物專業(yè)技術(shù)領(lǐng)域的新產(chǎn)品研究、開發(fā)及四技服務(wù)。

　　本期上海藥研院正在建設(shè)當(dāng)中，本年度未產(chǎn)生任何收益。

　　埃森醫(yī)藥是在東陽市工商行政管理局登記注冊的有限責(zé)任公司，公司注冊資本1,000 萬元，總資產(chǎn)為1,000 萬元，凈資產(chǎn)1,000 萬元。主要經(jīng)營范圍是原料藥(氯霉素) 制造。

　　本期埃森醫(yī)藥正在建設(shè)當(dāng)中，本年度未產(chǎn)生任何收益。

　　(二)對公司未來發(fā)展的展望

　　1、公司未來發(fā)展的展望與戰(zhàn)略

　　公司今后將實施“以人為本、以效益為中心、致力創(chuàng)新、優(yōu)化資源配置、實施可持續(xù)發(fā)展”的戰(zhàn)略指導(dǎo)思想，在國家產(chǎn)業(yè)政策的引導(dǎo)下，從企業(yè)發(fā)展實際出發(fā)，適應(yīng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展環(huán)境，著眼國內(nèi)外兩大市場，采用“有所為、有所不為”策略，走發(fā)展優(yōu)勢化學(xué)原料藥、中間體和高品質(zhì)、特色制劑產(chǎn)品的發(fā)展道路，成為一家綜合性、國際化的大型制藥企業(yè)。

　　(1)以效益為中心，以資源整合為主線，創(chuàng)造并保持綜合競爭優(yōu)勢。

　　堅持以“普洛康裕”作為公司的核心品牌，傳遞“普洛康裕”—長久、生命的寓意，傳播普洛康裕護佑人類健康、長壽的信息，提升品牌的內(nèi)在價值。整合各類資源，包括品牌、網(wǎng)絡(luò)、信息的開發(fā)和綜合利用，提升公司本身競爭優(yōu)勢。

　　(2)狠抓“新產(chǎn)能、新產(chǎn)品、新市場”，積極尋找新的利潤增長點。

　　要著重抓好新藥廠的建設(shè)和藥研院的產(chǎn)品開發(fā)，全面開展科研工作，重視成果轉(zhuǎn)化，豐富產(chǎn)品儲備，提高市場占有率；要努力拓展國內(nèi)制劑市場和國際原料藥市場，擴大市場份額。

　　(3)創(chuàng)建學(xué)習(xí)創(chuàng)新型企業(yè)，增強企業(yè)團隊的凝聚力，建立公司發(fā)展的人才支柱。

　　要采取各種有效的措施，不斷引進各類高素質(zhì)人才，在引進的同時，加強崗位培訓(xùn)和知識再造，樹立終身學(xué)習(xí)的觀念，以隊伍建設(shè)和員工素質(zhì)提高促進和保障企業(yè)發(fā)展。

　　(4)持續(xù)開展科學(xué)管理工作，努力提高管理水平，建立公司發(fā)展的管理支柱。

　　要不斷強化基礎(chǔ)管理，對9S 等科學(xué)管理辦法要長抓不懈，要結(jié)合GMP 認(rèn)證規(guī)范，加強FDA 工作的落實，加強檢查、分析、監(jiān)督、落實，為FDA 現(xiàn)場檢查做好相應(yīng)的準(zhǔn)備工作，尋求廣泛的跨國合作機遇，擴大市場份額，與此同時鞏固和擴大市場營銷網(wǎng)絡(luò)，構(gòu)建覆蓋地市級以上的全國性營銷網(wǎng)絡(luò)。

　　2、對公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)產(chǎn)生不利影響的風(fēng)險因素

　　未來幾年國家的醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)政策將是影響公司實現(xiàn)未來發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的最重要因素。另外：公司的品牌建設(shè)尚處于起步狀態(tài)，有待進一步推廣；加入WTO 后醫(yī)藥行業(yè)的知識產(chǎn)權(quán)保護更加嚴(yán)格，對公司的技術(shù)創(chuàng)新和藥品的開發(fā)有一定壓力等不利因素， 公司都要面對。但是公司會充分發(fā)揮自身優(yōu)勢，圍繞公司的醫(yī)藥主業(yè)進行新產(chǎn)品開發(fā)和技術(shù)改造，進一步做大做強原料藥、中間體和藥品制劑三大板塊，以實現(xiàn)公司的可持續(xù)發(fā)展。

　　(三)公司報告期內(nèi)投資情況介紹

　　1、報告期內(nèi)公司未有募集資金或報告期之前募集資金的使用延續(xù)到年內(nèi)的情形。

　　2、公司在報告期內(nèi)的投資

　　2005 年8 月，為提高公司的經(jīng)營能力，培植公司新的利潤增長點，塑造公司的核心競爭力，使公司在市場競爭中，揚長避短、發(fā)揮優(yōu)勢，提高公司的資產(chǎn)質(zhì)量及經(jīng)營效益，逐步實現(xiàn)公司做大做強的戰(zhàn)略目標(biāo)。在市場調(diào)研的基礎(chǔ)上，公司三屆三次董事會會議審議通過，擬組建新的生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)“浙江埃森醫(yī)藥有限公司”，注冊資本：1000 萬元，注冊地址：浙江東陽，該公司股東有：浙江普洛醫(yī)藥科技有限公司占90%；普洛康裕股份有限公司占10%，本公司直接間接持有100%的股權(quán)，該公司現(xiàn)仍在建設(shè)期。

　　(四)會計師事務(wù)所審計意見

　　1、本年度會計師事務(wù)所出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計報告。

　　2、報告期內(nèi)公司未作出會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正。

　　(五)公司董事會日常工作情況

　　1、報告期內(nèi)公司董事會的會議情況及決議內(nèi)容介紹

　　(1)2005 年3 月10 日召開二屆十七次董事會，決議公告刊登在2005 年3 月12 日《證券時報》A33 版；

　　(2)2005 年4 月15 日召開三屆一次董事會，決議公告刊登在2005 年4 月19 日《證券時報》67 版；

　　(3)2005 年6 月10 日召開三屆二次董事會，決議公告刊登在2005 年6 月11 日《證券時報》A13 版；

　　(4)2005 年8 月22 日召開三屆三次董事會，決議公告刊登在2005 年8 月22 日《證券時報》22 版；

　　(5)2005 年10 月21 日召開三屆四次董事會審議公司三季度報告，本次會議決議未公告(已報深交所備案)。

　　2、報告期內(nèi)公司董事會對股東大會決議的執(zhí)行情況介紹

　　本年度公司董事會認(rèn)真執(zhí)行股東大會決議，對股東大會批準(zhǔn)的事項逐項進行了落實，保證了公司持續(xù)經(jīng)營能力，為公司實現(xiàn)生產(chǎn)經(jīng)營的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。

　　(1)2005 年4 月15 日，公司2004 年度股東年會，審議通過了公司擬通過向全體社會公眾投資者發(fā)售人民幣普通股股票(簡稱“增發(fā)A 股”)方式進行融資的方案。2005 年6 月28 日中國證監(jiān)會已經(jīng)受理公司董事會的申報文件，由于市場共知的原因，該項申報工作現(xiàn)仍在審理中。

　　(2)2005 年4 月15 日，公司2004 年度股東年會，審議通過了公司2004 年度利潤分配方案，公司董事會實施了利潤分配方案(詳見2005 年4 月16 日和2005 年6 月11 日《證券時報》刊登的《股東大會決議公告》和《分紅派息實施公告》)，本次分配完成日期2005 年6 月17 日。

　　(六)利潤分配預(yù)案或資本公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案

　　經(jīng)山東省匯德會計師事務(wù)所有限公司審計,本年度母公司實現(xiàn)凈利潤42,755,745.52 元，根據(jù)《公司法》和公司章程的規(guī)定，對利潤進行如下分配：

　　(1)以母公司實現(xiàn)凈利潤42,755,745.52 元，加年初未分配利潤65,591,252.70 元， 可供分配的利潤為108,346,998.22 元；

　　(2)按稅后利潤百分之十的比例提取法定盈余公積4,275,574.55 元；

　　(3)按稅后利潤百分之五的比例提取法定公益金2,137,787.27 元；

　　(4)提取兩項基金后可供股東分配的利潤101,933,636.40 元，扣除2005 年6 月分

　　配的2004 年度的現(xiàn)金股利7,287,461.50 元，本年度未分配利潤94,646,174.90 元。

　　鑒于公司的實際情況，董事會決定公司以2005 年末總股本145,749,230 股為基數(shù)，

　　本年度向全體股東每10 股派現(xiàn)金0.5 元(含稅)，共計擬分配現(xiàn)金股利7,287,461.50

　　元，剩余未分配利潤結(jié)轉(zhuǎn)至以后年度分配。

　　公司董事會決定二○○五年度不進行資本公積金轉(zhuǎn)增股本。

　　該分配預(yù)案尚待股東大會表決。

　　(七)信息披露報紙

　　公司選定的信息披露報紙是《證券時報》。

　　八 監(jiān)事會報告

　　(一)監(jiān)事會的工作情況

　　二〇〇五年，公司監(jiān)事會嚴(yán)格按照《中華人民共和國公司法》和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真履行監(jiān)事會的職責(zé)，以“勤勉、盡責(zé)、公正、嚴(yán)肅”的工作態(tài)度和對全體股東負(fù)責(zé)的原則，作為法定的內(nèi)部監(jiān)督機構(gòu)，以財務(wù)監(jiān)督為核心，對公司董事、經(jīng)理執(zhí)行法律、法規(guī)和公司章程的情況進行了監(jiān)督，對公司的財務(wù)及經(jīng)營情況進行了定期檢查， 及時聽取了公司的經(jīng)營情況匯報，對董事會會議所作的決策提出了科學(xué)性建議，在維護股東權(quán)益，促進公司規(guī)范運作方面盡職盡責(zé)地開展工作。

　　公司監(jiān)事會列席參加了董事會的歷次會議，參與了公司重大決策的討論，并審查和監(jiān)督了公司董事會和股東大會的議案和程序。

　　報告期內(nèi)監(jiān)事會共召開會議五次，具體會議情況及決議內(nèi)容如下：

　　1、2005 年3 月10 日召開二屆監(jiān)事會第十七次會議，會議審議并通過：《2004 年年度報告》、《監(jiān)事會工作報告》、《總經(jīng)理工作報告》、《財務(wù)工作報告》、《關(guān)于公司監(jiān)事會換屆改選的議案》、《關(guān)于2005 年公司日常關(guān)聯(lián)交易的議案》、《關(guān)于對公司董事會履行誠信義務(wù)情況的監(jiān)督意見》(公告見2005 年3 月12 日《證券時報》A35 版)；

　　2、2005 年4 月15 日召開三屆監(jiān)事會一次會議，會議審議并通過：《選舉王文輝先生為監(jiān)事會主席》、《2005 年一季度報告》(公告見2005 年4 月19 日《證券時報》67 版)；

　　3、2005 年6 月3 日召開三屆監(jiān)事會二次會議，會議采取通訊表決的方式，審議批準(zhǔn)了對公司《監(jiān)事會議事規(guī)則》的修訂(公告見2005 年6 月11 日《證券時報》A13 版)；

　　4、2005 年8 月22 日召開三屆監(jiān)事會三次會議，會議審議并通過了《二○○五年半年度報告》、《上半年總經(jīng)理工作報告》、《上半年財務(wù)工作報告》、《關(guān)于追加2005 年公司日常經(jīng)營關(guān)聯(lián)交易的議案》(公告見2005 年8 月24 日《證券時報》22 版)； 5、2005 年10 月21 日召開三屆監(jiān)事會四次會議，會議采取通訊表決的方式，審議通過了《公司2005 年第三季度報告》，本次會議決議未公告(已在深交所備案)。

　　(二)監(jiān)事會的獨立意見

　　1、公司依法運作情況

　　監(jiān)事會認(rèn)為：公司在過去的一年中，根據(jù)《中華人民共和國公司法》等法律法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定，堅持從實際出發(fā)，實事求是地開展各項經(jīng)營管理活動。針對公司所處的外部客觀環(huán)境，堅持以市場需求為導(dǎo)向、以科技創(chuàng)新為動力、以提高經(jīng)濟效益為中心、以樹立公司誠信為根本，不斷進行自我調(diào)整和自我加壓，在社會主義市場經(jīng)濟中，勇于探索、開拓進取，不斷拓展市場發(fā)展空間，使企業(yè)獲得了穩(wěn)定的發(fā)展。

　　公司股東大會履行了權(quán)力機構(gòu)的職權(quán)，會議的通知、召集和召開程序、出席會議人員的資格和表決程序，均符合法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，并由專業(yè)律師出具了鍳證意見。

　　公司董事會在企業(yè)發(fā)展的重大事項決策時，能從企業(yè)自身發(fā)展的需要出發(fā)，認(rèn)真進行市場調(diào)研，制定切合實際的方案，由董事會會議集體討論決定，并注意發(fā)揮獨立董事的作用，履行了嚴(yán)格的決策程序，決策程序合法；董事會認(rèn)真履行上市公司信息披露的義務(wù)，規(guī)范運作，強化治理，保證了公司全體股東在重大事項的知情權(quán)；董事會成員勤勉盡責(zé)，認(rèn)真執(zhí)行和落實公司股東大會的決議，為公司的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展克盡職守，做出了積極努力。

　　公司內(nèi)部控制制度，從實際出發(fā)，涵蓋了企業(yè)經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)，對于強化內(nèi)部管理，促進規(guī)范運作，起到了有實效的作用。

　　2、檢查公司財務(wù)的情況

　　監(jiān)事會認(rèn)為：公司的財務(wù)獨立，財務(wù)制度健全，財務(wù)工作符合國家對上市公司財務(wù)工作的法律法規(guī)，沒有發(fā)現(xiàn)違反法律法規(guī)的現(xiàn)象，也未發(fā)現(xiàn)與注冊會計師簽署的審計報告有不符合的地方。

　　山東匯德會計師事務(wù)所有限公司對公司出具的審計報告，公允地反映了公司的實際財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，是客觀公正和真實有效的。

　　3、公司本年度未發(fā)生募集資金投入項目，亦未有實際投資項目和承諾投入項目不一致的情況。

　　4、公司發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易情況

　　公司現(xiàn)存的關(guān)聯(lián)交易事項，是保持公司持續(xù)穩(wěn)定生產(chǎn)經(jīng)營必須的，交易中體現(xiàn)了市場公允的交易原則，對公司的長遠發(fā)展和股東的長遠利益都是有益的。

　　監(jiān)事會認(rèn)為：公司為保證主業(yè)經(jīng)營正常，資源得到合理的運用，使公司持續(xù)經(jīng)營的能力增強，緊緊抓住市場的需求，對于暫時不能避免的關(guān)聯(lián)交易，按照市場經(jīng)濟的原則規(guī)范運作，對公司的短期利益和長遠發(fā)展都是必須的。公司要進一步樹立科學(xué)發(fā)展觀， 加強預(yù)測，有科學(xué)的前瞻性，積極穩(wěn)妥，留有余地。

　　九 重要事項

　　(一)報告期內(nèi)公司無重大訴訟、仲裁事項。

　　(二)報告期內(nèi)公司無出讓收購資產(chǎn)情況。

　　(三)重大關(guān)聯(lián)交易

　　1、經(jīng)公司2004 年度股東年會審議，批準(zhǔn)公司所屬子公司與關(guān)聯(lián)方發(fā)生以下日常經(jīng)營活動的關(guān)聯(lián)交易事項(公告見2005 年3 月12 日《證券時報》A35 版)：

　　預(yù)計2005 年日常關(guān)聯(lián)交易的基本情況

　　金額單位：萬元

　　關(guān)聯(lián)

　　交易

　　類別

　　公司名稱 按產(chǎn)品或勞務(wù)等劃分 關(guān)聯(lián)方預(yù)計總金額

　　占同類

　　交易的

　　比例%

　　上年實際

　　發(fā)生額

　　浙江康裕制藥有限公

　　司 洛伐他汀 浙江康裕生物制

　　藥有限公司

　　1090 265.18

　　浙江普洛化學(xué)有限公

　　司 三乙、二乙甲酯等 600 795.03

　　采

　　購

　　原

　　材

　　料 浙江普洛醫(yī)藥科技有

　　限公司

　　二乙甲酯、三乙酯

　　浙江橫店進出口

　　有限公司

　　620

　　總計2310 3.61

　　1422.62

　　浙江康裕制藥有限公

　　司

　　蒸汽 990 219.34

　　浙江普洛化學(xué)有限公

　　司

　　蒸汽 360 61.92

　　蒸汽 3000

　　100

　　554.73

　　采

　　購

　　電、

　　汽

　　等 浙江普洛醫(yī)藥科技有

　　限公司

　　電

　　浙江橫店集團熱電

　　有限公司

　　2000

　　總計6350

　　100 270.51

　　廠房六期擴建 450

　　排污管道擴建 200

　　接

　　受

　　勞

　　務(wù)

　　浙江康裕制藥有限公

　　司

　　廠房維修

　　浙江省東陽市橫

　　店園林古典建筑

　　公司

　　150

　　總計800

　　浙江康裕制藥有限公

　　司

　　司他呋定、氧氟沙星原

　　料藥、氧氟沙星原料藥

　　(特制)、辛伐他汀、鹽酸

　　金剛烷胺原料

　　362 363.82

　　浙江普洛化學(xué)有限公

　　司

　　AE 活性酯、他啶酯、鄧

　　鈉鹽、氨噻肟酸等

　　4400 4646.24

　　浙江普洛醫(yī)藥科技有

　　限公司

　　羥鄧鹽、鄧鉀鹽、D(-)

　　苯甘氨酸、精左、羥酸

　　浙江橫店進出口

　　有限公司

　　10000 3704.99

　　銷

　　售

　　商

　　品

　　浙江普洛化學(xué)有限公

　　司

　　鄧鈉鹽、頭孢克肟側(cè)鏈

　　酸、去甲基等

　　橫店集團英洛華國

　　際貿(mào)易有限公司

　　1200

　　總計15962 19.54

　　1143.02

　　2、根據(jù)公司關(guān)聯(lián)交易實際發(fā)生的情況，公司2005 年中期時對日常關(guān)聯(lián)交易作了追加(公告見2005 年8 月24 日《證券時報》22 版)：

　　預(yù)計追加日常關(guān)聯(lián)交易的基本情況

　　關(guān)聯(lián)交

　　易類別

　　按產(chǎn)品或勞務(wù)等

　　進一步劃分 關(guān)聯(lián)人

　　預(yù)計總金額

　　(萬元)

　　占同類

　　交易的

　　比例

　　去年的

　　總金額

　　(萬元)

　　三乙酯、二乙甲酯 浙江橫店進出口有限公司 2980 采購原

　　材料

　　溴縮合物 山東昌邑家園化工有限公司 2800

　　總計

　　5780 9.03% 1520.65

　　接受

　　勞務(wù)

　　運輸 橫店集團東陽家園運輸有限公司900 總計

　　900 100% 164.6

　　3、截止2005 年12 月31 日，公司實際發(fā)生以下重大日常經(jīng)營關(guān)聯(lián)交易：

　　關(guān)聯(lián)采購

　　關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)金額(萬元) 占采購總金額的比例

　　浙江橫店進出口有限公司 4,436.85 5.17%

　　浙江康裕生物制藥有限公司 458.20 0.53%

　　浙江金華中元化工有限公司 106.76 0.12%

　　山東昌邑家園化工有限公司 2,196.08 2.56%

　　浙江橫店集團熱電有限公司 3,808.50 4.44%

　　橫店自來水廠 738.11 0.86%

　　合計 11,744.50 13.68%

　　接受勞務(wù)

　　關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)金額(萬元)

　　橫店集團東陽家園運輸有限公司 574.56

　　浙江省東陽市橫店園林古典建筑公司 1,708.28

　　橫店集團建設(shè)有限公司 269.35

　　合 計 2,552.19

　　關(guān)聯(lián)銷售

　　關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)金額(萬元) 占銷售總額的比例

　　浙江橫店進出口有限公司 9,424.37 9.10%

　　橫店集團浙江英洛華國際貿(mào)易有限公司 2,049.35 1.98%

　　橫店集團浙江康裕醫(yī)藥有限公司 279.28 0.27%

　　山東昌邑家園化工有限公司 47.39 0.05%

　　合 計 11,800.39 11.40%

　　定價政策和定價依據(jù)

　　依據(jù)與關(guān)聯(lián)方簽訂的關(guān)聯(lián)交易協(xié)議、合同等，遵循平等、自愿、等價、有償?shù)脑瓌t按市場交易價格原則協(xié)議定價。

　　交易目的和交易對上市公司的影響

　　1、公司現(xiàn)在每年與關(guān)聯(lián)方發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，是企業(yè)自身發(fā)展的需要，既有歷史原因，又有現(xiàn)實的實際意義，這是由于公司主要生產(chǎn)企業(yè)地處浙江橫店，在重組上市前互相依托、共同發(fā)展，形成長年的商品購銷買賣關(guān)系，這種歷史形成的關(guān)系， 從公司整體利益和長遠發(fā)展而言，不可能也不應(yīng)該消除，因為客戶和供應(yīng)商的穩(wěn)定是企業(yè)賴以發(fā)展的基礎(chǔ)。

　　2、公司與關(guān)聯(lián)方之間的交易遵循了市場經(jīng)濟規(guī)律，交易采用的原則是平等自愿、互惠互利，交易價格公允合理，維護了各方的利益，沒有損害公司的利益。

　　3、公司與關(guān)聯(lián)方之間的商品購銷關(guān)系，在整個企業(yè)的商品關(guān)系中，所占比例較少，依賴程度小，不存在相互控制的情況；在水、電、汽的交易中，公司與關(guān)聯(lián)方遵循了平等自愿、互惠互利的交易原則，交易價格公允合理，公司保證了獨立性。

　　因此，為保持公司生產(chǎn)經(jīng)營持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，鞏固市場營銷渠道，保持客戶群和供應(yīng)商的相對穩(wěn)定，公司董事會從企業(yè)實際出發(fā)，對暫不可避免的關(guān)聯(lián)交易，按照有關(guān)法律法規(guī)和“公開、公正、公平”的原則，在規(guī)范發(fā)展的前提下，以市場公允的交易原則進行。對于公司經(jīng)濟效益的增長具有重要的作用，符合公司提高核心競爭力，實現(xiàn)穩(wěn)步發(fā)展的長遠利益，維護了全體股東的合法權(quán)益。

　　4、公司報告期內(nèi)無出讓收購資產(chǎn)的關(guān)聯(lián)交易情況。

　　(四)重大合同及其履行情況

　　1、本年度未有托管、承包、租賃其他公司資產(chǎn)情況；

　　2、2005 年12 月本公司與浙江普洛醫(yī)藥科技有限公司和南華發(fā)展集團有限公司共同作為公司控股子公司康裕制藥的擔(dān)保人，同意為其向中信實業(yè)銀行杭州分行申請流動資金貸款3000 萬元提供保證擔(dān)保，借款期限為一年,并承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任。本公司累計擔(dān)保數(shù)量為3000 萬元，占公司2004 年經(jīng)審計凈資產(chǎn)的8.98%。(公告見2005 年12 月31 日《證券時報》A26 版)

　　3、公司未發(fā)生委托他人進行現(xiàn)金資產(chǎn)管理事項；

　　(五)本年度公司持股5%以上的股東承諾事項

　　1、公司股權(quán)分置改革進程中，為了使公司股權(quán)分置改革得以順利進行，公司持股7%的股東南華發(fā)展同意對浙江光泰的執(zhí)行對價安排先行代為墊付，待浙江光泰所持公司股權(quán)解除質(zhì)押后，浙江光泰向南華發(fā)展償還代為墊付的股權(quán)。2006 年2 月15 日，公司實施股權(quán)分置改革方案，代為支付的承諾已經(jīng)兌現(xiàn)。

　　2、公司股權(quán)分置改革進程中，為了使公司股權(quán)分置改革得以順利進行，公司持股6.67%的股東青島市供銷社資產(chǎn)運營中心同意為持股2.1%的股東青島市對外經(jīng)濟貿(mào)易實業(yè)公司先行墊付其執(zhí)行對價安排所需的股份。如青島市對外經(jīng)濟貿(mào)易實業(yè)公司持有股份欲上市流通，應(yīng)當(dāng)向代為墊付的股東青島市供銷社資產(chǎn)運營中心償還代為墊付的股份(或者取得代為墊付的股東的同意)，再由本公司董事會向深圳證券交易所提出該等股份的上市流通申請。2006 年2 月15 日，公司實施股權(quán)分置改革方案，代為支付的承諾已經(jīng)兌現(xiàn)。

　　3、浙江光泰、南華發(fā)展和持股10.84%的股東東陽市恒通投資有限公司承諾在相關(guān)股東會議股權(quán)登記日前解除部分股權(quán)的質(zhì)押，并保證向流通股股東進行對價安排所需的股份權(quán)利完整，確保在對價股份過戶日，應(yīng)向流通股股東執(zhí)行的對價股份以及先行代為墊付的股份能過戶給流通股股東，該項承諾已經(jīng)兌現(xiàn)(公告見2006 年1 月12 日《證券時報》22版)。

　　(六)公司聘任山東匯德會計師事務(wù)所有限公司為本公司進行會計報表審計、凈資

　　產(chǎn)驗證及其他相關(guān)的服務(wù)等業(yè)務(wù)，無改聘、解聘會計師事務(wù)所情況。

　　公司在2005 年內(nèi)支付給山東匯德會計師事務(wù)所有限公司審計費用54 萬元。山東匯

　　德會計師事務(wù)所有限公司為本公司連續(xù)服務(wù)八年。

　　(七)本報告期內(nèi)公司、公司董事會及董事未受到中國證監(jiān)會稽查、中國證監(jiān)會行

　　政處罰、通報批評、證券交易所公開譴責(zé)的情形。

　　(八)股權(quán)分置改革情況介紹

　　1、根據(jù)國務(wù)院《關(guān)于推進資本市場改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見》，中國證監(jiān)會、

　　國資委、財政部、中國人民銀行、商務(wù)部聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于上市公司股權(quán)分置改革的指

　　導(dǎo)意見》、中國證監(jiān)會《上市公司股權(quán)分置改革管理辦法》等文件的精神，在堅持尊重

　　市場規(guī)律，有利于市場的穩(wěn)定和發(fā)展，切實保護投資者特別是公眾投資者合法權(quán)益的原

　　則下，公司董事會在八家非流通股股東意向的基礎(chǔ)上形成公司股權(quán)分置改革方案。

　　2、2005 年12 月23 日公司董事會刊登股權(quán)分置改革提示性公告。

　　3、2005 年12 月24 日公司董事會刊登股權(quán)分置改革相關(guān)股東會議通知、股權(quán)分置

　　改革說明書、公司董事會投票委托征集函等公告。

　　4、2005 年12 月28 日公司董事會刊登關(guān)于進行股權(quán)分置改革網(wǎng)上交流的通知。

　　5、2005 年12 月29 日上午9:30—11：30 公司在全景網(wǎng)絡(luò) (http：//www.p5w.net)與

　　投資者進行了網(wǎng)上交流。

　　5、2006 年1 月4 日公司董事會刊登溝通情況公告。

　　6、2006 年1 月13 日公司董事會刊登關(guān)于召開相關(guān)股東會議的第一次催告通知(見

　　2006 年1 月13 日《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》)。

　　7、2006 年1 月20 日公司董事會刊登關(guān)于召開相關(guān)股東會議的第二次催告通知(見

　　2006 年1 月20 日《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》)。

　　8、2006 年1 月24 日公司董事會召開相關(guān)股東會議，審議公司股權(quán)分置改革方案，

　　會議采取現(xiàn)場投票、網(wǎng)絡(luò)投票、征集投票相結(jié)合的方式，以同意票95,465,873 股，占參

　　加會議所有股東所持表決權(quán)96.65%，超過參加會議股東所持表決權(quán)的三分之二；并以

　　同意票26,576,643 股，占參加會議流通股股東所持表決權(quán)88.94%，超過參加會議流通

　　股股東所持表決權(quán)的三分之二獲得通過(見2006 年1 月25 日《證券時報》15 版、《中

　　國證券報》B20 版、《上海證券報》C42 版、《證券日報》C4 版上的相關(guān)股東會議決議公

　　告)。

　　9、2006 年2 月13 日公司董事會刊登《股權(quán)分置改革方案實施公告》(見2006 年2

　　月13 日《證券時報》15 版、《中國證券報》B20 版、《上海證券報》C42 版、《證券日報》

　　C4 版)。

　　10、2006 年2 月15 日公司董事會刊登《股票簡稱變更公告》《股本結(jié)構(gòu)變動公告》

　　(見2006 年2 月15 日《證券時報》15 版)。

　　(九)其他重大事項

　　1、報告期內(nèi)無其他重大事項發(fā)生

　　2、報告期內(nèi)在《證券時報》公開披露的信息

　　(1)2005-01 公司關(guān)于收購資產(chǎn)(股權(quán))完成情況的公告(詳見2005 年1 月19 日

　　《證券時報》7 版)。

　　(2)2005-02 公司股東股權(quán)質(zhì)押公告(詳見2005 年2 月18 日《證券時報》13 版)。

　　(3)2005-03 公司第二屆董事會第十七次會議決議公告(詳見2005 年3 月12 日《證

　　券時報》A33 版)。

　　(4)2005-04 公司第二屆監(jiān)事會第十七次會議決議公告(詳見2005 年3 月12 日《證

　　券時報》A35 版)。

　　(5)2005-05 公司2004 年度報告摘要(詳見2005 年3 月12 日《證券時報》A33

　　版)。

　　(6)2005-06 公司關(guān)于召開2004 年度股東大會的通知(詳見2005 年3 月12 日《證

　　券時報》A35 版)。

　　(7)2005-07 公司預(yù)計2005 年日常關(guān)聯(lián)交易公告(詳見2005 年3 月12 日《證券

　　時報》A35 版)。

　　(8)2005-08 公司關(guān)于召開2004 年度股東大會的再次通知(詳見2005 年4 月7 日

　　《證券時報》27 版)。

　　(9)2005-09 公司2004 年度股東大會決議公告(詳見2005 年4 月16 日《證券時

　　報》A17 版)。

　　(10) 2005-10 公司第三屆董事會第一次會議決議公告(詳見2005 年4 月19 日《證

　　券時報》67 版)。

　　(11) 2005-11 公司第三屆監(jiān)事會第一次會議決議公告(詳見2005 年4 月19 日《證

　　券時報》67 版)。

　　(12)2005-12 公司2005 年第一季度報告(詳見2005 年4 月19 日《證券時報》67

　　版)。

　　(13) 2005-13 公司關(guān)于更名暨證券簡稱變更的公告(詳見2005 年4 月25 日《證券

　　時報》20 版)。

　　(14) 2005-14 公司關(guān)于控股股東更名暨股東的股東變更的公告(詳見2005 年4 月

　　30 日《證券時報》A12 版)。

　　(15)2005-15 公司2004 年度分紅派息公告書(詳見2005 年6 月11 日《證券時報》

　　A13 版)。

　　(16)2005-16 公司第三屆董事會第二次會議決議公告(詳見2005 年6 月11 日《證

　　券時報》A13 版)。

　　(17)2005-17 公司第三屆監(jiān)事會第二次會議決議公告(詳見2005 年6 月11 日《證

　　券時報》A13 版)。

　　(18)2005-18 公司關(guān)于2004 年度分紅派息的補充公告(詳見2005 年6 月15 日《證

　　券時報》23 版)。

　　(19)2005-19 公司股東股權(quán)質(zhì)押公告(詳見2005 年8 月9 日《證券時報》31 版)。

　　(20)2005-20 公司2005 年半年度報告摘要(詳見2005 年8 月24 日《證券時報》

　　22 版)。

　　(21)2005-21 公司第三屆董事會第三次會議決議公告(詳見2005 年8 月24 日《證

　　券時報》22 版)。

　　(22)2005-22 公司第三屆監(jiān)事會第三次會議決議公告(詳見2005 年8 月24 日《證

　　券時報》22 版)。

　　(23)2005-23 公司關(guān)于追加公司2005 年日常經(jīng)營關(guān)聯(lián)交易的公告(詳見2005 年

　　8 月24 日《證券時報》22 版)。

　　(24)公司2005 年第三季度報告(詳見2005 年10 月25 日《證券時報》36 版)。

　　(25)2005-24 公司股東股權(quán)質(zhì)押公告(詳見2005 年12 月14 日《證券時報》3 版)。

　　(26)2005-25 公司關(guān)于控股子公司獲享稅收優(yōu)惠政策的公告(詳見2005 年12 月

　　22 日《證券時報》7 版)。

　　(27)2005-26 公司關(guān)于進行股權(quán)分置改革的提示性公告(見2005 年12 月23 日《證

　　券時報》57 版、《中國證券報》A49 版、《上海證券報》C 版、《證券日報》)。

　　(28)2005-27 公司股權(quán)分置改革說明書(摘要)(詳見2005 年12 月24 日《證券

　　時報》A18 版、《中國證券報》A12 版、《上海證券報》B8 版、《證券日報》A4 版)。

　　(29)2005-28 公司董事會投票委托征集函(詳見2005 年12 月24 日《證券時報》

　　A18 版、《中國證券報》A12 版、《上海證券報》B8 版、《證券日報》A4 版)。

　　(30)2005-39 公司關(guān)于召開股權(quán)分置改革相關(guān)股東會議的通知(詳見2005 年12

　　月24 日《證券時報》A18 版、《中國證券報》A12 版、《上海證券報》B8 版、《證券日

　　報》A4 版)。

　　(31)2005-30 公司關(guān)于進行股權(quán)分置改革網(wǎng)上交流的通知(詳見2005 年12 月28

　　日《證券時報》14 版、《中國證券報》C05 版、《上海證券報》、《證券日報》)。

　　(32)2005-31 公司為控股子公司提供擔(dān)保公告(詳見2005 年12 月31 日《證券時

　　報》A26 版)。

　　(33)2005-32 公司關(guān)于公司股東名稱與注冊地變更的公告(詳見2005 年12 月31

　　日《證券時報》A26 版)。

　　(34)2005-33 公司關(guān)于股權(quán)分置改革方案溝通協(xié)商情況暨調(diào)整股權(quán)分置改革方案

　　的公告(詳見2006 年1 月4 日《證券時報》32 版、《中國證券報》B16 版、《上海證券

　　報》B14 版、《證券日報》B2 版)。

　　十 財務(wù)報告

　　(一)審計報告

　　審 計 報 告

　　(2006)匯所審字第5-037 號

　　普洛康裕股份有限公司全體股東：

　　我們審計了后附的普洛康裕股份有限公司(以下簡稱貴公司)2005 年12 月31 日的

　　資產(chǎn)負(fù)債表、合并資產(chǎn)負(fù)債表以及2005 年度的利潤及利潤分配表、合并利潤及利潤分

　　配表和現(xiàn)金流量表、合并現(xiàn)金流量表。這些會計報表的編制是貴公司管理當(dāng)局的責(zé)任，

　　我們的責(zé)任是在實施審計工作的基礎(chǔ)上對這些會計報表發(fā)表意見。

　　我們按照中國注冊會計師獨立審計準(zhǔn)則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表

　　是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎(chǔ)上檢查支持會計報表金額和披露的證

　　據(jù)，評價管理當(dāng)局在編制會計報表時采用的會計政策和做出的重大會計估計，以及評價

　　會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。

　　我們認(rèn)為，上述會計報表符合國家頒布的企業(yè)會計準(zhǔn)則和《企業(yè)會計制度》的規(guī)定，

　　在所有重大方面公允反映了貴公司2005 年12 月31 日的財務(wù)狀況、合并財務(wù)狀況以及

　　2005 年度的經(jīng)營成果、合并經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量、合并現(xiàn)金流量。

　　山東匯德會計師事務(wù)所有限公司 中國注冊會計師：王暉

　　中國﹒青島

　　報告日期：2006 年2 月26 日 中國注冊會計師：孫涌

　　(二)會計報表

　　合并資產(chǎn)負(fù)債表(資產(chǎn)方)

　　編制單位：普洛康裕股份有限公司 單位:人民幣元

　　資 產(chǎn) 注釋2005.12.31 2004.12.31

　　流動資產(chǎn):

　　貨幣資金 1 137,928,075.57 220,743,884.33

　　短期投資

　　應(yīng)收票據(jù) 2 37,242,129.05 9,861,516.42

　　應(yīng)收股利

　　應(yīng)收利息

　　應(yīng)收賬款 3 122,786,873.16 131,444,249.52

　　其他應(yīng)收款 4 5,426,840.08 8,748,804.24

　　預(yù)付賬款 5 29,361,867.32 10,852,517.68

　　應(yīng)收補貼款

　　存貨 6 165,597,040.72 158,460,216.75

　　待攤費用 7 489,786.94 634,550.30

　　一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資

　　其他流動資產(chǎn)

　　流動資產(chǎn)合計 498,832,612.84 540,745,739.24

　　長期投資:

　　長期股權(quán)投資 8 27,256,229.79 31,216,947.59

　　長期債權(quán)投資

　　長期投資合計 27,256,229.79 31,216,947.59

　　其中：合并價差 27,256,229.79 31,216,947.59

　　固定資產(chǎn):

　　固定資產(chǎn)原價 9 667,710,478.80 537,655,446.88

　　減:累計折舊 9 189,006,102.81 156,461,983.17

　　固定資產(chǎn)凈值 478,704,375.99 381,193,463.71

　　減:固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 9 486,976.73 584,345.32

　　固定資產(chǎn)凈額 478,217,399.26 380,609,118.39

　　工程物資

　　在建工程 10 131,383,675.81 152,417,618.79

　　固定資產(chǎn)清理

　　固定資產(chǎn)合計 609,601,075.07 533,026,737.18

　　無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn):

　　無形資產(chǎn) 11 5,569,191.88 7,988,999.43

　　長期待攤費用 12 3,611,318.04 1,496,125.57

　　其他長期資產(chǎn)

　　無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計 9,180,509.92 9,485,125.00

　　遞延稅項:

　　遞延稅款借項

　　資 產(chǎn) 總 計 1,144,870,427.62 1,114,474,549.01

　　法定代表人: 徐文財 主管會計工作的負(fù)責(zé)人：葛向全 會計主管：張雪梅

　　合并資產(chǎn)負(fù)債表(負(fù)債及股東權(quán)益方)

　　編制單位：普洛康裕股份有限公司 單位:人民幣元

　　負(fù)債及股東權(quán)益 注釋2005.12.31 2004.12.31

　　流動負(fù)債:

　　短期借款 13 333,210,000.00 352,210,000.00

　　應(yīng)付票據(jù) 14 62,775,500.00 57,610,000.00

　　應(yīng)付賬款 15 95,235,130.88 116,597,028.74

　　預(yù)收賬款 16 15,893,407.81 9,784,227.26

　　應(yīng)付工資 17 10,426,334.95 5,040,138.51

　　應(yīng)付福利費 6,275,245.98 6,480,882.36

　　應(yīng)付股利 18 1,307,836.62 1,324,036.62

　　應(yīng)交稅金 19 7,485,713.72 4,112,662.39

　　其他應(yīng)交款 20 2,876,636.13 1,371,039.59

　　其他應(yīng)付款 21 52,462,075.20 40,085,090.26

　　預(yù)提費用 22 4,996,846.08 3,418,633.64

　　預(yù)計負(fù)債

　　一年內(nèi)到期的長期負(fù)債 -

　　其他流動負(fù)債

　　流動負(fù)債合計 592,944,727.37 598,033,739.37

　　長期負(fù)債:

　　長期借款 23 140,000,000.00 140,000,000.00

　　應(yīng)付債券

　　長期應(yīng)付款

　　專項應(yīng)付款 24 - 5,364,100.00

　　其他長期負(fù)債

　　長期負(fù)債合計 140,000,000.00 145,364,100.00

　　遞延稅項:

　　遞延稅款貸項

　　負(fù)債合計 732,944,727.37 743,397,839.37

　　少數(shù)股東權(quán)益 39,622,882.26 37,072,906.36

　　股東權(quán)益:

　　股本 25 145,749,230.00 145,749,230.00

　　減：已歸還投資

　　股本凈額 145,749,230.00 145,749,230.00

　　資本公積 26 101,901,839.25 100,070,261.88

　　盈余公積 27 47,782,441.75 33,352,959.63

　　其中:法定公益金 16,829,650.74 12,019,823.37

　　未分配利潤 28 76,869,306.99 54,831,351.77

　　股東權(quán)益合計 372,302,817.99 334,003,803.28

　　負(fù)債及股東權(quán)益總計 1,144,870,427.62 1,114,474,549.01

　　法定代表人: 徐文財 主管會計工作的負(fù)責(zé)人：葛向全 會計主管：張雪梅

　　合并利潤及利潤分配表

　　編制單位：普洛康裕股份有限公司 單位：人民幣元

　　項 目 注釋2005 年度 2004 年度

　　主營業(yè)務(wù)收入 29 1,035,415,629.72 830,515,987.38

　　減: 主營業(yè)務(wù)成本 29 833,385,002.50 671,378,353.15

　　主營業(yè)務(wù)稅金及附加 30 2,497,838.21 1,499,970.26

　　主營業(yè)務(wù)利潤 199,532,789.01 157,637,663.97

　　加: 其他業(yè)務(wù)利潤 3,060,457.99 1,478,907.72

　　減: 營業(yè)費用 48,960,524.66 33,678,543.02

　　管理費用 73,748,360.65 55,011,776.52

　　財務(wù)費用 31 23,001,916.12 17,317,709.12

　　營業(yè)利潤 56,882,445.57 53,108,543.03

　　加: 投資收益 32 -3,960,717.80 -4,462,732.07

　　補貼收入 - -

　　營業(yè)外收入 2,166,892.77 1,023,484.87

　　減: 營業(yè)外支出 3,570,884.70 960,905.96

　　利潤總額 51,517,735.84 48,708,389.87

　　減: 所得稅 5,416,369.70 11,191,065.65

　　少數(shù)股東損益 2,346,467.30 1,891,422.50

　　凈利潤 43,754,898.84 35,625,901.72

　　加：年初未分配利潤 54,831,351.77 37,167,658.90

　　其他轉(zhuǎn)入 -

　　可供分配的利潤 98,586,250.61 72,793,560.62

　　減：提取法定盈余公積 9,619,654.75 7,116,498.23

　　提取法定公益金 4,809,827.37 3,558,249.12

　　提取職工獎勵及福利基金

　　提取儲備基金

　　提取企業(yè)發(fā)展基金

　　利潤歸還投資

　　可供股東分配的利潤 84,156,768.49 62,118,813.27

　　減：應(yīng)付優(yōu)先股股利

　　提取任意盈余公積

　　應(yīng)付普通股股利 7,287,461.50 7,287,461.50

　　轉(zhuǎn)作股本的普通股股利

　　未分配利潤 76,869,306.99 54,831,351.77

　　補充資料:

　　項 目 2005 年度 2004 年度

　　1、出售、處置部門或被投資單位所得收益

　　2、自然災(zāi)害發(fā)生的損失

　　3、會計政策變更增加(或減少)利潤總額

　　4、會計估計變更增加(或減少)利潤總額

　　5、債務(wù)重組損失

　　6、其他

　　法定代表人: 徐文財 主管會計工作的負(fù)責(zé)人：葛向全 會計主管：張雪梅

　　合并現(xiàn)金流量表

　　2005 年度

　　編制單位：普洛康裕股份有限公司 單位：人民幣元

　　項 目 金額

　　一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

　　銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 1,249,689,483.37

　　收到的稅費返還 -

　　收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 19,645,170.51

　　現(xiàn)金流入小計 1,269,334,653.88

　　購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 1,000,851,128.97

　　支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 60,368,014.48

　　支付的各項稅費 30,978,015.31

　　支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 89,742,271.56

　　現(xiàn)金流出小計 1,181,939,430.32

　　經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 87,395,223.56

　　二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

　　收回投資所收到的現(xiàn)金 -

　　取得投資收益所收到的現(xiàn)金 -

　　處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)而收回的現(xiàn)金凈額 4,386,135.07

　　收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 -

　　現(xiàn)金流入小計 4,386,135.07

　　購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 121,651,692.12

　　投資所支付的現(xiàn)金 -

　　支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 -

　　現(xiàn)金流出小計 121,651,692.12

　　投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -117,265,557.05

　　三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

　　吸收投資所收到的現(xiàn)金 -

　　其中：子公司吸收少數(shù)股東權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金

　　取得借款所收到的現(xiàn)金 40,000,000.00

　　收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 2,035,085.97

　　現(xiàn)金流入小計 42,035,085.97

　　償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 59,000,000.00

　　分配股利、利潤和償付利息所支付的現(xiàn)金 30,616,461.24

　　其中：子公司支付的少數(shù)股東的股利

　　支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 5,364,100.00

　　現(xiàn)金流出小計 94,980,561.24

　　籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -52,945,475.27

　　四、匯率變動對現(xiàn)金的影響

　　五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -82,815,808.76

　　附注：

　　項 目 金 額

　　1、將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量

　　凈利潤 43,754,898.84

　　加：少數(shù)股東損益 2,346,467.30

　　計提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 324,386.57

　　固定資產(chǎn)折舊 41,971,033.61

　　無形資產(chǎn)攤銷 2,419,807.55

　　長期待攤費用攤銷 -

　　待攤費用減少(減：增加) 144,763.36

　　預(yù)提費用增加(減：減少) 1,140,334.94

　　處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失(減：收益) -1,359,547.04

　　固定資產(chǎn)報廢損失 2,875,305.27

　　財務(wù)費用 23,750,677.24

　　投資損失(減收益) 3,960,717.80

　　遞延稅款貸項(減：借項) -

　　存貨的減少(減：增加) -8,026,178.86

　　經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少(減：增加) -35,147,318.49

　　經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加(減：減少) 8,676,835.47

　　其他 563,040.00

　　經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 87,395,223.56

　　2、不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動：

　　債務(wù)轉(zhuǎn)為資本

　　一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券

　　融資租入固定資產(chǎn)

　　3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況：

　　貨幣資金的期末余額 137,928,075.57

　　減：貨幣資金的期初余額 220,743,884.33

　　現(xiàn)金等價物的期末余額

　　減：現(xiàn)金等價物的期初余額

　　現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -82,815,808.76

　　法定代表人: 徐文財 主管會計工作的負(fù)責(zé)人：葛向全 會計主管：張雪梅

　　資產(chǎn)負(fù)債表(資產(chǎn)方)

　　編制單位：普洛康裕股份有限公司 單位:人民幣元

　　資 產(chǎn) 注釋2005.12.31 2004.12.31

　　流動資產(chǎn):

　　貨幣資金 16,926,366.89 80,681,718.24

　　短期投資

　　應(yīng)收票據(jù)

　　應(yīng)收股利

　　應(yīng)收利息

　　應(yīng)收賬款

　　其他應(yīng)收款 4 130,404,209.94 112,598,577.11

　　預(yù)付賬款

　　應(yīng)收補貼款

　　存貨

　　待攤費用

　　一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資

　　其他流動資產(chǎn)

　　流動資產(chǎn)合計 147,330,576.83 193,280,295.35

　　長期投資:

　　長期股權(quán)投資 8 448,847,431.13 395,647,565.49

　　長期債權(quán)投資

　　長期投資合計 448,847,431.13 395,647,565.49

　　固定資產(chǎn):

　　固定資產(chǎn)原價 1,989,797.94 1,371,997.94

　　減:累計折舊 758,190.42 568,302.19

　　固定資產(chǎn)凈值 1,231,607.52 803,695.75

　　減:固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

　　固定資產(chǎn)凈額 1,231,607.52 803,695.75

　　工程物資

　　在建工程

　　固定資產(chǎn)清理

　　固定資產(chǎn)合計 1,231,607.52 803,695.75

　　無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn):

　　無形資產(chǎn)

　　長期待攤費用

　　其他長期資產(chǎn)

　　無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計 - -

　　遞延稅項:

　　遞延稅款借項

　　資 產(chǎn) 總 計 597,409,615.48 589,731,556.59

　　法定代表人: 徐文財 主管會計工作的負(fù)責(zé)人：葛向全 會計主管：張雪梅

　　資產(chǎn)負(fù)債表(負(fù)債及股東權(quán)益方)

　　編制單位：普洛康裕股份有限公司 單位:人民幣元

　　負(fù)債及股東權(quán)益 注釋2005.12.31 2004.12.31

　　流動負(fù)債:

　　短期借款 210,000,000.00 260,000,000.00

　　應(yīng)付票據(jù)

　　應(yīng)付賬款

　　預(yù)收賬款

　　應(yīng)付工資

　　應(yīng)付福利費 341,393.12 263,918.89

　　應(yīng)付股利 10,800.00 27,000.00

　　應(yīng)交稅金 3,592.15 3,102.40

　　其他應(yīng)交款 - -

　　其他應(yīng)付款 22,842,996.82 2,526,563.30

　　預(yù)提費用 -

　　預(yù)計負(fù)債

　　一年內(nèi)到期的長期負(fù)債

　　其他流動負(fù)債

　　流動負(fù)債合計 233,198,782.09 262,820,584.59

　　長期負(fù)債:

　　長期借款

　　應(yīng)付債券

　　長期應(yīng)付款

　　專項應(yīng)付款

　　其他長期負(fù)債

　　長期負(fù)債合計 - -

　　遞延稅項:

　　遞延稅款貸項

　　負(fù)債合計 233,198,782.09 262,820,584.59

　　股東權(quán)益:

　　股本 145,749,230.00 145,749,230.00

　　減：已歸還投資

　　股本凈額 145,749,230.00 145,749,230.00

　　資本公積 101,901,839.25 100,070,261.88

　　盈余公積 21,913,589.24 15,500,227.42

　　其中:法定公益金 8,206,699.90 6,068,912.63

　　未分配利潤 94,646,174.90 65,591,252.70

　　股東權(quán)益合計 364,210,833.39 326,910,972.00

　　負(fù)債及股東權(quán)益總計 597,409,615.48 589,731,556.59

　　法定代表人: 徐文財 主管會計工作的負(fù)責(zé)人：葛向全 會計主管：張雪梅

　　利潤及利潤分配表

　　編制單位：普洛康裕股份有限公司 單位：人民幣元

　　項 目 注釋2005 年度 2004 年度

　　主營業(yè)務(wù)收入

　　減: 主營業(yè)務(wù)成本

　　主營業(yè)務(wù)稅金及附加

　　主營業(yè)務(wù)利潤 - -

　　加: 其他業(yè)務(wù)利潤 13,143,100.00 14,342,800.00

　　減: 營業(yè)費用 - -

　　管理費用 6,090,725.81 7,934,296.07

　　財務(wù)費用 8,064,916.94 9,277,836.54

　　營業(yè)利潤 -1,012,542.75 -2,869,332.61

　　加: 投資收益 32 43,768,288.27 34,391,384.22

　　補貼收入 - -

　　營業(yè)外收入 - -

　　減: 營業(yè)外支出 - 6,352.39

　　利潤總額 42,755,745.52 31,515,699.22

　　減: 所得稅

　　凈利潤 42,755,745.52 31,515,699.22

　　加：年初未分配利潤 65,591,252.70 46,090,369.86

　　其他轉(zhuǎn)入 -

　　可供分配的利潤 108,346,998.22 77,606,069.08

　　減：提取法定盈余公積 4,275,574.55 3,151,569.92

　　提取法定公益金 2,137,787.27 1,575,784.96

　　提取職工獎勵及福利基金

　　提取儲備基金

　　提取企業(yè)發(fā)展基金

　　利潤歸還投資

　　可供股東分配的利潤 101,933,636.40 72,878,714.20

　　減：應(yīng)付優(yōu)先股股利

　　提取任意盈余公積

　　應(yīng)付普通股股利 7,287,461.50 7,287,461.50

　　轉(zhuǎn)作股本的普通股股利

　　未分配利潤 94,646,174.90 65,591,252.70

　　補充資料:

　　項 目 2005 年度 2004 年度

　　1、出售、處置部門或被投資單位所得收益

　　2、自然災(zāi)害發(fā)生的損失

　　3、會計政策變更增加(或減少)利潤總額

　　4、會計估計變更增加(或減少)利潤總額

　　5、債務(wù)重組損失

　　6、其他

　　法定代表人: 徐文財 主管會計工作的負(fù)責(zé)人：葛向全 會計主管：張雪梅

　　現(xiàn)金流量表

　　2005 年度

　　編制單位：普洛康裕股份有限公司 單位：人民幣元

　　項 目 金額

　　一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

　　銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金

　　收到的稅費返還

　　收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 49,504,576.29

　　現(xiàn)金流入小計 49,504,576.29

　　購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 -

　　支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 1,627,097.70

　　支付的各項稅費 57,109.15

　　支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 38,013,578.23

　　現(xiàn)金流出小計 39,697,785.08

　　經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 9,806,791.21

　　二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

　　收回投資所收到的現(xiàn)金 -

　　取得投資收益所收到的現(xiàn)金 -

　　處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)而收回的現(xiàn)金凈額 -

　　收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 -

　　現(xiàn)金流入小計 -

　　購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 617,800.00

　　投資所支付的現(xiàn)金 7,600,000.00

　　支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 -

　　現(xiàn)金流出小計 8,217,800.00

　　投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -8,217,800.00

　　三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

　　吸收投資所收到的現(xiàn)金 -

　　取得借款所收到的現(xiàn)金 -

　　收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 -

　　現(xiàn)金流入小計 -

　　償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 50,000,000.00

　　分配股利、利潤和償付利息所支付的現(xiàn)金 15,344,342.56

　　支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 -

　　現(xiàn)金流出小計 65,344,342.56

　　籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -65,344,342.56

　　四、匯率變動對現(xiàn)金的影響

　　五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -63,755,351.35

　　附注：

　　項 目 金 額

　　1、將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量

　　凈利潤 42,755,745.52

　　加:計提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 1,048,705.59

　　固定資產(chǎn)折舊 189,888.23

　　無形資產(chǎn)攤銷 -

　　長期待攤費用攤銷 -

　　待攤費用減少(減：增加) -

　　預(yù)提費用增加(減：減少) -

　　處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失(減：收益) -

　　固定資產(chǎn)報廢損失 -

　　財務(wù)費用 8,040,681.06

　　投資損失(減收益) -43,768,288.27

　　遞延稅款貸項(減：借項) -

　　存貨的減少(減：增加) -

　　經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少(減：增加) -18,854,338.42

　　經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加(減：減少) 20,394,397.50

　　其他 -

　　經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 9,806,791.21

　　2、不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動：

　　債務(wù)轉(zhuǎn)為資本

　　一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券

　　融資租入固定資產(chǎn)

　　3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況：

　　貨幣資金的期末余額 16,926,366.89

　　減：貨幣資金的期初余額 80,681,718.24

　　現(xiàn)金等價物的期末余額

　　減：現(xiàn)金等價物的期初余額

　　現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -63,755,351.35

　　法定代表人: 徐文財 主管會計工作的負(fù)責(zé)人：葛向全 會計主管：張雪梅

　　合并利潤表附表

　　2005 年度

　　編制單位：普洛康裕股份有限公司 人民幣單位：元

　　凈資產(chǎn)收益率(%) 每股收益

　　報 告 期 利 潤

　　全面攤薄 加權(quán)平均 全面攤薄 加權(quán)平均

　　主營業(yè)務(wù)利潤 53.59 56.82 1.3690 1.3690

　　營業(yè)利潤 15.28 16.20 0.3903 0.3903

　　凈利潤 11.75 12.46 0.3002 0.3002

　　扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 11.62 12.32 0.2969 0.2969

　　法定代表人:徐文財 主管會計工作的負(fù)責(zé)人：葛向全 會計主管：張雪梅

　　合并資產(chǎn)減值準(zhǔn)備明細(xì)表

　　2005 年度

　　編制單位：普洛康裕股份有限公司 單位：人民幣元

　　本年減少數(shù)

　　因資產(chǎn)價值其他原因 項 目 行次 年初余額本年增加數(shù)

　　回升轉(zhuǎn)回數(shù)轉(zhuǎn)出數(shù)

　　合計

　　年末余額

　　一、壞賬準(zhǔn)備合計 1 8,548,788.55 ××571,863.21 7,976,925.34

　　其中：應(yīng)收賬款 2 7,624,903.73 ××542,881.36 7,082,022.37

　　其他應(yīng)收款 3 923,884.82 ××28,981.85 894,902.97

　　二、短期投資跌價準(zhǔn)備合計 4

　　其中：股票投資 5

　　債券投資 6

　　三、存貨跌價準(zhǔn)備合計 7 670,197.58 889,354.89 1,559,552.47

　　其中：庫存商品 8 670,197.58 889,354.89 1,559,552.47

　　原材料 9

　　四、長期投資減值準(zhǔn)備合計 10

　　其中：長期股權(quán)投資 11

　　長期債權(quán)投資 12

　　五、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計 13 584,345.32 97,368.59 97,368.59 486,976.73

　　其中：房屋建筑物 14

　　機器設(shè)備 15 584,345.32 97,368.59 97,368.59 486,976.73

　　六、無形資產(chǎn)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計 16

　　其中：專利權(quán) 17

　　商標(biāo)權(quán) 18

　　七、在建工程減值準(zhǔn)備合計 19

　　八、委托貸款減值準(zhǔn)備合計 20

　　九、總計 21 9,803,331.45 889,354.89 97,368.59 669,231.80 10,023,454.54

　　法定代表人: 徐文財 主管會計工作的負(fù)責(zé)人：葛向全 會計主管：張雪梅

　　資產(chǎn)減值準(zhǔn)備明細(xì)表

　　2005 年度

　　編制單位：普洛康裕股份有限公司 單位：人民幣元

　　本年減少數(shù)

　　因資產(chǎn)價值其他原因 合計 項 目 行次 年初余額本年增加數(shù)

　　回升轉(zhuǎn)回數(shù)轉(zhuǎn)出數(shù)

　　年末余額

　　一、壞賬準(zhǔn)備合計 1 5,953,094.93 1,048,705.59 ××7,001,800.52

　　其中：應(yīng)收賬款 2 ××

　　其他應(yīng)收款 3 5,953,094.93 1,048,705.59 ××7,001,800.52

　　二、短期投資跌價準(zhǔn)備合計 4

　　其中：股票投資 5

　　債券投資 6

　　三、存貨跌價準(zhǔn)備合計 7

　　其中：庫存商品 8

　　原材料 9

　　四、長期投資減值準(zhǔn)備合計 10

　　其中：長期股權(quán)投資 11

　　長期債權(quán)投資 12

　　五、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計 13

　　其中：房屋建筑物 14

　　機器設(shè)備 15

　　六、無形資產(chǎn)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計 16

　　其中：專利權(quán) 17

　　商標(biāo)權(quán) 18

　　七、在建工程減值準(zhǔn)備合計 19

　　八、委托貸款減值準(zhǔn)備合計 20

　　九、總計 21 5,953,094.93 1,048,705.59 7,001,800.52

　　法定代表人：徐文財 主管會計工作的負(fù)責(zé)人：葛向全 會計主管：張雪梅

　　(三)會計報表附注

　　普洛康裕股份有限公司

　　合并會計報表附注

　　2005 年12 月31 日

　　金額單位：人民幣元

　　附注一、 公司概況

　　普洛康裕股份有限公司(以下簡稱“本公司”或“公司”)，原名稱為青島普洛股份有限公司，是1997

　　年1 月20 日經(jīng)青島市經(jīng)濟體制改革委員會青體改發(fā)[1997]5 號文件批準(zhǔn)，在原青島東方貿(mào)易大廈的

　　基礎(chǔ)上，由五家發(fā)起人共同發(fā)起設(shè)立。經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)字[1997]152、153 號文件

　　批準(zhǔn)，向社會公開發(fā)行3000 萬股人民幣普通股股票，并于1997 年5 月9 日在深圳證券交易所上市

　　流通。2001 年12 月，本公司對原有的資產(chǎn)進行重組，主營業(yè)務(wù)發(fā)生了根本性的變化，即由原先的

　　商業(yè)零售領(lǐng)域轉(zhuǎn)向醫(yī)藥化工等高新技術(shù)領(lǐng)域。現(xiàn)經(jīng)營范圍為：醫(yī)藥行業(yè)投資、網(wǎng)絡(luò)投資、股權(quán)投資

　　管理、生物制藥技術(shù)的研究、開發(fā)和轉(zhuǎn)讓；國內(nèi)商業(yè)(不含國家危禁、專營、專控商品)；場地、設(shè)施

　　出租；進出口業(yè)務(wù)，進料加工和“三來一補”業(yè)務(wù)，對銷貿(mào)易和轉(zhuǎn)口貿(mào)易。2005 年4 月18 日公司名稱

　　由青島普洛股份有限公司變更為普洛康裕股份有限公司。

　　附注二、公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表編制方法

　　1、會計準(zhǔn)則和會計制度

　　執(zhí)行《企業(yè)會計準(zhǔn)則》和《企業(yè)會計制度》及其補充規(guī)定。

　　2、會計年度

　　會計年度自公歷1 月1 日起至12 月31 日止。

　　3、記賬本位幣

　　采用人民幣為記賬本位幣。

　　4、記賬基礎(chǔ)及計價原則

　　以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬基礎(chǔ)。企業(yè)的各項資產(chǎn)在取得時按照實際成本計量，其后，各項資產(chǎn)如果

　　發(fā)生減值，則計提相應(yīng)的減值準(zhǔn)備。

　　5、外幣業(yè)務(wù)核算方法

　　對發(fā)生的外幣經(jīng)濟業(yè)務(wù)，采用當(dāng)月1 日中國人民銀行公布的市場匯價(中間價)折合人民幣記賬。

　　對各種外幣賬戶的外幣期末余額，按期末的市場匯價(中間價)進行調(diào)整，發(fā)生的差額，與購建固定資

　　產(chǎn)有關(guān)且在其達到預(yù)定可使用狀態(tài)之前的，計入有關(guān)固定資產(chǎn)的購建成本；與購建固定資產(chǎn)無關(guān)的，

　　屬于籌建期間的計入長期待攤費用，屬于生產(chǎn)經(jīng)營期間的計入當(dāng)期財務(wù)費用。

　　6、現(xiàn)金等價物的確定標(biāo)準(zhǔn)

　　現(xiàn)金等價物是指企業(yè)持有的年限短(一般是指從購買日起3 個月內(nèi)到期)、流動性強、易于轉(zhuǎn)換

　　為已知金額現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險很小的投資。

　　7、短期投資核算方法

　　(1)短期投資按實際支付的價款扣除已宣告發(fā)放但尚未領(lǐng)取的現(xiàn)金股利或利息入賬。

　　(2)短期投資持有期間收到的股利或利息等收益不確認(rèn)投資收益，作為沖減投資成本處理；出售短

　　期投資所獲得的價款減去短期投資的賬面價值以及未收到已計入應(yīng)收項目的股利或利息等后的余

　　額，作為投資收益或損失，計入當(dāng)期損益。

　　(3)期末短期投資按成本與市價孰低計價，并按投資項目計提短期投資跌價準(zhǔn)備。

　　8、壞賬準(zhǔn)備核算方法

　　(1)采用備抵法核算壞賬。對應(yīng)收款項(包括應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款)采用賬齡分析法計提壞賬

　　準(zhǔn)備，比例為：

　　賬 齡 比 例

　　1 年以內(nèi) 5.00%

　　1 - 2 年 10.00%

　　2 - 3 年 30.00%

　　3 - 5 年 50.00%

　　5 年以上 100.00%

　　(2)壞賬的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)為：

　　①凡因債務(wù)人破產(chǎn)，依法律清償后依然無法收回的債權(quán)。

　　②債務(wù)人死亡，既無遺產(chǎn)可供清償，又無義務(wù)承擔(dān)人，確實無法收回的債權(quán)。

　　③債務(wù)人三年內(nèi)未能履行償還義務(wù)，并有足夠的證據(jù)表明無法收回或收回的可能性極小，經(jīng)董

　　事會批準(zhǔn)列為壞賬的債權(quán)。

　　9、存貨核算方法

　　(1)存貨包括產(chǎn)成品、原材料、包裝物、低值易耗品等。

　　(2)存貨計價方法：原材料按實際成本核算，發(fā)出原材料采用加權(quán)平均法計價；產(chǎn)成品(自制半成

　　品)按實際成本核算、發(fā)出產(chǎn)成品采用加權(quán)平均法計價；領(lǐng)用低值易耗品采用一次攤銷法核算；包裝

　　物按實際成本核算，發(fā)出包裝物采用加權(quán)平均法計價。

　　(3)存貨的盤存制度：采用永續(xù)盤存制。

　　(4)存貨的期末計量：

　　①存貨在會計期末應(yīng)當(dāng)按照成本與可變現(xiàn)凈值孰低計量。

　　②在確定存貨的可變現(xiàn)凈值時，以取得的可靠證據(jù)為基礎(chǔ)，并且考慮持有存貨的目的、資產(chǎn)負(fù)

　　債表日后事項的影響等因素。

　　③用于生產(chǎn)而持有的材料等，如果用其生產(chǎn)的產(chǎn)成品的可變現(xiàn)凈值高于成本，則該材料仍然按

　　成本計量；如果材料價格的下降表明產(chǎn)成品的可變現(xiàn)凈值低于成本，則該材料按可變現(xiàn)凈值計量。

　　④為執(zhí)行銷售合同或者勞務(wù)合同而持有的存貨，以合同價格作為其可變現(xiàn)凈值的計量基礎(chǔ)；如

　　果持有存貨的數(shù)量多于銷售合同訂購數(shù)量，超出部分的存貨可變現(xiàn)凈值以一般銷售價格為計量基礎(chǔ)。

　　用于出售的材料等，以市場價格作為其可變現(xiàn)凈值的計量基礎(chǔ)。

　　⑤存貨跌價準(zhǔn)備按單個存貨項目計提；在某些情況下，比如，與具有類似目的或最終用途并在

　　同一地區(qū)生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品系列相關(guān)，且難以將其與該產(chǎn)品系列的其他項目區(qū)別開來進行估價的存

　　貨，可以合并計提；對于數(shù)量繁多、單價較低的存貨，按存貨類別計提。

　　⑥每期都重新確定存貨的可變現(xiàn)凈值。如果以前減記存貨價值的影響因素已經(jīng)消失，則減記的

　　金額予以恢復(fù)，并在原已計提的存貨跌價準(zhǔn)備的金額內(nèi)轉(zhuǎn)回，轉(zhuǎn)回的金額減少計提的存貨跌價準(zhǔn)備。

　　(5)存貨成本的結(jié)轉(zhuǎn)：盤虧或毀損的存貨所造成的損失，在發(fā)生的當(dāng)期計入損益。

　　10、長期投資核算方法

　　(1)長期股權(quán)投資：按取得時的初始投資成本入賬。對其他單位的投資占該單位有表決權(quán)資本總

　　額20%以下，或?qū)ζ渌麊挝坏耐顿Y雖占該單位有表決權(quán)資本總額20%或20%以上，但不具有重大影

　　響的，采用成本法核算；對其他單位的投資占該單位有表決權(quán)資本總額20%或20%以上，或雖投資

　　不足20%但有重大影響的，采用權(quán)益法核算；投資占該單位有表決權(quán)資本總額50%(不含50%)以

　　上的，或雖不足50%但擁有實質(zhì)控制權(quán)的，采用權(quán)益法核算，并合并會計報表。

　　(2)股權(quán)投資差額：合同規(guī)定了投資期限，按投資期限攤銷；如果合同沒有規(guī)定投資期限，對于

　　初始投資成本大于應(yīng)享有被投資單位所有者權(quán)益之間的差額，按不超過十年的期限攤銷；對于初始

　　投資成本低于應(yīng)享有被投資單位所有者權(quán)益份額之間的差額，按不低于十年的期限攤銷。

　　自財政部財會[2003]10 號文發(fā)布之后發(fā)生的股權(quán)投資差額，如初始投資成本大于應(yīng)享有被投資單

　　位所有者權(quán)益之間的差額，按上述原則攤銷；對于初始投資成本低于應(yīng)享有被投資單位所有者權(quán)益

　　份額之間的差額，記入“資本公積-股權(quán)投資準(zhǔn)備”科目。

　　(3)長期債權(quán)投資：按取得時的實際成本作為初始投資成本。債券投資的溢價或折價在債券存續(xù)

　　期間內(nèi)，按直線法予以攤銷。按照票面價值與票面利率按期計算確認(rèn)利息收入。處置時，按實際取

　　得的價款與長期債權(quán)投資賬面價值的差額，作為當(dāng)期投資損益。在期末時，按照其賬面價值與可收

　　回金額孰低原則，計提減值準(zhǔn)備。

　　(4)長期投資減值準(zhǔn)備：決算日，若因市價持續(xù)下跌和(或)被投資單位公司經(jīng)營狀況惡化(或

　　其他具體原因)等原因?qū)е驴墒栈亟痤~低于賬面價值，按單項投資可收回金額低于長期投資賬面價

　　值的差額計提長期投資減值準(zhǔn)備。

　　11、委托貸款核算方法

　　(1)委托金融機構(gòu)貸出的款項，按實際委托的貸款金額入賬。

　　(2)委托貸款利息按期計提，計入損益；按期計提的利息到期不能收回的，停止計提利息，并沖

　　回原已計提的利息。

　　(3)期末按委托貸款本金與可收回金額孰低計價，可收回金額低于委托貸款本金的差額，計提委

　　托貸款減值準(zhǔn)備。

　　12、固定資產(chǎn)計價和折舊方法

　　(1)固定資產(chǎn)按實際成本計價。固定資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)為：為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而

　　持有的，使用年限超過一年，且單位價值較高的有形資產(chǎn)。

　　(2)固定資產(chǎn)折舊采用直線法平均計算，殘值率為3%，并按固定資產(chǎn)類別確定其使用年限。

　　固定資產(chǎn)類別 使用年限 年折舊率

　　房屋及建筑物 5-40年 2.43%-19.40%

　　機器設(shè)備 5-10年 9.70%-19.40%

　　運輸設(shè)備 5- 8 年 12.13%-19.40%

　　其他設(shè)備 5- 8 年 12.13%-19.40%

　　(3)期末由于市價持續(xù)下跌、技術(shù)陳舊、損壞或長期閑置等原因，導(dǎo)致固定資產(chǎn)可收回金額低于

　　賬面價值，按單項資產(chǎn)可收回金額低于固定資產(chǎn)賬面價值的差額，提取固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。當(dāng)存在

　　下列情況之一時，計算固定資產(chǎn)的可收回金額，以確定資產(chǎn)是否已經(jīng)發(fā)生減值：

　　①固定資產(chǎn)市價大幅度下跌，其跌幅大大高于因時間推移或正常使用而預(yù)計的下跌，并且預(yù)計

　　在近期內(nèi)不可能恢復(fù)；

　　②企業(yè)所處經(jīng)營環(huán)境，如技術(shù)、市場、經(jīng)濟或法律環(huán)境，或者產(chǎn)品營銷市場在當(dāng)期發(fā)生或在近

　　期發(fā)生重大變化，并對企業(yè)產(chǎn)生負(fù)面影響；

　　③同期市場利率等大幅度提高，進而很可能影響企業(yè)計算固定資產(chǎn)可收回金額的折現(xiàn)率，并導(dǎo)

　　致固定資產(chǎn)可收回金額大幅度降低；

　　④固定資產(chǎn)陳舊過時或發(fā)生實體損壞等；

　　⑤固定資產(chǎn)預(yù)計使用方式發(fā)生重大不利變化，如企業(yè)計劃終結(jié)或重組該資產(chǎn)所屬的經(jīng)營業(yè)務(wù)、

　　提前處置資產(chǎn)等，從而對企業(yè)產(chǎn)生負(fù)面影響；

　　⑥其他有可能表明固定資產(chǎn)已發(fā)生減值的情況。

　　13、在建工程核算方法

　　在建工程按實際發(fā)生的成本計價。

　　在建工程自達到預(yù)定可使用狀態(tài)之日起，根據(jù)工程預(yù)算、造價或者工程實際成本等，按估計的

　　價值轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。

　　期末，存在下列一項或若干項情況的，按單項資產(chǎn)可收回金額低于在建工程賬面價值的差額，

　　提取在建工程減值準(zhǔn)備：

　　(1)長期停建并且預(yù)計未來3 年內(nèi)不會重新開工的在建工程；

　　(2)所建項目無論在性能上，還是在技術(shù)上已經(jīng)落后，并且給企業(yè)帶來的經(jīng)濟利益具有很大的

　　不確定性；

　　(3)其他足以證明在建工程已經(jīng)發(fā)生減值的情形。

　　14、無形資產(chǎn)計價和攤銷方法

　　無形資產(chǎn)按取得時的實際成本計價。自取得當(dāng)月起在預(yù)計使用年限內(nèi)分期平均攤銷，計入損益。

　　如果預(yù)計使用年限超過了相關(guān)合同規(guī)定的受益年限或法律規(guī)定的有效年限，該無形資產(chǎn)的攤銷

　　年限按如下原則確定：

　　(1)合同規(guī)定受益年限但法律沒有規(guī)定有效年限的，按合同規(guī)定的受益年限攤銷；

　　(2)合同沒有規(guī)定受益年限但法律規(guī)定有效年限的，按法律規(guī)定的有效年限攤銷；

　　(3)合同規(guī)定了受益年限，法律也規(guī)定了有效年限的，按受益年限和有效年限兩者之中較短者

　　攤銷；合同沒有規(guī)定受益年限，法律也沒有規(guī)定有效年限的，攤銷年限不超過10 年。

　　期末，對可收回金額低于賬面價值的差額按單項項目計提減值準(zhǔn)備。

　　如果預(yù)計某項無形資產(chǎn)已經(jīng)不能給企業(yè)帶來未來經(jīng)濟利益的，將該項無形資產(chǎn)的賬面價值全部

　　轉(zhuǎn)入當(dāng)期管理費用。

　　15、長期待攤費用攤銷方法

　　公司籌建期間發(fā)生的費用(除購建固定資產(chǎn)外)，先在長期待攤費用中歸集，自開始經(jīng)營的當(dāng)月

　　起一次計入損益。長期待攤費用按實際成本計價，在受益期內(nèi)平均攤銷，無殘值。

　　16、借款費用的核算方法

　　(1)為公司籌集生產(chǎn)經(jīng)營所需資金而發(fā)生的利息凈支出、匯兌差額、金融機構(gòu)手續(xù)費、折價或

　　溢價的攤銷等，列入財務(wù)費用。

　　(2)借款費用資本化的確認(rèn)原則

　　因購建固定資產(chǎn)借入專門借款而發(fā)生的利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額，在工程已達到預(yù)

　　定可使用狀態(tài)前列入工程成本，作為資本化利息；工程已達到預(yù)定可使用狀態(tài)后計入財務(wù)費用。因

　　安排專門借款而發(fā)生的輔助費用，屬于在所購建固定資產(chǎn)達到預(yù)定可使用狀態(tài)之前發(fā)生的，在發(fā)生

　　時予以資本化；以后發(fā)生的輔助費用于發(fā)生當(dāng)期確認(rèn)為費用。如果輔助費用的金額較小，于發(fā)生當(dāng)

　　期確認(rèn)為費用。

　　(3)借款費用資本化期間

　　①開始資本化：專門借款所發(fā)生的利息、折價或溢價攤銷、匯兌差額當(dāng)同時滿足以下三個條件

　　時開始資本化：A、資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生；B、借款費用已經(jīng)發(fā)生；C、為使固定資產(chǎn)達到預(yù)定可使用

　　狀態(tài)所必要的購建活動已經(jīng)開始。

　　②暫停資本化：若固定資產(chǎn)的購建活動發(fā)生非正常中斷，并且中斷時間連續(xù)超過三個月，暫停

　　借款費用的資本化，將其確認(rèn)為當(dāng)期費用，直至資產(chǎn)的購建活動重新開始。但當(dāng)中斷是使購建的固

　　定資產(chǎn)達到預(yù)定可使用狀態(tài)所必要的程序，則借款費用的資本化應(yīng)當(dāng)繼續(xù)進行。

　　③停止資本化：當(dāng)所購建的固定資產(chǎn)達到預(yù)定可使用狀態(tài)時，停止其借款費用的資本化。

　　(4)借款費用資本化金額

　　在應(yīng)予資本化的每一會計期間，利息的資本化金額為至當(dāng)期末止購建固定資產(chǎn)累計支出加權(quán)平

　　均數(shù)與資本化率的乘積。

　　17、應(yīng)付債券的核算方法

　　應(yīng)付債券按實際收到的款項入賬。債券的溢價或折價，在債券的存續(xù)期間內(nèi)按直線法于計提利

　　息時攤銷，并按借款費用的處理原則處理。

　　18、預(yù)計負(fù)債的確認(rèn)原則和預(yù)計負(fù)債最佳估計數(shù)的確定方法

　　(1)預(yù)計負(fù)債的確認(rèn)原則

　　若與或有事項相關(guān)的業(yè)務(wù)同時符合以下條件，則將其確認(rèn)為負(fù)債：

　　① 該義務(wù)是企業(yè)承擔(dān)的現(xiàn)時義務(wù)；

　　② 該義務(wù)的履行很可能導(dǎo)致經(jīng)濟利益流出企業(yè)；

　　③ 該義務(wù)的金額能夠可靠地計量。

　　(2)預(yù)計負(fù)債最佳估計數(shù)的確定方法

　　預(yù)計負(fù)債金額是清償該負(fù)債所需支出的最佳估計數(shù)。如果所需支出存在一個金額范圍，則最佳

　　估計數(shù)應(yīng)按該范圍的上、下限金額的平均數(shù)確定；如果所需支出不存在一個金額范圍，則最佳估計

　　數(shù)應(yīng)按如下方法確定：

　　① 或有事項涉及單個項目時，最佳估計數(shù)按最可能發(fā)生的金額確定；

　　② 或有事項涉及多個項目時，最佳估計數(shù)按各種可能發(fā)生額及其發(fā)生概率計算確定。

　　確認(rèn)負(fù)債所需支出全部或部分預(yù)期由第三方或其他方補償?shù)模瑒t補償金額在基本確定能收到時，

　　作為資產(chǎn)單獨確認(rèn)，確認(rèn)的補償金額不超過所確認(rèn)負(fù)債的賬面價值。

　　19、收入確認(rèn)的原則

　　商品銷售：公司已將商品所有權(quán)上的重要風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn)移給買方，公司不再對該商品實施繼續(xù)

　　管理權(quán)和實際控制權(quán)，相關(guān)的收入已經(jīng)收到或取得了收款的證據(jù)，并且與銷售該商品有關(guān)的成本能

　　夠可靠地計量時，確認(rèn)營業(yè)收入的實現(xiàn)。

　　提供勞務(wù)：勞務(wù)在同一年度內(nèi)開始并完成的，在勞務(wù)已經(jīng)提供，收到價款或取得收取款項的證

　　據(jù)時，確認(rèn)勞務(wù)收入；勞務(wù)的開始和完成分屬不同會計年度的，在勞務(wù)合同的總收入、勞務(wù)的完成

　　程度能夠可靠地確定，與交易相關(guān)的價款能夠流入，已經(jīng)發(fā)生的成本和為完成勞務(wù)將要發(fā)生的成本

　　能夠可靠地計量時，按照完工百分比法，確認(rèn)相關(guān)的勞務(wù)收入。

　　讓渡資產(chǎn)使用權(quán)：讓渡現(xiàn)金使用權(quán)的利息收入，按讓渡現(xiàn)金使用權(quán)的時間和適用利率計算確定；

　　讓渡非現(xiàn)金使用權(quán)的使用費收入，按有關(guān)合同或協(xié)議規(guī)定的收費時間和方法計算確定。上述收入的

　　確定并應(yīng)同時滿足：(1)與交易相關(guān)的經(jīng)濟利益能夠流入公司；(2)收入的金額能夠可靠地計量。

　　20、所得稅的會計處理方法

　　所得稅的會計處理采用應(yīng)付稅款法。

　　21、合并會計報表的編制方法

　　(1)合并范圍的確定原則

　　本公司根據(jù)財政部財會字[1995]11 號《關(guān)于印發(fā)<合并會計報表暫行規(guī)定>的通知》確定合并范

　　圍，公司對其他單位的投資占該單位有表決權(quán)資本總額50%以上(含50%)或雖占該單位有表決權(quán)

　　資本總額不足50%，但具有實際控制權(quán)的，則該單位納入合并范圍。根據(jù)財政部財會二字[1996]2 號

　　《關(guān)于合并報表合并范圍請示的復(fù)函》的規(guī)定，如果被投資單位資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)、收入標(biāo)準(zhǔn)、利潤標(biāo)準(zhǔn)計

　　算得出的比率均在應(yīng)合并總額的10%以下，則該單位不予合并。

　　(2)合并采用的會計方法

　　以公司本部和納入合并范圍的子公司的會計報表以及其他有關(guān)資料為依據(jù)，合并各項目數(shù)額編

　　制而成。合并時各子公司采用的主要會計政策均按照母公司的統(tǒng)一規(guī)定，相同項目的數(shù)據(jù)逐項匯總，

　　母公司的長期投資與子公司的權(quán)益相互抵消，母公司與子公司之間、子公司與子公司之間的重大內(nèi)

　　部交易和內(nèi)部往來予以抵消。

　　附注三、稅項

　　1、增值稅：內(nèi)銷按17%的稅率計繳，外銷實行“免、抵、退”政策。

　　2、營業(yè)稅：按服務(wù)收入等的5%繳納。

　　3、城建稅：本公司和子公司上海普洛康裕藥物研究院有限公司(以下簡稱“上海藥研院”)、浙江

　　普洛康裕天然藥物有限公司(以下簡稱“普洛康裕天然”)按應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅額的7%計繳；子公司浙江康裕

　　制藥有限公司(以下簡稱“康裕制藥”)、浙江普洛化學(xué)有限公司(以下簡稱“普洛化學(xué)”)、浙江普洛醫(yī)藥

　　科技有限公司(以下簡稱“普洛醫(yī)藥”)、浙江橫店醫(yī)化有限公司(以下簡稱“普洛醫(yī)化”)和浙江埃森醫(yī)藥

　　有限公司(以下簡稱“埃森醫(yī)藥”)按應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅額的5%計繳。

　　4、教育費附加：普洛康裕天然按應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅額的4%計繳，其他公司按3%計繳。

　　5、企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅稅率為33%。普洛醫(yī)藥、康裕制藥和普洛化學(xué)根據(jù)財政部、國家稅

　　務(wù)總局財稅字[1994]001 號文件規(guī)定，利用三廢資源生產(chǎn)所得免征企業(yè)所得稅，其中普洛醫(yī)藥免征期

　　限為自2002 年10 月1 日起至2005 年12 月31 日止，康裕制藥和普洛化學(xué)免征期限為自2005 年1

　　月1 日起至2007 年12 月31 日止。

　　6、其他稅項按國家和地方有關(guān)規(guī)定計算繳納。

　　附注四、控股子公司及合營企業(yè)

　　被投資

　　單位名稱 注冊地址 法定

　　代表人 經(jīng)營范圍 注冊資本 實際投資額 占權(quán)益

　　比例

　　是否

　　合并

　　浙江康裕制藥有

　　限公司

　　東陽市橫

　　店工業(yè)區(qū)

　　葛萌芽 化學(xué)原料藥及

　　制劑制造等

　　25,000,000 93,056,277.95 95.0% 是

　　浙江普洛化學(xué)有

　　限公司

　　東陽市橫

　　店工業(yè)區(qū)

　　葛躍年

　　有機化工

　　原料、醫(yī)藥中

　　間體制造

　　10,000,000 32,396,146.50 90.0% 是

　　浙江普洛醫(yī)藥科

　　技有限公司

　　東陽市橫

　　店工業(yè)區(qū)

　　徐新良

　　醫(yī)藥中間體制

　　造、醫(yī)藥科技

　　開發(fā)、進出口

　　116,500,000 127,171,092.30 95.7% 是

　　浙江橫店醫(yī)化有

　　限公司

　　東陽市橫

　　店工業(yè)區(qū)

　　祝方猛

　　有機化工

　　原料、醫(yī)藥中

　　間體銷售

　　20,000,000 14,000,000.00 70.0% 是

　　浙江埃森醫(yī)藥有

　　限公司

　　東陽市橫

　　店工業(yè)區(qū) 徐新良 原料藥制造 10,000,000 10,000,000.00 100.0% 是

　　浙江普洛康裕天

　　然藥物有限公司

　　金華市金

　　磐開發(fā)區(qū)

　　陸海平

　　原料藥、口服

　　液、合劑、丸

　　劑等制造

　　20,000,000 16,206,583.73 90.0% 是

　　上海普洛康裕藥物

　　研究院有限公司

　　上海南匯

　　工業(yè)園區(qū) 葛萌芽

　　藥物領(lǐng)域的新

　　產(chǎn)品研究、開

　　發(fā)及四技服務(wù)

　　30,000,000 18,600,000.00 62.0% 是

　　本公司報告期內(nèi)合并范圍增加浙江埃森醫(yī)藥有限公司，該公司是由本公司和普洛醫(yī)藥于2005 年8

　　月共同投資設(shè)立，本公司持有其10%股權(quán)，普洛醫(yī)藥持有其90%股權(quán)。

　　2005 年5 月上海普洛藥物研究院有限公司更名為上海普洛康裕藥物研究院有限公司；2005 年9 月

　　浙江橫店普洛醫(yī)化有限公司更名為浙江橫店醫(yī)化有限公司。

　　附注五、會計報表項目注釋

　　1、 貨幣資金

　　項 目 2005.12.31 2004.12.31

　　現(xiàn) 金 118,951.90 166,807.65

　　銀行存款 93,264,689.30 175,763,450.24

　　其他貨幣資金 44,544,434.37 44,813,626.44

　　合 計 137,928,075.57 220,743,884.33

　　(1)公司期末貨幣資金比期初減少37.52%，主要原因系購建固定資產(chǎn)所致。

　　(2)公司其他貨幣資金主要是銀行承兌匯票保證金。

　　2、應(yīng)收票據(jù)

　　(1)期末余額為37,242,129.05 元，均系銀行承兌匯票,其中11,980,500.00 元已被質(zhì)押。

　　(2)公司期末應(yīng)收票據(jù)比期初增加277.65%，主要原因系銷售收入增長所致。

　　3、應(yīng)收賬款

　　(1)合并應(yīng)收賬款

　　2005.12.31 2004.12.31

　　賬 齡

　　賬面余額 比 例 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 比例 壞賬準(zhǔn)備

　　1 年以內(nèi) 123,285,906.37 94.93% 6,164,295.31 136,499,313.91 98.15% 6,824,965.70

　　1 - 2 年 5,576,102.57 4.29% 557,610.26 1,002,717.05 0.72% 100,271.71

　　2 - 3 年 716,632.50 0.56% 214,989.75 419,474.09 0.30% 125,842.22

　　3 - 5 年 290,254.09 0.22% 145,127.05 1,147,648.20 0.83% 573,824.10

　　合 計 129,868,895.53 100.00% 7,082,022.37 139,069,153.250 100.00% 7,624,903.73

　　①期末欠款金額前五名單位的金額合計為52,929,360.34 元，占本科目賬面余額的40.76%。

　　②無持本公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位的欠款。

　　(2)母公司無應(yīng)收賬款。

　　4、其他應(yīng)收款

　　(1)合并其他應(yīng)收款

　　2005.12.31 2004.12.31

　　賬 齡

　　賬面余額 比例 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 比例 壞賬準(zhǔn)備

　　1 年以內(nèi) 3,802,576.65 60.15% 190,128.83 6,927,989.01 71.62% 346,399.45

　　1 - 2 年 773,810.48 12.24% 77,381.05 1,814,281.06 18.76% 181,428.11

　　2 - 3 年 1,579,232.62 24.98% 473,769.79 345,761.19 3.57% 103,728.36

　　3 - 5 年 25,000.00 0.40% 12,500.00 584,657.80 6.05% 292,328.90

　　5 年以上 141,123.30 2.23% 141,123.30

　　合 計 6,321,743.05 100.00% 894,902.97 9,672,689.06 100.00% 923,884.82

　　①期末欠款金額前五名單位的金額合計為1,864,797.42 元，占本科目賬面余額的29.50%。

　　②無持本公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位的欠款。

　　③公司期末其他應(yīng)收款比期初減少37.97%，主要原因系公司加強回款管理所致。

　　(2)母公司其他應(yīng)收款

　　2005.12.31 2004.12.31

　　賬 齡

　　賬面余額 比例 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 比例 壞賬準(zhǔn)備

　　1 年以內(nèi) 136,776,010.46 99.54% 6,838,800.52 118,041,445.46 99.57% 5,902,072.27

　　1 - 2 年 130,000.00 0.09% 13,000.00 510,226.58 0.43% 51,022.66

　　2 - 3 年 500,000.00 0.37% 150,000.00

　　合 計 137,406,010.46 100.00% 7,001,800.52 118,551,672.04 100.00% 5,953,094.93

　　①期末欠款金額前五名單位的金額合計為137,083,688.20 元，占本科目賬面余額的99.76%。其

　　中主要為應(yīng)收普洛醫(yī)藥等的往來款136,583,688.20 元。

　　②無持本公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位的欠款。

　　5、預(yù)付賬款

　　2005.12.31 2004.12.31

　　賬 齡

　　賬面余額 比 例 賬面余額 比 例

　　1 年以內(nèi) 29,361,867.32 10,852,517.68 100.00%

　　合 計 29,361,867.32 10,852,517.68 100.00%

　　(1)無預(yù)付持本公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位的款項。

　　(2)公司期末預(yù)付賬款比期初增長170.55%，主要原因系生產(chǎn)規(guī)模擴大預(yù)付購貨款增加所致。

　　6、存貨

　　2005.12.31 2004.12.31

　　項 目

　　賬面余額 跌價準(zhǔn)備 賬面余額 跌價準(zhǔn)備

　　原材料 30,326,128.63 33,168,540.30

　　在產(chǎn)品 42,048,315.95 43,568,738.79

　　自制半成品 23,987,302.97 29,733,530.74

　　庫存商品 70,794,845.64 1,559,552.47 52,659,604.50 670,197.58

　　合 計 167,156,593.19 1,559,552.47 159,130,414.33 670,197.58

　　存貨跌價準(zhǔn)備

　　類 別 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)

　　庫存商品 670,197.58 889,354.89 1,559,552.47

　　合 計 670,197.58 889,354.89 1,559,552.47

　　7、待攤費用

　　項 目 期初數(shù) 本期增加 本期攤銷 期末數(shù)

　　保險費 590,059.31 758,647.92 858,920.29 489,786.94

　　其 他 44,490.99 585,467.23 629,958.22

　　合 計 634,550.30 1,344,115.15 1,488,878.51 489,786.94

　　8、長期股權(quán)投資

　　(1)合并長期股權(quán)投資

　　2005.12.31 2004.12.31

　　項 目

　　賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面余額 減值準(zhǔn)備

　　對子公司投資 27,256,229.79 31,216,947.59

　　對聯(lián)營企業(yè)投資

　　其他股權(quán)投資

　　合計 27,256,229.79 31,216,947.59

　　長期股權(quán)投資不存在可收回金額低于賬面價值的情況，故未計提減值準(zhǔn)備。

　　①權(quán)益法核算的其他股權(quán)投資

　　被投資單位名稱 占被投資單位

　　注冊資本比例

　　經(jīng)營

　　期限 初始投資額

　　本期追加

　　投資額

　　本期被投資單

　　位權(quán)益增減額

　　本期分得現(xiàn)

　　金紅利額

　　累計增減額 其它

　　減少

　　賬面

　　余額

　　青島保稅區(qū)得邦國

　　際貿(mào)易有限公司

　　30.00% 未設(shè)定 300,000.00 -300,000.00

　　合 計 300,000.00 -300,000.00

　　普洛化學(xué)2005 年將持有的青島保稅區(qū)得邦國際貿(mào)易有限公司股權(quán)全部轉(zhuǎn)讓。

　　②合并價差

　　被投資單位名稱 初始金額 攤銷期限本期攤銷額 攤余價值

　　浙江康裕制藥有限公司 15,097,758.95 10 年 2,156,822.68 12,940,936.27

　　浙江普洛化學(xué)有限公司 2,469,076.13 10 年 352,725.16 2,116,350.97

　　浙江普洛醫(yī)藥科技有限公司 2,010,369.46 8.5 年 287,195.64 1,723,173.82

　　浙江普洛康裕天然藥物有限公司 11,639,743.05 10 年 1,163,974.32 10,475,768.73

　　合 計 31,216,947.59 3,960,717.80 27,256,229.79

　　A、股權(quán)投資差額的形成均系本公司投資成本與應(yīng)享有被投資單位凈資產(chǎn)份額的差額。

　　B、本公司2003 年7 月對普洛醫(yī)藥增資，對股權(quán)投資差額進行了調(diào)整，并按剩余年限進行攤銷。

　　(2)母公司長期股權(quán)投資

　　2005.12.31 2004.12.31

　　項 目

　　賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面余額 減值準(zhǔn)備

　　對子公司投資 448,847,431.13 395,647,565.49

　　對聯(lián)營企業(yè)投資

　　其他股權(quán)投資

　　合計 448,847,431.13 395,647,565.49

　　權(quán)益法核算的其他股權(quán)投資

　　被投資單位名稱

　　占被投

　　資單位

　　注冊資

　　本比例

　　經(jīng)營

　　期限

　　(年)

　　初始投資額

　　本期追加

　　投資

　　本期股權(quán)投

　　資差額攤銷

　　本期被投資單

　　位權(quán)益增減額

　　本期分得現(xiàn)

　　金紅利額 累計增減額

　　其他

　　減少 賬面余額

　　浙江康裕制藥有限公司 95.00% 25 93,056,277.95

　　2,156,822.68 23,345,331.17 67,588,931.32 160,645,209.27

　　浙江普洛化學(xué)有限公司 90.00% 10 32,396,146.50

　　352,725.16 8,062,059.10 24,737,510.88 57,133,657.38

　　浙江普洛醫(yī)藥科技有限公司 95.70% 10 110,671,092.30 287,195.64 22,033,411.80 85,430,248.20 196,101,340.50

　　浙江橫店醫(yī)化有限公司 70.00% 30 14,000,000.00 -420,152.35 -1,215,319.15 12,784,680.85

　　浙江普洛康裕天然藥物有

　　限公司

　　90.00% 17 16,206,583.73 1,163,974.32 -3,460,066.28 -4,624,040.60 11,582,543.13

　　上海普洛藥康裕物研究院

　　有限公司

　　32.00% 20 3,000,000.00 6,600,000.00 9,600,000.00

　　浙江埃森醫(yī)藥有限公司 10.00% 20 1,000,000.00 1,000,000.00

　　合 計 270,330,100.48 6,600,000.00 3,960,717.80 49,560,583.44 171,917,330.65 448,847,431.13

　　期末，長期股權(quán)投資不存在可收回金額低于賬面價值的情況，故未計提減值準(zhǔn)備。

　　其中：股權(quán)投資差額

　　被投資單位名稱 初始金額 攤銷期限 本期攤銷額 攤余價值

　　浙江康裕制藥有限公司 21,568,226.99 10 年 2,156,822.68 12,940,936.27

　　浙江普洛化學(xué)有限公司 3,527,251.62 10 年 352,725.16 2,116,350.97

　　浙江普洛醫(yī)藥科技有限公司 2,441,162.92 8.5 年 287,195.64 1,723,173.82

　　浙江普洛康裕天然藥物有限公司 11,639,743.05 10 年 1,163,974.32 10,475,768.73

　　合 計 39,176,384.58 3,960,717.80 27,256,229.79

　　9、固定資產(chǎn)及累計折舊

　　(1)固定資產(chǎn)

　　固定資產(chǎn)類別 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)

　　房屋及建筑物 264,572,978.12 105,467,490.53 1,804,330.72 368,236,137.93

　　機 械 設(shè) 備 251,329,822.76 39,005,559.51 14,654,059.26 275,681,323.01

　　運 輸 設(shè) 備 17,036,463.32 1,814,924.00 838,111.68 18,013,275.64

　　其 他 4,716,182.68 1,261,661.54 198,102.00 5,779,742.22

　　合 計 537,655,446.88 147,549,635.58 17,494,603.66 667,710,478.80

　　①固定資產(chǎn)本期增加數(shù)中包括從在建工程完工轉(zhuǎn)入128,407,907.44 元。

　　②期末固定資產(chǎn)中房屋及建筑物原值11,632.2 萬元已用于抵押貸款。

　　(2)累計折舊

　　固定資產(chǎn)類別 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)

　　房屋及建筑物 45,752,179.46 12,864,530.77 406,410.57 58,210,299.66

　　機 械 設(shè) 備 100,449,268.00 25,188,786.70 8,501,122.55 117,136,932.15

　　運 輸 設(shè) 備 8,327,106.27 3,196,578.34 594,305.09 10,929,379.52

　　其 他 1,933,429.44 976,568.83 180,506.79 2,729,491.48

　　合 計 156,461,983.17 42,226,464.64 9,682,345.00 189,006,102.81

　　(3)凈值

　　期初381,193,463.71 元 期末478,704,375.99 元

　　(4)固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

　　固定資產(chǎn)類別 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)

　　房屋及建筑物

　　機 器 設(shè) 備 584,345.32 97,368.59 486,976.73

　　運 輸 設(shè) 備

　　合 計 584,345.32 97,368.59 486,976.73

　　10、在建工程

　　工程名稱 期初數(shù) 本期增加 本期轉(zhuǎn)入固定

　　資產(chǎn)數(shù) 其他減少 期末數(shù) 資金

　　來源

　　工程

　　進度

　　麻黃堿工程 34,386,330.36 7,814,126.60 39,868,677.96 2,331,779.00 自籌在建

　　三四五期工程 3,036,887.74 989,259.59 2,732,751.59 1,293,395.74 自籌在建

　　新冷凍房工程 3,667,118.61 52,004.00 3,719,122.61 自籌完工

　　左氧改擴工程 11,513,170.47 11,513,170.47 自籌在建

　　凍干粉針改擴工程 7,257,692.00 7,257,692.00 自籌在建

　　上海藥研院工程 48,478,165.80 23,036,520.53 56,875,779.97 286,569.60 14,352,336.76 自籌在建

　　普洛醫(yī)藥新區(qū)工程 54,811,810.08 27,367,001.35 563,040.00 81,615,771.43 自籌在建

　　普洛醫(yī)藥改造工程 4,962,716.70 4,011,226.88 5,248,858.98 3,725,084.60 自籌在建

　　普洛化學(xué)改造工程 1,538,899.62 8,046,230.35 6,595,802.63 2,989,327.34 自籌在建

　　埃森醫(yī)藥工程 1,306,486.62 1,306,486.62 自籌在建

　　其他工程 1,535,689.88 16,829,855.67 13,366,913.70 4,998,631.85 自籌在建

　　減：減值準(zhǔn)備

　　合 計 152,417,618.79 108,223,574.06 128,407,907.44 849,609.60 131,383,675.81

　　(1)期末無利息資本化金額。

　　(2)期末在建工程不存在可收回金額低于賬面價值的情況，故未計提減值準(zhǔn)備。

　　11、無形資產(chǎn)

　　種 類

　　取得

　　方式 原始金額 期初數(shù) 本期增加 本期攤銷 累計攤銷 本期減少 期末數(shù)

　　剩余攤

　　銷年限

　　奈替米星粉針工藝 購買 550,000.00 259,722.19 91,666.68 381,944.49

　　168,055.51 22 個月

　　金剛乙胺片劑技術(shù) 購買 2,150,000.00 1,265,407.96 433,854.24 1,318,446.28

　　831,553.72 13 個月

　　單硝酸異三梨酯技術(shù) 購買 250,000.00 135,118.93 55,908.00 170,789.07

　　79,210.93 17 個月

　　鹽酸屈他維林 購買 2,250,000.00 1,350,000.00 450,000.00 1,350,000.00

　　900,000.00 24 個月

　　阿奇霉素技術(shù) 購買 1,280,000.00 755,809.47 283,428.00 807,618.53

　　472,381.47 20 個月

　　鹽酸麻黃素合成工藝 購買 3,800,000.00 3,737,000.00 756,000.00 819,000.00

　　2,981,000.00 47 個月

　　天然藥物兩證一照 購買 1,232,914.25 410,971.25 273,981.00 1,095,924.00

　　136,990.25 6 個月

　　計算機網(wǎng)絡(luò)工程 購買 207,587.23 74,969.63 74,969.63 207,587.23

　　合 計 11,720,501.48 7,988,999.43 2,419,807.55 6,151,309.60 5,569,191.88

　　期末無形資產(chǎn)不存在可收回金額低于賬面價值的情況，故未計提減值準(zhǔn)備。

　　12、長期待攤費用

　　種 類 原值 期初數(shù) 本期增加 本期攤銷 累計攤銷 期末數(shù)

　　開辦費 3,611,318.04 1,496,125.57 2,115,192.47 3,611,318.04

　　合 計 3,611,318.04 1,496,125.57 2,115,192.47 3,611,318.04

　　13、短期借款

　　期末無逾期未歸還的借款。

　　14、應(yīng)付票據(jù)

　　15、應(yīng)付賬款

　　期末余額為95,235,130.88 元，其中無欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的款項。

　　期末余額中無賬齡超過三年的大額應(yīng)付賬款。

　　16、預(yù)收賬款

　　期末余額為15,893,407.81 元，其中無欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的款項。

　　借款類別 2005.12.31 2004.12.31

　　保證借款 283,210,000.00 331,210,000.00

　　信用借款 -

　　抵押借款 50,000,000.00 21,000,000.00

　　合 計 333,210,000.00 352,210,000.00

　　類別 2005.12.31 2004.12.31

　　銀行承兌匯票 62,775,500.00 57,610,000.00

　　商業(yè)承兌匯票

　　合 計 62,775,500.00 57,610,000.00

　　17、應(yīng)付工資

　　期末余額為10,426,334.95 元，其中無拖欠性質(zhì)和工效掛鉤性質(zhì)的應(yīng)付工資。

　　18、應(yīng)付股利

　　期末余額為1,307,836.62 元，其中應(yīng)付橫店集團控股有限公司股利975,684.79 元，應(yīng)付南華發(fā)展

　　集團有限公司股利321,351.83 元。上述余額系根據(jù)公司2001 年12 月28 日臨時股東大會決議通過的

　　《資產(chǎn)置換協(xié)議》的規(guī)定，康裕制藥應(yīng)付橫店集團控股有限公司、南華發(fā)展集團有限公司之利潤。

　　其余為應(yīng)付未上市流通法人股東單位之股利10,800.00 元。

　　19、應(yīng)交稅金

　　稅 項 2005.12.31 2004.12.31 執(zhí)行稅率

　　增值稅 2,421,137.09 872,756.75 17%

　　企業(yè)所得稅 4,229,620.52 2,181,156.39 33%

　　營業(yè)稅 195,892.97 135,692.36 5%

　　城建稅 602,362.95 792,880.59 5%、7%

　　個人所得稅 36,700.19 130,176.30

　　合 計 7,485,713.72 4,112,662.39

　　20、其他應(yīng)交款

　　項 目 2005.12.31 2004.12.31 執(zhí)行費率

　　教育費附加 1,323,190.56 496,083.64 3%、4%

　　水利基金 1,553,445.57 874,955.95 0.1%

　　合 計 2,876,636.13 1,371,039.59

　　21、其他應(yīng)付款

　　期末余額為52,462,075.20 元。

　　(1)其中無欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位款項。

　　(2)期末余額中無賬齡超過三年的大額其他應(yīng)付款。

　　(3)期末余額中，欠付金額較大的單位為：

　　單位名稱 金額 內(nèi)容

　　東陽市利嘉經(jīng)貿(mào)有限公司 8,764,314.19 元 往來款

　　橫店集團控股有限公司 5,536,121.45 元 往來款

　　橫店集團家園化工有限公司 4,892,232.65 元 往來款

　　22、預(yù)提費用

　　項 目 2005.12.31 2004.12.31

　　水 費 114,171.19 468,643.28

　　電 費 1,925,898.03 1,095,246.24

　　利 息 468,227.96 139,764.75

　　排污費 1,337,620.53 799,900.75

　　蒸汽費 974,463.71 757,680.87

　　其 他 176,464.66 157,397.75

　　合 計 4,996,846.08 3,418,633.64

　　23、長期借款

　　期末長期借款余額為康裕制藥從中國銀行浙江省分行貸入的新藥氨磷汀、麻黃堿原料藥及制劑

　　改造國債貼息項目的貸款。

　　24、專項應(yīng)付款

　　項 目 2005.12.31 2004.12.31

　　國債貼息資金 5,364,100.00

　　合 計 5,364,100.00

　　根據(jù)國家經(jīng)貿(mào)委、國家計委、財政部國經(jīng)貿(mào)投資[2003]205 號文件，康裕制藥核算的新藥氨磷汀、

　　麻黃堿原料藥及制劑改造項目的國債貼息資金。

　　25、股本

　　本次變動增減(+/-)

　　項目 期初數(shù)

　　送股 其他 小計

　　期末數(shù)

　　一、未上市流通股份

　　1、發(fā)起人股份： 71,949,230 71,949,230

　　其中：國家持有股份 3,060,000 3,060,000

　　境內(nèi)法人持有股份 68,889,230 68,889,230

　　境外法人持有股份

　　其他

　　2、募集法人股份

　　3、公司職工股(高管股) 44,280 16,500 16,500 60,780

　　4、優(yōu)先股及其他

　　未上市流通股份合計 71,993,510 16,500 16,500 72,010,010

　　二、已上市流通股份

　　1、人民幣普通股 73,755,720 -16,500 -16,500 73,739,220

　　2、境內(nèi)上市的外資股

　　3、境外上市的外資股

　　4、其他

　　已上市流通股份合計 73,755,720 -16,500 -16,500 73,739,220

　　三、股份總數(shù) 145,749,230 145,749,230

　　股本結(jié)構(gòu)變動的原因為2005 年公司三屆一次董事會新任董事將任職前持有的流通股在中國證券

　　登記結(jié)算公司深圳分公司辦理了高管股凍結(jié)。

　　借款類別 幣種 2005.12.31 2004.12.31

　　保證、抵押借款 人民幣 140,000,000.00 140,000,000.00

　　合 計 140,000,000.00 140,000,000.00

　　26、資本公積

　　項 目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)

　　股本溢價 99,970,339.37 99,970,339.37

　　股權(quán)投資準(zhǔn)備 99,922.51 1,831,577.37 1,931,499.88

　　合 計 100,070,261.88 1,831,577.37 101,901,839.25

　　本期普洛康裕天然因關(guān)聯(lián)交易形成差價計入資本公積，本公司根據(jù)持股比例計提增加了股權(quán)投

　　資準(zhǔn)備1,831,577.37 元。

　　27、盈余公積

　　項 目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)

　　法定盈余公積 21,333,136.26 9,619,654.75 30,952,791.01

　　法定公益金 12,019,823.37 4,809,827.37 16,829,650.74

　　合 計 33,352,959.63 14,429,482.12 47,782,441.75

　　28、未分配利潤

　　項 目 金 額

　　凈利潤 43,754,898.84

　　期初未分配利潤 54,831,351.77

　　加：其他轉(zhuǎn)入

　　減：提取的法定盈余公積 9,619,654.75

　　提取的法定公益金 4,809,827.37

　　應(yīng)付普通股股利 7,287,461.50

　　期末未分配利潤 76,869,306.99

　　本公司利潤分配政策為：按稅后利潤10%提取法定盈余公積，按5%提取公益金。

　　29、主營業(yè)務(wù)收入及主營業(yè)務(wù)成本

　　(1)按銷售品種劃分

　　2005 年度 2004年度

　　類 別

　　主營業(yè)務(wù)收入 主營業(yè)務(wù)成本 主營業(yè)務(wù)收入 主營業(yè)務(wù)成本

　　原料藥 936,776,669.36 788,409,191.86 755,561,626.39 639,989,706.77

　　制劑 84,969,663.75 32,585,041.60 74,954,360.99 31,388,646.38

　　中藥 13,669,296.61 12,390,769.04

　　合 計 1,035,415,629.72 833,385,002.50 830,515,987.38 671,378,353.15

　　(2)按銷售地區(qū)劃分

　　2005 年度 2004年度

　　類 別

　　主營業(yè)務(wù)收入 主營業(yè)務(wù)成本 主營業(yè)務(wù)收入 主營業(yè)務(wù)成本

　　國內(nèi)地區(qū) 892,079,825.87 720,965,481.61 692,511,672.26 552,202,009.09

　　國外地區(qū) 143,335,803.85 112,419,520.89 138,004,315.12 119,176,344.06

　　合 計 1,035,415,629.72 833,385,002.50 830,515,987.38 671,378,353.15

　　(3)本期銷售收入前五名客戶的總金額為310,094,543.34 元，占主營業(yè)務(wù)收入的29.95%。

　　(4)公司母公司無主營業(yè)務(wù)收入。

　　30、主營業(yè)務(wù)稅金及附加

　　項 目 2005年度 2004年度 計繳標(biāo)準(zhǔn)

　　城建稅 1,559,615.10 953,897.89 5%、7%

　　教育費附加 938,223.11 546,072.37 3%、4%

　　合 計 2,497,838.21 1,499,970.26

　　31、財務(wù)費用

　　類 別 2005年度 2004年度

　　利息支出 23,728,127.31 17,828,213.50

　　減:利息收入 511,647.78 420,811.60

　　減:貼息收入 772,997.00 621,052.00

　　其他 558,433.59 531,359.22

　　合 計 23,001,916.12 17,317,709.12

　　32、投資收益

　　(1) 合并投資收益

　　項 目 2005年度 2004年度

　　權(quán)益法核算的被投資單位損益凈增減額調(diào)整 -1,665,988.59

　　股權(quán)投資差額攤銷 -3,960,717.80 -2,796,743.48

　　合 計 -3,960,717.80 -4,462,732.07

　　(2)母公司投資收益

　　項 目 2005年度 2004年度

　　權(quán)益法核算的被投資單位損益凈增減額調(diào)整 47,729,006.07 37,188,127.70

　　股權(quán)投資差額攤銷 -3,960,717.80 -2,796,743.48

　　合 計 43,768,288.27 34,391,384.22

　　33、收到和支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金

　　資金往來：16,032,522.96 元

　　貼息、補貼收入： 2,042,997.00 元

　　租金收入： 1,058,155.36 元

　　本期支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金主要為：

　　業(yè)務(wù)促銷費：27,951,114.23 元

　　運 雜 費：12,024,744.41 元

　　支付橫店集團控股有限公司款： 7,578,440.36 元

　　排污環(huán)保費: 5,220,632.82 元

　　差 旅 費： 5,080,077.48 元

　　34、收到和支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金

　　本期收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金為普洛康裕天然收到的關(guān)聯(lián)交易差價2,035,085.97 元；

　　支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金為康裕制藥支付的國債項目貸款利息5,364,100.00 元。

　　35、非經(jīng)常性損益項目

　　項 目 2005年度 2004年度

　　貼息、補貼收入 2,042,997.00 1,581,052.00

　　營業(yè)外收入 2,166,892.77 1,023,484.87

　　減：營業(yè)外支出 3,570,884.70 960,905.96

　　減：所得稅影響額 153,566.12 -41,464.67

　　非經(jīng)常性損益項目合計 485,438.95 1,685,095.58

　　附注六、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易

　　(一) 存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方情況

　　1、存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方

　　企業(yè)名稱 注冊地址 主營業(yè)務(wù) 與本企業(yè)

　　關(guān)系

　　經(jīng)濟性質(zhì) 法定代表人

　　南華發(fā)展集團有限公司 杭州市曙光路122

　　號世貿(mào)中心3-4 樓

　　制造業(yè)、進出口等

　　第一大股東

　　的第一大股

　　東

　　有限責(zé)任 王文輝

　　浙江光泰實業(yè)發(fā)展有限

　　公司

　　浙江省東陽市橫店

　　鎮(zhèn)萬盛街

　　實業(yè)投資等 第一大股東有限責(zé)任 吳曉東

　　浙江康裕制藥有限公司 東陽市橫店工業(yè)區(qū) 化學(xué)原料藥及制劑

　　制造等

　　子公司 有限責(zé)任 葛萌芽

　　浙江普洛醫(yī)藥科技有限

　　公司

　　東陽市橫店工業(yè)區(qū) 醫(yī)藥中間體制造 子公司 有限責(zé)任 徐新良

　　浙江普洛化學(xué)有限公司 東陽市橫店工業(yè)區(qū) 有機化工原料、醫(yī)藥

　　中間體制造

　　子公司 有限責(zé)任 葛躍年

　　浙江橫店醫(yī)化有限公司 東陽市橫店工業(yè)區(qū) 有機化工原料、醫(yī)藥

　　中間體銷售 子公司 有限責(zé)任 祝方猛

　　浙江普洛康裕天然藥物

　　有限公司

　　金華市金磐開發(fā)區(qū) 原料藥、口服液、合

　　劑、丸劑等制造

　　子公司 有限責(zé)任 陸海平

　　上海普洛康裕藥物研究

　　院有限公司

　　上海南匯工業(yè)園區(qū) 藥物領(lǐng)域新產(chǎn)品研

　　究、開發(fā)及四技服務(wù)

　　子公司 有限責(zé)任 葛萌芽

　　浙江埃森醫(yī)藥有限公司 東陽市橫店工業(yè)區(qū) 原料藥制造 子公司 有限責(zé)任 徐新良

　　2005 年4 月橫店集團有限公司更名為南華發(fā)展集團有限公司，2005 年11 月上海光泰投資發(fā)展有

　　限公司更名為浙江光泰實業(yè)發(fā)展有限公司。

　　2、存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方的注冊資本及其變化

　　企業(yè)名稱 期初數(shù) 本期增加數(shù) 本期減少數(shù) 期末數(shù)

　　南華發(fā)展集團有限公司 1,200,000,000 1,200,000,000

　　浙江光泰實業(yè)發(fā)展有限公司 150,000,000 150,000,000

　　浙江康裕制藥有限公司 25,000,000 25,000,000

　　浙江普洛醫(yī)藥科技有限公司 116,500,000 116,500,000

　　浙江普洛化學(xué)有限公司 10,000,000 10,000,000

　　浙江橫店醫(yī)化有限公司 20,000,000 20,000,000

　　浙江普洛康裕天然藥物有限公司 20,000,000 20,000,000

　　上海普洛康裕藥物研究院有限公司 30,000,000 30,000,000

　　浙江埃森醫(yī)藥有限公司 10,000,000 10,000,000

　　3、 存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方所持股份及其變化

　　年初數(shù) 本期增加 本期減少 年末數(shù)

　　企業(yè)名稱

　　金額 % 金額 % 金額% 金額 %

　　南華發(fā)展集團有限公司 10,202,000 7.00 10,202,000 7.00

　　浙江光泰實業(yè)發(fā)展有限

　　公司

　　32,298,000 22.16 32,298,000 22.16

　　浙江康裕制藥有限公司 23,750,000 95.00 23,750,000 95.00

　　浙江普洛醫(yī)藥科技有限

　　公司

　　111,500,000 95.70 111,500,000 95.70

　　浙江普洛化學(xué)有限公司 9,000,000 90.00 9,000,000 90.00

　　浙江橫店醫(yī)化

　　有限公司

　　14,000,000 70.00 14,000,000 70.00

　　浙江普洛康裕天然藥物

　　有限公司

　　18,000,000 90.00 18,000,000 90.00

　　上海普洛康裕藥物研究

　　院有限公司

　　18,600,000 62.00 18,600,000 62.00

　　浙江埃森醫(yī)藥有限公司 10,000,000 100.00 10,000,000 100.00

　　(二)不存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方

　　企業(yè)名稱 與本企業(yè)的關(guān)系

　　橫店集團控股有限公司 其法定代表人為本公司董事

　　浙江橫店進出口有限公司 橫店集團控股有限公司之子公司

　　橫店集團家園化工有限公司 橫店集團控股有限公司之子公司

　　浙江康裕生物制藥有限公司 橫店集團控股有限公司之子公司

　　浙江埃森制藥有限公司 橫店集團控股有限公司之子公司

　　橫店集團自來水廠 橫店集團控股有限公司之子公司

　　浙江金華中元化工有限公司 橫店集團控股有限公司之子公司

　　橫店集團金華家園生物化工有限公司 橫店集團控股有限公司之子公司

　　青島東方貿(mào)易大廈有限公司 橫店集團控股有限公司之子公司

　　橫店集團浙江康裕醫(yī)藥有限公司 橫店集團控股有限公司之子公司

　　浙江橫店特種設(shè)備有限公司 橫店集團控股有限公司之子公司

　　橫店集團浙江英洛華國際貿(mào)易有限公司 橫店集團控股有限公司之子公司

　　橫店集團浙江康裕生命科學(xué)有限公司 橫店集團控股有限公司之子公司

　　山東昌邑家園化工有限公司 橫店集團控股有限公司之子公司

　　橫店集團上海投資有限公司 橫店集團控股有限公司之子公司

　　浙江橫店熱電有限公司 橫店集團控股有限公司之子公司

　　橫店集團東陽家園運輸有限公司 橫店集團控股有限公司之子公司

　　橫店集團建設(shè)有限公司 橫店集團控股有限公司之子公司

　　浙江省東陽市橫店園林古典建筑公司 同受南華發(fā)展集團有限公司控制

　　橫店集團東磁股份有限公司 同受南華發(fā)展集團有限公司控制

　　(三)關(guān)聯(lián)方交易情況

　　1、采購貨物

　　企業(yè)名稱 2005年度發(fā)生額 2004年度發(fā)生額

　　浙江橫店進出口有限公司 44,368,518.90 23,592,972.47

　　山東昌邑家園化工有限公司 21,960,843.70

　　浙江康裕生物制藥有限公司 4,581,989.51 2,651,752.97

　　浙江埃森制藥有限公司 803,040.85 64,119.66

　　橫店集團金華家園生物化工有限公司 2,697,453.89

　　浙江金華中元化工有限公司 1,067,604.11 971,071.68

　　浙江橫店特種設(shè)備有限公司 2,297,740.40

　　合 計 72,781,997.07 32,275,111.07

　　2、銷售貨物

　　企業(yè)名稱 2005年度發(fā)生額 2004年度發(fā)生額

　　浙江橫店進出口有限公司 94,243,682.92 87,150,519.75

　　橫店集團浙江英洛華國際貿(mào)易有限公司 20,493,538.44 13,085,042.67

　　橫店集團浙江康裕醫(yī)藥有限公司 2,792,791.40 305,832.20

　　浙江康裕生物制藥有限公司 562,220.59 1,396,836.61

　　山東昌邑家園化工有限公司 473,935.99

　　浙江橫店熱電有限公司 516,578.45

　　合 計 118,566,169.34 102,454,809.68

　　以上交易按雙方商定的價格進行。

　　3、關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項余額

　　項 目 2005年末余額 2004年末余額

　　應(yīng)收賬款

　　浙江橫店進出口有限公司 7,299,224.82

　　橫店集團浙江康裕醫(yī)藥有限公司 356,922.40 114,300.00

　　浙江埃森制藥有限公司 58,488.05 166,639.55

　　橫店集團浙江英洛華國際貿(mào)易有限公司 2,138,600.00

　　其他應(yīng)收款

　　青島東方貿(mào)易大廈有限公司 102,386.58

　　橫店集團浙江康裕醫(yī)藥有限公司 456,072.23

　　橫店集團浙江康裕生命科學(xué)有限公司 1,264,693.91

　　浙江埃森制藥有限公司 108,130.90

　　預(yù)付賬款

　　山東昌邑家園化工有限公司 787,885.67

　　應(yīng)付賬款

　　浙江橫店特種設(shè)備有限公司 63,000.00

　　橫店集團自來水廠 595,641.36 596,917.68

　　浙江埃森制藥有限公司 151,192.75 53,714.95

　　浙江橫店熱電有限公司 5,571,642.34 4,975,724.88

　　橫店集團東陽家園運輸有限公司 2,039,700.64 948,979.57

　　浙江康裕生物制藥有限公司 360,204.82

　　橫店集團上海投資有限公司 913,457.50 913,457.50

　　預(yù)收賬款

　　橫店集團浙江英洛華國際貿(mào)易有限公司 1,725,883.08

　　其他應(yīng)付款

　　橫店集團控股有限公司 5,536,121.45 13,114,561.81

　　浙江埃森制藥有限公司 1,271,257.51

　　橫店集團家園化工有限公司 4,892,232.65

　　浙江橫店進出口有限公司 1,588,665.50

　　橫店集團金華家園生物化工有限公司 408,076.92

　　應(yīng)付股利

　　橫店集團控股有限公司 975,684.79 975,684.79

　　南華發(fā)展集團有限公司 321,351.83 321,351.83

　　(四)其他應(yīng)披露事項

　　1、截止2005 年末橫店集團控股有限公司提供擔(dān)保，使本公司和康裕制藥、普洛化學(xué)、普洛醫(yī)

　　藥從銀行獲得借款39,321 萬元。2004 年末橫店集團控股有限公司提供擔(dān)保，使本公司和康裕制藥、

　　普洛化學(xué)、普洛醫(yī)藥從銀行獲得借款47,121 萬元。

　　截止2005 年末本公司、普洛醫(yī)藥和南華發(fā)展集團有限公司共同為康裕制藥提供擔(dān)保，使康裕制

　　藥從銀行獲得借款3,000 萬元。

　　截止2005 年末上海藥研院為本公司提供抵押擔(dān)保，使本公司從銀行獲得借款5,000 萬元。

　　截止2005 年末橫店集團控股有限公司提供擔(dān)保，使普洛康裕天然從銀行開立630 萬元銀行承兌

　　匯票。

　　2、康裕制藥、普洛化學(xué)和普洛醫(yī)藥向橫店集團自來水廠按商定價格支付水費和排污費，2005

　　年應(yīng)支付橫店集團自來水廠水費3,263,712.26 元、排污費4,117,356.00 元。2004 年應(yīng)支付橫店集團

　　自來水廠水費2,638,163.53 元、排污費4,622,223.00 元。

　　3、康裕制藥、普洛化學(xué)和普洛醫(yī)藥向浙江橫店熱電有限公司按商定價格支付蒸汽費，2005 年

　　應(yīng)支付浙江橫店熱電有限公司蒸汽費26,412,639.38 元，2004 年應(yīng)支付浙江橫店熱電有限公司蒸汽費

　　8,360,012.38 元。

　　普洛醫(yī)藥向浙江橫店熱電有限公司按商定價格支付電費，2005 年應(yīng)支付浙江橫店熱電有限公司

　　電費10,579,088.74 元，2004 年應(yīng)支付浙江橫店熱電有限公司電費2,705,122.60 元。

　　4、橫店集團東陽家園運輸有限公司為普洛醫(yī)藥提供運輸服務(wù)，普洛醫(yī)藥2005 年應(yīng)向其支付運

　　輸費用5,745,630.88 元，2004 年應(yīng)向其支付運輸費用1,646,211.22 元。

　　5、2005 年康裕制藥共支付給浙江省東陽市橫店園林古典建筑公司車間工程款17,082,759.00 元；

　　普洛醫(yī)藥共支付給橫店集團建設(shè)有限公司公寓樓、車間工程款2,105,841.72 元；埃森醫(yī)藥共支付給

　　橫店集團建設(shè)有限公司車間工程款587,671.62 元。2004 年康裕制藥共支付給浙江省東陽市橫店園林

　　古典建筑公司車間工程款7,852,292.00 元；普洛醫(yī)藥共支付給橫店集團建設(shè)有限公司公寓樓、車間

　　工程款13,974,126.00 元。

　　6、2005 年浙江橫店熱電有限公司向普洛醫(yī)藥提供設(shè)備及安裝服務(wù)961,598.19 元；向普洛化學(xué)

　　提供設(shè)備及安裝服務(wù)131,700.00 元。

　　7、2005 年普洛醫(yī)藥以賬面價值向橫店集團金華家園生物化工有限公司出售設(shè)備897,197.63 元；

　　向山東昌邑家園化工有限公司出售設(shè)備975,874.71 元。

　　8、2005 年4 月，本公司受讓普洛化學(xué)持有的上海藥研院22%的股份，受讓價款為660 萬元。

　　9、康裕制藥與橫店集團東磁股份有限公司簽署《廠房租賃協(xié)議》和《土地租賃協(xié)議》，將廠房

　　13,815.38 平方米、土地43,194.30 平方米出租給橫店集團東磁股份有限公司使用,租期3 年,自2005

　　年1 月1 日起計算,每年租金885,538.96 元。

　　10、普洛康裕天然與橫店集團浙江康裕生命科學(xué)有限公司簽署《廠房租賃協(xié)議》，將廠房3,476.9

　　平方米出租給橫店集團浙江康裕生命科學(xué)有限公司使用,租期自2005 年1 月1 日起至12 月31 日止,

　　租金1,320,000.00 元。

　　11、2005 年度、2004 年度本公司支付給關(guān)鍵管理人員的報酬(包括采用貨幣、實物形式和其他

　　形式的工資、福利、獎金、特殊待遇及有價證券等)總額分別為人民幣1,141,861.20 元、881,500.00

　　元。

　　附注七、或有事項

　　截止2005 年12 月31 日，本公司無需要披露的重大或有事項。

　　附注八、承諾事項

　　截止2005 年12 月31 日，本公司無需要披露的重大承諾事項。

　　附注九、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項

　　1、經(jīng)公司董事會決議，2005 年度利潤分配預(yù)案為以2005 年末總股本145,749,230 股為基數(shù)，

　　向全體股東每10 股派發(fā)現(xiàn)金股利0.5 元(含稅)。

　　2、本公司股權(quán)分置改革方案經(jīng)2006 年1 月24 日召開的公司相關(guān)股東會議審議通過。公司非流

　　通股股東選擇以支付股份的方式作為向流通股股東的對價安排。股權(quán)分置改革的方案實施為流通股

　　股東每10 股獲得2.5 股對價股份。流通股股東獲得對價股份到賬日期為2006 年2 月15 日，同時原

　　非流通股股東持有的非流通股股份性質(zhì)變更為有限售條件的流通股。該方案實施完畢，公司股票于

　　2006 年2 月15 日恢復(fù)交易。

　　3、本公司無需要披露的其他重大資產(chǎn)負(fù)債表日后事項。

　　附注十、其他重要事項

　　1、2005 年4 月15 日，本公司2004 年度股東大會審議通過了2004 年度利潤分配方案，以2004

　　年末總股本145,749,230 股為基數(shù)，向全體股東每10 股派發(fā)現(xiàn)金股利0.5 元(含稅)。

　　2、2005 年8 月2 日,東陽市恒通投資有限公司在中國證券中央登記結(jié)算公司深圳分公司辦理了

　　質(zhì)押登記手續(xù)，將其持有的本公司社會法人股15,800,000 股(占公司總股本10.84%)，作為向中信實

　　業(yè)銀行杭州分行天水支行質(zhì)押擔(dān)保借款之用。質(zhì)押期限為一年。

　　2005 年12 月9 日，浙江光泰實業(yè)發(fā)展有限公司、南華發(fā)展集團有限公司分別將其持有的本公

　　司社會法人股2,984,767 股(占公司總股本2.05%)和10,202,000 股(占公司總股本7%)，在中國證券中

　　央登記結(jié)算公司深圳分公司辦理了質(zhì)押登記手續(xù)，作為向招商銀行股份有限公司杭州保俶支行貸款

　　的擔(dān)保。質(zhì)押期限均為一年。

　　2005 年12 月30 日，浙江光泰實業(yè)發(fā)展有限公司將其持有的本公司社會法人股29,313,233 股(占

　　公司總股本20.11%)，在中國證券中央登記結(jié)算公司深圳分公司辦理了質(zhì)押登記手續(xù)，作為向上海浦

　　東發(fā)展銀行廣州分行大都會支行貸款的擔(dān)保。質(zhì)押期限為一年。

　　2006 年1 月11 日，浙江光泰實業(yè)發(fā)展有限公司、南華發(fā)展集團有限公司、東陽恒通投資有限

　　公司在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司辦理用于股權(quán)分置改革需要支付對價部分的股權(quán)

　　解押工作。2006 年2 月15 日股改方案實施完畢，浙江光泰實業(yè)發(fā)展有限公司質(zhì)押股數(shù)為31,601,690

　　股，東陽市恒通投資有限公司質(zhì)押股數(shù)為11,748,393 股。

　　十一 備查文件目錄

　　(一)公司法定代表人、財務(wù)負(fù)責(zé)人、會計主管人員簽名并蓋章的會計報表。

　　(二)山東匯德會計師事務(wù)所有限公司蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原

　　件。

　　(三)報告期內(nèi)公司在中國證監(jiān)會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及

　　公告的原稿。

　　普洛康裕股份有限公司

　　董事長：徐文財