ST天儀(000710)2005年年度報告

http://whmsebhyy.com 2006年02月28日 13:10 深圳證券交易所

　　成都天興儀表股份有限公司二○○五年年度報告

　　CHENGDU TIANXING INSTRUMENT AND METER CO，LTD

　　二○○六年二月

　　成都天興儀表股份有限公司

　　2005年年度報告目錄

　　第一章公司基本情況簡介………………………………………1

　　第二章會計數據和業務數據摘要………………………………2

　　第三章股本變動及股東情況……………………………………4

　　第四章董事、監事、高級管理人員和員工情況………………6

　　第五章公司治理結構……………………………………………10

　　第六章股東大會情況簡介………………………………………11

　　第七章董事會報告………………………………………………11

　　第八章監事會報告………………………………………………18

　　第九章重要事項…………………………………………………20

　　第十章財務報告…………………………………………………23

　　第十一章備查文件目錄…………………………………………24

　　二○○五年年度報告

　　重要提示

　　本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在

　　任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

　　本公司財務報告已經中興宇會計師事務所有限責任公司審計并出具了標準無保

　　留意見的審計報告。

　　公司負責人文武先生、主管會計工作負責人葉宇昕先生及會計機構負責人湯旭東先生保證年度報告中財務報告的真實、完整。

　　第一章公司基本情況簡介

　　一、公司中文名稱：成都天興儀表股份有限公司

　　英文名稱： CHENGDU TIANXING INSTRUMENT AND METER CO，LTD

　　英文名稱縮寫：TIANXING

　　二、公司法定代表人：文武

　　三、公司董事會秘書：葉秀松

　　證券事務代表：左炯

　　聯系地址: 成都外東十陵鎮天興儀表股份公司董事會辦公室

　　聯系電話：(028)84613721

　　傳真：(028)84600581

　　電子信箱: china0710@163.com

　　四、公司注冊地址：成都高新技術產業開發區

　　辦公地址：成都外東十陵鎮公司辦公樓郵編：610106

　　電子信箱: china0710@mail.china.com

　　五、公司選定的信息披露報刊：《證券時報》

　　登載公司年度報告的中國證監會指定網站網址：www.cninfo.com.cn

　　公司年度報告備置地點：公司董事會辦公室

　　六、股票上市交易所：深圳證券交易所

　　股票簡稱：ST天儀

　　股票代碼：000710

　　七、其他有關資料

　　首次注冊登記：公司于一九九七年四月十四日在成都市工商行政管理局注冊登記。

　　最新變更登記：公司于二OO一年九月三日在成都市工商行政管理局變更注冊登

　　記。

　　企業法人營業執照注冊號：成工商(高新)字5101091000131

　　稅務登記號碼： 510112633134930

　　聘請的會計師事務所名稱：中興宇會計師事務所有限責任公司

　　辦公地址：北京市西長安街88號首都時代廣場818室

　　第二章會計數據和業務數據摘要

　　一、公司本年度主要數據指標

　　單位:元

　　項目

　　金額

　　利潤總額

　　凈利潤

　　扣除非經常性損益后的凈利潤

　　主營業務利潤

　　其他業務利潤

　　營業利潤

　　投資收益

　　補貼收入

　　營業外收支凈額

　　經營活動產生的現金流量凈額

　　現金及現金等價物凈增減額

　　-14,276,455.96

　　-16,370,196.58

　　14,720,643.19

　　1,321,586.71

　　-16,357,650.58

　　231,556.36

　　1,780,786.04

　　68,852.22

　　7,580,398.94

　　-24,171,872.35

　　本年度非經常性損益項目金額為2,093,740.62元，詳見會計報表附注(十二)。

　　二、近三年主要會計數據和財務指標

　　單位：元

　　項目

　　2005年

　　2004年

　　2003年

　　主營業務收入

　　凈利潤

　　總資產

　　股東權益(不含少數股東權益)

　　每股收益

　　每股凈資產

　　調整后的每股凈資產

　　每股經營活動產生的現金流量凈額

　　凈資產收益率(%)

　　130,579,949.22

　　-14,276,455.96

　　233,847,256.92

　　98,589,009.61

　　-0.0944

　　0.6520

　　0.6280

　　0.0501

　　-14.48

　　119,662,111.79

　　638,036.94

　　278,524,895.35

　　112,750,533.77

　　0.0042

　　0.7457

　　0.7082

　　-0.0425

　　0.57

　　81,317,010.18

　　3,174,241.02

　　270,110,090.52

　　112,108,618.89

　　0.0210

　　0.7415

　　0.6884

　　-0.008

　　2.83

　　三、根據中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第九號》的要求計算的2005年凈資產收益率及每股收益。

　　項目

　　報告期利潤(元)

　　凈資產收益率(%)

　　每股收益(元)

　　全面攤薄

　　加權平均

　　全面攤薄

　　加權平均

　　主營業務利潤

　　14,720,643.19

　　14.93

　　13.93

　　0.10

　　營業利潤

　　-16,357,650.58

　　-16.59

　　-15.48

　　-0.11

　　凈利潤

　　-14,276,455.96

　　-14.48

　　-13.51

　　-0.09

　　扣除非經常性損

　　益后的凈利潤

　　-16,370,196.58

　　-16.60

　　-15.49

　　-0.11

　　四、報告期內股東權益變動情況

　　單位：萬元

　　項目

　　股本

　　資本公積

　　盈余公積

　　法定公益金

　　未分配利潤

　　股東權益合計

　　期初數

　　15,120.00

　　3,581.14

　　990.48

　　330.16

　　-8,416.56

　　11,275.05

　　本期增加

　　11.49

　　本期減少

　　1,427.65

　　期末數

　　15,120.00

　　3,592.63

　　990.48

　　330.16

　　-9,844.21

　　9,858.90

　　變動原因：資本公積增加11.49萬元系債務重組所致，未分配利潤減少1,427.65萬元

　　系凈利潤虧損1,427.65萬元所致。

　　第三章股本變動及股東情況

　　一、股本變動情況

　　1.股份變動情況表

　　股份變動情況表

　　單位：股

　　本次

　　變動前

　　本次變動增減(＋，-)

　　本次

　　變動后

　　數量

　　比例

　　(%)

　　發行

　　新股

　　送

　　股

　　公積金

　　轉股

　　其

　　他

　　小

　　計

　　數量

　　比例

　　(%)

　　一、未上市流通股份

　　1、發起人股份

　　其中：

　　國家持有股份

　　境內法人持有股份

　　境外法人持有股份

　　其他

　　2、募集法人股份

　　3、內部職工股

　　4、優先股或其他

　　二、已上市流通股份

　　1、人民幣普通股

　　2、境內上市的外資股

　　3、境外上市的外資股

　　4、其他

　　107100000

　　44100000

　　70.83

　　29.17

　　107100000

　　44100000

　　70.83

　　29.17

　　三、股份總數

　　151200000

　　100

　　151200000

　　100

　　2.股票發行與上市情況

　　(1)至報告期末為止的前三年公司未再發行股票。

　　(2)報告期公司股份總數及結構未發生變動。

　　(3)公司無現存的內部職工股。

　　二、股東情況

　　1.前10名股東持股情況

　　股東總數

　　9,527

　　前10名股東持股情況

　　股東名稱

　　股東性質

　　持股比例

　　持股總數

　　持有非流

　　通股數量

　　質押或凍結

　　的股份數量

　　成都天興儀表(集團)有限公司

　　國有股東

　　70.833%

　　107100000

　　黃支前

　　其他

　　0.258%

　　389,730

　　陳煒

　　其他

　　0.246%

　　371,920

　　顧鶴富

　　其他

　　0.143%

　　215,600

　　龔怡

　　其他

　　0.127%

　　192,400

　　張竹勝

　　其他

　　0.121%

　　183,550

　　何觀保

　　其他

　　0.120%

　　181,800

　　周國菊

　　其他

　　0.111%

　　167,580

　　成都三電房地產開發有限責任公司

　　其他

　　0.110%

　　166,707

　　胡治華

　　其他

　　0.107%

　　161,100

　　前10名流通股東持股情況

　　股東名稱

　　持有流通股數量

　　股份種類

　　黃支前

　　389,730

　　人民幣普通股

　　陳煒

　　371,920

　　人民幣普通股

　　顧鶴富

　　215,600

　　人民幣普通股

　　龔怡

　　192,400

　　人民幣普通股

　　張竹勝

　　183,550

　　人民幣普通股

　　何觀保

　　181,800

　　人民幣普通股

　　周國菊

　　167,580

　　人民幣普通股

　　成都三電房地產開發有限責任公司

　　166,707

　　人民幣普通股

　　胡治華

　　161,100

　　人民幣普通股

　　胡燕

　　154,189

　　人民幣普通股

　　上述股東關聯關系或一致行動的說

　　明

　　前十名股東中國有法人股股東成都天興儀表(集團)有限公司與其他股東之間不存在關聯關系，也不屬于《上市公司持股變動信息披露管理辦法》中規定的一致行動人；本公司未其他股東之間是否存在關聯關系，也未知其他股東是否屬于《上市公司持股變動信息披露管理辦法》中規定的一致行動人。

　　2.控股股東情況

　　報告期公司控股股東仍為成都天興儀表(集團)有限公司，未發生變化。

　　法人代表：余伯強

　　成立日期：1995年9月22日

　　注冊資本：7156.03萬元

　　經營范圍：國家指令性計劃的特種產品設計與制造，摩托車與汽車配件的生產、加工、非標設備與金屬材料切削機床附件、電工儀器、儀表、工、卡、量、刃具的生產、加工、模具制造、銷售，儀器儀表新技術、新產品新技術的開發應用及技術咨詢、工程塑料制品的生產、批發零售國內貿易業(政策允許的經營范圍內)、家用電器維修、汽車客貨運輸、食品、餐飲、住宿，農業項目開發：農副產品(不含糧、棉、油、蠶繭)的生產、加工、銷售。

　　3.控股股東的控股股東情況

　　本公司控股股東成都天興儀表(集團)有限公司的控股股東為：中國兵器裝備集

　　團公司。法定代表人徐斌，注冊資金126.4521億元，住所:北京市海淀區車道溝十號

　　院;經濟性質為全民所有制，主要從事國有資產的投資、經營管理。

　　4.公司與實際控制人之間的產權和控制關系

　　100%

　　成都天興儀表(集團)有限公司

　　40% 70.83%

　　5.公司無其他持股在10%以上(含10%)的法人股東。

　　第四章董事、監事、高級管理人員和員工情況

　　一、董事、監事及高級管理人員

　　1.董事、監事及高級管理人員情況

　　文本框: 成都天興儀表(集團)有限公司文本框: 中國兵器裝備集團公司文本框: 成都天興儀表股份有限公司文本框: 國務院國有資產監督管理委員會

　　姓名職務性別年齡任期年初持股數年末持股數

　　文武董事長男 41 2003.6.27—2006.6.26 0 0

　　余伯強董事男 55 2003.6.27—2006.6.26 9324 9324

　　葉宇昕董事、副總經理、財務總監男 38 2003.6.27—2006.6.26 4536 4536

　　邱輝祥董事男 33 2003.6.27—2006.6.26 0 0

　　謝合明獨立董事男 41 2003.6.27—2006.6.26 0 0

　　曾廷敏獨立董事男 51 2003.6.27—2006.6.26 0 0

　　李小平獨立董事男 46 2003.6.27—2006.6.26 0 0

　　丁先星監事會主席男 57 2003.6.27—2006.6.26 5166 5166

　　李寶監事男 36 2003.6.27—2006.6.26 0 0

　　楊勁松監事男 37 2003.6.27—2006.6.26 0 0

　　李道友總經理男 50 2003.6.27—2006.6.26 0 0

　　宋錦副總經理男 48 2003.6.27—2006.6.26 0 0

　　陳緒強副總經理男 38 2003.6.27—2006.6.26 0 0

　　賀棟副總經理男 33 2003.6.27—2006.6.26 0 0

　　葉秀松董事會秘書男 39 2003.6.27—2006.6.26 0 0

　　注：以上董事、監事及高級管理人員本年度內持股無變化。

　　2.在股東單位任職的董事、監事、高級管理人員情況

　　姓名職務任期

　　余伯強天興集團公司董事長、黨委書記 2001.12.4至今

　　文武天興集團公司董事、總經理 2001.12.4至今

　　丁先星天興集團公司監事會主席、工會主席 2001.12.4至今

　　李寶天興集團公司監事 2001.12.4至今

　　3.董事、監事、高級管理人員最近5年主要工作經歷

　　文武:歷任西南財經大學會計學院講師，成都通德實業有限公司副總經理、成都天興儀表(集團)有限公司副總經理。現任成都天興儀表股份有限公司董事長、成都天興儀表(集團)有限公司董事、總經理。

　　余伯強：歷任四川天興儀表廠黨委副書記、副廠長、成都天興儀表股份有限公司

　　副總經理、書記、紀委書記。現任成都天興儀表股份有限公司董事、成都天興儀表(集團)有限公司董事長、黨委書記。

　　葉宇昕：歷任四川天興儀表廠財務處副處長、處長，成都天興儀表(集團)有限

　　公司財務處處長、財務部部長。現任成都天興儀表股份有限公司董事、副總經理、財務總監。

　　邱輝祥：歷任成都華西光學電子儀器廠財務主管、廣東三水大鴻制釉有限公司會

　　計、上海大鴻制釉有限公司財務主管。現任成都天興儀表股份有限公司董事、成都通德實業有限公司財務主管。

　　謝合明：歷任四川工業學院管理系講師、系副主任、副教授。現任成都天興儀表

　　股份有限公司獨立董事、四川工業學院管理系系主任、總支書記、教授。

　　曾廷敏：歷任四川省商業高等專科學校會計教研室主任、現任成都天興儀表股份

　　有限公司獨立董事、成都理工大學商學院會計系副主任。

　　李小平：歷任樂山市一中中學教師、教研主任，四川省成都市四川師范大學法學

　　院經濟學教研室主任。現任成都天興儀表股份有限公司獨立董事、四川師范大學政治教育學院教授、副院長。

　　丁先星：歷任四川天興儀表廠工會副主席、主席。現任成都天興儀表股份有限公

　　司監事會主席、成都天興儀表(集團)有限公司監事會主席、工會主席。

　　李寶：歷任四川省大件運輸公司總經辦秘書、修理廠廠長助理、成都通德實業有

　　限公司總經辦主任。現任成都天興儀表股份有限公司監事、成都天興儀表(集團)公司監事。

　　楊勁松：歷任成都天興儀表股份有限公司秘書處副處長、辦公室主任、管理部部

　　長。現任成都天興儀表股份有限公司監事、電裝品分廠廠長。

　　李道友：歷任國營江陵機器廠二科所辦公室主任、成都萬友經濟技術開發總公司

　　副總經理、成都天興儀表(集團)有限公司副總經理。現任成都天興儀表股份有限公司總經理。

　　宋錦：歷任四川天興儀表廠科研所副所長、所長、技術開發處處長、合資辦主任，成都天興山田車用部品有限公司副總經理。現任成都天興儀表股份有限公司副總經理。

　　陳緒強：歷任成都天興儀表股份有限公司生產制造部部長、機加分廠廠長，副總

　　助理。現任成都天興儀表股份有限公司副總經理。

　　賀棟：歷任成都客車廠勞資人事處處長、企管辦主任、企質辦主任、總經辦主任、營銷副廠長，成都天興儀表股份有限公司總經理助理兼營銷部部長。現任成都天興儀表股份有限公司副總經理。

　　葉秀松：歷任西南財經大學工商管理學院教師、西藏自治區藏藥廠廠長助理。現

　　任成都天興儀表股份有限公司董事會秘書。

　　4.年度報酬情況

　　(1)報告期內公司董事、監事未在公司領取報酬，在公司擔任行政職務的董

　　事、監事只按其擔任的職務在公司領取報酬。公司高級管理人員的報酬參照公司有關管理辦法，根據個人崗位職責、工作難度及完成程度，并結合公司效益情況進行考核，按月發放。

　　(2)根據2002年12月21日召開的公司2002年度第一次臨時股東大會確定

　　的獨立董事津貼標準，公司獨立董事津貼為每人每年2.4萬元，報告期內未發生其他費用。

　　(3)現任董事(含獨立董事)、監事和高級管理人員年度報酬總額為36.4萬元。

　　董事長文武先生、董事余伯強、邱輝祥先生和監事會主席丁先星先生、監事李

　　寶先生未在公司領取報酬，而在股東單位領取報酬。其他人員年度報酬為：

　　姓名職務年度報酬(萬元)

　　葉宇昕董事、副總經理、財務總監 4.5

　　楊勁松監事 3.5

　　李道友總經理 5

　　宋錦副總經理 4.5

　　陳緒強副總經理 4.0

　　賀棟副總經理 4.0

　　葉秀松董事會秘書 3.7

　　5.報告期內無董事、監事及高級管理人員離任，亦未新聘高級管理人員。

　　二、公司員工情況

　　截止2005年12月31日，公司在冊職工1085人，其中：生產人員799 人，銷售

　　人員36人，技術人員105 人，財務人員22人，行政人員45人,其他78人；研究生4

　　人，大學本科73人，大專119人，中專60人，中專學歷以下829人。公司無需承擔

　　退休職工費用。

　　第五章公司治理結構

　　一、公司治理情況

　　報告期公司對《公司章程》、《獨立董事工作制度》、《股東大會工作條例》、

　　《董事會工作條例》、《監事會工作條例》進行了修訂，進一步完善法人治理結構，促進公司規范運作。公司目前治理現狀基本符合證監會有關文件的要求，不足之處主要在于公司系原軍工企業改制而成立，由于改制不徹底，目前尚有部分歷史遺留問題未得到解決：社會保險未實現獨立開戶，社會保險金仍由控股股東代繳；尚有部分房屋未完成產權過戶手續。公司將對照差距，逐步完善治理結構。

　　二、獨立董事履行職責情況

　　報告期公司獨立董事切實履行法律、法規和公司章程賦予的職責和義務，出席了

　　報告期的各次董事會和股東大會會議，對公司的各項決策提出有益的建議，在促進董事會的科學決策和維護公司及中小股東利益方面起到了積極作用。

　　獨立董事出席董事會的情況：

　　獨立董事姓名本年應參加董事會次數親自出席(次) 委托出席(次)

　　缺席(次) 備注

　　曾廷敏 8 8 0 0

　　謝合明 8 8 0 0

　　李小平 8 8 0 0

　　報告期內公司獨立董事未對有關事項提出異議。

　　三、公司獨立運作情況

　　公司與控股股東基本做到了五分開，具有獨立完整的業務及自主經營能力。

　　1.業務方面：公司的生產線完整，具有獨立的開發和生產能力，與控股股東之間不存在同業競爭。

　　2.人員方面：公司在勞動、人事及工資管理等方面獨立運行，高級管理人員均由董事會聘任或解聘，且不在股東單位任職。

　　3.資產方面：公司資產體系完整，具有獨立的產、供、銷系統，獨立運作管理，與控股股東之間不存在資產任意劃撥的情況。

　　4.機構方面：公司設有總經理辦公室、財務部、采購部、營銷部、生產管理部、技術中心、品質管理部等職能部門和各個分廠。公司組織機構獨立，與控股股東不存在合署辦公的情況。

　　5.財務方面：公司設有獨立的財務部門和財務人員，建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度；獨立在銀行開戶，獨立納稅。

　　四、高級管理人員的考評制度

　　報告期公司董事會與經營班子簽訂了生產經營目標責任書，對其進行月度檢查，

　　年度考核。

　　第六章股東大會情況簡介

　　公司于2005年2月26日在《中國證券報》上刊登了第三屆董事會第七次會議決

　　議公告，決定于2005年4月16日召開2004年度股東大會。本次股東大會如期召開，股東大會決議公告刊登于2005年4月19日《中國證券報》。

　　第七章董事會報告

　　一、管理層討論與分析

　　(一)報告期內公司經營情況的回顧

　　1.報告期內總體經營情況概述

　　報告期公司整體生產經營穩步增長，汽車部品保持了持續增長勢頭，外協創收取

　　得新的突破，外貿市場基本穩定，摩托車部品市場有所下降。報告期實現主營業務收入13,057.99萬元，比去年同期增長9.12%;主營業務利潤1,472.06萬元，同比降低22.02%;凈利潤-1,427.65萬元，同比減少1,491.45萬元。主營業務利潤下降的原因主要是受產品價格下降和原材料漲價的影響，產品毛利率下降；凈利潤減少主要是產品毛利率下降和管理費用上升所致。

　　2.主營業務及其經營狀況

　　公司主要從事摩托車與汽車部品的設計、生產、加工及銷售。

　　主營業務分行業、分產品情況：

　　單位：人民幣萬元

　　分行業

　　主營業務

　　收入

　　主營業務

　　成本

　　主營業務

　　利潤率(%)

　　主營業務

　　收入比上

　　年增減(%)

　　主營業務

　　成本比上

　　年增減(%)

　　主營業務利

　　潤率比上年

　　增減(%)

　　儀表儀器

　　13,057.99

　　11,524.02

　　11.27

　　9.12

　　15.14

　　-4.50

　　分產品

　　車用部品

　　11,116.09

　　9,994.35

　　9.62

　　6.04

　　10.29

　　-3.36

　　其他零配件

　　1,941.90

　　1,529.67

　　20.75

　　30.89

　　61.45

　　-14.81

　　主營業務分地區情況：

　　單位：人民幣萬元

　　地區

　　主營業務收入

　　主營業務收入比上年增減(%)

　　西南地區

　　8,581.97

　　15.09

　　華南地區

　　1,455.91

　　14.03

　　華中地區

　　313.11

　　-1.56

　　華東地區

　　1,761.68

　　-4.08

　　國外市場

　　945.32

　　-12.31

　　占主營業務收入10%以上的主要業務情況如下：

　　科目

　　主營業務收入(元)

　　主營業務成本(元)

　　主營業務利潤率(%)

　　車用部品

　　111,160,941.74

　　99,943,481.50

　　9.62

　　其他零配件

　　19,419,007.48

　　15,296,700.01

　　20.75

　　報告期內，公司向前五名供應商合計的采購金額為3,032.93萬元，占年度采購

　　總額的比例為29.32%；向前五名客戶銷售金額為5,926.96萬元，占公司銷售總額的比例為45.39%。

　　3.資產構成、期間費用、所得稅等財務數據同比變動情況分析

　　單位：人民幣萬元

　　項目

　　2005年12月

　　31日

　　占總資產的

　　比重(%)

　　2004年12月

　　31日

　　增減額(±）

　　同比增減

　　(±%)

　　應收帳款

　　3,770

　　16.12

　　4,956

　　-1,186

　　-23.93

　　存貨

　　4,550

　　19.46

　　4,984

　　-434

　　-8.71

　　固定資產

　　9485

　　40.56

　　10,232

　　-747

　　-7.30

　　在建工程

　　0.04

　　12.50

　　短期借款

　　8687

　　37.15

　　11,348

　　-2,661

　　-23.45

　　資產總額

　　23,385

　　100

　　27,852

　　-4,467

　　-16.04

　　①應收帳款比上年同期減少1186萬元，主要是公司加大了貨款回收力度，回款較

　　好；同時三年以上應收帳款根據會計政策計提壞賬準備，凈額減少。

　　②存貨比上年同期減少434萬元，主要原因是部分分期收款發出商品當期實現銷

　　售。

　　③短期借款比上年同期減少2,661萬元，主要是本期歸還了銀行借款。

　　單位：人民幣萬元

　　項目

　　2005年1-12月

　　2004年1-12月

　　增減額(±）

　　同比增減(±%)

　　營業費用

　　652

　　628

　　3.82

　　管理費用

　　2,044

　　1352

　　692

　　51.18

　　財務費用

　　544

　　591

　　-47

　　-7.95

　　所得稅

　　①營業費用比上年同期增加24萬元，主要是本期銷售量增加，銷售費用相應增加。

　　②管理費用比上年同期增加692萬元，主要是由于計提減值準備同比增加及質量損失所致。

　　③財務費用比上年同期減少47萬元，主要是由于本期貸款減少，借款利息減少所

　　致。

　　4.現金流量表相關數據分析

　　報告期現金及現金等價物凈增加額-2,417萬元，主要構成是：經營活動產生的現

　　金流量凈額754萬元，同比增加1,397萬元，主要是本年度公司貨款回收情況較好；

　　投資活動產生的現金流量凈額966萬元，同比增加200萬元，主要是本期收回委托貸款；籌資活動產生的現金流量凈額-4,137萬元，同比減少3,166萬元，主要是本年度歸還了部分銀行借款。

　　報告期公司經營活動產生的現金流量凈額754萬元，比報告期凈利潤-1,423萬元

　　大2,177萬元，主要是固定資產折舊和收回前期貨款形成的現金。

　　5.主要控股公司及參股公司的經營情況及業績分析

　　本報告期公司無控股及參股公司。

　　(二)對公司未來發展的展望

　　1.公司所處行業的發展趨勢及公司面臨的市場競爭格局

　　公司所處行業面臨激烈的市場競爭：摩托車部品市場由于多年的惡性價格競爭，

　　使我公司產品在該市場上出現虧損，目前，摩托車部品市場仍然呈現繼續小幅降價的態勢；汽車部品市場經過近幾年的快速發展，行業競爭逐漸加劇，售價也不斷下降，利潤空間越來越小；國際汽車部品市場的開發和進入難度也很大。

　　2006年，國家宏觀經濟形勢將有所好轉，經濟增長方式將更注重質量、技術、管

　　理等因素，在行業內，公司仍具有一定的發展優勢與機遇。

　　2.未來公司發展戰略

　　公司將繼續堅持多元化、國際化、品牌化發展戰略，把公司發展成為國內一流、

　　行業領先的車用部品專業制造企業。為此，公司的戰略目標將集中于調整產品結構。首先立足現有的車用部品主業，在汽車部品、出口部品等方面加大市場開拓力度，把有限的開發和生產能力用到關鍵品種、重點客戶，同時要內引外聯，努力培育自己的核心競爭力，醞釀實力，爭取以高技術、新品種去主動迎接逐步擺脫價格戰的規范的新市場；其次是努力培育和發展有效益的新產品，壓縮低附加值的產品，提高資產利用率，把生產能力解放出來；三是狠抓降耗降本，提高經濟運行質量，為公司的可持續發展夯實基礎。

　　3.新年度的經營計劃

　　新的一年，公司將進一步加強對市場的研究，以市場為導向，在抓市場的同時，

　　注重產品的深度拓展；優化產品結構，充分發揮新建的電子產品生產線能力，擴大電子產品生產規模，穩定質量，提高產品盈利能力，增強主營業務競爭優勢，體現規模經濟效益。2006年度公司主要生產經營計劃指標為：實現銷售收入16,800萬元。

　　2006年公司生產經營工作的指導思想是：效益優先、兼顧規模、創新機制、狠抓

　　質量、強化考核，竭盡全力提高經濟運行質量。

　　新年度的主要工作如下：

　　①繼續鞏固、擴大汽車部品市場，加快汽車電子產品發展步伐，穩步發展外貿市

　　場，積極拓展外協市場，抓好有效益的摩托車部品市場。

　　②實施流程再造。全面開展生產流程和管理流程的節約降耗工作，減少過程浪費，降低產品成本。

　　③開展全員質量“三戰”活動，即向質量不良意識、不良質量行為、不良質量產

　　品宣戰，切實提高工作質量、管理質量和產品實物質量，降低退貨損失。

　　④積極推進新產品開發和技術創新工作。

　　⑤完善激勵考評體系，強化執行意識，促進各項目標任務的順利完成。

　　4.公司為實現未來發展戰略的資金需求及使用計劃以及資金來源情況

　　①維持公司當前業務并完成在建投資項目所需增加的資金計劃為650萬元，資金

　　來源全部為債務融資，預計資金成本40萬元。籌措的資金用于補充流動資金500萬元，用于在建的生產線150萬元。

　　②公司為實現2006年目標所需技改資金計劃為200萬元，用于購置部分模具加

　　工設備，解決目前加工瓶頸，優化加工設備組合，進一步提高模具加工能力，以適應內部和市場需求。資金來源為本公司提取的固定資產折舊。

　　5.可能對公司未來發展戰略和經營目標的實現產生不利影響的所有風險因素

　　①政策性風險

　　目前，國家政策大力支持汽車行業的發展，但針對汽車主機廠分布過廣，發展不

　　平衡的情況，有可能對一些規模小、水平低的企業采取控制政策，會對公司經濟發展帶來一定影響。

　　針對政策性風險，公司將通過加大市場開拓力度，增大對知名的、有較強實力的主機廠新產品的開發，調整產品結構，加強對主機廠市場的評估，降低風險，保證公司的持續、健康發展。

　　②市場風險

　　隨著汽車工業的快速發展，國外一些汽車零部件企業都紛紛到國內建廠和建立合

　　資合作企業，汽車零部件行業競爭會更加激烈，對公司市場份額及市場開拓造成一定威脅。

　　針對市場風險，本公司將在加大新產品開發力度的同時，積極尋求與國外知名企

　　業的合資合作工作，并力爭在新年里取得實質性進展。保證產品的技術在行業內具有一定的領先優勢，保持本公司產品的市場競爭優勢。同時，加強對市場的分析評估工作，制定更靈活的新產品營銷計劃，培育和開發新市場，加強技術支持和售后服務工作，保證公司銷售體系的高效運轉。

　　③業務經營風險

　　本公司主要原材料是塑料、銅及鋼板等，材料價格變化較大，從而會直接影響到

　　公司的生產成本，此外，國內能源如油料、水、電的價格不斷漲價，也將會增加公司生產成本。

　　針對原材料供應的風險，本公司一方面將鞏固和發展現有的供貨渠道，與現有供

　　應商保持長期穩定的合作關系，保證獲得優惠的價格及穩定的貨源，不斷加強原材料的信息化管理，提高市場應變能力，降低供應系統風險。另一方面，將全方位加強內部管理和成本控制，進一步強化節約措施，減少過程浪費，最大限度的降低生產成本。

　　④技術風險

　　本公司產品屬勞動及技術密集型產品，產品技術更新速度快。近幾年，本公司在

　　加強技術創新及生產工藝、生產設備和技術水平上有一定的投入，部份技術在行業內具有領先水平。但是與技術力量雄厚的國外知名企業相比，本公司仍存在差距。因此，如果不能根據市場變化進行技術創新，及時調整產品方向，將對本公司未來盈利產生不利影響。

　　針對技術風險，本公司重視技術開發與創新，一是加強公司技術開發力量的配備

　　和技術人員的外出學習培訓工作，二是通過與國外公司合作，多渠道地吸納、接收、開發新產品新技術；三是與大專院校進行密切合作，開發新產品，攻克技術難關；四是加強專業人才的吸收和培養，造就一支強有力的專業技術隊伍。

　　⑤財務風險

　　本公司負債全部為流動負債，短期內償債壓力較大，公司存在一定的償債風險。

　　對此，公司將通過進一步提高自身的競爭能力和盈利能力來抵御償債風險；加大

　　對應收款的催收力度，加速資金回籠，解決償債風險；加強與銀行的合作，通過融資來解決償債問題，憑借公司在銀行的良好信譽，得到銀行的信貸支持。

　　二、公司投資情況

　　報告期內公司投資額與上年相比減少了委托貸款1000萬元。

　　1.募集資金使用情況

　　公司報告期內無募集資金的使用或報告期之前募集資金的使用延續到報告期內

　　的情況。

　　2.非募集資金投資情況

　　2003年4月25日公司與中國建設銀行成都市第九支行、四川工業學院簽署委托

　　貸款合同，公司委托中國建設銀行成都市第九支行貸款1000萬元給四川工業學院用于四川工業學院新校區建設項目，貸款期限2年，貸款利率5.76% (詳見2003年5月13日《中國證券報》第27版) ，報告期公司取得投資收益23.15萬元并收回全部本金。

　　三、董事會日常工作情況

　　(一)董事會的會議情況及決議內容：

　　本報告期董事會共召開8次會議。

　　1.三屆董事會第七次會議于2005年2月23日在公司會議室召開,會議決議公告

　　刊登于2005年2月26日《中國證券報》。

　　2.三屆董事會第五次臨時會議于2005年3月29日以通訊表決方式召開，會議決

　　議公告刊登于2005年3月30日《中國證券報》。

　　3.三屆董事會第八次會議于2005年4月13日在公司會議室召開，會議審議并

　　通過了《成都天興儀表股份有限公司2005年第1季度報告》。

　　4.三屆董事會第六次臨時會議于2005年6月15日以通訊表決方式召開，經表

　　決，形成如下決議：同意向中國工商銀行龍泉驛支行申請流動資金借款780萬元，期限12個月。

　　5.三屆董事會第七次臨時會議于2005年6月21日以通訊表決方式召開，經表

　　決，形成如下決議：同意向中國工商銀行龍泉驛支行申請流動資金借款700萬元，期限12個月。

　　6.三屆董事會第八次臨時會議于2005年7月19日以通訊表決方式召開，經表

　　決，形成如下決議：同意向中國銀行成都市人民南路支行申請流動資金貸款7000萬元。

　　7.三屆董事會第九次會議于2005年8月22日在公司會議室召開，會議決議公

　　告刊登于2005年8月25日《中國證券報》。

　　8.三屆董事會第十次會議于2005年10月19日在公司會議室召開，會議審議并

　　通過了《成都天興儀表股份有限公司2005年第3季度報告》。

　　(二)董事會對股東大會決議的執行情況

　　公司董事會依法、誠信盡責地執行了股東大會的各項決議，股東大會通過的各項

　　議案都得到了落實。

　　四、利潤分配預案

　　經北京中興宇會計師事務所有限責任公司審計，2005年度公司實現凈利潤

　　-14,276,455.96元，加上以前年度未分配利潤-84,165,612.08元,可供股東分配的利潤為-98,442,068.04元，鑒于公司本年度虧損的實際情況，經公司獨立董事認可，公司董事會提議2005年度利潤不進行分配，也不進行資本公積金轉增股本。此預案尚需提交2005年度股東大會審議。

　　五、其他事項

　　公司2005年度信息披露報紙為《中國證券報》，2006年度變更為《證券時報》。

　　第八章監事會報告

　　一、監事會日常工作情況

　　本年度公司監事會共召開5次會議。

　　1.三屆監事會第七次會議于2005年2月23日在公司會議室召開，會議審議通過

　　了如下議案：

　　《2004年度監事會工作報告》、《2004年度財務報告》、《2004年年度報告及

　　年度報告摘要》。

　　會議決議公告刊登于2005年2月26日《中國證券報》。

　　2.三屆監事會第二次臨時會議于2005年3月29日以通訊表決方式召開，會議審

　　議通過了如下議案：

　　《成都天興儀表股份有限公司章程修改案》、《成都天興儀表股份有限公司監事

　　會工作條例》。會議決議公告刊登于2005年3月30日《中國證券報》。

　　3.三屆監事會第八次會議于2005年4月13日在公司會議室召開，會議審議通過

　　了《成都天興儀表股份有限公司2005年第1季度報告》。

　　4.三屆監事會第九次會議于2005年8月22日在公司會議室召開，會議審議并

　　通過了如下議案：《2005年半年度報告及半年度報告摘要》、《2005年半年度財務報告》。

　　會議決議公告刊登于2005年8月25日《中國證券報》。

　　5.三屆監事會第十次會議于2005年10月19日在公司會議室召開，會議審議并

　　通過了《成都天興儀表股份有限公司2005年第3季度報告》。

　　二、報告期監事會全體成員認真履行了股東大會授予的各項監督職能，列席了2005年度召開的各次董事會會議，出席了公司2004年度股東大會，且召開了監事會會議對重要議案進行審議。同時，對公司的財務和董事、經理及其他高管人員執行公司職務的情況進行了嚴格監督。

　　監事會對以下事項發表獨立意見：

　　1.公司建立了較完善的內部控制制度，董事會所作的重大事項決策程序是合法的。

　　未發現公司的董事、經理及其他高管人員在執行公司職務時有違反法律、法規、公司

　　章程或損害公司利益的行為。

　　2.同意中興宇會計師事務所出具的2005年度無保留意見的審計報告，該報告真

　　實地反映了公司的財務狀況和經營成果。

　　3.報告期內公司無募集資金投資項目。

　　4.報告期內公司無收購、出售資產的交易，沒有發現內幕交易，也沒有損害部分

　　股東的權益或造成公司資產流失。

　　5.公司關聯交易能遵照市場化的原則，公開、公平地進行，未發現有損害上市公

　　司利益的情況。

　　第九章重要事項

　　一、報告期內公司無重大訴訟、仲裁事項。

　　二、報告期內公司無收購及出售資產、吸收合并事項

　　三、報告期內發生的重大關聯交易事項

　　(一)與日常經營相關的關聯交易

　　關聯方

　　交易類別

　　交易內容

　　定價

　　依據

　　交易金額(元)

　　占同類交易

　　金額的比例

　　結算方式

　　成都天興山田車

　　用部品有限公司

　　銷售產

　　品或材料

　　銷售零件

　　及工裝等

　　市場

　　價格

　　8,895,938.10

　　5.15%

　　銷售實現后次

　　月付款

　　采購原材

　　料

　　采購材料

　　市場

　　價格

　　1,783,280.28

　　1.72%

　　抵款

　　成都通宇車用配

　　件制品有限公司

　　銷售產

　　品或材料

　　銷售零件

　　及材料等

　　市場

　　價格

　　9,316,339.37

　　5.4%

　　定期結算

　　采購原材

　　料

　　采購材料

　　市場

　　價格

　　11,700,549.00

　　11.31%

　　定期結算

　　成都市興原工業

　　有限公司

　　采購原材

　　料

　　采購材料

　　市場

　　價格

　　11,933,648.53

　　11.54%

　　定期結算

　　成都天興儀表

　　(集團)有限公司

　　銷售產

　　品或材料

　　特殊產品零

　　件及原材料

　　等

　　市場

　　價格

　　2,283,507.40

　　1.32%

　　根據資金情況

　　定期結算

　　采購原材

　　料

　　水電氣

　　市場

　　價格

　　3,046,923.00

　　2.95%

　　根據資金情況

　　定期結算

　　綜合服務

　　代繳社會保

　　險及代扣款

　　以實際繳費

　　金額

　　3,794,782.11

　　86.16%

　　按月支付

　　商標使用費

　　300,000.00

　　元/年

　　300,000.00

　　6.81%

　　半年支付

　　土地使用費

　　309,402.53

　　元/年

　　309,402.53

　　7.03%

　　按季支付

　　關聯交易對公司的影響：

　　1.公司與關聯企業的關聯交易是公司正常經營活動所需并將持續的業務往來。

　　2.本公司向關聯方采購材料或銷售產品(商品)，有利于縮短運輸周期，降低運

　　輸成本及便于組織生產，同時有利于利用好目前成熟的銷售渠道，擴大市場，充分發

　　揮現有生產能力。

　　本公司為降低管理費支出，委托成都天興儀表(集團)有限公司辦理向社會保險

　　機構繳納勞動保險費事宜，由于公司與集團公司向外的水電管網統一鋪設，分離難度

　　較大，所以由集團公司代購水電氣；本公司沒有自己的生產經營用地，有賴于租賃成

　　都天興儀表(集團)有限公司的土地；本公司使用成都天興儀表(集團)有限公司的

　　商標，有利于公司產品順利進入市場和進一步拓展市場，擴大產品的銷售。

　　3.本公司的關聯交易按照市場交易的規則進行，不存在損害或向公司轉讓利益的

　　情形。

　　4.公司主要業務不會因此類交易而對關聯人形成依賴，上述關聯交易對公司獨立

　　性無影響。

　　(二)報告期無資產、股權轉讓發生的關聯交易。

　　(三)報告期無與關聯方共同對外投資發生的關聯交易。

　　(四)關聯債權債務往來

　　單位：萬元

　　關聯方名稱

　　與上市公

　　司的關系

　　上市公司向關聯方提供資金

　　關聯方向上市公司提供資金

　　發生額

　　余額

　　發生額

　　余額

　　成都天興儀

　　表(集團)

　　有限公司

　　控股股東

　　1,036.77

　　820.10

　　合計

　　1,036.77

　　820.10

　　其中：報告期內上市公司向控股股東及其子公司提供資金的發生額1,036.77萬

　　元，余額820.10萬元。

　　形成原因及對公司影響：天興集團占用公司資金系2002年公司與天興集團進行資

　　產置換，公司將難以收回的應收款項置換給天興集團，天興集團承接公司不良債權而

　　形成，對公司日常經營無影響。

　　清欠方案：計劃于2006年7月31日前結合股改擬用以資抵債等方式全額清償。

　　(五)報告期公司未向關聯方提供擔保。

　　(六)其他關聯交易詳見會計報表附注(七)關聯方關系及其交易。

　　四、重大合同及其履行情況

　　1.根據與成都天興儀表(集團)有限公司簽訂的租賃協議，公司將105工房附樓

　　1057平方米以15元/平方米.月的價格；將106工房二樓540平方米、102工房西面附

　　樓334平方米以18元/平方米.月的價格出租。報告期取得租金收入37.90萬元。

　　根據與成都天興儀表(集團)有限公司簽訂的土地使用權租賃協議，報告期公司

　　支付土地使用費30.94萬元。

　　報告期公司無托管、承包其他公司資產或其他公司托管、承包公司資產的事項。

　　2.報告期公司未對其他公司提供擔保。

　　3.報告期委托他人進行現金資產管理的事項。

　　經第二屆董事會第十七次臨時會議審議通過，公司于2003年4月25日與中國建

　　設銀行成都市第九支行、四川工業學院簽署委托貸款合同，公司委托中國建設銀行成

　　都市第九支行貸款1000萬元給四川工業學院(參見非募集資金投資情況)，具體情況如

　　下：

　　受托單位

　　貸款

　　單位

　　委托

　　金額

　　起始

　　日期

　　截止

　　日期

　　報酬確

　　定方式

　　實際

　　收益

　　實際收

　　回金額

　　中國建設銀行成

　　都市第九支行

　　四川工

　　業學院

　　1000

　　萬元

　　2003年4

　　月25日

　　2005年4

　　月24日

　　年利率

　　5.76%

　　23.15

　　萬元

　　1023.15

　　萬元

　　五、其他重大合同

　　報告期公司簽訂人民幣借款合同情況詳見會計報表附注(六)12.之短期借款。

　　六、公司或持股5%以上股東承諾事項

　　經詢問公司控股股東成都天興儀表(集團)有限公司，根據上級部門安排，本公

　　司股權分置改革計劃于2006年5月底以前進入股改程序。

　　七、報告期內公司續聘北京中興宇會計師事務所有限責任公司為公司審計機構，

　　支付會計師事務所的報酬為23萬元，公司不承擔會計師差旅費。中興宇會計師事務所

　　有限責任公司從2000年開始與公司簽訂業務約定書。

　　八、公司、公司董事會及董事在報告期內沒有受中國證監會稽查、行政處罰、通

　　報批評、證券交易所公開譴責的情形。

　　九、其他重大事項

　　截止本報告期末止，公司2002年進行的資產置換之關聯交易(詳見2002年11

　　月20日、2002年12月24日《中國證券報》)中用于資產置換的105#工房及辦公樓、

　　102#附樓及辦公樓兩幢建筑物的房產權證仍在辦理中。

　　第十章財務會計報告

　　(一) 審計報告

　　中興宇審字(2006)1015號

　　成都天興儀表股份有限公司全體股東：

　　我們審計了后附的成都天興儀表股份有限公司 (以下簡稱“天興儀表公司”)2005

　　年12月31日的資產負債表、2005年度的利潤及利潤分配表和現金流量表。這些會計

　　報表的編制是天興儀表公司管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上

　　對這些會計報表發表意見。

　　我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報

　　表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露

　　的證據，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以

　　及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表意見提供了合理的基

　　礎。

　　我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和《企業會計制度》的規

　　定，在所有重大方面公允反映了天興儀表公司2005年12月31日的財務狀況以及2005

　　年度的經營成果和現金流量。

　　中興宇會計師事務所中國注冊會計師: 藤英超

　　有限責任公司

　　中國注冊會計師: 李世范

　　中國·北京 2006年2月24日

　　(二)會計報表(附后)

　　(三)會計報表附注(附后)

　　第十一章備查文件目錄

　　一、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計

　　報表。

　　二、載有中興宇會計師事務所有限責任公司蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計

　　報告原件。

　　三、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告

　　的原稿。

　　以上文件均完整置備于公司董事會辦公室。

　　成都天興儀表股份有限公司

　　董事長：文武

　　2006年2月24日

　　附：會計報表

　　(一)資產負債表

　　2005年12月31日

　　編制單位：成都天興儀表股份有限公司單位：人民幣元

　　資產

　　注釋

　　2005年12月31日

　　2004年12月31日

　　流動資產：

　　貨幣資金

　　11,122,757.91

　　35,294,630.26

　　短期投資

　　應收票據

　　18,572,816.00

　　10,249,920.00

　　應收股利

　　應收利息

　　應收帳款

　　37,701,815.29

　　49,563,347.59

　　其他應收款

　　14,240,693.21

　　10,814,287.39

　　預付帳款

　　8,930,824.69

　　8,181,175.94

　　應收補貼款

　　存貨

　　45,498,645.16

　　49,840,252.63

　　待攤費用

　　2,269,135.95

　　1,525,700.02

　　一年內到期的長期債權投資

　　其他流動資產

　　流動資產合計

　　138,336,688.21

　　165,469,313.83

　　長期投資：

　　長期股權投資

　　長期債權投資

　　10,000,000.00

　　長期投資合計

　　10,000,000.00

　　固定資產：

　　固定資產原價

　　153,597,149.35

　　153,057,855.31

　　減：累計折舊

　　58,165,418.12

　　50,155,334.62

　　固定資產凈值

　　95,431,731.23

　　102,902,520.69

　　減：固定資產減值準備

　　580,859.07

　　固定資產凈額

　　94,850,872.16

　　102,321,661.62

　　工程物資

　　在建工程

　　92,829.28

　　86,071.59

　　固定資產清理

　　固定資產合計

　　94,943,701.44

　　102,407,733.21

　　無形資產及其他資產：

　　無形資產

　　566,867.27

　　647,848.31

　　長期待攤費用

　　其他長期資產

　　無形資產及其他資產合計

　　566,867.27

　　647,848.31

　　遞延稅項：

　　遞延稅款借項

　　資產總計

　　233,847,256.92

　　278,524,895.35

　　法定代表人：文武主管會計工作負責人：葉宇昕會計機構負責人：湯旭東

　　資產負債表(續)

　　2005年12月31日

　　編制單位：成都天興儀表股份有限公司單位：人民幣元

　　負債和股東權益

　　注釋

　　2005年12月31日

　　2004年12月31日

　　流動負債：

　　短期借款

　　86,872,816.00

　　113,479,920.00

　　應付票據

　　4,174,672.00

　　2,091,400.00

　　應付帳款

　　30,110,698.53

　　30,240,137.85

　　預收帳款

　　3,438,495.08

　　8,527,588.82

　　應付工資

　　21,073.04

　　244,640.64

　　應付福利費

　　4,200,846.74

　　3,714,746.90

　　應付股利

　　應交稅金

　　2,924,317.19

　　3,317,122.50

　　其他應交款

　　990,672.10

　　1,015,508.37

　　其他應付款

　　2,524,656.63

　　3,039,781.00

　　預提費用

　　103,515.50

　　預計負債

　　一年內到期的長期負債

　　其他流動負債

　　流動負債合計

　　135,258,247.31

　　165,774,361.58

　　長期負債：

　　長期借款

　　應付債券

　　長期應付款

　　專項應付款

　　其他長期負債

　　長期負債合計

　　遞延稅項：

　　遞延稅款貸項

　　負債合計

　　135,258,247.31

　　165,774,361.58

　　股東權益：

　　股本

　　151,200,000.00

　　減:已歸還投資

　　股本凈額

　　151,200,000.00

　　資本公積

　　35,926,319.26

　　35,811,387.46

　　盈余公積

　　9,904,758.39

　　其中：法定公益金

　　3,301,586.13

　　未分配利潤

　　-98,442,068.04

　　-84,165,612.08

　　股東權益合計

　　98,589,009.61

　　112,750,533.77

　　負債和股東權益合計

　　233,847,256.92

　　278,524,895.35

　　法定代表人：文武主管會計工作負責人：葉宇昕會計機構負責人：湯旭東

　　(二)利潤及利潤分配表

　　2005年1-12月

　　編制單位：成都天興儀表股份有限公司單位：人民幣元

　　項目

　　注釋

　　2005年

　　2004年

　　一、主營業務收入

　　130,579,949.22

　　119,662,111.79

　　減：主營業務成本

　　115,240,181.51

　　100,091,180.40

　　主營業務稅金及附加

　　619,124.52

　　694,038.88

　　二、主營業務利潤

　　14,720,643.19

　　18,876,892.51

　　加：其他業務利潤

　　1,321,586.71

　　2,414,128.92

　　減：營業費用

　　6,519,596.60

　　6,279,117.14

　　管理費用

　　20,437,539.04

　　13,525,283.25

　　財務費用

　　5,442,744.84

　　5,906,660.61

　　三、營業利潤

　　-16,357,650.58

　　-4,420,039.57

　　加：投資收益

　　231,556.36

　　585,600.00

　　補貼收入

　　1,780,786.04

　　626,793.61

　　營業外收入

　　71,002.22

　　3,867,134.66

　　減：營業外支出

　　2,150.00

　　21,451.76

　　四、利潤總額

　　-14,276,455.96

　　638,036.94

　　減：所得稅

　　五、凈利潤

　　-14,276,455.96

　　638,036.94

　　加：年初未分配利潤

　　-84,165,612.08

　　-84,803,649.02

　　其他轉入

　　六、可供分配的利潤

　　-98,442,068.04

　　-84,165,612.08

　　減：提取法定盈余公積

　　提取法定公益金

　　提取職工獎勵及福利基金

　　提取儲備基金

　　提取企業發展基金

　　利潤歸還投資

　　七、可供投資者分配的利潤

　　-98,442,068.04

　　-84,165,612.08

　　減：應付優先股股利

　　提取任意盈余公積

　　應付普通股股利

　　轉作股本的普通股股利

　　八、未分配利潤

　　-98,442,068.04

　　-84,165,612.08

　　補充資料：

　　1、出售、處置部門或被投資單位所得收益

　　2、自然災害發生的損失

　　3、會計政策變更增加(或減少)利潤總額

　　4、會計估計變更增加(或減少)利潤總額

　　5、債務重組損失

　　6、其他

　　法定代表人：文武主管會計工作負責人：葉宇昕會計機構負責人：湯旭東

　　(三)現金流量表

　　2005年度

　　編制單位：成都天興儀表股份有限公司單位：人民幣元

　　項目

　　注釋

　　金額

　　一、經營活動產生的現金流量：

　　銷售商品、提供勞務收到的現金

　　131,365,331.12

　　收到的稅費返還

　　1,718,086.04

　　收到的其他與經營活動有關的現金

　　7,236,929.82

　　現金流入小計

　　140,320,346.98

　　購買商品、接受勞務支付的現金

　　86,933,488.80

　　支付給職工以及為職工支付的現金

　　15,257,962.97

　　支付的各項稅費

　　5,958,100.47

　　支付的其他與經營活動有關的現金

　　24,590,395.80

　　現金流出小計

　　132,739,948.04

　　經營活動產生的現金流量凈額

　　7,580,398.94

　　二、投資活動產生的現金流量：

　　收回投資所收到的現金

　　10,000,000.00

　　取得投資收益所收到的現金

　　231,556.36

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額

　　86,000.00

　　收到的其他與投資活動有關的現金

　　現金流入小計

　　10,317,556.36

　　購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金

　　662,240.00

　　投資所支付的現金

　　支付的其他與投資活動有關的現金

　　現金流出小計

　　662,240.00

　　投資活動產生的現金流量凈額

　　9,655,316.36

　　三、籌資活動產生的現金流量：

　　吸收投資所收到的現金

　　取得借款收到的現金

　　70,300,000.00

　　收到的其他與籌資活動有關的現金

　　現金流入小計

　　70,300,000.00

　　償還債務所支付的現金

　　106,300,000.00

　　分配股利、利潤和償付利息所支付的現金

　　5,367,511.55

　　支付的其他與籌資活動有關的現金

　　現金流出小計

　　111,667,511.55

　　籌資活動產生的現金流量凈額

　　-41,367,511.55

　　四、匯率變動對現金的影響

　　-40,076.10

　　五、現金及現金等價物凈增加額

　　-24,171,872.35

　　補充資料：

　　1. 將凈利潤調節為經營活動現金流量:

　　凈利潤

　　-14,276,455.96

　　加:計提的資產減值準備

　　3,508,391.75

　　固定資產折舊

　　8,399,510.89

　　無形資產攤銷

　　80,981.04

　　長期待攤費用攤銷

　　待攤費用減少(減：增加)

　　-743,435.93

　　預提費用增加(減：減少)

　　-103,515.50

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減：收益)

　　-28,456.62

　　固定資產報廢損失

　　財務費用

　　5,367,511.55

　　投資損失(減：收益)

　　-231,556.36

　　遞延稅款貸項(減：借項)

　　存貨的減少(減：增加)

　　3,784,279.13

　　經營性應收項目的減少(減：增加)

　　4,734,414.32

　　經營性應付項目的增加(減：減少)

　　-2,911,269.37

　　其他

　　經營活動產生的現金流量凈額

　　7,580,398.94

　　2. 不涉及現金收支的投資和籌資活動：

　　債務轉為資本

　　一年內到期的可轉換公司債券

　　融資租入固定資產

　　3. 現金及現金等價物凈增加情況:

　　貨幣資金的期末余額

　　11,122,757.91

　　減：貨幣資金的期初余額

　　35,294,630.26

　　加：現金等價物的期末余額

　　減：現金等價物的期初余額

　　現金及現金等價物凈增加額

　　-24,171,872.35

　　法定代表人：文武主管會計工作負責人：葉宇昕會計機構負責人：湯旭東

　　(四)資產減值準備明細表

　　2005年12月31日

　　編制單位：成都天興儀表股份有限公司

　　單位：人民幣元

　　項目

　　年初余額

　　本年增加數

　　本年轉回數

　　年末余額

　　一、壞賬準備合計

　　17,949,347.19

　　2,951,063.41

　　20,900,410.60

　　其中：應收賬款

　　17,372,032.10

　　2,609,540.27

　　19,981,572.37

　　其他應收款

　　577,315.09

　　341,523.14

　　918,838.23

　　二、短期投資跌價準備合計

　　其中：股票投資

　　債券投資

　　三、存貨跌價準備合計

　　1,042,167.29

　　557,328.34

　　1,599,495.63

　　其中：庫存商品

　　520,625.25

　　557,328.34

　　1,077,953.59

　　原材料

　　501,781.86

　　在產品

　　19,760.18

　　四、長期投資減值準備合計

　　其中：長期股權投資

　　長期債權投資

　　五、固定資產減值準備合計

　　580,859.07

　　其中：機器設備

　　512,572.60

　　運輸設備

　　68,286.47

　　六、無形資產減值準備

　　其中：專利權

　　商標權

　　七、在建工程減值準備

　　八、委托貸款減值準備

　　合計

　　19,572,373.55

　　3,508,391.75

　　23,080,765.30

　　法定代表人：文武主管會計工作負責人：葉宇昕會計機構負責人：湯旭東

　　會計報表附注

　　(一) 公司基本情況

　　成都天興儀表股份有限公司(以下簡稱“公司”)，系經國家體改委體改生

　　[1997]14號和中國兵器工業總公司兵總體[1997]63號文件及中國證券監督管理委員

　　會“證監發字[1997]103號、[1997]104文”批準，由成都天興儀表(集團)有限公司

　　做為唯一發起人，以募集方式設立。公司于1997年4月2日通過深圳證券交易所向社

　　會公眾(包括公司職工)發行人民幣普通股(A股)1750萬股，發行后股本總額為6000

　　萬元。

　　1998年2月8日，公司臨時股東大會審議通過，以公司1997年年末總股本6000

　　萬股為基數，用資本公積向全體股東每10股轉增8股，轉增后公司股本總額為10800

　　萬元。

　　2001年4月2日，公司2000年度股東大會審議通過，以公司2000年末總股本

　　10,800萬股為基數，每10股派送紅股3股、派發現金1.5元，用資本公積每10股轉

　　增1股，轉增后公司股本總額為15120萬股，注冊資本變更為15120萬元。

　　公司經營范圍為：摩托車與汽車配件的生產、加工，非標設備與金屬切削機床附

　　件，工、卡、量刃具的生產、加工；模具制造銷售；儀器儀表新技術、新產品的開發

　　應用及技術咨詢；工程塑料制品的生產；出口本企業自產的摩托車儀表、汽車儀表、

　　起動電機、機電產品、塑料制品；進口本企業生產、科研所需的原輔材料、機械設備、

　　儀器儀表及零件；農副產品的收購、加工、銷售(不含糧、油、棉、生絲、蠶繭，國

　　家有專項規定的除外)；投資、收購、兼并、產權重組的咨詢服務(不含金融、證券業

　　務及中介業務)。

　　(二) 公司主要會計政策、會計估計和合并報表的編制方法

　　1、會計制度

　　公司執行《企業會計準則》和《企業會計制度》及其有關補充規定。

　　2、會計年度

　　公司會計年度采用公歷年度，即自公歷1月1日至12月31日。

　　3、記賬本位幣

　　公司以人民幣為記賬本位幣。

　　4、記賬基礎和計價原則

　　公司會計核算以權責發生制為基礎，采用借貸記賬法記賬，并以歷史(實際)成

　　本為計價原則。

　　5、外幣業務的核算

　　公司發生的非記賬本位幣經濟業務，均采用業務發生當月1日的中國人民銀行公

　　布的折算匯率折合為記賬本位幣記賬；期末時對外幣貨幣性資產、債權和債務按期末

　　中國人民銀行公布的折算匯率折合為記賬本位幣。按照期末匯率折合的記賬本位幣與

　　賬面記賬本位幣金額的差額，作為匯兌損益，計入當期損益；屬于籌建期間的，應在

　　開始生產經營的當月一次計入當期損益；屬于與購建固定資產有關的借款產生的匯兌

　　損益，按照借款費用資本化的原則進行處理，固定資產交付后產生的匯兌損益計入當

　　期損益。

　　6、現金等價物的確認標準

　　公司根據《企業會計準則——現金流量表》的規定，對持有時間不超過三個月、流動性

　　強、可隨時變現為已知金額的現金、價值變動風險小的投資，確認為現金等價物。

　　7、短期投資核算方法

　　短期投資按實際支付的價款扣除已宣告但尚未發放的現金股利或利息記賬；

　　處置短期投資時，按賬面價值與實際取得價款的差額確認為當期投資損益；

　　期末短期投資按成本與市價孰低法計價，并按各投資項目市價低于成本的金額計

　　提短期投資跌價準備。

　　8、壞賬核算方法

　　公司壞賬核算方法采用備抵法，采用賬齡分析法對期末應收款項(包括應收賬款

　　和其他應收款)余額計提壞賬準備金。壞賬準備計提比例如下：

　　賬齡

　　計提比例

　　一年以內

　　一至二年

　　10%

　　二至三年

　　30%

　　三至四年

　　50%

　　四至五年

　　70%

　　五年以上

　　100%

　　壞賬的確認標準：債務人破產或死亡，以其破產財產或者遺產清償后仍無法收回

　　的應收款項；因債務人逾期未履行償債義務，超過三年確實不能收回的應收款項。上

　　述不能收回的應收款項，報董事會批準后，予以核銷。

　　9、存貨核算方法

　　存貨，是指公司在正常生產經營過程中持有以備出售的產品或商品，存貨包括庫

　　存材料、半成品、在產品、產成品、低值易耗品等。原材料的購入和領用采用計劃價

　　格核算，實際價格與計劃價格的差異按月份分攤到有關用料科目；產成品入庫按實際

　　成本計價，發出產品采用加權平均法計算銷售成本；低值易耗品采用“一次攤銷法”

　　核算。

　　存貨跌價準備的確認及計提方法：由于存貨遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價

　　格低于成本等原因造成的存貨不可收回的部分，期末采用賬面成本與可變現凈值孰低計價

　　原則，按單個存貨項目的成本高于可變現凈值的差額計提存貨跌價準備。

　　10、長期投資核算方法

　　(1) 長期股權投資

　　a 公司在長期股權投資取得時，按實際支付的全部價款計價，但實際支付的全部

　　價款中包含的已宣告而尚未領取的現金股利不計入長期股權投資成本；

　　b 公司在放棄非現金資產(不含股權)而取得的長期股權投資時，投資成本以放

　　棄的非現金資產的賬面價值確定；

　　c 公司在短期投資劃轉為長期股權投資時，按其投資成本與市價孰低確定長期股

　　權投資成本；

　　d 公司對其他單位的投資占該單位有表決權資本總額20%或20%以上，或雖投資不

　　足20%但對被投資單位有重大影響，采用權益法核算；公司對其他單位的投資占

　　該單位有表決權資本總額20%以下，或雖占20%或20%以上，但不具有重大影響，

　　采用成本法核算；公司對其他單位的投資占該單位有表決權資本總額50%以上(不

　　含50%)的，采用權益法核算并納入合并會計報表范圍；采用權益法核算時，長

　　期股權投資初始投資成本大于應享有被投資單位所有者權益份額的差額, 列為

　　“股權投資差額”，在規定的投資期限內平均攤銷，計入損益；初始投資成本始

　　投資成本小于應享有被投資單位所有者權益份額的差額，計入“資本公積—股權

　　投資準備”科目。

　　e 公司處置長期股權投資時，投資的賬面價值與實際取得價款的差額確認為當期

　　投資損益。

　　(2) 長期債權投資

　　a 公司在長期債權投資取得時，按實際支付的全部價款計價，但實際支付的全部

　　價款中包含的已宣告而尚未領取的利息不計入長期債權投資成本；

　　b 公司債券投資溢折價在購入后至到期前的期間內在確認債券利息收入時采用直

　　線法攤銷；

　　c 公司處置長期債權投資時，投資的賬面價值與實際取得價款的差額確認為當期

　　投資損益。

　　長期投資減值準備：公司長期投資減值準備采用逐項計提的方法，期末由于市價

　　持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因導致其可收回金額低于賬面價值，按可收

　　回金額低于長期投資賬面價值的差額計提長期投資減值準備。

　　11、固定資產計價和折舊方法

　　公司將擁有的單位價值較高、使用期限在一年以上的用于生產商品，提供勞務，

　　出租或經營管理的房屋、建筑物、機器、設備、器具、工具等資產作為固定資產。固

　　定資產按取得時的實際成本計價。

　　固定資產采用直線法計提折舊。根據固定資產的類別、原始價值、使用年限、預

　　計殘值(殘值率為3%)確定其折舊率如下：

　　資產名稱

　　折舊年限

　　年折舊率

　　房屋及建筑物

　　30年

　　3.23%

　　機器設備

　　12-15年

　　8.08%-6.47%

　　運輸工具

　　8年

　　12.13%

　　辦公設備

　　5年

　　19.40%

　　其他

　　10-12年

　　9.70%-8.08%

　　固定資產如果由于市價持續下跌，或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因導致其可

　　收回金額低于賬面價值的，按單項資產可收回金額低于其賬面價值的差額計提固定資

　　產減值準備。

　　12、在建工程核算方法

　　公司在建工程按實際成本計價，此成本包括建筑安裝工程費、設備購置費等。因

　　專門借款而發生的借款費用符合資本化條件的計入工程成本，其余列入財務費用。已

　　達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的工程，自達到預定可使用狀態之日起按

　　歷史資料價值轉入固定資產，并停止借款費用資本化，竣工決算手續辦理完畢后據以

　　調整。

　　在建工程存在下列一項或若干項情況的，按單項計提在建工程減值準備：

　　a 長期停建并且預計在未來3年內不會重新開工的在建工程；

　　b 所建項目無論在性能上，還是在技術上已經落后，并且給企業帶來的經濟利益

　　具有很大的不確定性；

　　c 其他足以證明在建工程已經發生減值的情形。

　　13、無形資產的計價和攤銷方法

　　購入的無形資產按實際支付的價款入賬；對接受投資轉入的無形資產，按投資各

　　方確認的價值入賬。無形資產的成本在其受益期內平均攤銷。

　　期末對無形資產逐項進行檢查，如果存在下列一項或幾項情況時，應當計提無形

　　資產減值準備：

　　a 某項無形資產已被其他新技術所替代，使其為企業創造經濟利益的能力受到重

　　大不利影響；

　　b 某項無形資產市價在當期大幅下跌，在剩余攤銷年限內預期不會恢復；

　　c 某項無形資產已超過法律保護期，但仍然具有部分使用價值；

　　d 其他足以證明某項無形資產實質上已經發生了減值的情形。無形資產以賬面價

　　值與預計可收回金額孰低計價，按單項項目計提無形資產減值準備。

　　14、長期待攤費用攤銷方法

　　公司長期待攤費用按發生的實際成本計價，并在項目受益期內平均攤銷。

　　15、借款費用的會計處理方法

　　公司為籌集生產經營所需資金而發生的利息支出計入財務費用，為購建固定資產

　　而籌集資金所發生的借款費用按下列原則處理：

　　a 當資產支出已經發生、借款費用已經發生并且為使資產達到預定可使用狀態所

　　必要的購建活動已經開始時，因專門借款而發生的借款利息、折價或溢價的攤銷

　　和匯兌差額開始資本化；

　　b 資本化率為當期專門借款的加權平均利率；

　　c 如果固定資產的購建活動發生非正常中斷，并且中斷時間連續超過3個月，暫

　　停借款費用的資本化，將其確認為當期費用；

　　d 所購建的固定資產達到預定可使用狀態時，停止借款費用的資本化，以后發生

　　的借款費用均計入當期費用。

　　16、預計負債的確認原則

　　若與或有事項相關的義務同時符合以下條件，則將其確認為負債：

　　a 該義務是企業承擔的現時義務；

　　b 該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業；

　　c 該義務的金額能夠可靠計量。

　　金額是清償該負債所需支出的最佳估計數。如果所需支出存在一個金額范圍，則

　　最佳估計數按該范圍的上、下限金額的平均數確定；如果所需支出不存在一個金額范

　　圍，則最佳估計數按如下方法確定：

　　a 或有事項涉及單個項目時，最佳估計數按最可能發生金額確定；

　　b 或有事項涉及多個項目時，最佳估計數按各種可能發生金額及其發生概率計算

　　確定。

　　確認的負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償的，則補償金額在基本

　　確定能收到時，作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確認負債的賬面價值。

　　17、收入確認原則

　　銷售商品：公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，既沒有保留通

　　常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已出售的商品實施控制，與交易相關的經濟

　　利益很可能流入，相關的收入和成本能夠可靠地計量時，確認收入的實現。

　　提供勞務：勞務已經提供，收入已經取得或取得了收款憑據，確認勞務收入的實現。

　　讓渡資產使用權：與交易相關的經濟利益很可能流入企業，收入的金額能夠可靠地

　　計量，確認讓渡資產使用權收入。

　　18、所得稅的會計處理方法

　　公司所得稅的會計處理采用應付稅款法核算。

　　19、合并會計報表的編制方法

　　合并范圍的確定原則：公司合并會計報表的合并范圍根據財政部財會字[1995]11

　　號文《合并會計報表暫行規定》和財政部財會字[1996]2號文《關于合并會計報表合

　　并范圍請示的復函》的規定確定。

　　合并會計報表是以母公司、納入合并范圍的子公司的個別會計報表和其他有關資

　　料為基礎，合并資產、負債、所有者權益以及利潤表各項目，合并時對公司的長期投

　　資、實收資本、重大內部交易和資金往來均相互抵銷，并將少數股東權益單獨計列。

　　公司本期無納入合并范圍的子公司。

　　(三) 稅項

　　1、所得稅

　　公司依照《中華人民共和國企業所得稅暫行條例》，按應納稅所得額計繳所得稅。

　　公司執行33%的所得稅稅率。

　　2、增值稅

　　產品銷售收入按增值額的17%計繳增值稅，應繳增值稅為公司銷項稅額抵扣進項

　　稅額的余額。

　　3、營業稅

　　按應納稅營業額的5%計繳營業稅。

　　4、城市維護建設稅

　　按增值稅和營業稅應納稅額的7%計繳城市維護建設稅。

　　5、教育費附加

　　按增值稅和營業稅應納稅額的3%計繳教育費附加。

　　6、其他稅項

　　其他稅項按國家有關的具體規定計算繳納。

　　(四) 控股子公司及合營企業

　　公司本期無控股子公司及合營企業。

　　(五) 利潤分配

　　公司稅后利潤按照《公司法》和股東大會決議進行分配，順序如下：

　　1. 彌補上一年度虧損；

　　2. 提取法定盈余公積金10%；

　　3. 提取法定公益金5%；

　　4. 提取任意盈余公積金；

　　5. 分配股東股利。

　　(六) 會計報表主要項目注釋(單位：人民幣元)

　　注釋1、貨幣資金

　　項目

　　期末數

　　期初數

　　外幣原幣

　　匯率

　　本幣

　　外幣原幣

　　匯率

　　本幣

　　現金

　　12,820.14

　　22,944.78

　　銀行存款

　　6,585,265.77

　　33,766,485.48

　　其中：美元

　　194,768.87

　　8.0702

　　1,571,823.73

　　25,511.38

　　8.2765

　　211,144.94

　　其他貨幣資金

　　4,524,672.00

　　1,505,200.00

　　合計

　　194,768.87

　　8.0702

　　11,122,757.91

　　25,511.38

　　8.2765

　　35,294,630.26

　　貨幣資金期末余額較期初余額減少24,171,872.35元，減幅68.49%，主要原因是

　　本期歸還借款所致。

　　注釋2、應收票據

　　種類

　　期末數

　　期初數

　　銀行承兌匯票

　　1,070,000.00

　　商業承兌匯票

　　已貼現未到期銀行承兌匯票

　　18,572,816.00

　　9,179,920.00

　　合計

　　18,572,816.00

　　10,249,920.00

　　應收票據期末余額較期初余額增加8,322,896.00元，增幅81.20%。

　　注釋3、應收賬款

　　賬齡

　　壞賬

　　準備

　　計提

　　比例

　　期末數

　　期初數

　　金額

　　占總額

　　的比例

　　壞賬準備

　　金額

　　占總額

　　的比例

　　壞賬準備

　　1年以內

　　34,761,182.37

　　60.26%

　　1,738,059.12

　　44,220,258.44

　　66.06%

　　2,211,012.92

　　1-2年

　　10%

　　3,189,386.02

　　5.53%

　　318,938.60

　　1,840,091.71

　　2.75%

　　184,009.17

　　2-3年

　　30%

　　630,968.33

　　1.09%

　　189,290.50

　　2,509,941.99

　　3.75%

　　752,982.60

　　3-4年

　　50%

　　1,196,373.46

　　2.07%

　　598,186.73

　　2,405,382.16

　　3.59%

　　1,202,691.08

　　4-5年

　　70%

　　2,561,266.86

　　4.44%

　　1,792,886.80

　　9,794,563.53

　　14.63%

　　6,856,194.47

　　5年以上

　　100%

　　15,344,210.62

　　26.61%

　　15,344,210.62

　　6,165,141.86

　　9.22%

　　6,165,141.86

　　合計

　　57,683,387.66

　　100.00%

　　19,981,572.37

　　66,935,379.69

　　100.00%

　　17,372,032.10

　　應收賬款期末余額中有持公司5%(含5%)以上股份的股東單位成都天興儀表(集

　　團)有限公司的欠款476,700.72元。

　　2005年12月31日應收賬款余額中欠款前五名客戶欠款合計為 21,581,007.30元，

　　占應收賬款總額的37.41%。

　　注釋4、其他應收款

　　賬齡

　　壞賬準備

　　計提比例

　　期末數

　　期初數

　　金額

　　占總額

　　的比例

　　壞賬準備

　　金額

　　占總額

　　的比例

　　壞賬準備

　　1年以內

　　11,942,298.29

　　78.78%

　　597,114.91

　　11,372,091.99

　　99.83%

　　568,604.60

　　1-2年

　　10%

　　3,217,233.15

　　21.22%

　　321,723.32

　　12,000.00

　　0.10%

　　1,200.00

　　2-3年

　　30%

　　3-4年

　　50%

　　4-5年

　　70%

　　5年以上

　　100%

　　7,510.49

　　0.07%

　　7,510.49

　　合計

　　15,159,531.44

　　100.00%

　　918,838.23

　　11,391,602.48

　　100.00%

　　577,315.09

　　其他應收款期末余額中有持公司5%(含5%)以上股份的股東單位成都天興儀表(集

　　團)有限公司的欠款8,201,033.94元。

　　其他應收款期末余額較期初增加3,767,928.96元，增幅33.08%，主要原因是將支

　　付的1年以上預付賬款轉入其他應收款核算所致。

　　期末余額中欠款金額前5名債務人的欠款共計14,490,252.97元，占其他應收款期

　　末余額的95.59%，其明細如下表：

　　單位名稱

　　內容

　　金額

　　賬齡

　　成都天興儀表(集團)有限公司

　　往來款

　　8,201,033.94

　　一年以內

　　成都川通實業有限公司

　　往來款

　　2,985,939.51

　　一年以內

　　四川達興焦化發展有限公司

　　預付款

　　2,203,279.52

　　一至二年

　　北京金朋電鍍器材有限公司

　　預付款

　　600,000.00

　　一至二年

　　四川金稅科技有限責任公司

　　往來款

　　500,000.00

　　一年以內

　　合計

　　14,490,252.97

　　注釋5、預付賬款

　　賬齡

　　期末數

　　期初數

　　金額

　　占總額的比例

　　金額

　　占總額的比例

　　1年以內

　　8,930,824.69

　　100.00%

　　8,181,175.94

　　100.00%

　　1-2年

　　2-3年

　　3年以上

　　合計

　　8,930,824.69

　　100.00%

　　8,181,175.94

　　100.00%

　　預付賬款期末余額中無持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的欠款。

　　注釋6、存貨及存貨跌價準備

　　類別

　　期末數

　　期初數

　　金額

　　跌價準備

　　金額

　　跌價準備

　　原材料

　　7,809,504.15

　　501,781.86

　　8,416,972.06

　　501,781.86

　　低值易耗品

　　2,298,332.25

　　2,750,484.89

　　產成品

　　21,224,330.71

　　1,077,953.59

　　16,741,845.13

　　520,625.25

　　委托加工物資

　　972,875.70

　　549,290.10

　　在產品

　　3,462,947.32

　　19,760.18

　　4,570,206.74

　　19,760.18

　　材料成本差異

　　295,395.58

　　119,725.46

　　分期收款發出商品

　　11,034,755.08

　　17,733,895.54

　　合計

　　47,098,140.79

　　1,599,495.63

　　50,882,419.92

　　1,042,167.29

　　存貨跌價準備變動情況：

　　類別

　　期初數

　　本期增加

　　本期減少

　　期末數

　　原材料

　　501,781.86

　　低值易耗品

　　產成品

　　520,625.25

　　557,328.34

　　1,077,953.59

　　委托加工物資

　　在產品

　　19,760.18

　　材料成本差異

　　分期收款發出商品

　　合計

　　1,042,167.29

　　557,328.34

　　1,599,495.63

　　公司期末對存貨各項目進行清查，以期末銷售價格扣除必要費用確定部分產品成

　　本高于可變現凈值，期末按可變現凈值與其賬面成本的差額提取存貨跌價準備，同時

　　考慮資產負債表日后事項的影響。

　　注釋7、待攤費用

　　項目

　　期末數

　　期初數

　　結余原因

　　模具費

　　2,060,695.95

　　1,525,700.02

　　分期尚未攤銷

　　財產保險

　　208,440.00

　　分期尚未攤銷

　　合計

　　2,269,135.95

　　1,525,700.02

　　注釋8、長期投資

　　公司期初長期債權投資1000萬元系經公司第二屆董事會第十七次臨時會議決議

　　批準，于2003年4月25日與中國建設銀行成都市第九支行、四川工業學院簽署了委

　　托貸款合同，委托中國建設銀行成都市第九支行對四川工業學院貸款1000萬元，貸款

　　期限自2003年4月25日至2005年4月24日，以上委托貸款按合同約定本期已收回。

　　注釋9、固定資產及折舊

　　固定資產原值：

　　類別

　　期初余額

　　本期增加額

　　本期減少額

　　期末余額

　　房屋建筑物

　　81,239,012.41

　　通用設備

　　62,643,144.30

　　83,980.00

　　428,960.10

　　62,298,164.20

　　專用設備

　　6,236,143.81

　　568,691.81

　　11,990.67

　　6,792,844.95

　　運輸設備

　　957,200.46

　　398,593.00

　　71,020.00

　　1,284,773.46

　　辦公設備

　　1,064,525.33

　　其他

　　917,829.00

　　合計

　　153,057,855.31

　　1,051,264.81

　　511,970.77

　　153,597,149.35

　　累計折舊：

　　類別

　　期初余額

　　本期增加額

　　本期減少額

　　期末余額

　　房屋建筑物

　　11,499,649.34

　　2,624,020.14

　　14,123,669.48

　　通用設備

　　33,764,080.99

　　4,557,206.33

　　356,176.53

　　37,965,110.79

　　專用設備

　　2,520,417.76

　　820,262.77

　　6,392.18

　　3,334,288.35

　　運輸設備

　　583,747.56

　　245,640.36

　　26,858.68

　　802,529.24

　　辦公設備

　　1,083,759.75

　　80,957.08

　　1,164,716.83

　　其他

　　703,679.22

　　71,424.21

　　775,103.43

　　合計

　　50,155,334.62

　　8,399,510.89

　　389,427.39

　　58,165,418.12

　　固定資產減值準備：

　　類別

　　期初余額

　　本期增加額

　　本期減少額

　　期末余額

　　房屋建筑物

　　通用設備

　　512,572.60

　　專用設備

　　運輸設備

　　68,286.47

　　辦公設備

　　其他

　　合計

　　580,859.07

　　固定資產凈額：

　　期初余額

　　本期增加額

　　本期減少額

　　期末余額

　　合計

　　102,321,661.62

　　94,850,872.16

　　固定資產期末余額中用于抵押借款的102工房建筑物、104工房建筑物、105工房建

　　筑物、106工房建筑物賬面原值73,148,809.29元。

　　注釋10、在建工程

　　工程名稱

　　期初數

　　本期增加

　　本期轉固數

　　其他減少

　　期末數

　　工程進度

　　資金來源

　　零星工程

　　86,071.59

　　6,757.69

　　92,829.28

　　自籌

　　合計

　　86,071.59

　　6,757.69

　　92,829.28

　　在建工程本期增加額中無資本化利息。

　　公司對截止2005年期末在建工程進行檢查，未發現該項資產出現減值的情形。

　　注釋11、無形資產

　　項目

　　取得

　　方式

　　原值

　　期初余額

　　本期增

　　加額

　　本期轉

　　出額

　　本期攤銷額

　　累計攤銷額

　　期末余額

　　剩余攤銷年限

　　專有技術

　　使用權

　　購買

　　809,790.38

　　647,848.31

　　80,981.04

　　242,923.11

　　566,867.27

　　7年

　　合計

　　809,790.38

　　647,848.31

　　80,981.04

　　242,923.11

　　566,867.27

　　公司期末對各項無形資產進行清查，未發現現擁有專有技術被其他新技術所替代

　　使其為公司創造經濟利益的能力受到重大不利影響，所以期末未計提無形資產減值準

　　備。

　　注釋12、短期借款

　　借款條件

　　期末數

　　期初數

　　備注

　　美元

　　人民幣

　　美元

　　人民幣

　　擔保借款

　　13,300,000.00

　　16,300,000.00

　　抵押借款

　　55,000,000.00

　　88,000,000.00

　　票據貼現借款

　　18,572,816.00

　　9,179,920.00

　　合計

　　86,872,816.00

　　113,479,920.00

　　公司以 102工房建筑物、104工房建筑物、105工房建筑物、106工房建筑物及上

　　述房屋建筑物所屬天興儀表(集團)有限公司土地使用權抵押給中國銀行成都市人民南

　　路支行借入流動資金55,000,000.00元。

　　成都通德實業公司提供連帶責任保證，公司從中國工商銀行成都市龍泉驛區支行

　　借入流動資金13,300,000.00元。

　　注釋13、應付票據

　　種類

　　期末數

　　期初數

　　銀行承兌匯票

　　4,174,672.00

　　2,091,400.00

　　商業承兌匯票

　　合計

　　4,174,672.00

　　2,091,400.00

　　注釋14、應付賬款

　　賬齡

　　期末數

　　期初數

　　金額

　　占總額比例

　　金額

　　占總額比例

　　1年以內

　　24,298,457.91

　　80.70%

　　26,960,639.24

　　89.15%

　　1--2年

　　4,449,063.42

　　14.78%

　　1,714,213.28

　　5.67%

　　2--3年

　　756,927.01

　　2.51%

　　970,332.35

　　3.21%

　　3年以上

　　606,250.19

　　2.01%

　　594,952.98

　　1.97%

　　合計

　　30,110,698.53

　　100.00%

　　30,240,137.85

　　100.00%

　　應付賬款期末余額中無欠持公司5%(含5%)以上股份的股東單位的款項。

　　注釋15、預收賬款

　　賬齡

　　期末數

　　期初數

　　金額

　　占總額比例

　　金額

　　占總額比例

　　1年以內

　　766,428.17

　　22.29%

　　6,688,002.64

　　78.43%

　　1--2年

　　2,102,318.60

　　61.14%

　　341,777.88

　　4.01%

　　2--3年

　　87,277.78

　　1.02%

　　3年以上

　　569,748.31

　　16.57%

　　1,410,530.52

　　16.54%

　　合計

　　3,438,495.08

　　100.00%

　　8,527,588.82

　　100.00%

　　預收賬款期末余額中無欠持公司5%(含5%)以上股份的股東單位的款項。

　　注釋16、應交稅金

　　種類

　　期末數

　　期初數

　　增值稅

　　-339,232.34

　　138,492.27

　　營業稅

　　592,800.08

　　573,847.88

　　城建稅

　　444,293.20

　　487,756.65

　　企業所得稅

　　872,964.53

　　816,356.33

　　個人所得稅

　　1,241,724.60

　　1,234,387.53

　　房產稅

　　111,767.12

　　66,281.84

　　合計

　　2,924,317.19

　　3,317,122.50

　　注釋17、其他應交款

　　項目

　　期末數

　　期初數

　　教育費附加

　　337,343.44

　　355,781.12

　　其他

　　653,328.66

　　659,727.25

　　合計

　　990,672.10

　　1,015,508.37

　　注釋18、其他應付款

　　賬齡

　　期末數

　　期初數

　　金額

　　占總額比例

　　金額

　　占總額比例

　　1年以內

　　1,075,995.17

　　42.62%

　　2,677,910.45

　　88.10%

　　1--2年

　　1,127,888.71

　　44.67%

　　50,841.10

　　1.67%

　　2--3年

　　34,841.10

　　1.38%

　　177,799.89

　　5.85%

　　3年以上

　　285,931.65

　　11.33%

　　133,229.56

　　4.38%

　　合計

　　2,524,656.63

　　100.00%

　　3,039,781.00

　　100.00%

　　其他應付款期末余額中無欠持有公司5%(含5%)以上股份的股東單位的款項。

　　注釋19、股本

　　項目期初數本年變動增減(+、-) 期末數

　　配股送股公積金轉股其他小計

　　一、尚未流通股份

　　1、發起人股份 107,100,000.00 107,100,000.00

　　其中

　　國家擁有股份

　　境內法人持有股份 107,100,000.00 107,100,000.00

　　外資法人持有股份

　　其他

　　2、募集法人股

　　3、內部職工股

　　4、優先股或其他

　　尚未流通股份合計 107,100,000.00 107,100,000.00

　　二、已流通股份

　　1、境內上市的人民幣普通股 44,100,000.00 44,100,000.00

　　2、境內上市的外資股

　　3、境外上市的外資股

　　4、其他

　　已流通股份合計 44,000,000.00 44,100,000.00

　　總計 151,200,000.00 151,200,000.00

　　注釋20、資本公積

　　項目

　　期末數

　　期初數

　　期初余額

　　35,811,387.46

　　35,807,509.52

　　本期增加

　　114,931.80

　　3,877.94

　　其中:股本溢價

　　被投資單位股權投資準備

　　其他資本公積

　　114,931.80

　　3,877.94

　　未確認的關聯收入

　　本期減少

　　其中:轉增股本

　　期末余額

　　35,926,319.26

　　35,811,387.46

　　其中:股本溢價

　　21,285,143.91

　　被投資單位股權投資準備

　　其他資本公積

　　14,641,175.35

　　14,526,243.55

　　未確認的關聯收入

　　注釋21、盈余公積

　　項目

　　期末數

　　期初數

　　期初余額

　　9,904,758.39

　　本期增加

　　其中:提取法定盈余公積金

　　提取法定公益金

　　本期減少

　　期末余額

　　9,904,758.39

　　其中:法定盈余公積金

　　6,603,172.26

　　法定公益金

　　3,301,586.13

　　注釋22、未分配利潤

　　項目

　　期末數

　　期初數

　　期初余額

　　-84,165,612.08

　　-84,803,649.02

　　加：本期凈利潤

　　-14,276,455.96

　　638,036.94

　　減：提取法定盈余公積金

　　提取法定公益金

　　分配普通股股利

　　期末余額

　　-98,442,068.04

　　-84,165,612.08

　　注釋23、主營業務收入成本

　　項目

　　本期數

　　上年同期數

　　收入

　　成本

　　收入

　　成本

　　車用部品

　　111,160,941.74

　　99,943,481.50

　　104,825,513.74

　　90,616,513.52

　　其他零配件

　　19,419,007.48

　　15,296,700.01

　　14,836,598.05

　　9,474,666.88

　　合計

　　130,579,949.22

　　115,240,181.51

　　119,662,111.79

　　100,091,180.40

　　(1) 2005年公司向前五名銷售商銷售總額及占公司全部銷售收入的比例：

　　項目

　　本期數

　　上年同期數

　　金額

　　59,269,579.03

　　58,901,170.29

　　比例

　　45.39%

　　49.22%

　　注釋24、主營業務稅金及附加

　　項目

　　本期數

　　上年同期數

　　城建稅

　　393,988.34

　　452,507.88

　　教育費附加

　　225,136.18

　　241,531.00

　　合計

　　619,124.52

　　694.038.88

　　注釋25、其他業務利潤

　　本期數

　　上年同期數

　　項目

　　收入

　　成本

　　收入

　　成本

　　銷售材料

　　15,373,556.52

　　14,367,516.35

　　28,309,624.81

　　26,447,547.38

　　銷售廢料

　　1,074,391.68

　　1,046,120.84

　　626,924.17

　　727,946.95

　　租金收入

　　379,044.00

　　66,522.22

　　552,348.64

　　96,937.18

　　其他

　　150,201.39

　　175,447.47

　　246,714.20

　　49,051.39

　　合計

　　16,977,193.59

　　15,655,606.88

　　29,735,611.82

　　27,321,482.90

　　注釋26、管理費用

　　公司本期管理費用支出20,437,539.04元，較2004年度增加6,912,255.79元，增幅

　　51.11%，主要是公司按會計政策本期計提壞賬準備2,951,063.41元；計提存貨跌價準

　　備557,328.34元及支付質量三包費及賠款2,572,714.65萬元所致。

　　注釋27、財務費用

　　項目

　　本期數

　　上年同期數

　　利息支出

　　5,737,037.63

　　5,782,556.68

　　減：利息收入

　　371,170.34

　　120,314.43

　　匯兌凈損失

　　40,076.10

　　17,219.85

　　其他

　　36,801.45

　　227,198.51

　　合計

　　5,442,744.84

　　5,906,660.61

　　注釋28、投資收益

　　公司本期投資收益231,556.36元，系委托貸款利息收入。

　　注釋29、補貼收入

　　項目

　　本期數

　　上年同期數

　　備注

　　增值稅退稅款

　　1,718,086.04

　　435,367.61

　　外貿出口獎勵等

　　62,700.00

　　191,426.00

　　合計

　　1,780,786.04

　　626,793.61

　　根據財政部、國家稅務總局財稅[2001]204號《關于“十五”期間三線企業稅收政

　　策問題的通知》規定和財駐川監退字[2004]462號、財駐川監退字[2005]443號、財駐

　　川監退字[2005]249號“關于對成都天興儀表股份有限公司申請退付增值稅的批復”，

　　2005年度公司收到財政部龍泉驛區財政局返還的增值稅退稅款1,718,086.04元；收到

　　龍泉區經濟發展局、成都經濟技術開發區管委會出口創匯獎勵等62,700.00元。

　　注釋30 、營業外收入

　　項目

　　本期數

　　上年同期數

　　固定資產清理收入

　　28,456.62

　　2,856,884.66

　　罰款

　　1,260.00

　　250.00

　　補償金

　　1,010,000.00

　　廢品銷售、賠償金

　　41,285.60

　　合計

　　71,002.22

　　3,867,134.66

　　注釋31、營業外支出

　　項目

　　本期數

　　上年同期數

　　固定資產清理損失

　　20,151.99

　　罰款支出

　　2,150.00

　　1,299.77

　　合計

　　2,150.00

　　21,451.76

　　七、關聯方關系及其交易

　　(一)關聯方關系

　　1、存在控制關系的關聯方

　　企業名稱

　　注冊地址

　　主營業務

　　與本企業關系

　　經濟性質

　　法人代表

　　成都天興儀表

　　(集團)有限公司

　　成都市龍泉

　　驛區十陵鎮

　　國家指令性計劃的特種產品設計與

　　制造，摩托車及汽車配件的生產、加

　　工；國內貿易、家電維修、客貨運輸、

　　農副產品生產、加工、銷售

　　控股股東

　　有限責任公司

　　余伯強

　　2、存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化(單位:元)

　　企業名稱

　　期初數

　　本年增加

　　本年減少

　　期末數

　　備注

　　成都天興儀表(集團)有限公司

　　71,560,250.00

　　3、存在控制關系的關聯方所持股份及其變化(單位:萬元)

　　企業名稱

　　期初數

　　本年增加

　　本年減少

　　期末數

　　金額

　　成都天興儀表(集團)有限公司

　　10,710.00

　　70.83

　　10,710.00

　　70.83

　　(二)關聯方交易事項

　　1、不存在控制關系的關聯方關系的性質

　　企業名稱

　　與本企業關系

　　成都天興山田車用部品有限公司

　　成都天興儀表(集團)有限公司參股公司

　　成都通宇車用配件制品有限公司

　　成都天興儀表(集團)有限公司之子公司

　　成都市興原工業有限公司

　　成都天興儀表(集團)有限公司參股公司

　　2、采購貨物(金額單位：人民幣元)

　　關聯方采購貨物或接受勞務的明細披露如下：

　　項目

　　本期數

　　上年同期數

　　成都天興儀表(集團)有限公司

　　3,046,923.00

　　1,916,071.36

　　成都天興山田車用部品有限公司

　　1,783,280.28

　　1,544,677.71

　　成都通宇車用配件制品有限公司

　　11,700,549.00

　　10,484,386.07

　　成都市興原工業有限公司

　　11,933,648.53

　　11,481,048.00

　　合計

　　28,464,400.81

　　25,426,183.14

　　3、銷售貨物及提供勞務(金額單位：人民幣元)

　　關聯方銷售貨物或提供勞務明細披露如下：

　　項目

　　本期數

　　上年同期數

　　成都天興儀表(集團)有限公司

　　2,283,507.40

　　成都天興山田車用部品有限公司

　　8,895,938.10

　　5,898,954.40

　　成都通宇車用配件制品有限公司

　　9,316,339.37

　　7,178,253.27

　　合計

　　20,495,784.87

　　13,077,207.67

　　公司與關聯方之間的銷售按市場上同類產品的價格進行結算。

　　其他關聯交易(金額單位：人民幣元)

　　(1) 關聯租賃

　　單位

　　本期數

　　上年同期數

　　成都天興儀表(集團)有限公司

　　379,044.00

　　524,348.64

　　(2)關聯綜合服務

　　按照與成都天興儀表(集團)有限公司簽訂的綜合服務協議、土地使用權租賃協

　　議和商標使用許可協議，公司向成都天興儀表(集團)有限公司支付相關費用如下：

　　項目

　　本期數

　　上年同期數

　　商標使用權

　　300,000.00

　　水、電、汽費

　　3,046,923.00

　　1,936,923.50

　　社會保險費

　　3,794,782.11

　　3,726,874.44

　　土地使用費

　　309,402.53

　　合計

　　7,451,107.64

　　6,273,200.47

　　(3)關聯抵押擔保

　　截至2005年12月31日成都天興儀表(集團)有限公司以編號為102、104、105、

　　106工房建筑物所屬土地使用權抵押給中國銀行成都市人民南路支行，為公司取得抵

　　押貸款5500萬元。(含公司以102工房建筑物、104工房建筑物、105工房建筑物、106

　　工房建筑物賬面原值73,148,809.29元做抵押)。

　　5、關聯方應收應付款項及存款余額(金額單位：人民幣元)

　　項目

　　期末數

　　期初數

　　應收賬款

　　成都天興儀表(集團)有限公司

　　476,700.72

　　成都天興山田車用部品有限公司

　　2,490,918.99

　　1,812,625.25

　　預付賬款

　　成都市興原工業有限公司

　　3,905,830.03

　　959,710.21

　　預收賬款

　　成都通宇車用配件制品有限公司

　　306,536.73

　　5,622,207.23

　　其他應收款

　　成都天興儀表(集團)有限公司

　　8,201,033.94

　　10,610,825.20

　　(七) 或有事項

　　截止2005年12月31日，公司不存在應披露的或有事項。

　　(八) 承諾事項

　　截止2005年12月31日，公司不存在應披露的重大承諾事項。

　　(九) 資產負債表日后事項

　　根據公司2006年2月24日第三屆董事會第十一次會議做出的2005年度利潤分配預

　　案，2005年度公司不進行利潤分配，此方案尚需經2005年年度股東大會審議通過。

　　(十) 其他重要事項

　　截止2005年12月31日，公司不存在應披露的其他重要事項。

　　(十一) 凈資產收益率及每股收益

　　報告期利潤

　　凈資產收益率

　　每股收益

　　全面攤薄

　　加權平均

　　全面攤薄

　　加權平均

　　主營業務利潤

　　14.93%

　　13.93%

　　0.10

　　營業利潤

　　-16.59%

　　-15.48%

　　-0.11

　　凈利潤

　　-14.48%

　　-13.51%

　　-0.09

　　扣除非經常性損益后的凈利潤

　　-16.60%

　　-15.49%

　　-0.11

　　(十二)非經常性損益

　　其中非經常性損益項目及金額如下：

　　項目

　　本期數

　　加：營業外收入

　　42,545.60

　　加：處置固定資產收益

　　28,456.62

　　減：營業外支出

　　2,150.00

　　加：補貼收入

　　1,780,786.04

　　加：貼息收入

　　12,546.00

　　加：委托投資損益

　　231,556.36

　　合計

　　2,093,740.62

新浪聲明：本版文章內容純屬作者個人觀點，僅供投資者參考，并不構成投資建議。投資者據此操作，風險自擔。

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