G公用(000685)2005年年度報告

　　中山公用科技股份有限公司2005 年年度報告

　　中山公用科技股份有限公司

　　2005 年年度報告

　　2006 年2 月

　　中山公用科技股份有限公司2005 年年度報告

　　中山公用科技股份有限公司

　　2005 年年度報告

　　重要提示

　　本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在

　　任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承

　　擔個別及連帶責任。

　　廣東正中珠江會計師事務所為本公司出具了標準無保留意見的審計報告，敬請投

　　資者閱讀。

　　本公司董事長鄭鐘強先生、財務總監林正先生、會計機構負責人蔣偉方先生聲明：

　　保證年度報告中財務報告的真實、完整。

　　中山公用科技股份有限公司2005 年年度報告

　　年度報告目錄

　　一、公司基本情況簡介………………………………………………………1

　　二、會計數據和業務數據摘要………………………………………………2

　　三、股本變動及股東情況……………………………………………………4

　　四、董事、監事、高級管理人員和員工情況………………………………7

　　五、公司治理結構……………………………………………………………11

　　六、股東大會情況簡介………………………………………………………14

　　七、董事會報告………………………………………………………………15

　　八、監事會報告………………………………………………………………21

　　九、重要事項…………………………………………………………………23

　　十、財務報告…………………………………………………………………26

　　十一、備查文件目錄…………………………………………………………65

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　　1

　　第一章 公司基本情況簡介

　　一、公司法定中文名稱: 中山公用科技股份有限公司

　　公司法定英文名稱：ZHONGSHAN PUBLIC UTILITIES SCIENCE & TECHNOLOGY CO.,LTD.

　　公司英文名稱縮寫：ZPUS

　　二、公司法定代表人：鄭鐘強

　　三、公司董事會秘書：梁穆春

　　聯系地址：廣東省中山市興中道18 號財興大廈三樓

　　聯系電話：0760-8380018

　　傳 真：0760-8380000

　　電子信箱：lmc@zpus000685.net

　　四、公司注冊地址：廣東省中山市興中道18 號財興大廈三樓

　　公司辦公地址：廣東省中山市興中道18 號財興大廈三樓

　　郵政編碼：528403

　　公司國際互聯網網址：www.zpus000685.net

　　公司電子信箱：zpus@zpus000685.net

　　五、公司選定的信息披露報紙名稱：《證券時報》、《中國證券報》

　　登載年度報告的中國證監會指定網站網址：www.cninfo.com.cn

　　公司年度報告備置地點：公司董秘室

　　六、公司股票上市交易所：深圳證券交易所

　　股票簡稱：G 公用

　　股票代碼：000685

　　七、公司變更注冊登記日期：2001 年5 月28 日

　　公司變更注冊登記地點：廣東省工商行政管理局

　　企業法人營業執照注冊號：4400001009620

　　稅務登記號碼：442000193537268

　　公司聘請的會計師事務所名稱：廣東正中珠江會計師事務所

　　公司聘請的會計師事務所辦公地址：廣州市東風東路555 號粵海集團大廈10 樓

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　　2

　　第二章 會計數據和業務數據摘要

　　一、本年度主要會計數據和業務數據(單位：人民幣元)

　　指標項目 金 額

　　利潤總額 21,350,593.91

　　凈利潤 12,094,397.90

　　扣除非經常性損益后的凈利潤 5,988,633.62

　　主營業務利潤 28,870,091.57

　　其他業務利潤 3,870,696.29

　　營業利潤 10,628,311.09

　　投資收益 1,603,263.67

　　補貼收入 ----

　　營業外收支凈額 9,119,019.15

　　經營活動產生的現金流量凈額 19,196,726.51

　　現金及現金等價物凈增加額 15,295,130.85

　　注：扣除的非經常性損益項目和涉及金額： 6,105,764.28 元

　　處置固定資產凈收益 9,176,425.36 元

　　加：其他營業外收支凈額 -57,406.21 元

　　減：所得稅影響 3,013,254.87 元

　　二、公司近三年主要會計數據和財務指標(單位：人民幣元)

　　指 標 項 目 2005 年度 2004 年度 2003 年度

　　主營業務收入 64,301,025.15 62,352,529.86 81,383,625.27

　　凈利潤 12,094,397.90 11,543,344.52 9,605,147.58

　　總資產 372,011,925.75 381,704,284.84 409,268,327.26

　　股東權益

　　(不含少數股東權益)

　　337,265,807.58 330,356,138.68 323,291,632.88

　　每股收益 0.0537 0.0512 0.0426

　　加權每股收益 0.0537 0.0512 0.0426

　　扣除非經常性損益后的

　　每股收益

　　0.0266 0.0480 0.0409

　　每股凈資產 1.4961 1.4655 1.4342

　　調整后的每股凈資產 1.4837 1.4560 1.4258

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　　3

　　每股經營活動產生的現

　　金流量凈額

　　0.0852 0.0993 0.0552

　　凈資產收益率(%) 3.59 3.49 2.97

　　加權凈資產收益率(%) 3.62 3.53 2.95

　　扣除非經常性損益后的

　　加權凈資產收益率(%)

　　1.79 3.31 2.86

　　三、報告期利潤附表

　　按照中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則(第9 號)》的規定計算

　　的利潤數據：

　　2005 年

　　凈資產收益率(%) 每股收益(元) 報告期利潤

　　全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均

　　主營業務利潤 8.56 8.65 0.1281 0.1281

　　營業利潤 3.15 3.18 0.0471 0.0471

　　凈利潤 3.59 3.62 0.0537 0.0537

　　扣除非經常損益后的凈利潤 1.78 1.79 0.0266 0.0266

　　四、報告期內股東權益變動情況(單位：人民幣元)

　　項目 股本 資本公積 盈余公積 法定公益金未分配利潤

　　擬分配現金

　　股利

　　股東權益

　　合計

　　期初數 225,423,000.00 35,205,853.21 34,886,007.08 17,443,003.54 29,656,549.39 5,184,729.00 330,356,138.68

　　本期增加 0 0 2,418,879.58 1,209,439.79 12,094,397.90 5,635,575.00 20,148,852.48

　　本期減少 0 0 0 0 8,054,454.58 5,184,729.00 13,239,183.58

　　期末數 225,423,000.00 35,205,853.21 37,304,886.66 18,652,443.33 33,696,492.71 5,635,575.00 337,265,807.58

　　變動原因：

　　1、盈余公積本期增加2,418,879.58 元是按董事會通過的利潤預分方案分別以本年度凈利潤的

　　10%計提法定盈余公積和法定公益金；

　　2、法定公益金本期增加1,209,439.79 元是按董事會通過的利潤預分方案計提法定公益金；

　　3、未分配利潤本期增加12,094,397.90 元是本期實現的凈利潤，本期減少8,054,454.58 元是

　　按董事會通過的利潤預分方案計提法定盈余公積和法定公益金以及本年度擬分配現金股利。

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　　4

　　第三章 股本變動及股東情況

　　一、股本變動情況

　　1、公司股份變動情況表

　　數量單位：股

　　本次變動增減(+、-)

　　本次變動前 配

　　股

　　送

　　股

　　公積

　　金轉

　　股

　　增

　　發

　　其

　　他

　　小

　　計

　　本次變動后

　　一、未上市流通股份

　　1、發起人股份 87,764,688 87,764,688

　　其中：國家持有股份 87,764,688 87,764,688

　　境內法人持有股份

　　境外法人持有股份

　　其他

　　2、募集法人股份 44,483,472 44,483,472

　　3、內部職工股

　　4、優先股或其他

　　未上市流通股份合計 132,248,160 132,248,160

　　二、已上市流通股份

　　1、人民幣普通股 93,174,840 93,174,840

　　2、境內上市的外資股

　　3、境外上市的外資股

　　4、其他

　　已上市流通股份合計 93,174,840 93,174,840

　　三、股份總數 225,423,000 225,423,000

　　2、股票發行與上市情況

　　(1) 截至報告期末，公司前三年沒有股票發行情況；

　　(2) 報告期內，根據股東大會通過的2004 年度分紅方案，以2004 年年末股本為

　　基數，每10 股派發0.23 元(含稅)，公司股份總數及股本結構均未變化；

　　(3) 公司沒有現存的內部職工股。

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　　5

　　二、公司主要股東持股情況

　　1、報告期末，股東總數為 21,528 戶。

　　2、截止至2005 年12 月31 日止，擁有公司股份前十名股東情況：

　　名

　　次

　　股東名稱

　　本期末持

　　股數(股)

　　本期持股變

　　動增減情況

　　(+、-)

　　持股占總

　　股本比例

　　(%)

　　持有股份的質

　　押或凍結情況

　　股份性質

　　1 中山公用事業集團有限公司 87,764,688 0 38.93 0 國家股

　　2 工行信托 8,663,158 0 3.84 0 法人股

　　3 佛山市興華集團有限公司 6,011,280 0 2.67

　　司法質押凍結

　　3,397,284

　　柜臺凍結

　　2,613,996

　　法人股

　　4 財貿工會 3,486,542 0 1.55 0 法人股

　　5 深圳市渝祥電腦系統有限公司 2,758,274 0 1.22 0 法人股

　　6 夏昌平 2,604,028 0 1.15 0 流通股

　　7 梁志森 2,103,540 0 0.93 0 流通股

　　8

　　中國農業銀行廣東省信托投資

　　公司佛山辦

　　1,502,820 0 0.66 0 法人股

　　9 佛山市宏創稅務師事務所 1,502,820 0 0.66 0 法人股

　　10 宋士權 1,399,200 0 0.62 0 流通股

　　前十名股東中國家股、法人股各股東之間無關聯關系，亦無屬于《上市公司股東持

　　股變動信息披露管理辦法》中規定的一致行動人情況。其他各流通股股東之間公司無法

　　判斷有無關聯關系，也無法判斷是否屬于《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》

　　中規定的一致行動人情況。

　　3、公司控股股東情況介紹：

　　(1) 控股股東：中山公用事業集團有限公司

　　(2) 法定代表人：陳秀賢

　　(3) 成立日期：1998 年10 月30 日

　　(4) 注冊資本：人民幣10 億元

　　(5) 主要經營業務和產品：對經授權經營的企業進行投資、經營管理和服務

　　(6) 股權結構：國有獨資

　　4、公司控股股東的實際控制人情況介紹：

　　(1) 名稱：中山市人民政府國有資產監督管理委員會

　　(2) 單位負責人：黎泉慶

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　　6

　　(3) 單位性質：行政事業單位

　　(4) 主要業務：市屬公有資產主管單位

　　5、公司與實際控制人之間的產權和控制關系

　　100%持有 占38.93%股權

　　6、截止至2005 年12 月31 日止，前十名流通股股東持股情況：

　　名次 股東名稱 本期末持股數(股) 種類(A、B、H 股或其他)

　　1 夏昌平 2,604,028 A 股

　　2 梁志森 2,103,540 A 股

　　3 宋士權 1,399,200 A 股

　　4 白榮所 897,000 A 股

　　5 陳必 675,100 A 股

　　6 黃利敏 644,600 A 股

　　7 謝志超 457,820 A 股

　　8 謝瑞芳 412,899 A 股

　　9 蘇澤民 393,000 A 股

　　10 李英蘭 389,925 A 股

　　中山市人民政

　　府國有資產監

　　督管理委員會

　　中山公用事

　　業集團有限

　　公司

　　中山公用科

　　技股份有限

　　公司

　　第四章 董事、監事、高級管理人員和員工情況

　　一、公司董事、監事和高級管理人員情況

　　(一)董事會、監事會及高級管理人員基本情況

　　1、董事會、監事會及高級管理人員基本資料

　　姓名

　　性

　　別

　　年

　　齡

　　職務

　　任期起止

　　日期

　　年初

　　持股數

　　年末

　　持股數

　　年度內

　　股份增

　　減變動

　　量

　　鄭鐘強 男 44 董事長 2004.2-2006.9 0 0 -

　　黃煥明 女 39 董事、總經理

　　董事任期2003.9-2006.9

　　總經理任期2003.10-2006.10

　　0 0 -

　　楊健明 男 46 董事、總經理助理

　　董事任期2004.5-2006.9

　　總經理助理任期2004.4-2006.10

　　0 0 -

　　徐化群 男 44 董事 2003.9-2006.9 0 0 -

　　邵念榮 男 34 董事 2003.9-2006.9 0 0 -

　　舒揚 男 49 獨立董事 2004.1-2006.9 0 0 -

　　黃曉霞 女 41 獨立董事 2004.1-2006.9 0 0 -

　　李新春 男 44 獨立董事 2003.9-2006.9 0 0 -

　　周 倩 女 37 監事會主席 2003.9-2006.9 0 0 -

　　曾智垚 男 36 監事 2003.9-2006.9 0 0 -

　　韓正強 男 36 副總經理 2005.8-2006.10 0 0 -

　　林 正 男 44 財務總監 2003.10-2006.10 0 0 -

　　梁穆春 女 34 董事會秘書 2004.1-2006.10 0 0 -

　　2、董事、監事在控股股東單位的任職情況：

　　姓 名 職 務 任 職 期 間

　　鄭鐘強 副董事長 2003.11 起

　　黃煥明 董 事 2002.11 起

　　徐化群 總經理助理 2005.7 起

　　邵念榮 董事會秘書、總經辦主任 2002.9 起

　　周 倩 中山市供水有限公司副總經理 2005.3 起

　　3、董事、監事的主要工作經歷及其他任職情況：

　　姓名

　　性

　　別

　　職務 主要工作經歷

　　除股東單位外，在

　　其他單位的任職、

　　兼職情況

　　鄭鐘強 男 董事長

　　1983.10-2002.10 中糖集團高級工程師、董事副總經理

　　2002.11-2003.11 中山市公有企業管理局科長、黨委委員

　　2003.12 至今 中山公用事業集團有限公司副董事長、黨委委員

　　中山市新迪能源

　　與環境設備有限

　　公司董事長

　　中山市新迪通訊

　　科技有限公司董

　　事長

　　黃煥明 女

　　董事、

　　總經理

　　1996.9-2001.1 香港岐江財務有限公司董事副總經理、

　　香港華捷企業有限公司副總經理

　　2001.2-2003.10 中山公用事業集團有限公司結算中心總經理、集

　　團總經理助理、集團董事

　　2003.10 至今 中山公用事業集團有限公司董事

　　中山市新迪能源

　　與環境設備有限

　　公司董事

　　任中山市公用工

　　程有限公司董事

　　楊健明 男

　　董事、

　　總經理助

　　理

　　1985.7-2004.3 中山威力集團公司高級工程師、經理、副總裁

　　2004.3 至今 中山公用科技股份有限公司董事、總經理助理

　　中山市新迪能源

　　與環境設備有限

　　公司總經理

　　徐化群 男 董事

　　1999.1-2000.6 廣東正中珠江會計師事務所業務二部項目助理

　　2000.6 至2005.6 中山公用事業集團有限公司財務審計部副經理、

　　經理

　　2005.7 至今 中山公用事業集團有限公司總經理助理

　　中山市內部審計

　　協會副會長

　　邵念榮 男 董事

　　2000.8-2001.3 江蘇財經職業技術學院教師

　　2001.3 至今 中山公用事業集團有限公司高級業務經理、董秘、總

　　經辦副主任、總經辦主任

　　廣東省企業文化

　　協會理事

　　舒揚 男 獨立董事

　　1997-2005.10 廣州大學副校長

　　2005.11 至今 廣州市社會科學院黨組書記

　　廣東省高級法院

　　法官學院教授

　　廣州仲裁委員會

　　仲裁員

　　廣東省法學會副

　　會長

　　黃曉霞 女 獨立董事

　　1999.1-2003.9 廣東正中珠江會計師事務所副所長

　　2003.10 至今 德勤華永會計師事務所廣州分所合伙人

　　中山大學會計學

　　副教授

　　廣東省注冊會計

　　師學會老師

　　廣州市注冊會計

　　師學會老師

　　李新春 男 獨立董事 1995 至今 中山大學管理學院教授、副院長、院長

　　中國家族企業研

　　究中心主任

　　廣東省政府發展

　　研究中心特約研

　　究員

　　廣東省經濟學會

　　副會長等

　　周 倩 女

　　監事會

　　主席

　　1997 至今 中山市供水有限公司財務部經理、總經理助理、副總經

　　理

　　阜沙供水有限公

　　司董事長

　　曾智垚 男 監事

　　2000.4-2000.8 中山公用事業集團有限公司產業部高級經理

　　2000.8 至今 中山公用科技股份有限公司市場部經理

　　沒有

　　韓正強 男 副總經理

　　1999.7-2002.3 中國證監會南寧特派辦上市公司監管處主任科員

　　2002.3-2004.1 中國證監會廣州證管辦期貨監管處主任科員

　　2004.1-2005.8 北京川騰投資集團有限公司總經理

　　2005.8 至今 中山公用科技股份有限公司副總經理

　　沒有

　　林 正 男 財務總監

　　2000.1-2000.9 中山公用事業集團有限公司財務部總經理

　　2000.9 至今 中山公用科技股份有限公司財務總監

　　沒有

　　梁穆春 女

　　董事會

　　秘書

　　1994.8-2004.1 中國銀河證券有限公司部門副經理、服務部經理

　　2004.1 至今 中山公用科技股份有限公司董事會秘書

　　沒有

　　(二)年度報酬情況

　　1、公司高管人員及在公司領薪的董事、監事，均按公司董事會通過的薪酬制度領取報

　　酬；董事、監事按照董事會通過的董事會基金有關規定領取董事、監事津貼。

　　2、現任董事、監事和高級管理人員的報酬情況(單位：人民幣元)

　　類別 姓名 職務 報酬金額 董、監事津貼額

　　在公司領取的報

　　酬及董、監事津

　　貼總額

　　備注

　　鄭鐘強 董事長 253215.00 36000.00 289215.00

　　黃煥明 董事、總經理 262770.00 36000.00 298770.00

　　曾智垚 監事 141057.30 24000.00 165057.30

　　韓正強 副總經理 45860.42 --- 45860.42

　　林 正 財務總監 206513.00 --- 206513.00

　　在公

　　司領

　　取報

　　酬及

　　董、監

　　事津

　　貼的

　　董事、

　　監事、

　　高管

　　梁穆春 董事會秘書 206150.00 --- 206150.00

　　楊健明

　　董事、

　　總經理助理

　　--- 36000.00 36000.00

　　在公司控股子公司

　　中山市新迪能源與

　　環境設備有限公司

　　領取報酬

　　徐化群 董事 --- 36000.00 36000.00

　　邵念榮 董事 --- 36000.00 36000.00

　　在公司控股股東單

　　位領取報酬

　　舒揚 獨立董事 --- 48000.00 48000.00

　　黃曉霞 獨立董事 --- 48000.00 48000.00

　　李新春 獨立董事 --- 48000.00 48000.00

　　三名獨立董事僅在

　　公司領取董事津

　　貼，不在公司控股

　　股東或關聯企業領

　　取其他報酬。

　　只在

　　公司

　　領取

　　董事、

　　監事

　　津貼

　　的董

　　事、監

　　事

　　周 倩 監事會主席 --- 24000.00 24000.00

　　在公司控股股東的

　　下屬企業領取報酬

　　現任董事、監事和高級管理人員的年度報酬總額為：1,487,565.72 元。

　　(三)報告期內董事、監事、高管人員的離任及聘任或解聘情況

　　1、報告期內董事、監事的變動情況：

　　(1)2005 年8 月9 日，公司第四屆董事會第十二次會議同意免去劉波先生副董事

　　長職務。

　　(2)2005 年10 月28 日，公司第四屆董事會第十三次會議同意劉波先生辭去公司

　　董事職務。

　　(3)2005 年8 月9 日，公司第四屆監事會第九次會議同意汪冬梅女士辭去公司監

　　事職務。

　　2、報告期內高級管理人員的聘任或解聘情況：

　　(1)2005 年4 月19 日，公司第四屆董事會第十一次會議同意魏向輝先生辭去公司

　　副總經理職務。

　　(2)2005 年8 月9 日，公司第四屆董事會第十二次會議同意聘任韓正強先生為公

　　司副總經理。

　　二、公司員工情況

　　公司現有員工126 人，公司需承擔費用(醫療費)的離退休職工人數 1 人。現有員

　　工分類構成如下：

　　1、教育程度構成：碩士 3 人，研究生2 人，本科 7 人，大專47 人，高中及以下

　　67 人。

　　2、員工的專業構成：管理人員 24 人，經營人員102 人。

　　第五章 公司治理結構

　　一、公司治理情況

　　公司嚴格按照《公司法》、《證券法》和中國證監會有關法律法規的要求，不斷完善

　　公司法人治理結構、建立現代企業制度、規范公司運作，公司已制定了《公司章程》、《股

　　東大會議事規則》、《董事會議事規則》、《監事會議事規則》、《董事長工作細則》、《總經

　　理工作細則》、《董事會秘書工作細則》、《信息披露細則》、《公司管理制度》以及《外派

　　董事、監事及高級管理人員行為規范與管理規定》、《關聯交易公允決策制度》、《內部審

　　計工作制度》等規章制度。在報告期內，公司進一步完善了《公司章程》。

　　董事會下設提名委員會、薪酬與考核委員會、審計委員會和戰略委員會四個專門委

　　員會，并制訂了各專門委員會的實施細則。

　　目前公司董事會由八名董事組成，其中三名獨立董事，獨立董事人數符合中國證監

　　會《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》的要求。

　　通過與中國證監會和國家經貿委于2002 年1 月7 日發布的《上市公司治理準則》

　　規范性文件相比較，公司目前的法人治理結構基本符合《上市公司治理準則》的要求，

　　其主要內容和差異說明如下：

　　(1)關于股東與股東大會：公司建立了較為合理的治理結構，能夠確保所有股東

　　特別是中小股東享有平等地位，確保所有股東均能及時獲取有關法律、行政法規和《公

　　司章程》規定的公司重大事項的相關信息，能夠充分行使自己的合法權利；公司制訂了

　　《股東大會議事規則》，能夠嚴格按照《股東大會規范意見》的要求召集、召開股東大

　　會，在會場的選擇上盡可能地讓更多的股東能夠參加股東大會，行使股東的表決權；公

　　司關聯交易公平合理，并對定價依據予以充分披露。

　　(2)關于控股股東與上市公司的關系：控股股東行為規范，沒有超越股東大會直

　　接或間接干預公司的決策和經營活動；公司與控股股東在人員、資產、財務、機構和業

　　務方面做到“五獨立”，公司董事會、監事會和內部機構能夠獨立運作；通過與控股股

　　東全資子公司中山市場發展有限公司簽訂《資產托管協議》，避免了同業競爭。

　　(3)關于董事與董事會：公司嚴格按照《公司章程》規定的董事選聘程序選舉董

　　事，實行累積投票制度；公司董事會的人數和人員構成符合法律、法規的要求；公司董

　　事會制訂了《董事會議事規則》，公司各位董事能夠以認真負責的態度出席董事會和股

　　東大會，能夠積極參加有關培訓，熟悉有關法律法規，了解作為董事的權利、義務和責

　　任；公司已建立獨立董事制度，現有獨立董事三名，符合《關于在上市公司建立獨立董

　　事制度的指導意見》的有關規定。

　　(4)關于監事和監事會：公司監事會的人數和人員構成符合法律、法規的要求 ；

　　公司監事會制訂了《監事會議事規則》；公司監事能夠認真履行自己的職責，能夠本著

　　對股東負責的精神，對公司財務以及公司董事、經理和其他高級管理人員履行職責的合

　　法合規性進行監督。

　　(5)關于績效評價與激勵約束機制：公司不斷完善公正、透明的董事、監事及高

　　級管理人員的績效考核及激勵約束機制；公司經理的聘任公開、透明，符合法律法規的

　　規定。

　　(6)關于相關利益者：公司指定董事會秘書負責投資者關系管理；公司能夠充分

　　尊重和維護銀行及其他債權人、職工、消費者、供應商、社區等利益相關者的合法權益，

　　共同推動公司持續、健康發展，為股東創造良好的經濟效益。

　　(7)關于信息披露與透明度：公司指定董事會秘書負責信息披露工作、接待股東

　　來訪和咨詢；公司能夠嚴格按照法律、法規和《公司章程》的規定，真實、準確、完整、

　　及時地披露有關信息，并確保所有股東有平等的機會獲得信息；公司能夠按照有關規定，

　　及時披露大股東或公司實際控制人的詳細資料和股份的變化情況；公司已制訂《信息披

　　露制度》，在2002 年度、2003 年度、2004 年度，公司信息披露情況均被深圳證券交易

　　所考核為“良好”，公司以后將根據《上市公司治理準則》的要求，更充分地披露公司

　　治理方面的有關信息。

　　二、獨立董事履行職責情況

　　公司獨立董事能夠勤勉盡職地履行職責，參加了本年度董事會的全部會議。

　　獨立董事出席董事會的情況

　　獨立董事姓名 本年應參加董事會次數親自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次)

　　李新春 6 6 0 0

　　黃曉霞 6 6 0 0

　　舒揚 6 6 0 0

　　獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

　　獨立董事姓名 提出異議的事項 提出異議的具體內容備注

　　李新春 無 無 無

　　黃曉霞 無 無 無

　　舒揚 無 無 無

　　三、公司與控股股東在人員、資產、財務、業務、機構等方面情況

　　公司與控股股東做到了人員、資產、財務、業務、機構等方面的分開，具有獨立完

　　整的業務及自主經營能力。

　　(1)人員分開方面：公司與控股股東單位在勞動、人事及工資管理等方面是獨立

　　的，并設立了獨立的勞動人事職能部門。公司總經理、副總經理、財務總監、董事會秘

　　書等高級管理人員均在本公司領取薪酬，且均未在控股股東單位擔任除董事外的任何職務。

　　(2)資產完整方面：公司擁有獨立的經營系統和配套設施，無形資產、公司的采

　　購和銷售系統由本公司獨立擁有。

　　(3)財務分開方面：公司設立了獨立的財務部門，并建立了獨立的會計核算體系

　　和財務管理制度，獨立在銀行開戶，獨立依法納稅。

　　(4)業務獨立：公司在業務方面獨立于控股股東，具有獨立完整的自主經營能力；

　　公司通過托管關聯方中山市場發展有限公司所屬25 個市場，避免了同業競爭。

　　(5)機構獨立：公司設立了完全獨立于控股股東的組織機構，不存在與控股股東

　　合署辦公的情況。

　　第六章 股東大會情況簡介

　　本報告期內，公司召開了一次股東大會，即2004 年年度股東大會，會議有關情況

　　如下：

　　會議屆次：公司2004 年年度股東大會

　　會議通知日期：會議通知刊登于2005 年5 月28 日的《證券時報》上

　　會議召開日期、地點： 2005 年6 月29 日上午9 時30 分在中山市興中道18 號財興

　　大廈三樓公司會議室召開

　　會議決議公告刊登的報紙及日期： 2005 年6 月30 日刊登在《證券時報》上。

　　第七章 董事會報告

　　一、管理層討論與分析

　　(一)公司經營方針

　　立足公用事業，發展科技產業

　　(二)完善法人治理結構

　　公司董事會按照上市公司治理規范要求，按照有關文件精神，修訂了《公司章程》。

　　(三)公司基本經營情況

　　2005 全年實現主營業務收入6430 萬元，全年實現凈利潤1209 萬元，較2004 年增

　　長55 萬元，增幅為4.8%。公司主營業務為租賃服務業，有穩定的現金收入。

　　(四)公司經營情況分析

　　1、以“規范化、制度化、標準化、科學化”強化公司基礎管理，提高公司管理水

　　平，提高員工素質，以規范統一的管理模式促進公司發展。

　　2、繼續夯實市場基礎業務，促進市場收入提高，降低市場成本

　　對市場加強管理，通過對市場的持續整改、升級改造、盤活物業、控制成本等措施，

　　市場收入增加，2005 年市場實現經營收入4656 萬元，比2004 年增加32 萬元。

　　3、控股子公司中山市新迪能源與環境設備有限公司的經營狀況不理想

　　中山市新迪能源與環境設備公司2005 年全年銷售收入1734 萬元，虧損達1016 萬

　　元，其中計提應收賬款的壞賬準備271 萬元及存貨跌價準備156 萬元。

　　4、控股子公司中山市新迪通訊科技有限公司產品研發取得成效

　　中山市新迪通訊科技有限公司2005 年主要進行產品研發，取得一定成效，研發成

　　功了ODU、GPS 天線、信號收發單元等產品，并實現39 萬元的銷售收入。

　　(五)股權分置改革進展情況

　　2005 年11 月3 日，董事會接受公司三分之二以上非流通股股東的委托，實施公司

　　股權分置改革。2005 年12 月5 日公布了股權分置改革初步方案，發出召開公司股權分

　　置相關股東會議的通知，相關股東會議定于2006 年1 月9 日在中山召開。 2005 年12

　　月14 日公布了股權分置改革最終方案，對價安排為“流通股股東每10 股獲送3.2 股”，

　　同時，公司控股股東公用集團推出追加送股及減持等承諾事項。

　　2006 年1 月9 日，公司股權分置改革相關股東會議審議通過了公司股權分置改革方

　　案，2006 年1 月24 日，公司股權分置改革實施完成，公司股票恢復交易。

　　二、報告期內公司經營情況

　　(一)主營業務的范圍及其經營狀況

　　1、公司主要的經營范圍是：市場經營及管理，環保及機電一體化產品、暖通空調

　　和熱能設備開發、制造及銷售，科技投資等。

　　目前，公司擁有位于中山市的15 個綜合市場，同時托管了中山市場發展有限公司

　　的25 個綜合市場，公司對40 個市場進行統一管理，市場經營具有現金收入穩定及利潤

　　率高的特點。這些市場分布于中山市城區繁華路段及各主要鄉鎮，在中山市農副產品的

　　銷售中占有較大的比重。

　　2、公司主營業務收入、主營業務利潤的構成情況

　　(1)公司報告期內的主營業務收入及利潤主要來自廣東省內，構成如下：

　　主營業務收入(萬元) 主營業務利潤(萬元) 項目

　　(按行業分類) 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度

　　租賃服務業 4,656.47 4,624.06 2,416.27 2,436.99

　　通用設備制造業 1,773.64 1,611.20 470.74 326.78

　　合計 6,430.11 6,235.26 2,887.01 2,763.77

　　(2)占公司主營業務收入或主營業務利潤10%以上的主要產品：

　　產品名稱 產品銷售收入(萬元) 產品銷售成本(萬元) 毛利率(%)

　　市場經營 4,656.47 1,764.49 62.11

　　熱水鍋爐 1,310.41 866.41 33.88

　　壓力容器 196.59 175.63 10.66

　　(二)公司主要控股公司經營情況及業績

　　公司名稱 業務范圍

　　注冊資本

　　(萬元)

　　所占權益

　　比例

　　資產規模

　　(萬元)

　　銷售收入

　　(萬元)

　　凈利潤

　　(萬元)

　　中山市新迪能源與

　　環境設備有限公司

　　研發、生產、

　　銷售熱能設

　　備

　　6000 94% 8545 1734 -1016

　　中山市新迪通訊科

　　技有限公司

　　研發、生產、

　　銷售電子、通

　　訊產品

　　200 55% 157 39 -84

　　中山市南朗市場開

　　發有限公司

　　房地產開發、

　　物業管理

　　1000 51% -- -- --

　　中山市新迪能源與環境設備有限公司，2001 年1 月成立，注冊資本6000 萬元人

　　民幣，本公司占94%的股權。該公司主營機電一體化產品、暖通空調和熱能設備開發、

　　制造及銷售，目前主要產品包括不同型號的中央空調冷機系列、環保型電熱和燃油/氣鍋

　　爐熱機系列與蓄熱電產品系列。至2005 年底，該公司總資產為8545 萬元，2005 年實現

　　銷售收入1734 萬元，凈利潤為-1016 萬元。

　　中山市新迪通訊科技有限公司，2005 年1 月成立，注冊資本200 萬元，本公司直接

　　持有55%的股權，直接及間接共持有100%權益。該公司主營電子、通訊產品的研究、

　　開發、生產和銷售。該公司成立后，2005 年度主要是產品研發階段，銷售收入為39 萬

　　元。

　　中山市南朗市場開發有限公司，2002 年1 月成立，注冊資本1000 萬元，本公司占

　　51%的股權。市場商鋪銷售完畢，因此，為保障公司投資收益，自2004 年10 月起，南

　　朗公司由合作方歸邊經營，公司收取固定回報，公司本年度不將南朗公司納入合并范圍。

　　南朗公司2005 年貢獻凈利潤35 萬元。

　　(三)主要供應商、客戶情況

　　公司前五名客戶銷售額合計占年度銷售總額的比例為7.94%，公司前五名供應商采

　　購金額合計占年度采購總額的比例為44.36%。

　　(四)在經營中出現的問題與困難及解決方案

　　隨著民營市場網點、大型商業賣場的增加，公司的市場經營面臨更加激烈競爭，面

　　對困難，公司提出以“制度化、規范化、標準化、科學化”提高市場管理水平，以持之

　　以恒的市場整改促進市場購物環境的提升，以投資市場改造升級促進市場整體競爭力的

　　提升，既營造良好的營商氛圍，又提高市場經營收入，公司市場經營在激烈競爭中穩步

　　發展。

　　公司控股子公司中山市新迪能源與環境設備有限公司在經營中面臨較大困難，年初

　　進行了產品結構調整，收縮毛利率低、貨款回收風險大的冷機產品，集中優勢資源重點

　　發展熱機產品，熱水鍋爐銷售收入比去年大幅度增加且毛利率增大，但經營狀況仍不理

　　想，同時，由于計提應收賬款的壞賬準備及存貨跌價準備，造成虧損達到1016 萬元，

　　明年需要進一步加強管理，開拓市場，促進產品升級及新產品的開發，加大產品的營銷

　　力度。

　　(五)對公司未來發展的展望

　　董事會將在“實業經營、科技培育、資本運營”三方面，制訂公司未來發展藍圖，

　　使公司在公用事業、能源環境設備、通訊技術產品等領域打好基礎，尋求發展突破。一

　　方面，公司將積極提升市場物業的硬件水平和軟件標準，確保作為公司現階段主要利潤

　　和現金來源的市場租賃業務在激烈的競爭環境中穩步發展。另一方面，公司控股子公司

　　中山市新迪能源與環境設備有限公司將加大產品的開發、營銷力度，加大追收應收帳款

　　力度，努力完成企業年度經營目標；公司控股子公司中山市新迪通訊科技有限公司2005

　　年研發成功了ODU、GPS 天線、信號收發單元等產品，2006 年將以已研發成功的產品為

　　重點，開拓市場，加大營銷力度，形成產品規模，逐步介入通訊產業，提高企業經濟效

　　益。同時，公司積極探索通過資產重組等方式處置低效益資產，收購優質資產，做大做

　　強公用事業項目，突出公司主業，培育新的利潤增長點，加強公司發展后勁，達到穩定、

　　持續地提高股東投資收益的目的。

　　三、報告期內公司對外投資情況

　　(一)報告期內公司無募集資金亦無報告期之前募集資金的使用延續到

　　報告期內的情況。

　　(二)報告期內沒有其他投資情況。

　　四、公司財務狀況

　　本報告期內，廣東正中珠江會計師事務所為本公司出具了標準無保留意見的審計報

　　告，具體分析如下：

　　指標名稱 2005 年度 2004 年度 增減比例

　　總資產(元) 372,011,925.75 381,704,284.84 -2.54%

　　股東權益(元)

　　337,265,807.58 330,356,138.68 2.09%

　　主營業務利潤(元) 28,870,091.57 27,637,639.94 4.46%

　　凈利潤(元) 12,094,397.90 11,543,344.52 4.77%

　　管理費用(元) 17,459,307.11 11,727,018.70 48.88%

　　財務費用(元) 1,375,729.41 1,935,213.25 -28.94%

　　所得稅(元) 9,867,631.66 7,133,006.07 38.34%

　　現金及現金等價物凈增加額(元) 15,295,130.85 -10,994,964.26 239.11%

　　原因說明：

　　1、管理費用與2004 年比較有較大增加，主要是2005 年計提應收賬款的壞賬準備

　　285 萬元及存貨跌價準備156 萬元所致。

　　2、財務費用與2004 年比較大幅減少，主要是2005 年縮減銀行借款所致。

　　3、所得稅與2004 年比較有較大增加，主要是2005 年通過公開拍賣處置五個低效

　　益的市場造成的所得稅影響為301 萬元。

　　4、現金及現金等價物凈增加額與2004 年比較有較大增加，主要是2005 年通過公

　　開拍賣處置五個低效益的市場收回現金2279 萬元，而2004 年投資支出1574 萬元所致。

　　五、董事會日常工作情況

　　(一)、報告期內董事會的會議情況

　　本報告期內董事會共召開了6 次會議，其中2 次為臨時董事會。

　　序

　　列

　　會議屆次 會議召開日期信息披露報紙 信息披露日期

　　1 第四屆董事會第十次會議 2005.01.31 《證券時報》 2005.02.02

　　2 第四屆董事會第十一次會議 2005.04.19 《證券時報》 2005.04.21

　　3 2005 年第一次臨時董事會會議2005.05.27 《證券時報》 2005.05.28

　　4 第四屆董事會第十二次會議 2005.08.09 《證券時報》 2005.08.11

　　5 第四屆董事會第十三次會議 2005.10.28 《證券時報》 2005.10.31

　　6 2005 年第二次臨時董事會會議2005.12.12 ----- 沒有公告。會議決議：

　　全體董事一致通過公

　　司股權分置改革最終

　　方案。

　　(二)董事會對股東大會決議的執行情況

　　本報告期內，公司董事會依法、誠信、盡責地按照股東大會決議和授權事項，較好

　　地完成了股東大會交辦的各項工作。

　　公司于2005 年8 月23 日在《證券時報》上刊登了2004 年度分紅派息、轉增股本

　　公告，以2004 年末總股本22,542.3 萬股為基數，每10 股派發現金紅利0.23 元(含稅)，

　　扣稅后實際每10 股派發現金紅利0.207 元。

　　六、本次利潤分配及資本公積金轉增股本預案

　　經廣東正中珠江會計師事務所審計，公司2005 年度實現利潤總額21,350,593.91

　　元，凈利潤12,094,397.90 元。根據《公司章程》，提取10%的法定盈余公積1,209,439.79

　　元，提取10%法定公益金1,209,439.79 元；余下未分配利潤9,675,518.32 元，加上年

　　初未分配利潤29,656,549.39 元，本年度可供分配利潤累計為39,332,067.71 元。公司

　　擬以2005 年末總股本22542.3 萬股為基數，向全體股東按每10 股派發現金紅利0.25

　　元(含稅)，扣稅后實際每10 股派發現金紅利0.225 元，剩余結轉以后年度分配。

　　公司2005 年度資本公積金余額為35,205,853.21 元，不進行資本公積金轉增股本。

　　七、注冊會計師對公司控股股東及其他關聯方占用資金情況專項說明

　　注冊會計師對公司控股股東及其他關聯方占用資金情況專項說明如下：

　　我們接受委托，對貴公司截至2005 年12 月31 日之會計年度的會計報表進行審計，

　　并出具了“廣會所審字【2006】第0600560014 號”審計報告。根據《關于規范上市公

　　司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》(證監發[2003] 56 號)的

　　有關要求，我們在2005 年度的會計報表審計中也同時對 貴公司與控股股東及其他關

　　聯方之間的關聯交易、資金往來等情況執行了相應的審核程序，該等程序包括查閱貴公

　　司與關聯交易有關的各項文件、會計記錄，就各關聯交易和資金往來事項詢問了貴公司

　　的管理當局，現將貴公司與控股股東及其他關聯方之間有關資金占用情況列表說明如

　　下：

　　關聯方

　　與上市公

　　司關系

　　占用方

　　式 期初余額 借方發生額 貸方發生額 期末余額 備注

　　中山市必利

　　屋鎖業有限

　　公司

　　不納入合

　　并范圍的

　　子公司

　　其他應

　　收款

　　516,204.57 30,246.08 20,000.00 526,450.65

　　臨時資金

　　往來

　　中山市南朗

　　市場開發有

　　限公司

　　不納入合

　　并范圍的

　　子公司

　　其他應

　　收款

　　1,900,000.00 - 1,900,000.00 - 借款

　　深圳市華清

　　能源技術科

　　技發展有限

　　公司

　　聯營公司

　　其他應

　　收款

　　243,196.10 - - 243,196.10

　　臨時資金

　　往來

　　中山市新迪

　　冷暖空調設

　　備安裝有限

　　公司

　　聯營公司

　　其他應

　　收款

　　4,404,646.82 1,364,505.19 972,016.63 4,797,135.38

　　臨時資金

　　往來

　　合計 7,064,047.49 1,394,751.27 2,892,016.63 5,566,782.13

　　除存在上述情況外，我們未發現貴公司存在《關于規范上市公司與關聯方資金往來

　　及上市公司對外擔保若干問題的通知》提及的其他資金占用情況，包括：

　　1、為控股股東及其他關聯方墊支工資、福利、保險、廣告等期間費用或互相代為

　　承擔成本和費用；

　　2、通過銀行或非銀行金融機構向關聯方提供委托貸款；

　　3、委托控股股東及其他關聯方進行投資活動；

　　4、為控股股東及其他關聯方開具沒有真實交易背景的商業承兌匯票；

　　5、代控股股東及其他關聯方償還債務。

　　八、獨立董事對公司累計和當期對外擔保情況、執行《關于規范上市

　　公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》(證監發

　　[2003]56 號)規定情況的專項說明及獨立意見

　　獨立董事對公司累計和當期對外擔保情況的獨立意見如下：

　　公司當期對外擔保情況：公司當期沒有對外擔保。

　　公司累計對外擔保情況：公司沒有對外擔保。

　　公司當期對控股子公司擔保情況：公司當期沒有對控股子公司進行擔保。

　　公司累計對控股子公司擔保情況：累計擔保金額為2000 萬元，占公司凈資產的

　　5.93%，沒有超過2005 年會計年度合并會計報表凈資產的50%。

　　中山市新迪能源與環境設備有限公司的資產負債率為47.56%，沒有超過70%。

　　公司的擔保行為符合證監會《關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外

　　擔保若干問題的通知》(證監發[2003]56 號)的規定。

　　第八章 監事會報告

　　一、報告期內監事會的會議情況及決議內容

　　本報告期內監事會共召開了4 次會議，具體時間和內容如下：

　　(一)2005 年1 月31 日，在中山市興中道18 號財興大廈三樓公司會議室召開公司

　　第四屆監事會第七次會議。應到監事3 人，實到3 人。會議形成決議如下：

　　1、審議通過公司《2004 年度財務決算報告》；

　　2、審議通過公司《2004 年度利潤分配及資本公積金轉增股本預案》；

　　3、審議通過公司《2004 年度監事會工作報告》；

　　4、審議通過公司《2004 年度報告》及其摘要。

　　(二)2005 年4 月19 日，在中山市興中道18 號財興大廈三樓公司會議室召開公司

　　第四屆監事會第八次會議。應到監事3 人，實到3 人。會議形成決議如下：

　　1、審議通過公司《市場托管方案》；

　　2、審議通過公司《2005 年第一季度報告》；

　　3、審議通過公司《公司章程修改方案》。

　　(三)2005 年8 月9 日，在中山市興中道18 號財興大廈三樓公司會議室召開公司

　　第四屆監事會第九次會議。應到監事2 人，實到2 人。會議形成決議如下：

　　1、審議通過公司《2005 年半年度報告》及其摘要。

　　2、審議通過《關于監事變更的議案》，同意汪冬梅女士因個人工作原因辭

　　去公司監事職務，同意選舉楊志斌女士為公司監事。

　　(四)2005 年10 月28 日，在中山市興中道18 號財興大廈三樓公司會議室召開公

　　司第四屆監事會第十次會議。應到監事2 人，實到2 人。會議形成決議如下：

　　審議通過公司《2005 年第三季度報告》。

　　二、報告期內，監事會認真履行職責，對以下事項發表獨立意見：

　　(一)公司依法運作情況：2005 年度，按照《公司法》和《公司章程》的有關規定 ，

　　監事會對公司在本年度內股東大會、董事會的召開程序、決議事項，董事會對股東大會

　　決議的執行情況，公司高級管理人員執行職務的情況以及公司的管理制度等進行了監

　　督，監事會認為，董事會的工作是認真負責的，公司董事、高級管理人員能夠嚴格按照

　　國家法律、法規、公司章程規定，履行職責、規范運作，認真執行股東大會的各項決議，

　　及時完成股東大會交辦的工作；公司決策程序合法；公司董事、高級管理人員在執行公

　　司職務時勤勉盡職，沒有發現違反法律、法規、公司章程或損害公司利益的行為。

　　(二)檢查公司財務的情況： 監事會認真仔細地檢查和審核了公司的財務狀況和

　　財務結構，認為公司2005 年度財務運作狀況良好。2005 年度，廣東正中珠江會計師事

　　務所出具了標準無保留意見的審計報告。該審計報告及公司財務報告真實、客觀地反映

　　了公司的財務狀況和經營成果。

　　(三)公司在報告期內未募集資金。

　　(四)報告期內公司采用公開拍賣方式溢價出售資產，沒有發現內幕交易，沒有損

　　害部分股東的權益或造成公司資產流失。

　　(五)公司本年度發生關聯交易業務時，能夠嚴格遵守關聯交易的有關規定，沒有

　　出現違法違規行為，關聯交易價格合理、公平，沒有損害上市公司利益。

　　第九章 重要事項

　　一、本年度公司重大訴訟、仲裁事項

　　1、本年度公司無新發生重大訴訟、仲裁事項。

　　2、本年度公司無以前發生的重大訴訟、仲裁事項延續到本報告期進行處理的情況。

　　二、報告期內收購及出售資產、吸收合并事項的簡要情況及進程

　　三、公司重大關聯交易事項

　　(一)報告期內公司重大關聯交易事項

　　為了充分發揮公司在市場高效管理、規范運作、規模經營等方面的優勢，避免與關

　　聯方同業競爭，公司與控股股東中山公用事業集團有限公司下屬的全資子公司中山市場

　　發展有限公司于2000 年8 月9 日簽訂了《資產托管協議》(相關公告刊登于2000 年8

　　月11 日的《證券時報》上)，并在2003 年4 月30 日續簽了《資產托管協議》。鑒于上

　　述關聯交易雙方均誠實信用地予以執行且其已到期，而公司與關聯方同業競爭問題未得

　　到充分解決，經過雙方平等、友好協商，公司與中山市場發展有限公司于2005 年3 月

　　18 日(相關公告刊登于2005 年3 月26 日的《證券時報》上)。本次托管期限為兩年，

　　2005 年、2006 年每年可獲得托管費收入400 萬元。本次關聯交易的定價，根據市場公

　　允的原則，由交易雙方通過友好協商的方式來確定。本次托管主要是為有效解決公司與

　　關聯方同業競爭問題并能發揮公司管理優勢，實現規模經濟效應。在托管期間，公司可

　　獲得穩定的托管費收入。

　　根據托管協議，2005 年中山市場發展有限公司應支付本公司托管費400 萬元，本報

　　告期內已支付完畢。

　　(二)公司沒有以前的重大關聯交易事項延續到本報告期內處理的情況。

　　四、重大合同及其履行情況

　　(一)托管、承包、租賃事項

　　詳見本章三重大關聯交易事項。

　　(二)對外擔保事項

　　1、公司沒有對外擔保事項

　　2、公司本年度沒有對控股子公司提供擔保的情況

　　(三)委托理財事項

　　報告期內，公司未發生也無以前期間發生但延續到本報告期的委托他人進行現金資

　　產管理的事項。

　　(四)其他重大合同

　　報告期內，公司未發生也無以前期間發生但延續到本報告期的其他重大合同。

　　五、公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股東在報告期內未發生也

　　無以前期間發生但持續到報告期的對公司經營成果、財務狀況可

　　能產生重要影響的承諾事項。

　　六、報告期內，公司根據股東大會決議，續聘廣東正中珠江會計師事

　　務所為本公司2005 年度財務審計機構。

　　2005 年公司支付給會計師事務所的財務審計費用為25 萬元，公司承擔審計期間的

　　差旅費用。其為公司提供審計服務的連續年限為9 年。

　　七、報告期內，公司、公司董事會及董事沒有受到中國證監會稽查、

　　中國證監會行政處罰、通報批評、被其他行政管理部門處罰及證

　　券交易所公開譴責的情形；公司董事、管理層有關人員沒有被采

　　取司法強制措施的情況。

　　八、報告期內的其他重大事件

　　1、公司于2005 年6 月30 日《證券時報》上發布股東大會決議公告，通過了修改

　　《公司章程》等議案。

　　2、2005 年11 月3 日，董事會接受公司三分之二以上非流通股股東的委托，實施公

　　司股權分置改革。2005 年12 月5 日公布了股權分置改革初步方案，發出召開公司股權

　　分置相關股東會議的通知，相關股東會議定于2006 年1 月9 日在中山召開。 2005 年

　　12 月14 日公布了股權分置改革最終方案，對價安排為“流通股股東每10 股獲送3.2 股”，

　　同時，公司控股股東公用集團推出追加送股及減持等承諾事項。

　　2006 年1 月9 日，公司股權分置改革相關股東會議審議通過了公司股權分置改革方

　　案，2006 年1 月24 日，公司股權分置改革實施完成，公司股票恢復交易。

　　九、報告期內，控股股東及其子公司沒有占用公司資金。

　　十、獨立董事對公司累計及當期對外擔保情況的專項說明及獨立意見

　　公司當期對外擔保情況：公司當期沒有對外擔保。

　　公司累計對外擔保情況：公司沒有對外擔保。

　　公司當期對控股子公司擔保情況：公司當期沒有對控股子公司進行擔保。

　　公司累計對控股子公司擔保情況：累計擔保金額為2000 萬元，占公司凈資產的

　　5.93%，沒有超過2005 年會計年度合并會計報表凈資產的50%。

　　中山市新迪能源與環境設備有限公司的資產負債率為47.56%，，沒有超過70%。

　　公司的擔保行為符合證監會《關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外

　　擔保若干問題的通知》(證監發[2003]56 號)的規定。

　　26

　　第十章 財務報告

　　審 計 報 告

　　廣會所審字【2006】第0600560014 號

　　中山公用科技股份有限公司全體股東 ：

　　我們審計了后附的中山公用科技股份有限公司(以下簡稱“公用科技”)2005 年12 月31 日的

　　資產負債表和合并資產負債表、2005 年度的利潤及利潤分配表和合并利潤及利潤分配表以及2005

　　年度現金流量表和合并現金流量表。這些會計報表的編制是公用科技管理當局的責任，我們的責任

　　是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表意見。

　　我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在

　　重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編

　　制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，

　　我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。

　　我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和《企業會計制度》的規定，在所有重

　　大方面公允反映了 公用科技2005 年12 月31 日的財務狀況及合并財務狀況、2005 年度的經營成

　　果及合并經營成果和現金流量及合并現金流量。

　　廣東正中珠江會計師事務所有限公司 中國注冊會計師：王韶華

　　中國注冊會計師：陳 昭

　　中國 廣州 二○○六年二月二十四日

　　27

　　資產負債表

　　編制單位：中山公用科技股份有限公司 單位：人民幣元

　　2005.12.31 2004.12.31

　　項目 附注五

　　(合并) (母公司) (合并) (母公司)

　　流動資產：

　　貨幣資金 1 34,731,260.03 33,161,250.97 19,436,129.18 16,745,321.55

　　應收票據 - -

　　應收股利 2 294,545.45 294,545.45

　　應收帳款 3 14,500,636.49 13,945,730.40 -

　　其他應收款 4 12,523,079.05 17,306,788.67 18,171,298.16 6,091,434.65

　　預付帳款 5 603,003.78 710,147.52 59,948.00

　　存 貨 6 9,429,603.66 10,955,386.21 -

　　待攤費用 7 156,755.50 633,712.93 26,400.00

　　流動資產合計 71,944,338.51 50,468,039.64 64,146,949.85 23,217,649.65

　　長期投資：

　　長期股權投資 8 24,708,110.26 67,041,744.50 23,514,846.59 74,231,629.07

　　長期投資合計 24,708,110.26 67,041,744.50 23,514,846.59 74,231,629.07

　　固定資產：

　　固定資產原值 9 243,092,083.04 203,208,777.89 249,016,591.21 211,852,053.43

　　減：累計折舊 9 73,049,991.27 66,950,148.77 69,700,964.47 65,223,332.64

　　固定資產凈值 170,042,091.77 136,258,629.12 179,315,626.74 146,628,720.79

　　減：固定資產減值準備 - -

　　固定資產凈額 170,042,091.77 136,258,629.12 179,315,626.74 146,628,720.79

　　工程物資 - -

　　在建工程 10 1,489,630.51 2,735,913.51 -

　　固定資產合計 171,531,722.28 136,258,629.12 182,051,540.25 146,628,720.79

　　無形資產及其他資產：

　　無形資產 11 102,483,371.42 89,497,007.17 111,153,824.96 97,380,894.59

　　長期待攤費用 12 1,344,383.28 1,344,383.28 837,123.19 806,795.68

　　無形資產及其他資產合計 103,827,754.70 90,841,390.45 111,990,948.15 98,187,690.27

　　資產總計 372,011,925.75 344,609,803.71 381,704,284.84 342,265,689.78

　　28

　　資產負債表(續)

　　編制單位：中山公用科技股份有限公司 單位：人民幣元

　　2005.12.31 2004.12.31

　　項目 附注五

　　(合并) (母公司) (合并) (母公司)

　　流動負債：

　　短期借款 13 16,000,000.00 6,000,000.00

　　應付票據 14 855,718.97 -

　　應付帳款 15 1,983,872.62 - 2,322,733.69 -

　　預收帳款 16 964,375.47 - 1,806,405.00 106,870.00

　　應付工資 81,900.00 81,900.00 75,190.00 75,190.00

　　應付福利費 629,584.62 331,160.97 436,654.27 385,361.18

　　應付股利 - - - -

　　應交稅金 17 3,784,154.47 3,482,084.89 1,839,114.57 2,384,546.02

　　其他應交款 18 38,371.84 25,910.57 16,318.96 23,081.98

　　其他應付款 19 3,611,406.23 2,998,914.70 3,422,896.58 2,477,151.92

　　預提費用 20 613,818.43 424,025.00 559,321.67 457,350.00

　　一年內到期的長期負債 21 5,000,000.00 - - -

　　流動負債合計 16,707,483.68 7,343,996.13 27,334,353.71 11,909,551.10

　　長期負債：

　　長期借款 22 15,000,000.00 - 20,000,000.00 -

　　專項應付款 23 259,021.21 - 622,743.52 -

　　長期負債合計 15,259,021.21 - 20,622,743.52 -

　　負債合計 31,966,504.89 7,343,996.13 47,957,097.23 11,909,551.10

　　少數股東權益 2,779,613.28 - 3,391,048.93 -

　　股東權益：

　　股本 24 225,423,000.00 225,423,000.00 225,423,000.00 225,423,000.00

　　資本公積 25 35,205,853.21 35,205,853.21 35,205,853.21 35,205,853.21

　　盈余公積 26 37,304,886.66 37,304,886.66 34,886,007.08 34,886,007.08

　　其中：公益金 18,652,443.33 18,652,443.33 17,443,003.54 17,443,003.54

　　擬分配現金股利 5,635,575.00 5,635,575.00 5,184,729.00 5,184,729.00

　　未分配利潤 27 33,696,492.71 33,696,492.71 29,656,549.39 29,656,549.39

　　股東權益合計 337,265,807.58 337,265,807.58 330,356,138.68 330,356,138.68

　　負債及股東權益總計 372,011,925.75 344,609,803.71 381,704,284.84 342,265,689.78

　　法定代表人：鄭鐘強 主管會計工作的負責人：林正 會計機構負責人：蔣偉方

　　29

　　利潤及利潤分配表

　　編制單位：中山公用科技股份有限公司 單位：人民幣元

　　2005 年度 2004 年度

　　項 目 附注五

　　(合并) (母公司) (合并) (母公司)

　　一、主營業務收入 28 64,301,025.15 46,564,670.10 62,352,529.86 46,240,566.50

　　減：主營業務成本 28 30,559,266.60 17,644,925.54 30,223,186.79 17,463,697.19

　　主營業務稅金及附加 29 4,871,666.98 4,757,052.53 4,491,703.13 4,407,002.88

　　二、主營業務利潤 28,870,091.57 24,162,692.03 27,637,639.94 24,369,866.43

　　加：其他業務利潤 30 3,870,696.29 3,776,000.00 5,160,068.51 5,089,218.69

　　減：營業費用 3,277,440.25 - 4,099,129.24 -

　　管理費用 17,459,307.11 7,356,797.37 11,727,018.70 6,535,333.26

　　財務費用 31 1,375,729.41 -188,944.11 1,935,213.25 525,104.56

　　三、營業利潤 10,628,311.09 20,770,838.77 15,036,347.26 22,398,647.30

　　加：投資收益 32 1,603,263.67 -7,939,884.57 2,562,835.34 -3,385,900.19

　　補貼收入 33 - - 800,000.00 -

　　營業外收入 34 9,331,685.65 9,313,898.86 60,104.64 50,918.28

　　減: 營業外支出 35 212,666.50 182,823.50 179,953.54 167,110.80

　　四、利潤總額 21,350,593.91 21,962,029.56 18,279,333.70 18,896,554.59

　　減：所得稅 9,867,631.66 9,867,631.66 7,133,006.07 7,353,210.07

　　少數股東損益 -611,435.65 - -397,016.89 -

　　五、凈利潤 12,094,397.90 12,094,397.90 11,543,344.52 11,543,344.52

　　加：年初未分配利潤 29,656,549.39 29,656,549.39 25,606,602.77 25,606,602.77

　　六、可分配利潤 41,750,947.29 41,750,947.29 37,149,947.29 37,149,947.29

　　減：提取法定盈余公積 1,209,439.79 1,209,439.79 1,154,334.45 1,154,334.45

　　提取法定公益金 1,209,439.79 1,209,439.79 1,154,334.45 1,154,334.45

　　七、可供股東分配的利潤 39,332,067.71 39,332,067.71 34,841,278.39 34,841,278.39

　　減：提取任意公積金 - - - -

　　應付普通股股利 5,635,575.00 5,635,575.00 5,184,729.00 5,184,729.00

　　轉作股本的普通股股利 - - - -

　　八、未分配利潤 33,696,492.71 33,696,492.71 29,656,549.39 29,656,549.39

　　補充資料：

　　2005 年度 2004 年度

　　項 目

　　(母公司) (合并) (母公司) (合并)

　　出售、處置部門或被投資單位所得收益 - -

　　自然災害發生的損失 - - - -

　　會計政策變更增加或減少利潤總額 - - - -

　　會計估計變更增加或減少利潤總額 - - - -

　　債務重組損失 - - - -

　　其他 - - - -

　　法定代表人：鄭鐘強 主管會計工作的負責人：林正 會計機構負責人：蔣偉方

　　30

　　現金流量表

　　2005 年度

　　編制單位：中山公用科技股份有限公司 單位:人民幣元

　　項 目 附注五 合 并 母公司

　　一、經營活動產生的現金流量：

　　銷售商品、提供勞務收到的現金 65,147,337.44 45,904,670.10

　　收到的稅費返還 1,147,051.28 1,012,588.28

　　收到的其他與經營活動有關的現金 8,918,141.33 6,519,422.45

　　現金流入小計 75,212,530.05 53,436,680.83

　　購買商品、接受勞務支付的現金 14,700,015.57 1,098,657.21

　　支付給職工以及為職工支付的現金 10,779,776.05 7,301,490.23

　　支付的各項稅費 15,582,347.04 14,891,983.47

　　支付的其他與經營活動有關的現金 14,953,664.88 21,372,352.10

　　現金流出小計 56,015,803.54 44,664,483.01

　　經營活動產生的現金流量凈額 19,196,726.51 8,772,197.82

　　二、投資活動產生的現金流量

　　收回投資所收到的現金 - -

　　取得投資收益所收到的現金 654,500.00 654,500.00

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額 23,722,801.14 23,722,801.14

　　收到的與投資活動有關的其他現金 - -

　　現金流入小計 24,377,301.14 24,377,301.14

　　購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 5,735,820.27 4,685,922.96

　　投資所支付的現金 - 1,100,000.00

　　支付的其他與投資活動有關的現金 - -

　　現金流出小計 5,735,820.27 5,785,922.96

　　投資活動產生的現金流量凈額 18,641,480.87 18,591,378.18

　　三、籌資活動產生的現金流量

　　吸收投資所收到的現金 - -

　　借款所收到的現金 - -

　　收到的其他與籌資活動有關的現金 - -

　　現金流入小計 - -

　　償還債務所支付的現金 16,000,000.00 6,000,000.00

　　分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 6,542,576.53 4,947,646.58

　　支付的其他與籌資活動有關的現金 500.00 -

　　現金流出小計 22,543,076.53 10,947,646.58

　　籌資活動產生的現金流量凈額 -22,543,076.53 -10,947,646.58

　　四、匯率變動對現金的影響 - -

　　五、現金及現金等價物凈增加額 15,295,130.85 16,415,929.42

　　31

　　現金流量表(續)

　　2005 年度

　　編制單位：中山公用科技股份有限公司 單位:人民幣元

　　補充資料 合并 母公司

　　1、將凈利潤調節為經營活動的現金流量：

　　凈利潤 12,094,397.90 12,094,397.90

　　加：少數股東損益 -611,435.65

　　計提的資產減值準備 4,787,901.06 144,965.60

　　固定資產折舊 8,184,808.04 6,562,597.37

　　無形資產攤銷 3,813,634.73 3,022,368.61

　　長期待攤費用攤銷 454,916.11 424,588.60

　　待攤費用減少 476,957.43 26,400.00

　　預提費用增加 54,496.76 -33,325.00

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減收益) -9,176,425.37 -9,176,425.37

　　固定資產報廢損失 - -

　　財務費用 1,612,953.48 23,250.00

　　投資損失(減收益) -1,980,942.12 7,939,884.57

　　存貨的減少(減增加) 1,525,782.55 -

　　經營性應收項目的減少(減增加) -2,319,921.32 -12,712,097.60

　　經營性應付項目的增加(減減少) 279,602.91 455,593.14

　　其 他 -

　　經營活動產生的現金流量凈額 19,196,726.51 8,772,197.82

　　2、不涉及現金收支的投資和籌資活動：

　　債務轉為資本 - -

　　一年內到期的可轉換公司債券 - -

　　融資租入固定資產 - -

　　3、現金及現金等價物凈增加情況：

　　貨幣資金的期末余額

　　減：貨幣資金的期初余額 19,436,129.18 16,745,321.55

　　現金等價物的期末余額 34,731,260.03 33,161,250.97

　　減：現金等價物的期初余額 - -

　　現金及現金等價物凈增加額 15,295,130.85 16,415,929.42

　　法定代表人:鄭鐘強 主管會計工作的負責人：林正 會計機構負責人:蔣偉方

　　32

　　資產減值準備明細表(合并)

　　2005 年度

　　編制單位：中山公用科技股份有限公司 單位：人民幣元

　　本年減少數

　　項 目 年初余額 本年增加數因資產價值

　　回升轉回數

　　因其他原因

　　轉出數

　　合計

　　年末余額

　　一、壞帳準備合計 1,523,289.55 2,854,329.28 - - 4,377,618.83

　　其中：應收帳款 580,612.20 801,145.97 - - 1,381,758.17

　　其他應收款 942,677.35 2,053,183.31 - - 2,995,860.66

　　二、短期投資跌價準備合計 - - - - - -

　　其中：股票投資 - - - - - -

　　債券投資 - - - - - -

　　三、存貨跌價準備合計 - 1,555,893.33 - - - 1,555,893.33

　　其中：庫存商品 - 811,454.42 - - - 811,454.42

　　原材料 - 744,438.91 - - - 744,438.91

　　四、長期投資減值準備合計 - 377,678.45 - - - 377,678.45

　　其中：長期股權投資 - 377,678.45 - - - 377,678.45

　　長期債權投資 - - - - - -

　　五、固定資產減值準備合計 - - - - - -

　　其中：房屋及建筑物 - - - - - -

　　機器設備 - - - - - -

　　六、無形資產減值準備 - - - - - -

　　其中：專利權 - - - - - -

　　商標權 - - - - - -

　　七、在建工程減值準備 - - - - - -

　　八、委托貸款減值準備 - - - - - -

　　法定代表人:鄭鐘強 主管會計工作的負責人：林正 會計機構負責人:蔣偉方

　　33

　　資產減值準備明細表(母公司)

　　2005 年度

　　編制單位：中山公用科技股份有限公司 單位：人民幣元

　　本年減少數

　　項 目 年初余額 本年增加數因資產價值回

　　升轉回數

　　因其他原因轉

　　出數

　　合計

　　年末余額

　　一、壞帳準備合計 455,809.00 144,965.60 - - - 600,774.60

　　其中：應收帳款 - - - - - -

　　其他應收款 455,809.00 144,965.60 - - - 600,774.60

　　二、短期投資跌價準備合計 - - - - - -

　　其中：股票投資 - - - - - -

　　債券投資 - - - - - -

　　三、存貨跌價準備合計 - - - - - -

　　其中：庫存商品 - - - - - -

　　原材料 - - - - - -

　　四、長期投資減值準備合計 - - - - - -

　　其中：長期股權投資 - - - - - -

　　長期債權投資 - - - - - -

　　五、固定資產減值準備合計 - - - - - -

　　其中：房屋及建筑物 - - - - - -

　　機器設備 - - - - - -

　　六、無形資產減值準備 - - - - - -

　　其中：專利權 - - - - - -

　　商標權 - - - - - -

　　七、在建工程減值準備 - - - - - -

　　八、委托貸款減值準備 - - - - - -

　　法定代表人:鄭鐘強 主管會計工作的負責人：林正 會計機構負責人:蔣偉方

　　34

　　利潤表附表

　　2005 年度

　　編制單位：中山公用科技股份有限公司

　　凈資產收益率(%) 每股收益(元)

　　項目

　　全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均

　　主營業務利潤 8.56 8.65 0.128 0.128

　　營業利潤 3.15 3.18 0.047 0.047

　　凈利潤 3.59 3.62 0.054 0.054

　　扣除非經常性損益后的凈利潤 1.78 1.79 0.027 0.027

　　非經常性損益包括：

　　項 目 金額(元)

　　補貼收入

　　減：處置固定資產凈損失 9,176,425.36

　　加:其他營業外收支凈額 -57,406.21

　　減：所得稅影響數 3,013,254.87

　　合計 6,105,764.28

　　法定代表人:鄭鐘強 主管會計工作的負責人：林正 會計機構負責人:蔣偉方

　　中山公用科技股份有限公司

　　會計報表附注

　　2005 年度 人民幣元

　　35

　　一、公司簡介

　　公司原名“佛山市興華集團股份有限公司”，于1992 年11 月5 日經廣東省企業股份制試點聯審小組、

　　廣東省經濟體制改革委員會“粵股審[1992]81 號”文批準設立。公司于1992 年12 月26 日在佛山市

　　工商行政管理局取得《企業法人營業執照》，注冊號為19353726-8。

　　1997 年1 月14 日，經中國證券監督管理委員會證監發字[1996]416 號、[1996]417 號文件批準，公

　　司采用“上網定價”方式發行社會公眾股(A 股)1600 萬股，是次發行的股票已于1997 年1 月23

　　日在深圳證券交易所掛牌交易。

　　經廣東省人民政府1999 年11 月12 日粵府發[1999]514 號文和財政部1999 年10 月9 日財管字

　　[1999]320 號文批準，佛山市興華集團有限公司于2000 年度將其持有的占總股本38.93%的發起人股

　　份(國家股)轉讓給中山公用事業集團有限公司。2000 年9 月21 日，公司名稱由“佛山市興華集

　　團股份有限公司”更改為“中山公用科技股份有限公司”。

　　公司于2002 年11 月22 日在廣東省工商行政管理局取得新的《企業法人營業執照》，注冊號為

　　4400001009620，注冊資本為人民幣貳億貳仟伍佰肆拾貳萬叁仟元(RMB225,423,000.00 元)。

　　公司經濟性質是股份有限公司。經營范圍：科技投資，以高新技術產業為主進行股權投資，開展投

　　資策劃、咨詢和管理業務，高新技術及其產品的開發、銷售：糧油制品，副食品，其它食品，電子

　　計算機及配件，工藝美術品(不含金飾品)，建材，工業生產資料(不含金、汽車、化學危險品)。

　　農貿市場、小商品市場、工業品市場的經營及管理，城市公用事業的投資。

　　公司法定地址為：廣東省中山市興中道18 號財興大廈三樓。

　　二、公司的主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法

　　會計制度

　　公司執行《企業會計制度》及其有關補充規定。

　　中山公用科技股份有限公司

　　會計報表附注

　　2005 年度 人民幣元

　　36

　　會計期間

　　公歷1 月1 日起至12 月31 日止。

　　記賬本位幣

　　公司以人民幣為記賬本位幣。

　　記賬原則及計價基礎

　　權責發生制及歷史成本。

　　外幣核算方法

　　對發生的非本位幣經濟業務公司按業務發生當日中國人民銀行公布的市場匯價的中間價折合為本位

　　幣記賬；月終對外幣的貨幣項目余額按年末中國人民銀行公布的市場匯價的中間價進行調整。按照

　　年末匯率折合的記賬本位幣金額與賬面記賬本位幣金額之間的差額作為“財務費用-匯兌損益”計入

　　當期損益；屬于籌建期間的，計入長期待攤費用；屬于與購建固定資產有關的借款產生的匯兌損益，

　　按照借款費用資本化的原則進行處理。

　　現金等價物的確定標準

　　公司編制現金流量表時，按照《企業會計準則-現金流量表》有關規定，將持有期間短、流動性強、

　　易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資視為現金等價物。

　　短期投資及其跌價準備的核算方法

　　—短期投資按取得時的實際成本核算，在轉讓或到期兌付時超過成本的部分作投資收益。

　　—期末短期投資按成本與市價孰低法計價，并按投資總體計提短期投資跌價準備。

　　中山公用科技股份有限公司

　　會計報表附注

　　2005 年度 人民幣元

　　37

　　壞賬核算方法

　　—壞賬確認標準為：

　　——因債務人破產或死亡，以其破產財產或遺產清償后，仍然不能收回的債權。

　　——債務人逾期未能履行償債義務超過三年，公司董事會經調查后判斷確已無法收回的債權。

　　—壞賬損失的核算方法為備抵法，公司一般按照年末應收款項余額(不含合并報表的各企業之間的

　　內部往來款項)采用賬齡分析法計提壞賬準備；計提標準如下：

　　賬 齡 計提標準

　　180 天以內 5‰

　　181 天至1 年 3%

　　1-2 年 5%

　　2-3 年 20%

　　3-4 年 40%

　　4-5 年 60%

　　5 年以上 100%

　　對于個別有明顯證據證明其回收可能性不大的款項，則根據債務人的實際償還能力計提特別準備。

　　存貨核算方法

　　—存貨分類為：庫存商品、庫存材料、低值易耗品、自制半成品、在產品、產成品。

　　—存貨按取得時的實際成本進行核算，發出時按加權平均法計算；低值易耗品在領用時轉入“待攤

　　費用”，在一年內分期攤銷。

　　—公司存貨按成本與可變現凈值孰低法計價，并按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額計

　　提存貨跌價準備.

　　中山公用科技股份有限公司

　　會計報表附注

　　2005 年度 人民幣元

　　38

　　長期股權投資核算方法

　　—長期股權投資按取得時支付的實際價款計價。

　　—擁有被投資企業股權20%(不含20%)以下時，采用成本法核算；擁有被投資企業股權20%(含20%)至50%(含50%)且不

　　擁有被投資企業實質控制權時，采用權益法核算；擁有被投資企業股權50%以上或擁有被投資企業實質控制權時，采用權益法核

　　算并在期終合并會計報表。

　　—公司長期股權投資的取得成本與公司在被投資單位所有者權益中所占份額之間的差額，計入股權

　　投資差額，對于初始投資成本大于應享有被投資單位所有者權益份額的差額按投資期限攤銷，沒有

　　投資期限的，分十年攤銷；對于初始投資成本小于應享有被投資單位所有者權益份額的差額，計入

　　資本公積。

　　—公司對被投資單位由于市價持續下跌或經營狀況惡化等原因導致其可收回金額低于長期股權投資

　　的賬面價值,并且這種降低的價值在可預計的未來期間內不可能恢復時,按可收回金額低于長期股權

　　投資賬面價值的差額計提長期投資減值準備。

　　固定資產核算方法

　　—固定資產的標準及計價

　　——使用期限超過一年，單位價值在2000 元以上并且在使用過程中保持原有物質形態的資產為固定

　　資產；固定資產按實際成本計價。每年年度終了時，對固定資產進行逐項檢查，對可收回金額低于

　　賬面價值的差額，按單項資產計提固定資產減值準備。

　　——固定資產折舊采用直線法，固定資產分類、估計經濟使用年限、預計凈殘值率和折舊率分別列

　　示如下：

　　類 別 估計經濟使用年限 預計凈殘值率 年折舊率(%)

　　房屋及建筑物 40 5% 2.375

　　機器設備 10 5% 9.5

　　運輸設備 10 5% 9.5

　　辦公設備 5 5% 19

　　其他設備 5 5% 19

　　中山公用科技股份有限公司

　　會計報表附注

　　2005 年度 人民幣元

　　39

　　—公司于每年中期期末或年度終了，對固定資產逐項進行檢查, 如果由于市價持續下跌, 或技術陳

　　舊、損壞、長期閑置等原因導致其可收回金額低于賬面價值的，將可收回金額低于其賬面價值的差

　　額計提固定資產減值準備。

　　在建工程核算方法

　　—在建工程采用實際成本核算。在建工程在達到預定使用狀態時按暫估價轉入固定資產，在辦理竣

　　工決算后，按決算價格調整固定資產賬面值。

　　—公司于每年中期期末或年度終了對在建工程全面檢查，如果發現有證據表明在建工程發生了減值，

　　對可收回金額低于賬面價值的差額，按單項在建工程計提在建工程減值準備。

　　借款費用資本化核算方法

　　—當同時滿足以下三個條件時，企業為購建某項固定資產而借入的專門借款所發生的利息、折價或

　　溢價的攤銷、匯兌差額應當開始資本化，計入所購建固定資產的成本：

　　——資產支出(只包括為購建固定資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生

　　的支出)已經發生；

　　——借款費用已經發生；

　　——為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始；

　　—在建工程在達到預定使用狀態時停止利息資本化。

　　—利息資本化金額的計算公式如下：

　　——每一會計期間利息的資本化金額＝至當期末止購建固定資產累計支出加權平均數×資本化率

　　——累計支出加權平均數＝Σ(每筆資產支出金額×每筆資產支出實際占用的天數/會計期間涵蓋的

　　天數)

　　中山公用科技股份有限公司

　　會計報表附注

　　2005 年度 人民幣元

　　40

　　——資本化率的確定原則為：企業為購建固定資產只借入一筆專門借款，資本化率為該項借款的利

　　率；企業為購建固定資產借入一筆以上的專門借款，資本化率為這些借款的加權平均利率。加權平

　　均利率的計算公式如下：

　　——加權平均利率＝專門借款當期實際發生的利息之和/專門借款本金加權平均數×100%

　　——專門借款本金加權平均數＝Σ(每筆專門借款本金×每筆專門借款實際占用的天數/會計期間涵

　　蓋的天數)

　　無形資產核算方法

　　—無形資產按實際成本計價，按規定的使用年限平均攤銷。

　　—期末無形資產按照賬面價值與可收回金額孰低計價，對可收回金額低于賬面價值的差額，計提無

　　形資產減值準備。

　　長期待攤費用的攤銷方法

　　長期待攤費用在受益期內平均攤銷。

　　收入確認原則

　　—銷售商品收入的確認方法

　　當下列條件同時滿足時，確認商品銷售收入：

　　——公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；

　　——公司既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施控制；

　　——與交易相關的經濟利益能夠流入公司；

　　——相關的收入和成本能夠可靠地計量。

　　中山公用科技股份有限公司

　　會計報表附注

　　2005 年度 人民幣元

　　41

　　—提供勞務收入的確認方法

　　——在同一年度內開始并完成的勞務，應當在完成勞務時確認收入。如勞務的開始和完成分屬不同

　　的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，公司于資產負債表日按完工百分比法

　　確認相關的勞務收入。如果提供勞務交易的結果不能夠可靠估計且已經發生的勞務成本預計能夠得

　　到補償的，按已經發生的勞務成本金額確認收入；發生的勞務成本預計不能夠全部得到補償的，按

　　能夠得到補償的勞務成本金額確認收入；發生的勞務成本預計全部不能夠得到補償的，不確認收入。

　　—提供他人使用公司資產取得收入的確認方法

　　當下列條件同時滿足時予以確認：

　　——與交易相關的經濟利益能夠流入公司；

　　——收入的金額能夠可靠地計量。

　　所得稅的會計處理方法

　　公司所得稅的會計處理采用應付稅款法。

　　合并會計報表合并范圍的確定原則和合并會計報表的編制方法

　　公司執行《合并會計報表暫行規定》和有關補充規定。公司對投資額占被投資單位表決權資本總額

　　50%以上的(不含50%)以及擁有表決權資本雖未超過半數但擁有實際控制權的持續經營的被投資

　　公司，以權益法核算并合并會計報表。公司與子公司之間的所有重大交易和往來款項均在合并會計

　　報表時予以抵銷。少數股東權益的數額系根據公司所控制的子公司所有者權益的數額減去公司所擁

　　有的份額計算確定，少數股東損益系根據公司所控制的子公司實現的損益扣除公司所擁有的份額計

　　算確定。母公司與納入合并范圍的子公司選用統一的重大會計政策和會計處理方法編制合并會計報

　　表。

　　中山公用科技股份有限公司

　　會計報表附注

　　2005 年度 人民幣元

　　42

　　三、稅項

　　項 目 稅率或附加率

　　營業稅 5%

　　增值稅━銷項稅 17%

　　━進項稅 17%

　　城市維護建設稅 7%

　　教育費附加 3%

　　大堤防護費 1‰

　　房產稅 12%

　　城區4 元/M2， 土

　　地

　　使

　　用

　　稅

　　鄉鎮3 元/M2

　　母公司的所得稅率為33%，子公司中山市新迪能源與環境設備有限公司為高新技術企業，本年執行

　　的所得稅率為15%。

　　根據中山地稅城區減免地[2005]45 號文，公司本年度應納的房產稅(按租金收入)享受減征60%的照

　　顧。

　　四、公司直接或間接控制的子公司

　　被投資企業名稱

　　注冊資本

　　(萬元)

　　本公司投資

　　額(萬元)

　　擁有權

　　益(%)

　　業務性質 經營范圍

　　是否

　　合并

　　中山市新迪能源與環境設備

　　有限公司

　　RMB6000 RMB5640 94

　　熱能設備生產

　　與銷售

　　機電一體化產品

　　熱能設備等

　　是

　　中山市新迪能源技術開發有

　　限公司

　　RMB100 RMB90 90

　　能源新材料研

　　制、開發

　　機電一體化產

　　品、能源技術產

　　品

　　是

　　中山市技術產權交易所有限

　　公司

　　RMB50 RMB40 80

　　為技術產權交

　　易服務

　　科技成果轉讓、

　　供咨詢服務

　　否

　　中山公用科技股份有限公司

　　會計報表附注

　　2005 年度 人民幣元

　　43

　　中山市南朗市場開發有限公

　　司

　　RMB1000 RMB510 51 經營南朗市場 開發經營市場 否

　　中山市新迪通訊科技有限公

　　司

　　RMB200 RMB200 100

　　研究、開發、生

　　產和銷售

　　電子、通訊產品 是

　　—截至2005 年12 月31 日，中山市技術產權交易所有限公司尚未正常經營且資產總額很小，故不將

　　其納入本次合并報表的合并范圍。

　　—2004 年公司與中山市南朗市場開發有限公司(以下簡稱南朗公司)的另一股東鮑賜鱗簽訂歸邊經

　　營管理協議，約定從2004 年10 月1 日起將南朗公司交由鮑賜鱗管理，公司只收取固定回報，故不

　　將南朗公司納入本次合并報表的合并范圍。

　　五、合并會計報表主要項目注釋

　　1、貨幣資金

　　項 目 2005.12.31 2004.12.31

　　現 金 21,270.37 78,963.53

　　銀行存款 34,583,292.64 18,969,695.12

　　其他貨幣資金 126,697.02 387,470.53

　　合 計 34,731,260.03 19,436,129.18

　　2、應收股利

　　項 目 2005.12.31 2004.12.31

　　中山公用工程有限公司 - 294,545.45

　　合計 - 294,545.45

　　3、應收賬款

　　2005.12.31 2004.12.31

　　賬 齡

　　金 額 比例(%) 壞賬準備 金 額 比例(%) 壞賬準備

　　1 年以內 6,576,995.13 41.41 36,660.22 9,240,094.08 63.61 94,346.71

　　1-2 年 5,216,900.23 32.85 260,845.01 3,929,068.12 27.05 196,453.41

　　2-3 年 2,876,713.90 18.11 575,342.78 1,265,300.40 8.71 253,060.08

　　中山公用科技股份有限公司

　　會計報表附注

　　2005 年度 人民幣元

　　44

　　3-4 年 1,211,785.40 7.63 508,910.16 91,880.00 0.63 36,752.00

　　合 計 15,882,394.66 100.00 1,381,758.17 14,526,342.60 100.00 580,612.20

　　—應收賬款期末余額中無持本公司5%以上股份的股東欠款。

　　—欠款金額前五名債務人的欠款總額為4,263,445.58元，占應收帳款總額的26.84%。

　　4、其他應收款

　　2005.12.31 2004.12.31

　　賬 齡

　　金 額 比例(%) 壞賬準備 金 額 比例(%) 壞賬準備

　　1 年以內 2,525,032.27 16.27 29,159.72 10,113,642.84 52.92 69,839.00

　　1-2 年 5,535,911.34 35.67 1,007,959.98 7,527,873.87 39.38 376,393.69

　　2-3 年 6,123,187.44 39.46 1,224,637.49 462,694.29 2.42 92,538.86

　　3-4 年 333,908.66 2.15 133,563.47 1,009,764.51 5.28 403,905.80

　　4-5 年 1,000,900.00 6.45 600,540.00 - - -

　　合 計 15,518,939.71 100.00 2,995,860.66 19,113,975.51 100.00 942,677.35

　　—其他應收款期末余額中無持本公司5%以上股份的股東欠款；其他關聯方欠款5,566,782.13元，詳見

　　附注七。

　　—納入合并報表范圍的子公司中山市新迪能源與環境設備有限公司(以下簡稱新迪公司)參股的深圳

　　市華清能源科技發展有限公司經營狀況很差，且新迪公司已無法與其取得聯系，估計新迪公司對其應

　　收款項243,916.10元難以收回，故本年度全額計提壞賬準備；新迪公司原控股的中山市必利屋鎖業有

　　限公司經營狀況很差，且新迪公司于2005年8月22日作出將其轉制經營的決定，并初步同意放棄對其

　　應收款項526,450.65元，故本年度對該款項全額計提壞賬準備。

　　—其他應收款中欠款金額前五名債務人的欠款總額為8,630,266.48元，占其他應收款總額的55.61%。

　　5、預付賬款

　　2005.12.31 2004.12.31

　　賬 齡

　　金 額所占比例(%) 金 額 所占比例(%)

　　1 年以內 171,135.53 28.38 247,764.47 34.89

　　1-2 年 26,043.80 4.32 416,235.05 58.61

　　2-3 年 405,824.45 67.30 46,148.00 6.50

　　中山公用科技股份有限公司

　　會計報表附注

　　2005 年度 人民幣元

　　45

　　合 計 603,003.78 100.00 710,147.52 100.00

　　預付賬款期末余額中無持本公司5%以上股份的股東欠款。

　　6、存貨

　　2005.12.31 2004.12.31

　　項 目

　　金 額 跌價準備 金 額 跌價準備

　　庫存材料 5,256,915.05 744,438.91 4,874,014.10 -

　　庫存商品 2,975,576.16 811,454.42 3,041,484.92 -

　　低值易耗品 389,856.34 - 134,312.13 -

　　在產品 2,222,793.83 - 1,931,137.15 -

　　自制半成品 - - 974,437.91 -

　　委托加工材料 140,355.61 - - -

　　合 計 10,985,496.99 1,555,893.33 10,955,386.21 -

　　新迪公司的產品—電暖器無法適應市場的需求，銷售處于停滯狀態，故本年對庫存商品中的電暖器

　　811,454.42 元以及庫存材料中用于生產電暖器的材料744,438.91 元全額計提跌價準備。

　　7、待攤費用

　　類 別 2005.12.31 2004.12.31 備 注

　　養路費 1,833.33 - 按權責發生制分攤

　　低值易耗品攤銷 43,175.01 314,795.63 按權責發生制分攤

　　房 租 - 1,531.85 按權責發生制分攤

　　報刊雜志費 1,740.10 23,309.36 按權責發生制分攤

　　保險費 11,544.55 95,658.88 按權責發生制分攤

　　廣告費 - 58,128.31 按權責發生制分攤

　　樣本印刷費 12,934.45 - 按權責發生制分攤

　　中山公用科技股份有限公司

　　會計報表附注

　　2005 年度 人民幣元

　　46

　　展位費 9,635.82 48,388.29 按權責發生制分攤

　　其 他 75,892.24 91,900.61 按權責發生制分攤

　　合 計 156,755.50 633,712.93

　　中山公用科技股份有限公司

　　會計報表附注

　　2005 年度 人民幣元

　　47

　　8、長期投資

　　2004.12.31 2005.12.31

　　項 目

　　金 額減值準備

　　本期增加 本期減少

　　金 額 減值準備

　　長期投權投資 23,514,846.59 - 2,071,922.44 500,980.32 25,085,788.71 377,678.45

　　合 計 23,514,846.59 - 2,071,922.44 500,980.32 25,085,788.71 377,678.45

　　—長期投資明細項目列示如下：

　　被投資

　　單位名稱

　　投資

　　期限

　　比

　　例

　　初始投

　　資成本

　　2004.12.31

　　增加投

　　資金額

　　本期權益

　　增加(減少)

　　累計權益

　　增加(減少)

　　本期現

　　金紅利

　　累計分得的

　　現金紅利

　　2005.12.31 減值準備

　　深圳市華清能源技術

　　科技發展有限公司

　　30% 510,000.00 266,694.95 -60,000.00 -6,225.24 -249,530.29 200,469.71 200,469.71

　　中山市新迪冷暖空調

　　設備安裝有限公司

　　18% 90,000.00 90,000.00 - - - - - 90,000.00 -

　　中山市技術產權交易

　　所有限公司

　　80% 400,000.00 246,210.48 - - -153,789.52 - - 246,210.48 -

　　中山公用科技股份有限公司

　　會計報表附注

　　2005 年度 人民幣元

　　48

　　被投資

　　單位名稱

　　投資

　　期限

　　比

　　例

　　初始投

　　資成本

　　2004.12.31

　　增加投

　　資金額

　　本期權益

　　增加(減少)

　　累計權益

　　增加(減少)

　　本期現

　　金紅利

　　累計分得的

　　現金紅利

　　2005.12.31 減值準備

　　中山市必利屋鎖業有

　　限公司

　　90% 450,000.00 261,963.82 -84,755.08 -272,791.26 - - 177,208.74 177,208.74

　　中山市南朗市場開發

　　有限公司

　　50 年 51% 5,100,000.00 6,118,561.44 350,000.00 7,208,561.44 350,000.00 6,190,000.00 6,118,561.44 -

　　中山公用工程有限公

　　司

　　45% 15,766,918.47 16,531,415.90 1,721,922.44 2,780,965.32 - 294,545.45 18,253,338.34 -

　　合 計 22,316,918.47 23,514,846.59 -60,000.00 1,980,942.12 9,313,415.69 350,000.00 6,484,545.45 25,085,788.71 377,678.45

　　—新迪公司參股的深圳市華清能源技術科技發展有限公司經營狀況很差，且新迪公司已無法與其取得聯系，故本年將對其投資余額200,469.71元全額計

　　提減值準備。

　　—新迪公司控股的中山市必利屋鎖業有限公司經營狀況很差，截至2005年5月31日經評估的凈資產為負值，且新迪公司于2005年8月22日作出將其轉制

　　經營的決定，故本年將對其投資余額177,208.74元全額計提減值準備。

　　中山公用科技股份有限公司

　　會計報表附注

　　2005 年度 人民幣元

　　49

　　9、固定資產及累計折舊

　　項 目 2004.12.31 本期增加 本期減少 2005.12.31

　　固定資產原值：

　　房屋及建筑物 230,658,290.78 5,903,106.82 13,461,659.36 223,099,738.24

　　機器設備 6,846,157.22 1,407,587.06 - 8,253,744.28

　　運輸設備 4,588,792.86 4,588,792.86

　　辦公設備 1,838,180.54 77,597.31 - 1,915,777.85

　　其他設備 5,085,169.81 227,560.00 78,700.00 5,234,029.81

　　合 計 249,016,591.21 7,615,851.19 13,540,359.36 243,092,083.04

　　累計折舊：

　　房屋及建筑物 62,954,039.95 6,359,843.98 4,796,940.18 64,516,943.75

　　機器設備 1,572,921.44 611,470.61 - 2,184,392.05

　　運輸設備 1,548,119.93 451,431.65 - 1,999,551.58

　　辦公設備 1,094,772.55 294,136.58 - 1,388,909.13

　　其他設備 2,531,110.60 467,925.22 38,841.06 2,960,194.76

　　合 計 69,700,964.47 8,184,808.04 4,835,781.24 73,049,991.27

　　凈值 179,315,626.74 170,042,091.77

　　—本期固定資產減少主要是公司本年度轉讓了崗背市場、大南市場、新平二市場、三角市場及三敦市場等五個市場。

　　—新迪公司2004 年11 月16 日與中國銀行中山分行簽訂最高額抵押合同(合同號：GDY476440120040314)，以聯合廠房辦公樓(期

　　末原值22,056,951.55 元，凈值20,608,528.29 元)和聯合廠房辦公樓用地(期末原值2,588,153.39 元，凈值2,415,370.11 元)作為借

　　款抵押。

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　　2005 年度 人民幣元

　　50

　　10、在建工程

　　工程項目 預算數 2004.12.31 本期增加額 本期轉入固定資產額 其他減少額 2005.12.31 資金來源

　　新迪公司車間(二期) - 2,735,913.51 616,887.06 1,863,170.06 1,489,630.51 自有

　　合 計 - 2,735,913.51 616,887.06 1,863,170.06 1,489,630.51

　　11、無形資產

　　種 類 取得方式 原始金額 2004.12.31 本期增加 本期轉出 本期攤銷 累計攤銷額2005.12.31 剩余攤銷期間

　　土地使用權 出讓 121,793,913.75 106,581,112.97 - 4,861,518.81 3,234,273.85 23,308,593.44 98,485,320.31 404-558 個月

　　財務軟件 購買 18,000.00 12,600.00 - - 1,800.00 7,200.00 10,800.00 12 個月

　　專利權 自創 26,620.00 22,119.00 - - 2,421.00 6,922.00 19,698.00 85 個月

　　“迪寶”系列商標 購買 611,850.00 505,174.89 4,700.00 - 61,074.64 163,049.75 448,800.25 65 個月

　　專有技術 購買 5,140,654.80 4,032,818.10 - - 514,065.24 1,621,901.94 3,518,752.86

　　合 計 127,591,038.55 111,153,824.96 4,700.00 4,861,518.81 3,813,634.73 25,107,667.13 102,483,371.42

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　　會計報表附注

　　2005 年度 人民幣元

　　51

　　12、長期待攤費用

　　項 目 原始金額2004.12.31 本期增加 本期攤銷 累計攤銷額2005.12.31 剩余攤銷期間

　　電力增容費 744,935.76 430,396.32 120,006.42 434,545.86 310,389.90 50 個月

　　場地租賃費 145,769.00 145,769.00 72,884.52 72,884.52 72,884.48 12 個月

　　市場裝修費 162,226.22 130,165.42 32,445.24 64,506.04 97,720.18 36 個月

　　辦公室裝修費 264,040.47 100,464.94 38,889.72 202,465.25 61,575.22 19 個月

　　經營性租入固定資產改造 962,176.20 - 962,176.20 160,362.70 160,362.70 801,813.50 60 個月

　　其 他 43,424.47 30,327.51 - 30,327.51 43,424.47 -

　　合 計 2,322,572.12 837,123.19 962,176.20 454,916.11 978,188.84 1,344,383.28

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　　會計報表附注

　　2005 年度 人民幣元

　　52

　　13、短期借款

　　借 款 類 別 2005.12.31 2004.12.31

　　保證借款 - 6,000,000.00

　　抵押借款 - 10,000,000.00

　　合 計 - 16,000,000.00

　　14、應付票據

　　借 款 類 別 2005.12.31 2004.12.31

　　銀行承兌匯票 - 855,718.97

　　合 計 - 855,718.97

　　15、應付賬款

　　應付賬款2005 年12 月31 日余額為1,983,872.62 元，無欠持公司5%以上股份的股東單位欠款。

　　16、預收賬款

　　預收賬款2005 年12 月31 日余額為964,375.47 元，無欠持公司5%以上股份的股東單位欠款。

　　17、應交稅金

　　項 目 2005.12.31 2004.12.31

　　營業稅 518,373.31 346,796.13

　　城市維護建設稅 49,078.15 26,572.61

　　增值稅 255,904.91 -440,075.03

　　企業所得稅 2,231,004.21 1,568,581.44

　　代扣個人所得稅 39,956.73 22,210.84

　　房產稅及土地使用稅 689,837.16 315,028.58

　　合 計 3,784,154.47 1,839,114.57

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　　會計報表附注

　　2005 年度 人民幣元

　　53

　　18、其他應交款

　　項 目 2005.12.31 2004.12.31

　　教育費附加 25,781.82 9,255.45

　　大堤防護費 12,590.02 7,063.51

　　合 計 38,371.84 16,318.96

　　19、其他應付款

　　其他應付款期末余額為3,611,406.23 元，無欠持公司5%以上股份的股東單位款項。

　　20、預提費用

　　項 目 2005.12.31 2004.12.31 預提原因

　　審計費 250,000.00 250,000.00 按權責發生制計提

　　借款利息 - 9,300.00 按權責發生制計提

　　信息披露費 150,000.00 150,000.00 按權責發生制計提

　　水電費 - 650.17 按權責發生制計提

　　房屋租金 24,025.00 48,050.00 按權責發生制計提

　　其他 189,793.43 101,321.50 按權責發生制計提

　　合 計 613,818.43 559,321.67

　　21、一年內到期的長期負債

　　借款類別 2005.12.31 2004.12.31 備 注

　　抵押、保證借款 5,000,000.00 -

　　系新迪公司向中國銀行中山分行借入，以聯合

　　廠房及其用地作為抵押，同時由本公司提供連

　　帶責任保證。

　　合 計 5,000,000.00 -

　　新迪公司向中國銀行中山分行的長期借款2000 萬元中的500 萬元按協議應于2006 年8 月31 日歸還，

　　故將其從長期借款調整至本科目反映。

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　　會計報表附注

　　2005 年度 人民幣元

　　54

　　22、長期借款

　　借款類 別 2005.12.31 2004.12.31 備 注

　　抵押借款 15,000,000.00 20,000,000.00

　　系新迪公司向中國銀行中山分行借入，以聯合廠房及其用地作

　　為抵押，同時由本公司提供連帶責任保證。

　　合 計 15,000,000.00 20,000,000.00

　　23、專項應付款

　　項 目 2005.12.31 2004.12.31

　　科技型中小企業技術創新基金資助 - 242,743.52

　　科技三項經費 259,021.21 380,000.00

　　合 計 259,021.21 622,743.52

　　24、股本

　　本年變動增減(+、-)

　　類 別 2004.12.31

　　配股 送 股公積金轉股 增發其 他 小計

　　2005.12.31

　　一、未上市流通股份

　　1、發起人股份 87,764,688 - 87,764,688

　　其中：國家持有股份 87,764,688 - 87,764,688

　　2、募集法人股 44,483,472 - 44,483,472

　　未上市流通股份合計 132,248,160 - 132,248,160

　　二、已上市流通股份 -

　　1、人民幣普通股 93,174,840 - 93,174,840

　　已上市流通股份合計 93,174,840 - - - - - - 93,174,840

　　三、股份總額 225,423,000 - - - - - - 225,423,000

　　中山公用科技股份有限公司

　　會計報表附注

　　2005 年度 人民幣元

　　55

　　25、資本公積

　　項 目 2004.12.31 本期增加 本期減少 2005.12.31

　　股本溢價 8,751,382.05 - - 8,751,382.05

　　其他資本公積 26,336,296.35 - - 26,336,296.35

　　股權投資準備 118,174.81 - - 118,174.81

　　合 計 35,205,853.21 - - 35,205,853.21

　　26、盈余公積

　　項 目 2004.12.31 本期增加 本期減少 2005.12.31

　　法定盈余公積 17,443,003.54 1,209,439.79 - 18,652,443.33

　　法定公益金 17,443,003.54 1,209,439.79 - 18,652,443.33

　　合 計 34,886,007.08 2,418,879.58 - 37,304,886.66

　　公司按2005 年實現凈利潤的10%分別提取法定盈余公積和法定公益金。

　　27、未分配利潤

　　項 目 金 額

　　年初未分配利潤 29,656,549.39

　　本年實現凈利潤 12,094,397.90

　　減：提取法定盈余公積 1,209,439.79

　　提取法定公益金 1,209,439.79

　　應付普通股股利 5,635,575.00

　　年末未分配利潤 33,696,492.71

　　中山公用科技股份有限公司

　　會計報表附注

　　2005 年度 人民幣元

　　56

　　根據2006 年2 月24 日召開的公司第四屆董事會第十四次會議關于2005 年度利潤分配的預案，

　　公司按2005 年實現凈利潤的10%分別提取法定盈余公積和法定公益金后，擬以2005 年12 月31 日

　　總股本225,423,000 股為基數，向全體股東每10 股派發現金紅利0.25 元(含稅)，共計派發現金紅利

　　5,635,575.00 元，公司已根據修訂后的《企業會計準則—資產負債表日后事項》的有關規定相應調整

　　了會計報表中的未分配利潤和擬分配現金股利項目。上述利潤分配預案尚需經股東大會審議通過。

　　28、主營業務收入及主營業務成本

　　—主營業務收入、成本分項列示如下：

　　2005 年度 2004 年度

　　業務種類

　　收 入 成 本 收 入 成 本

　　市場經營 46,564,670.10 17,644,925.54 46,240,566.50 17,463,697.19

　　制造業 17,736,355.05 12,914,341.06 16,111,963.36 12,759,489.60

　　合 計 64,301,025.15 30,559,266.60 62,352,529.86 30,223,186.79

　　—主營業務收入中的制造業收入按地區列示如下：

　　地 區 2005 年度 2004 年度

　　廣東省 5,874,600.86 3,026,579.00

　　省外地區 11,861,754.19 13,085,384.36

　　合計 17,736,355.05 16,111,963.36

　　—公司前五名客戶的主營業務收入合計5,103,621.46 元，占公司全部主營業務收入的7.94%。

　　29、主營業務稅金及附加

　　項 目 2005 年度 2004 年度

　　營業稅 2,360,547.62 2,368,261.20

　　城建稅 199,412.97 171,195.59

　　教育費附加 98,847.53 76,732.70

　　房產稅 2,149,430.96 1,648,818.60

　　大堤防護費 63,427.90 57,982.54

　　土地使用稅 - 168,712.50

　　合 計 4,871,666.98 4,491,703.13

　　有關稅費的計繳標準參見附注三。

　　中山公用科技股份有限公司

　　會計報表附注

　　2005 年度 人民幣元

　　57

　　30、其他業務利潤

　　2005 年度 2004 年度

　　項 目 收 入 成 本 利 潤 收 入 成 本 利 潤

　　維保收入 35,917.33 14,711.74 21,205.59 116,946.62 90,246.48 26,700.14

　　安裝工程收入 - - - 107,336.28 72,631.60 34,704.68

　　市場托管收入 4,000,000.00 224,000.00 3,776,000.00 4,000,000.00 224,000.00 3,776,000.00

　　清保費結余 - - - 1,391,121.48 77,902.79 1,313,218.69

　　材料轉讓 271,622.74 198,132.04 73,490.70 - - -

　　其他收入 - - - 10,000.00 555.00 9,445.00

　　合 計 4,307,540.07 436,843.78 3,870,696.29 5,625,404.38 465,335.87 5,160,068.51

　　市場托管收入屬于關聯方交易(詳見附注七)，該收入的確認符合《關聯方之間出售資產等有關會計

　　處理問題暫行規定》(財會[2001]64 號)的有關規定。

　　31、財務費用

　　項 目 2005 年度 2004 年度

　　利息支出 1,612,953.48 2,075,374.86

　　減： 利息收入 312,426.33 383,584.27

　　其 他 75,202.26 243,422.66

　　合 計 1,375,729.41 1,935,213.25

　　32、投資收益

　　項 目 2005 年度 2004 年度

　　按權益法核算的股權投資收益 1,630,942.12 972,835.34

　　計提長期投資減值準備 -377,678.45 -

　　南朗市場投資收益 350,000.00 1,590,000.00

　　合 計 1,603,263.67 2,562,835.34

　　根據中山市南朗市場開發有限公司《歸邊經營管理協議》，公司本年度取得350,000.00 元固定回報。

　　中山公用科技股份有限公司

　　會計報表附注

　　2005 年度 人民幣元

　　58

　　33、補貼收入

　　項 目 2005 年度 2004 年度

　　技術創新項目安排補助 - 800,000.00

　　合 計 - 800,000.00

　　34、營業外收入

　　項 目 2005 年度 2004 年度

　　固定資產轉讓凈收入 - 40,918.27

　　固定資產清理收益 9,313,898.86 -

　　其 他 17,786.79 19,186.37

　　合 計 9,331,685.65 60,104.64

　　35、營業外支出

　　項 目 2005 年度 2004 年度

　　捐贈支出 15,350.00 9,849.00

　　固定資產處置凈支出 137,473.50 161,284.90

　　罰沒支出 3,660.00 -

　　其 他 56,183.00 8,819.64

　　合 計 212,666.50 179,953.54

　　中山公用科技股份有限公司

　　會計報表附注

　　2005 年度 人民幣元

　　59

　　六、母公司會計報表主要項目注釋

　　1、其他應收款

　　2005.12.31 2004.12.31

　　賬 齡

　　金 額 所占比例(%) 壞賬準備 金 額所占比例(%) 壞賬準備

　　1 年以內 16,907,563.27 94.42 774.60 4,706,883.65 71.89 13,665.00

　　1-2 年 - - - 840,000.00 12.83 42,000.00

　　2-3 年 - - - - - -

　　3-4 年 1,000,360.00 15.28 400,144.00

　　4-5 年 1,000,000.00 5.58 600,000.00 - - -

　　合 計 17,907,563.27 100.00 600,774.60 6,547,243.65 100.00 455,809.00

　　—其他應收款中，無持本公司5%以上股份的股東單位欠款，其中應收子公司新迪公司款項

　　16,173,563.27元。

　　—其他應收款期末余額比期初余額增加了11,360,319.62元，增加了173.51%，主要是由于公司對新迪

　　公司的往來款增加。

　　2、長期投資

　　2004.12.31 2005.12.31

　　項 目

　　金 額 減值準備

　　本期增加 本期減少

　　金額 減值準備

　　長期股權投資 74,231,629.07 - 3,171,922.44 10,361,807.01 67,041,744.50 -

　　合 計 74,231,629.07 - 3,171,922.44 10,361,807.01 67,041,744.50 -

　　中山公用科技股份有限公司

　　會計報表附注

　　2005 年度 人民幣元

　　60

　　—長期股權投資明細項目列示如下：

　　被投資單位名稱

　　投資

　　期限

　　比

　　例

　　初始投

　　資金額

　　2004.12.31

　　追加投

　　資金額

　　本期權益

　　增加(減少)

　　累計權益

　　增加(減少)

　　本期現

　　金紅利

　　累計分得

　　的現金紅利

　　2005.12.31

　　減值

　　準備

　　中山市新迪能源與環境

　　設備有限公司

　　94% 56,400,000.00 51,581,651.73 - -9,549,910.91 -14,368,259.18 - 42,031,740.82 -

　　中山市南朗市場開發有

　　限公司

　　50 年 51% 5,100,000.00 6,118,561.44 - 350,000.00 7,208,561.44 350,000.00 6,190,000.00 6,118,561.44 -

　　中山市新迪通訊科技有

　　限公司

　　55% 1,100,000.00 - 1,100,000.00 -461,896.10 -461,896.10 - - 638,103.90

　　中山公用工程有限公司 45% 15,766,918.47 16,531,415.90 - 1,721,922.44 2,780,965.32 - 294,545.45 18,253,338.34 -

　　合 計 78,366,918.47 74,231,629.07 1,100,000.00 -7,939,884.57 -4,840,628.52 350,000.00 6,484,545.45 67,041,744.50 -

　　中山公用科技股份有限公司

　　會計報表附注

　　2005 年度 人民幣元

　　61

　　3、主營業務收入及主營業務成本

　　2005 年度 2004 年度

　　業務種類

　　收 入 成 本 收 入 成 本

　　市場經營 46,564,670.10 17,644,925.54 46,240,566.50 17,463,697.19

　　合 計 46,564,670.10 17,644,925.54 46,240,566.50 17,463,697.19

　　4、投資收益

　　項 目 2005 年度 2004 年度

　　按權益法核算的股權投資收益 -8,289,884.57 -4,975,900.19

　　南朗市場投資收益 350,000.00 1,590,000.00

　　合 計 -7,939,884.57 -3,385,900.19

　　七、關聯方關系及其交易

　　關聯方關系

　　—存在控制關系的關聯方

　　企 業 名 稱 注冊地址 主 營 業 務 本公司關系經濟性質 法定代表人

　　中山公用事業集

　　團有限公司

　　中山市興中道18 號

　　財興大廈三樓

　　對經授權經營的企業進行

　　投資，經營、管理和服務

　　控股公司(國

　　有獨資)

　　有限責任

　　公司

　　陳秀賢

　　中山市新迪能源

　　與環境設備有限

　　公司

　　中山市火炬高新技術

　　產業開發區出口加工

　　區偉業路

　　機電一體化產品、熱能設備

　　等

　　控股子公司

　　有限責任

　　公司

　　鄭鐘強

　　中山市新迪能源

　　技術開發有限公

　　司

　　中山市火炬高新技術

　　產業開發區出口加工

　　區偉業路

　　機電一體化產品、能源新材

　　料能源技術產品的研制、開

　　發

　　間接控制的

　　子公司

　　有限責任

　　公司

　　李磊

　　中山市新迪通訊

　　科技有限公司

　　中山市火炬開發區火

　　炬大道

　　研究、開發、生產和銷售電

　　子、通訊產品

　　直接和間接

　　控股100%的

　　子公司

　　有限責任

　　公司

　　鄭鐘強

　　中山市技術產權

　　交易所有限公司

　　中山市東區興中道8

　　號科學館內

　　為科技成果轉讓與技術產

　　權交易提供咨詢服務

　　間接控制的

　　子公司

　　有限責任

　　公司

　　劉作聰

　　中山市南朗市場

　　開發有限公司

　　中山市南朗鎮南朗村 開發經營南朗市場 控股子公司

　　有限責任

　　公司

　　魏向輝

　　中山公用科技股份有限公司

　　會計報表附注

　　2005 年度 人民幣元

　　62

　　——存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化

　　企業名稱 2004.12.31 本期增加數 本期減少數 2005.12.31

　　中山公用事業集團有限公司 1,000,000,000 - - 1,000,000,000

　　中山市新迪能源與環境設備有限公司 60,000,000 - - 60,000,000

　　中山市新迪能源技術開發有限公司 1,000,000 - - 1,000,000

　　中山市新迪通訊科技有限公司 - 2,000,000 2,000,000

　　中山市技術產權交易所有限公司 500,000 - - 500,000

　　中山市南朗市場開發有限公司 10,000,000 - - 10,000,000

　　——存在控制關系的關聯方所持股份或權益及其變化

　　關聯方名稱 2004.12.31 本年增減 2005.12.31

　　金 額 比例(%) 金額比例(%) 金 額 比例(%)

　　中山公用事業集團有限公司 87,764,688 38.93 - - 87,764,688 38.93

　　中山市新迪能源與環境設備有限公

　　司

　　56,400,000 94 - - 56,400,000 94

　　中山市新迪能源技術開發有限公司 900,000 90 - - 900,000 90

　　中山市新迪通訊科技有限公司 - - 2,000,000 100 2,000,000 100

　　中山市技術產權交易所有限公司 400,000 80 - - 400,000 80

　　中山市南朗市場開發有限公司 5,100,000 51 - - 5,100,000 51

　　—不存在控制關系的關聯方

　　企業名稱 與本公司的關系

　　中山市場發展有限公司 控股股東下屬的全資子公司

　　中山市必利屋鎖業有限公司 新迪公司控股子公司，已決定轉制

　　深圳市華清能源技術科技發展有限公司 新迪公司的聯營企業

　　中山市新迪冷暖空調設備安裝有限公司 新迪公司的聯營企業

　　中山公用科技股份有限公司

　　會計報表附注

　　2005 年度 人民幣元

　　63

　　關聯交易

　　—資產托管

　　公司與控股股東中山公用事業集團有限公司下屬的全資子公司中山市場發展有限公司簽訂了《資產

　　托管協議》，根據該協議，公司2005 年受托管理中山市場發展有限公司下屬的中山市東門、竹苑等

　　25 個市場的全部資產,取得托管費400 萬元。該關聯交易的定價，是根據公允的原則，由交易雙方通

　　過友好協商的方式來確定。

　　—資產租賃

　　公司與控股股東中山公用事業集團有限公司簽訂房屋租賃協議，公司租用集團房產775 平方米用作辦公場所，2005 年度共支付租

　　賃費288,300.00 元。

　　關聯方往來款項余額

　　單位 經濟內容 2005.12.31 2004.12.31

　　其他應收款：

　　中山市必利屋鎖業有限公司 往來款 526,450.65 516,204.57

　　深圳市華清能源技術科技發展有限公司 往來款 243,196.10 243,196.10

　　中山市南朗市場開發有限公司 往來款 - 1,900,000.00

　　中山市新迪冷暖空調設備安裝有限公司 往來款 4,797,135.38 4,404,646.82

　　合計 5,566,782.13 7,064,047.49

　　八、或有事項

　　本報告期內，公司無應披露的或有事項。

　　九、重大承諾

　　本報告期內，公司無應披露的重大承諾事項。

　　中山公用科技股份有限公司

　　會計報表附注

　　2005 年度 人民幣元

　　64

　　十、資產負債表日后非調整事項

　　公司于2006 年1 月9 日召開的股權分置改革相關股東會議審議通過了公司股權分置改革方案，在方

　　案實施股份變更登記日(2006 年1 月23 日)登記在冊的全體流通股股東每持有10 股流通股份獲得

　　公司非流通股股東支付的3.2 股對價股份。2006 年1 月24 日，流通股股東獲付的對價股份到帳，原

　　非流通股股東持有的非流通股股份性質變更為有限售條件的流通股。與本次股權分置改革相關的所

　　有費用由中山公用事業集團有限公司承擔。

　　十一、其他重要事項

　　本報告期內，公司無應披露的其他重要事項。

　　第十一章 備查文件目錄

　　公司辦公地點備置有齊備、完整的備查文件，以供中國證監會、深圳證券交易所及

　　有關主管部門及股東查詢，備查文件包括：

　　(一)載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計

　　報表；

　　(二)載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件；

　　(三)公司報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及

　　公告的原稿。

　　文件存放地：中山公用科技股份有限公司董秘室

　　中山公用科技股份有限公司

　　董事長簽名：

　　二00 六年二月二十五日