G索芙特(000662)2005年年度報告

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 1 頁 共 68 頁

　　公告編號：2006-002

　　索芙特股份有限公司

　　2005 年年度報告

　　SOFTTO CO., LTD.

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　　重要提示及目錄

　　本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在

　　任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔

　　個別及連帶責任。

　　沒有董事、監事、高級管理人員對年度報告內容的真實性、準確性、完整性無法

　　保證或存在異議。

　　所有董事均出席董事會。

　　深圳市鵬城會計師事務所有限公司為本公司出具了標準無保留審計意見的審計報

　　告。

　　公司法定代表人梁國堅先生、主管會計機構負責人覃瑞珍女士及會計機構負責人

　　香偉雄先生聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

　　一、公司基本情況簡介 …………………………………………………………………(3)

　　二、會計數據和業務數據摘要 …………………………………………………………(4)

　　三、股本變動及股東情況 ………………………………………………………………(6)

　　四、董事、監事、高級管理人員和員工情況 …………………………………………(11)

　　五、公司治理結構 ………………………………………………………………………(15)

　　六、股東大會情況簡介 …………………………………………………………………(17)

　　七、董事會報告 …………………………………………………………………………(18)

　　八、監事會報告 …………………………………………………………………………(26)

　　九、重要事項 ……………………………………………………………………………(28)

　　十、財務報告 ……………………………………………………………………………(31)

　　十一、備查文件 …………………………………………………………………………(31)

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　　一、公司基本情況簡介

　　1、公司法定中文名稱：索芙特股份有限公司

　　公司法定英文名稱：SOFTTO CO., LTD.

　　公司英文縮寫：SOFTTO

　　2、公司法定代表人：梁國堅 公司總經理：鄺健雄

　　3、公司董事會秘書：李 博

　　聯系地址：廣西梧州市新興二路137 號

　　聯系電話：(0774)3863686

　　傳 真：(0774)3863582

　　電子信箱：kondacos@public.glptt.gx.cn

　　4、公司注冊地址：廣西梧州市新興二路137 號

　　公司辦公地址：廣西梧州市新興二路137 號 郵政編碼：543002

　　公司電子信箱：redsunsec@163.com

　　5、公司選定的信息披露報紙名稱：《證券時報》。

　　登載公司年度報告的中國證監會指定的國際互聯網網址：www.cninfo.com.cn

　　公司年度報告備置地點：本公司證券部

　　6、股票上市地：深圳證券交易所

　　股票簡稱：G 索芙特 股票代碼：000662

　　7、其它有關資料

　　1993 年2 月8 日公司首次在廣西梧州市工商行政管理局注冊登記；1996 年9 月

　　18 日改為在廣西壯族自治區工商行政管理局注冊登記。

　　企業法人營業執照注冊號：4500001000901

　　稅務登記號碼：450400198229854

　　公司聘請深圳市鵬城會計師事務所有限公司為審計機構，該事務所辦公地點為

　　深圳市東門南路2006 號寶豐大廈五樓。

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　　二、會計數據和業務數據摘要

　　1、本年度主要利潤指標(合并報表) 單位：人民幣元

　　利潤總額： 72,698,,600.86

　　凈利潤： 78,478,886.59

　　扣除非經常性損益后的凈利潤： 75,073,054.89

　　主營業務利潤： 221,392,810.82

　　其它業務利潤： 160,405.30

　　營業利潤： 68,766,337.16

　　投資收益： 270,419.63

　　補貼收入： 0.00

　　營業外收支凈額： 3,661,844.07

　　經營活動產生的現金流量凈額： 30,564,339.19

　　現金及現金等價物凈增加額： 16,529,190.27

　　注：扣除非經常性損益項目和涉及金額： 單位：人民幣元

　　序號 項目 金額

　　1 攤銷股權投資價差 332,996.16

　　2 罰款及滯納金支出 -1,132,600.78

　　3 收流轉稅返還及出口退稅 4,068,447.18

　　4 其它營業外收支凈額 725,997.67

　　5 所得稅影響數 -589,008.53

　　合計 3,405,831.70

　　2、公司近三年主要會計數據和財務指標(合并報表)

　　單位：人民幣元

　　項 目 2005年 2004年 2003年

　　主營業務收入(元) 447,530,924.82 420,240,526.79 395,814,208.86

　　凈利潤(元) 78,478,886.59 73,520,344.70 71,181,430.16

　　總資產(元) 788,603,198.03 761,295,892.76 603,825,435.61

　　股東權益(不含少數股東權益) 377,883,991.71 305,255,634.15 244,309,713.75

　　每股收益(元∕股)(攤薄) 0.4360 0.4902 0.4746

　　每股收益(元∕股)(加權) 0.4360 0.4902 0.4746

　　扣除非經常性損益后的每股收益(元∕股) 0.4171 0.4900 0.4786

　　每股凈資產(元∕股) 2.0995 2.0351 1.6288

　　調整后的每股凈資產(元) 2.0880 2.0103 1.6210

　　每股經營活動產生的現金流量凈額(元) 0.1698 0.0189 1.1774

　　凈資產收益率(%)(攤薄) 20.77 24.08 29.14

　　凈資產收益率(%)(加權) 23.03 26.16 32.77

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　　3、本年度利潤表附表

　　凈資產收益率(%) 每股收益(元)

　　報告期利潤

　　全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均

　　主營業務利潤(元) 58.59 64.97 1.2300 1.2300

　　營業利潤(元) 18.20 20.18 0.3821 0.3821

　　凈利潤(元) 20.77 23.03 0.4360 0.4360

　　扣除非經常性損益

　　后的凈利潤(元)

　　19.87 22.03 0.4171 0.4171

　　注：利潤表附表的利潤數據是按照中國證監會《公開發行證券公司信息披露編報規

　　則(第9 號)》要求計算的。

　　4、報告期內股東權益變動情況：

　　項目

　　股本

　　(股)

　　資本公積金

　　(元)

　　盈余公積金

　　(元)

　　法定公益金

　　(元)

　　未分配利潤

　　(元)

　　未確認的投資

　　損失(元)

　　股東權益合計

　　(元)

　　期初數 149,992,500.00 45,552,485.38 37,689,938.48 11,027,587.35 87,213,574.23 -15,192,863.94 305,255,634.15

　　本期增加 29,998,500.00 8,617,922.31 23,655,587.37 3，923，944.33 54,823,299.22 -6,968,826.34 110,126,482.56

　　本期減少 37,498,125.00 37,498,125.00

　　期末數 179,991,000.00 54,170,407.69 61,345,525.85 14,951,531.68 104,538,748.45 -22,161,690.28 377,883,991.71

　　變動原因：

　　●股本本期增加29,998,500.00 元是報告期實施分紅送股所致；

　　●資本公積金本期增加8,617,922.31 元是本期提取資本公積金所致；

　　●盈余公積金本期增加23,655,587.37 元是本期提取盈余公積金所致；

　　●未分配利潤本期增加17,325,174.22 元是本期結轉未分配利潤所致；

　　●未確認投資收益本期增加虧損6,968,826.34 元是按投資子公司廣西紅日化工有限

　　公司比例計提本期虧損所致。

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　　三、股本變動及股東情況

　　(一)股本變動情況

　　1、股份變動情況表

　　單位：股

　　本次

　　變動前

　　本次變動增減(＋，-)

　　本次

　　變動后

　　數量

　　比例

　　(%)

　　發行

　　新股

　　送股

　　公積

　　金轉

　　股

　　其它 小計 數量

　　比例

　　(%)

　　一、有限售條件

　　股份

　　95,997,300 64.00 19,199,460 -25,917,696 -6,718,236 89,279,064 49.60

　　1、國家持股

　　2、國有法人持股

　　3、其它內資持股 95,997,300 64.00 19,199,460 -25,917,696 -6,718,236 89,279,064 49.60

　　其中：

　　境內法人持股 95,991,000 64.00 19,198,200 -25,920,720 -6,722,520 89,268,480 49.60

　　境內自然人持股 6,300 1,260 3,024 4,284 10,584

　　4、外資持股

　　其中：

　　境外法人持股

　　境外自然人持股

　　二、無限售條件

　　股份

　　53,995,200 36.00 10,799,040 25,917,696 36,716,736 90,711,936 50.40

　　1、人民幣普通股 53,995,200 36.00 10,799,040 25,917,696 36,716,736 90,711,936 50.40

　　2、境內上市的外

　　資股

　　3、境外上市的外

　　資股

　　4、其它

　　三、股份總數 149,992,500 100 29,998,500 0 29,998,500 179,991,000 100

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　　2、股票發行與上市情況

　　(1)報告期末為止的前三年公司沒有發行股票。

　　(2)報告期內本公司因股權分置改革、送股等原因引起公司股份總數及結構變動

　　的情況。

　　●2005 年6 月21 日，公司實施了2004 年度利潤分配方案：以公司總股本149,992,500

　　股為基數，向全體股東每10 股送2 股紅股并派人民幣0.5 元現金(含稅)。公司本次利

　　潤分配送股后，公司股份總數由149,992,500 股增加到179,991,000 股。

　　●2005 年11 月4 日，公司股權分置改革方案實施完畢，公司股份總數沒有發生變

　　化，但股份結構發生了變化,詳細見前述的股份變動情況表。

　　(二)、股東情況

　　1、股東數量和持股情況

　　單位：股

　　股東總數 5700 戶

　　前10 名股東持股情況

　　股東名稱 股東性質

　　持股比例

　　(%)

　　持股總數

　　持有有限售條

　　件股份數量

　　質押或凍結

　　的股份數量

　　廣西索芙特科技股份有限公司 其它 22.09 39,758,357 39,758,357 36,870,000

　　廣東通作投資有限公司 其它 13.87 24,971,479 24,971,479 23,100,000

　　中國東方資產管理公司 國有 5.43 9,764,655 9,764,655

　　中國工商銀行-國聯安德盛小

　　盤精選證券投資基金

　　其它 4.62 8,314,623

　　交通銀行-漢興證券投資基金 其它 4.59 8,255,621

　　金鑫證券投資基金 其它 3.25 5,844,455

　　海口八達進出口公司 其它 3.24 5,838,678 5,838,678

　　漢盛證券投資基金 其它 2.18 3,922,464

　　杭州天安經濟開發有限公司 其它 2.17 3,905,863 3,905,863 3,620,000

　　富國動態平衡證券投資基金 其它 2.06 3,700,000

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　　前10 名無限售條件股東持股情況

　　股東名稱 持有無限售條件股

　　份數量

　　股份種類

　　中國工商銀行-國聯安德盛小盤精選證券投

　　資基金

　　8,314,623 人民幣普通股

　　交通銀行-漢興證券投資基金 8,255,621 人民幣普通股

　　金鑫證券投資基金 5,844,455 人民幣普通股

　　漢盛證券投資基金 3,922,464 人民幣普通股

　　富國動態平衡證券投資基金 3,700,000 人民幣普通股

　　海通證券股份有限公司 3,340,300 人民幣普通股

　　中國工商銀行-金泰證券投資基金 3,205,089 人民幣普通股

　　金鼎證券投資基金 2,173,151 人民幣普通股

　　中國銀行-同盛證券投資基金 1,794,415 人民幣普通股

　　沈閩華 1,501,640 人民幣普通股

　　上述股東關聯關系或一致行動的說明 公司前十名股東中第1、2、3、7、9 大股東分別與其

　　它股東之間不存在關聯關系，公司沒有資料判斷上述

　　其它股東是否存在關聯關系或一致行動。

　　2、公司控股股東情況

　　報告期內，公司控股股東沒有發生變更。廣西索芙特科技股份有限公司(以下簡稱

　　索芙特科技)是本公司的第一大股東。

　　索芙特科技的基本情況：

　�、俟�司住址：廣西梧州市新興二路137 號

　　法定代表人：梁楚燕

　�、诔闪⑷掌冢�1998 年6 月15 日

　�、圩�冊資本：人民幣10000 萬元

　�、苤饕獦I務：美容保健用品及相關原料和輔料的研制開發、銷售，房地產開發投

　　資、高新技術產品開發投資、醫藥生物化學領域開發投資、信息咨詢與投資服務。

　　⑤股權結構：

　　梁國堅持有索芙特科技3780 萬股，占該公司總股本的37.80%。

　　張桂珍持有索芙特科技3500 萬股，占該公司總股本的35%。

　　梁國堅和張桂珍同是索芙特科技的控股股東。

　　梁國堅，男，漢族，1956 年出生，大學本科學歷。歷任梧州市人民醫院醫師、梧州

　　中港美容院醫師、廣西索芙特股份有限公司董事長�，F任索芙特股份有限公司董事長。

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　　張桂珍，女，漢族，1964 年出生，廣西醫科大學畢業，醫療學士。歷任廣西梧州

　　市人民醫院醫師，廣西梧州索芙特美容保健品有限公司副總經理、梧州遠東醫藥保健品

　　有限公司董事長�，F任索芙特科技的董事。

　　廣西梧州索芙特美容保健品有限公司持有索芙特科技2355 萬股，占該公司總股本

　　的23.55%。

　　張南生持有索芙特科技200 萬股，占該公司總股本的2%。

　　梧州遠東美容保健品有限公司持有索芙特科技165 萬股，占該公司總股本的1.65%。

　　公司與實際控制人之間產權及控制關系方框圖

　　持股37.80% 持股35%

　　持股22.09%

　　3、其它持股在10%以上(含10%)的股東情況

　�、購V東通作投資有限公司基本情況

　　公司住址：廣州市越秀區中山五路193 號百匯廣場2101 室

　　法定代表人：梁繼榮

　　注冊資本：人民幣5000 萬元

　　成立日期：1999 年1 月27 日

　　主要業務：投資實業、投資咨詢(不含證券、期貨投資咨詢)

　　4、有限售條件股份可上市交易時間

　　單位：股

　　時間

　　限售期滿新增可上

　　市交易股份數量

　　有限售條件股份

　　數量余額

　　無限售條件股份

　　數量余額

　　說明

　　2006 年3 月28 日 6,480,180 82,788,300 97,202,700 詳見注1

　　2006 年11 月4 日 22,701,065 60,087,235 119,903,765 詳見注3、注4

　　2007 年11 月4 日 56,269 60,030,966 119,960,034 詳見注3

　　2008 年11 月4 日 60,030,966 0 179,991,000 詳見注2

　　梁國堅張桂珍

　　廣西索芙特科技股份有限公司

　　索芙特股份有限公司

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　　5、公司前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

　　單位：股

　　序

　　號

　　有限售條件股

　　東名稱

　　持有的有限售

　　條件股份數量

　　可上市

　　交易時間

　　新增可上市交

　　易股份數量

　　限售條件

　　1

　　廣西索芙特科技

　　股份有限公司

　　36,872,217 2008 年11 月4 日 36,872,217 詳見注1、注2

　　2

　　廣東通作投資有

　　限公司

　　23,158,749 2008 年11 月4 日 23,158,749 詳見注1、注2

　　2006 年11 月4 日 8,999,550

　　3

　　中國東方資產管

　　理公司

　　9,055,819

　　2007 年11 月4 日 56,269

　　詳見注1、注3

　　4

　　�？诎诉_進出口

　　公司

　　5,414,837 2006 年11 月4 日 5,414,837 詳見注1、注4

　　5

　　杭州天安經濟開

　　發有限公司

　　3,622,328 2006 年11 月4 日 3,622,328 詳見注1、注4

　　6

　　南寧仁和商貿有

　　限責任公司

　　2,499,406 2006 年11 月4 日 2,499,406 詳見注1、注4

　　7

　　廣州市天街小雨

　　化妝品有限公司

　　1,509,303 2006 年11 月4 日 1,509,303 詳見注1、注4

　　8

　　深圳市桂興貿易

　　發展有限公司

　　418,379 2006 年11 月4 日 418,379 詳見注1、注4

　　9 梧州市電池廠 237,262 2006 年11 月4 日 237,262 詳見注1、注4

　　注1：參與公司股權分置改革的原非流通股股東一致承諾：公司在股權分置改革實施后，若經

　　營業績無法達到設定目標，將按比例向流通股股東追送股份。由于本報告期的凈利潤增長率低于

　　20%，公司董事會將在年度報告公告后二十個工作日內執行原非流通股股東的承諾，向公司《年度報

　　告》公告日后的股權登記日登記在冊持有股份的高管人員及所有無限售條件的流通股股東追送股份。

　　注2：承諾自公司股權分置改革方案實施之日起，在三十六個月之內，不通過深圳證券交易所

　　掛牌交易出售其持有的股份。

　　注3：承諾自股改方案實施之日起，十二個月內不上市交易或轉讓，在上述承諾期滿后，在十

　　二個月內，通過證券交易所掛牌出售其持有的股份數量占公司股份總數的比例不超過百分之五，在

　　二十四個月內總計不超過公司總股本的10%。

　　注4：承諾自股改方案實施之日起，十二個月內不上市交易或轉讓。

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　　四、董事、監事、高級管理人員和員工情況

　　(一)董事、監事、高級管理人員情況

　　1、基本情況

　　姓 名 職務 性別

　　年齡

　　(歲)

　　任期起止日期

　　年初持股

　　數量(股)

　　年末持股

　　數量(股)

　　增減數+,-

　　(股)

　　梁國堅 董事長 男 50

　　2003 年11 月-

　　2006 年11 月

　　0 0 0

　　鄺健雄 副董事長兼總經理 男 46

　　2003 年11 月-

　　2006 年11 月

　　0 0 0

　　李 博 副總經理、董事會秘書 男 51

　　2003 年11 月-

　　2006 年11 月

　　2100 3528 1428

　　向 力 董事、副總經理 男 42

　　2003 年11 月-

　　2006 年11 月

　　0 0 0

　　鐘振聲 董事 男 51

　　2003 年11 月-

　　2006 年11 月

　　0 0 0

　　王 炬 獨立董事 男 62

　　2003 年11 月-

　　2006 年11 月

　　0 0 0

　　吳 真 獨立董事 男 50

　　2003 年11 月-

　　2006 年11 月

　　0 0 0

　　吳方明 監事會主席 女 55

　　2003 年11 月-

　　2006 年11 月

　　4200 7056 2856

　　梁楚燕 監 事 女 57

　　2003 年11 月-

　　2006 年11 月

　　0 0 0

　　陳小顏 監 事 女 42

　　2003 年11 月-

　　2006 年11 月

　　0 0 0

　　柳俊濤 副總經理 男 38

　　2004 年5 月至

　　今

　　0 0 0

　　房 麗 財務總監 女 52

　　2003 年11 月至

　　今

　　0 0 0

　　覃瑞珍 總會計師 女 41

　　2005 年5 月至

　　今

　　0 0 0

　　●吳方明、李博持股增加的原因是：由于本年度實施了2004 年度利潤分配方案及

　　公司實施股權分置改革方案后獲得原非流通股股東支付對價股份所致。

　　●根據公司向董事、監事及高管人員函證后得到的資料顯示，梁楚燕監事在股東單

　　位廣西索芙特科技股份有限公司任董事長,并且領取報酬。

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

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　　2、主要工作經歷和除在股東單位外的其它單位的任職或兼職情況

　　姓名 主要工作經歷 兼職情況

　　梁國堅

　　歷任梧州市人民醫院醫生、梧州中港美容醫師、廣西索芙特股份有限公司董事長、

　　廣州市天街小雨化妝品有限公司董事長。現任本公司董事長。

　　國海證券有限責任

　　公司董事

　　鄺健雄

　　歷任梧州日報社記者、梧州電子物資器材公司經理、廣州市天街小雨化妝品有限

　　公司副總經理�，F任本公司副董事長、總經理。

　　無

　　李 博

　　歷任梧州市審計局審計員、梧州市對外經濟貿易公司財務部副經理、本公司董事、

　　董事會秘書�，F任本公司副總經理、董事會秘書。

　　無

　　向 力

　　曾在冶金工業部長沙礦冶研究院從事科研工作，歷任海南華僑旅業股份有限公司

　　投資發展部經理及總經理助理、欽州港經濟開發區管委會經濟發展局局長、廣西中航

　　產業有限公司常務副總經理�，F任本公司董事、副總經理。

　　無

　　鐘振聲

　　1982 年1 月畢業于中山大學化學系，隨后進入華南理工大學應用化學系任教師，

　　主要從事精細化學品的研究開發工作，大學教齡20 年。歷任華南理工大學化工學院

　　副院長、華南理工大學基礎化學實驗中心主任、化工學院工會主席�，F任本公司董事。

　　華南理工大學教授

　　王 炬

　　歷任《梧州日報》副總編輯，中共梧州市委黨校客座教授，梧州市經濟體制改革

　　委員會副主任、主任、黨組書記，梧州市房改辦主任，梧州市住房制度改革委員會副

　　主任，廣西體改研究會常務理事，廣西市場經濟研究會常務理事，廣西房改研究會副

　　會長；曾任梧州市蝶山區人大代表，梧州市人大代表，中共梧州市委員會委員�，F任

　　本公司獨立董事。

　　無

　　吳 真

　　歷任中國五金礦產進出口公司天津分公司進貨員、外銷員，艾森貝克集團

　　(UDI—Eisenberg Group)天津辦事處經理、北京辦事處總經理助理、美國公司總裁

　　對華業務助理、集團總部亞洲部對華業務助理、泰國綠景國際有限公司 (Green View

　　International Co., Ltd.) 董事(創辦人)。現任本公司獨立董事。

　　泰國綠景國際有限

　　公司董事、國海富蘭

　　克林基金管理有限

　　公司(中外合資)獨

　　立董事

　　吳方明

　　歷任廣西區團委干事、副部長、梧州市委組織員辦公室主任，現任本公司監事會

　　主席、黨委書記。

　　無

　　梁楚燕

　　歷任賀州市人民醫院護士長、廣西索芙特科技股份有限公司董事長。現任本公司

　　監事。

　　無

　　陳小顏

　　曾在廣西梧州市人民醫院工作，歷任廣西梧州市政協辦公室主任科員、廣西梧州

　　遠東美容公司財務副經理�，F任本公司監事。

　　廣西梧州索芙特保

　　健品有限公司生產

　　中心行政副總監

　　柳俊濤

　　曾任甘肅省建設銀行科員、縣支行副行長等職。歷任�？谵r工貿(羅牛山)股份

　　有限公司董事會秘書、海南大東海旅游中心股份有限公司董事、副總經理兼董事會秘

　　書之職。現任本公司副總經理。

　　海南大東海旅游中

　　心股份有限公司董

　　事

　　房 麗

　　歷任郵電部西安微波設備廠工人、郵電部興安通信設備廠會計、桂林高新技術產

　　業開發區桂林公司會計主管、梧州市審計師事務所副所長、廣西正德會計師事務所副

　　所長�，F任本公司財務總監。

　　無

　　覃瑞珍

　　歷任國營商業企業梧州百貨站主管會計、中外合資生產企業廣西匯興電器工業有

　　限公司主管會計、中外合資企業梧州索芙特保健品有限公司財務部副經理、經理、索

　　芙特股份有限公司財務部經理�，F任本公司總會計師。

　　無

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 13 頁 共 68 頁

　　3、年度報酬情況

　　董事、監事報酬的決策程序、報酬確定依據：董(監)事會根據公司的經營情況提

　　出董事、監事津貼等報酬方案，并報經股東大會審議通過。高級管理人員的工資報酬方

　　案和以前年度一樣，沒有變化。

　　單位：元

　　姓 名 基本工資 各項獎金 福 利 補 貼 津 貼 報酬總額

　　梁國堅 39,000 39,000

　　鄺健雄 31,572 8,737 31,200 71,509

　　李 博 27,816 7,831 26,000 61,647

　　向 力 27,420 7,690 26,000 61,110

　　鐘振聲 26,000 26,000

　　王 炬 26,000 26,000

　　吳 真 26,000 26,000

　　吳方明 27,889 7,865 26,000 61,754

　　梁楚燕 13,000 13,000

　　陳小顏 17,112 4,954 13,000 35,066

　　柳俊濤 27,276 392 27,668

　　房 麗 22,200 6,342 28,542

　　覃瑞珍 13,440 13,440

　　合計 194,725 43,811 252,200 490,736

　　4、報告期內被選舉或離任的董事和監事，以及聘任或解聘的高級管理人員姓名，

　　及董事和監事離任和高級管理人員解聘原因。

　　●2005 年2 月5 日，獨立董事祝衛先生因工作關系向公司董事會提出辭去獨立董

　　事職務并獲得董事會四屆二十二次會議審議通過，祝衛先生的辭職已于2005 年4 月21

　　日生效。

　　●2005 年3 月12 日，董事何志斌先生因工作關系向公司董事會提出辭去董事職務

　　并獲得董事會四屆二十三次會議審議通過。

　　●2005 年4 月2 日，董事李博先生因身體原因向公司董事會提出辭去董事職務并

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 14 頁 共 68 頁

　　獲得董事會四屆二十四次會議審議通過。

　　●2005 年5 月13 日，因工作需要，公司聘任覃瑞珍女士為公司總會計師并獲得董

　　事會四屆二十六次會議審議通過。

　　(二)員工情況

　　公司共有在冊職工1033 人，其中：生產人員593 人，銷售人員245 人，技術人員

　　44 人，財務人員41 人，行政人員110 人。

　　公司在冊職工教育程度：碩士研究生1 人，大學本科101 人，大專264 人，中專

　　246 人，高中及其它421 人。

　　公司共有退休人員15 人，年度承擔費用總金額合計7881 元。

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 15 頁 共 68 頁

　　五、公司治理結構

　　(一)公司治理情況

　　報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》和中國證監會、深交所有關法律法

　　規的要求，不斷完善公司法人治理結構，對公司章程進行了全面的修改，公司的“三會”

　　嚴格按照公司章程等有關規定運作。公司治理的實際情況符合中國證監會發布的有關上

　　市公司治理的規范性文件的要求。

　　(二)獨立董事履行職責情況

　　1、公司現聘有獨立董事2 人，分別在董事會設立的戰略委員會、提名委員會、審

　　計委員會及薪酬與考核委員會等四個專門委員會中任職，其中二人任提名委員會和薪酬

　　與考核委員會主任委員和委員，一人任審計委員會主任委員。

　　2、報告期內公司二位獨立董事按照中國證監會《關于在上市公司建立獨立董事制

　　度的指導意見》和本公司章程的有關規定，認真、勤勉、盡責地履行獨立董事職責，積

　　極參加公司的董事會和股東大會，對公司的關聯交易等事項均發表了獨立意見，積極了

　　解公司的各項運作情況，為董事會科學、客觀地決策起到了積極的作用，維護了公司整

　　體利益及中小股東的合法利益。報告期內沒有發生對公司有關事項提出異議的情況。

　　獨立董事出席董事會的情況：

　　獨立董

　　事姓名

　　本年應參加董

　　事會次數

　　親自出席

　　(次)

　　委托出席

　　(次)

　　缺席

　　(次)

　　備注

　　王 炬 11 11 0 0

　　吳 真 11 11 0 0

　　(三)公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的分開情況：

　　(1)業務分開方面：本公司在業務方面獨立于控股股東，具有獨立完整的業務及

　　自主經營能力。

　　(2)人員分開方面：本公司與控股公司在勞動、人事及工資管理等方面是獨立的，

　　并設立了獨立的勞動人事職能部門。經向公司總經理、副總經理、董事會秘書、財務總

　　監、總會計師等高級管理人員了解，他們在本公司領取薪酬，未在股東單位擔任職務。

　　(3)資產完整方面：本公司擁有獨立的資產管理系統。

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 16 頁 共 68 頁

　　(4)機構獨立方面：本公司設立了完全獨立于控股股東的組織機構。

　　(5)財務獨立方面：本公司設立了獨立的財務部門，并建立了獨立的會計核算體

　　系和財務管理制度，獨立在銀行開戶。

　　(四)高級管理人員的考評及激勵機制

　　董事會每年對公司高級管理人員進行考評,公司尚未實行年薪制或股權(期權)激

　　勵機制。

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 17 頁 共 68 頁

　　六、股東大會簡介

　　(一)年度股東大會情況

　　公司2004 年年度股東大會于2005 年4 月21 日召開，本次會議的決議公告刊登在

　　2005 年4 月22 日的《證券時報》。

　　(二)臨時股東大會情況

　　1、公司2005 年第一次臨時股東大會于2005 年1 月26 日召開，本次會議的決議公

　　告刊登在2005 年1 月27 日的《證券時報》。

　　2、公司2005 年第二次臨時股東大會于2005 年8 月25 日召開，本次會議的決議公

　　告刊登在2005 年8 月26 日的《證券時報》。

　　(三)相關股東會情況

　　公司2005 年股權分置改革相關股東會于2005 年10 月25-27 日召開，本次股權分

　　置改革相關股東會表決結果刊登在2005 年10 月28 日的《證券時報》。

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 18 頁 共 68 頁

　　七、董事會報告

　　(一)公司董事會對財務報告與其它必要的統計數據以及報告期內發生或將要發生

　　的重大事項的討論與分析

　　1、公司經營情況的回顧

　　(1)報告期公司總體經營情況的概述

　　報告期內，公司面臨國家宏觀調控，化工原材料價格上漲，進口化妝品關稅降低，

　　跨國公司大規模生產銷售中草藥化妝品，市場競爭日趨激烈等不利局面，公司董事會因

　　勢利導，堅持用差異化降低競爭風險，在全體員工的努力下，公司生產經營保持著平穩

　　正常的發展態勢。

　　2005 年，公司實現主營收入44753 萬元，比上年增加 6.49 %：主營業務利潤 22139

　　萬元，比上年下降16.56 %；凈利潤 7847 萬元，比上年增長6.73%；全年公司現金及

　　現金等價物凈增加額 1652 萬元，經營活動所產生的現金流量凈額3056 萬元。

　　公司董事會注意到公司的銷售收入和凈利潤與去年相比，增長幅度不大，主營業務

　　利潤比去年下降16.56%。董事會認為，造成這種情況，除公司在生產經營過程中面臨

　　的原材料漲價，勞動力成本提高，消費市場價格滯漲等客觀原因以外，管理層很有必要

　　進一步努力，調動全體員工的積極性，開拓市場，增加產品銷售，改善財務管理，降低

　　公司存貨和應收帳款，提高資金使用效益，爭取實現再融資，把公司在建工程項目盡快

　　完工，形成生產力，突破目前公司發展瓶頸。

　　(2)公司主營業務及其經營狀況

　�、俟�司主營業務收入、主營業務利潤按行業、產品、地區的構成情況

　　單位：萬元

　　主營業務

　　收入

　　主營業務

　　成本

　　主營業

　　務利潤

　　率(%)

　　主營業務收

　　入比上年同

　　期增減(%)

　　主營業務成

　　本比上年同

　　期增減(%)

　　毛利率比

　　上年同期

　　增減(%)

　　分行業

　　日用化學產品制造業 41,372.90 19,224.15 53.53 8.34 59.20 -16.89

　　專用化學產品制造業 3,380.19 3,389.66 -0.28 -7.60 0.27 -7.33

　　合計 44,753.09 22,613.81 49.47 6.49 45.99 -15.59

　　其中：關聯交易 0

　　分產品

　　美容化妝品 41,372.90 19,224.15 53.53 8.34 59.20 -16.89

　　化工產品 3,380.19 3,389.66 -0.28 -7.60 0.27 -7.33

　　合計 44,753.09 22,613.81 49.47 6.49 45.99 -15.59

　　其中：關聯交易 0

　　其中：報告期內公司向控股股東及其子公司銷售產品的關聯交易總金額 0 元。

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 19 頁 共 68 頁

　　單位：萬元

　　分地區 主營業務收入 主營業務收入比上年增減(%)

　　大華北 8,775.42 -2.01

　　大華南 31,062.68 9.26

　　大華西 4,914.99 4.77

　　合計 44,753.09 6.49%

　�、谡脊�司主營業務收入或主營業務利潤10%以上的業務經營活動及其所屬行業和主要

　　產品情況

　　單位：萬元

　　產品名稱 所屬行業 主營業務收入主營業務成本 主營業務利潤率

　　防脫及洗發水系列 精細化工 15,375.00 5,741.51 62.66%

　　瘦身減肥系列 精細化工 8,005.00 3,582.36 55.25%

　　木瓜白膚系列 精細化工 8,136.00 3,284.55 59.63%

　　公司主要供應商、客戶情況

　　單位：萬元

　　前五名供應商采購金額合計 11430 占采購總額比重 59.76%

　　前五名銷售客戶銷售金額合計 14876 占銷售總額比重 33.24%

　　(3)報告期公司主要資產構成的應收款項、存貨、長期股權投資、固定資產、在

　　建工程、短期借款、長期借款等沒有發生重大變動，其它應收款與上年比較，減少6574

　　萬元，主要是公司加強清理催收歷年往來賬款的努力結果。

　　報告期公司所得稅額發生減少的原因，主要是公司將毛利高的產品調整到享受減免

　　所得稅的子公司經營，使得公司所得稅減幅較大。

　　(4)報告期公司現金流量表相關數據影響經營活動情況。

　　●經營活動產生的現金凈流量為3056 萬元，與去年同期283 萬元增加2773 萬元，

　　對比增加了979.86%，主要原因是盡管銷售商品收到的貨款同比略有下降，但經營活動

　　產生的現金凈流量大幅度增加，表明企業在管好“錢袋”方面是下了不少苦功，在開源

　　節流、控制費用等方面效果顯著，在資金管理上，資金成本概念以及理財措施得到落實。

　　●投資活動產生的現金流量凈額為凈投出-8734 萬元，與去年同期-136 萬元對比增

　　加了8580 萬元，主要原因是本期增加固定資產投資，主要是：購置麥得益生產基地及

　　對從化基地的投入。

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 20 頁 共 68 頁

　　●籌資活動產生的現金流量凈額為7331 萬元，與去年同期1511 萬元比較，增加

　　5820 萬元，加大了舉債力度。主要原因是補充日常經營活動的流動資金、對固定資產

　　購建投入以及對外投資的資金需求，由于項目融資未到位，投資廣州從化的在建工程項

　　目使用了部份資金。

　　(5)報告期公司設備使用情況良好，能夠保證公司產品訂單生產需要，當年生產

　　的產品基本可以在當年銷往市場。 公司主要技術人員來源是公開招聘和公司培訓相結

　　合，報告期公司核心技術人員沒有變動。

　　(6)公司主要控股公司及參股公司的經營情況及業績分析

　�、購V西紅日嬌吻潔膚用品有限公司是本公司設立的一家合作經營企業(港資)，注冊

　　資本1500 萬元人民幣，其中本公司出資1125 萬元人民幣，占出資總額的75%。該公司

　　主要生產銷售美容保健品和化妝品，屬精細化工行業，其“嬌吻”商標已注冊登記。報

　　告期內，該公司總資產18638 萬元，凈資產10792 萬元，主營業務收入11795 萬元，主

　　營業務利潤5776 萬元，凈利潤5942 萬元。本期貢獻的投資收益為5919 萬元，占公司

　　凈利潤的比重為75.42%。

　�、趶V西紅日營銷有限公司是本公司與廣西紅日嬌吻潔膚用品有限公司共同投資設立

　　的營銷企業，注冊資本250 萬元人民幣，其中本公司出資225 萬元，占出資總額的90%。

　　該公司主要購銷化妝品、化工產品、五金交電、金屬材料等商品。報告期內，該公司總

　　資產7001 萬元，凈資產4619 萬元，主營業務收入8390 萬元，主營業務利潤3225 萬元，

　　凈利潤1624 萬元。本期貢獻的投資收益為1639 萬元，占公司凈利潤的比重為20.88%。

　　③廣西梧州索芙特保健品有限公司是本公司在2001 年底通過資產重組實現控股的

　　港商投資企業，注冊資本13232 萬元人民幣，其中本公司出資9924 萬元人民幣，占出

　　資總額的75%。該公司主要生產銷售美容保健品、保健藥品、保健食品和保健品原材料，

　　屬精細化工制造業，其“索芙特”品牌在全國的美容保健化妝品市場具有相當高的知名

　　度和影響力。報告期內，該公司總資產25358 萬元，凈資產16195 萬元，主營業務收入

　　10989 萬元，主營業務利潤2568 萬元，凈利潤9.68 萬元。本期貢獻的投資收益為26 萬

　　元，占公司凈利潤的比重為0.33%。

　　④廣西紅日化工有限公司是本公司控股的內資企業，注冊資本350 萬元人民幣，其

　　中本公司出資332.5 萬元，占出資總額的95%。該公司主要生產銷售工業用燒堿、鹽酸、

　　液氯、二氯異氰尿酸鈉(優氯凈)及三氯異氰尿酸等化工產品，屬燒堿及無機鹽制造業。

　　報告期內，該公司總資產5800 萬元，凈資產-2333 萬元，主營業務收入3380 萬元，主

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 21 頁 共 68 頁

　　營業務利潤-9.5 萬元，凈利潤-733 萬元。

　�、輳V州市潔邦日用化工有限公司是本公司與廣西紅日營銷有限公司共同投資設立的

　　有限責任公司，注冊資本1000 萬元人民幣，其中本公司出資950 萬元，占出資總額的

　　95%。該公司主要經營國內貿易，銷售日用化工產品和化妝品。報告期內，該公司總資

　　產1183 萬元，凈資產756 萬元，主營業務收入495 萬元，主營業務利潤124 萬元，凈

　　利潤-34 萬元。本期貢獻的投資收益為-34 萬元。

　　⑥廣州嬌吻化妝品有限公司是本公司與廣西紅日嬌吻潔膚用品有限公司共同出資設

　　立的有限責任公司，注冊資本1000 萬元人民幣，其中本公司出資950 萬元，占出資總

　　額的95%。該公司主要經營國內貿易、銷售化妝品和日用化工產品。報告期內，該公司

　　總資產1108 萬元，凈資產853 萬元，主營業務收入35 萬元，主營業務利潤18 萬元，

　　凈利潤-11 萬元。本期貢獻的投資收益為-11 萬元。

　�、邚V州市天吻嬌顏化妝品有限公司是本公司與廣州嬌吻化妝品有限公司共同出資設

　　立的有限責任公司，注冊資本1000 萬元人民幣，其中本公司出資750 萬元，占出資總

　　額的75%。該公司主要籌建研究、開發、生產化妝品及美容美發用品，銷售本公司產品。

　　報告期內，該公司總資產11443 萬元，凈資產213 萬元，凈利潤61 萬元。本期貢獻的

　　投資收益為45.6 萬元，占公司凈利潤的比重為0.58%。

　�、辔嘀菟鬈教鼗瘖y品銷售有限公司是本公司與廣西紅日營銷有限公司共同出資設立

　　的有限責任公司，注冊資本為1000 萬元人民幣，其中本公司出資500 萬元，占出資總

　　額的50%。該公司主要批發及零售化妝品、化工原料與化工產品、農畜產品、皮革與皮

　　革制品、包裝物與包裝材料、五金交電、電池、服裝、針織品。報告期內，該公司總資

　　產1010 萬元，凈資產999 萬元，凈利潤-1.3 萬元。

　　2、對公司未來發展的展望

　　(1)公司在報告期沒有實現股改承諾業績遞增20%的計劃，原因很多，其中公司所

　　處行業的發展趨勢及公司面臨的市場競爭發生很大變化是一個重要原因。隨著國家進一

　　步降低進口化妝品關稅，國際跨國化妝品公司的產品在國內銷售價格進一步降低，使國

　　內化妝品市場競爭更趨激烈，國內公司的化妝品毛利率空間和市場份額會受到擠壓。作

　　為擁有中國馳名商標的國內化妝品索芙特股份有限公司，必然成為國際跨國化妝品公司

　　在中國內地市場競爭打擊的目標公司，它們會憑著自身企業的規模、資金、研發等優勢，

　　通過使用低毛利率甚至略虧的產品對目標公司的產品進行競爭打擊，或者通過收購目標

　　公司的股份，達到一定的控股話語權以后，改變目標公司的主營產品，削減目標公司的

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 22 頁 共 68 頁

　　競爭力。公司董事會及管理層對此問題保持著清醒頭腦，總的策略是在現階段公司規模、

　　資金、研發等無法與國際跨國化妝品公司競爭的情況下，腳踏實地，揚長避短, 扎根本

　　土，走差異化發展道路，以民族品牌為旗桿，發揚光大東方文化，立足東方草本功能性

　　產品，在國內消費市場里做大做強。

　　(2)公司未來的發展戰略主要是：

　　●以產品功能創新發展市場。

　　公司估計，在未來五年，化妝品市場增長仍高于國民經濟增長，合成洗滌劑市場雖

　　增長不快，但在部分細分市場仍可能獲得較快成長。市場增長將主要來自產品與功能的

　　創新、開發新的細分市場與滿足特殊需求，提高品類滲透率、滿足顧客更高的心理需求

　　以提升產品平均售價等方式。

　　公司認為，產品功能創新(功能性化妝品的發展)將成為推動市場發展的主要動力。

　　公司來年的主要任務是，把目前已有的防脫、瘦身、瘦臉、瘦腹、祛斑、防皺、豐胸、

　　烏發防白、祛痘、染發、除臭、防曬等功能創新產品推向市場并產生經濟效益。

　　●發展農村新市場。

　　隨著國民經濟快速發展，人們生活水平日益提高，中國農村將成為今后日化產品龐

　　大的消費市場。公司計劃在今明兩年，著手建立全國主要鄉鎮產品銷售網絡(點)，把

　　公司產品特別是洗滌產品和消毒產品銷到農村去，開拓新市場，培養新的利潤來源。

　　(3)公司為了實現發展戰略，估計需要三億元人民幣的資金支持。公司計劃使用

　　年度利潤分配留成的資金和增加銀行貸款解決因研發新產品和開拓新產品銷售市場所

　　需要的六千萬元人民幣流動資金；通過在證券市場公開申請發行可轉換債券二億四千萬

　　元人民幣解決公司在建的廣州從化基地生產項目資金來源問題。

　　(4)公司在實施未來發展戰略過程中主要風險。一是政策風險。國家在2006 年還

　　會進一步降低進口化妝品綜合關稅，使得國內本土生產的化妝品面臨更大的市場銷售競

　　爭壓力的宏觀政策風險；二是公司無法估計何時能夠發行可轉換債券融資。由于公司在

　　建的廣州從化基地生產項目后續資金來源的時間不確定，基地的生產項目什么時候能夠

　　竣工無法落實等。三是公司新產品的研發費用及技術含量與國外跨國公司相比，還有較

　　大的差距。

　　公司董事會及管理層對公司未來發展戰略面臨的風險，將采取以下的對策和措施：

　　首先，從提高公司產品的性價比入手，即在不斷提高公司產品質量特別是結合東方

　　女性的肌膚特點具有創新功能性的基礎上，通過挖掘節約生產成本和銷售費用等途徑，

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 23 頁 共 68 頁

　　進一步降低產品最終銷售價格，讓消費者覺得公司產品與進口貨比較更價廉物美，性價

　　比更好，更值得信賴，降低進口化妝品對公司產品的沖擊風險。

　　其次，努力開辟新的融資渠道。公司在重點抓好發行可轉換債券的同時，積極向銀

　　行增加一些項目的中長期貸款，爭取部分項目早日竣工投產，形成生產力，擴大新產品

　　的生產規模，化解部分在建項目長時間不能形成生產力，可能出現影響公司進一步發展

　　的生產規模瓶頸風險。

　　再次，在保證公司利潤不大起大落的基礎上，適當增加新產品研發費用，提高公司

　　獨立自主擁有核心技術的競爭力。公司繼續走與高校聯合辦研發中心的模式，不斷引進

　　高級技術人才，力爭做到每年研發儲備有新產品，每年有新產品推出市場，每年有新賣

　　點，提高公司新產品抗風險能力。

　　(二)公司投資情況

　　報告期內公司投資額增減變動情況表：

　　單位：萬元

　　本年度投資金額合計 比上年度增減數(＋/-) 增減比例(%)

　　1250 1250 100

　　被投資的公司名稱 主要經營活動 本公司出資金額 占被投資公司權

　　益的比例(%)

　　廣州市天吻嬌顏化

　　妝品有限公司

　　籌建研究、開發、生產化妝品及美容美發

　　用品，銷售本公司產品

　　750 75

　　梧州索芙特化妝品

　　銷售有限公司

　　批發及零售化妝品、化工原料與化工產品、

　　農畜產品、皮革與皮革制品、包裝物與包

　　裝材料、五金交電、電池、服裝、針織品

　　500 50

　　1、報告期內沒有募集資金或報告期之前募集資金的使用延續到報告期內的投資項

　　目

　　2、非募集資金投資的重大項目、項目進度及收益情況

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 24 頁 共 68 頁

　　單位：(人民幣)萬元

　　項目名稱 項目金額 項目進度 項目收益情況

　　廣州市天吻嬌顏化妝品有限公司 750 2005年8月完成收購 無

　　梧州索芙特化妝品銷售有限公司 500 2005年12月成立 無

　　(三)董事會日常工作情況。

　　1、董事會會議情況及決議內容

　　●四屆二十二次董事會會議于2005 年2 月17 日召開，本次會議的決議內容刊登在

　　2005 年2 月22 日的《證券時報》。

　　●四屆二十三次董事會會議于2005 年3 月13-16 日召開，本次會議的決議內容刊

　　登在2005 年3 月18 日的《證券時報》。

　　●四屆二十四次董事會會議于2005 年4 月13 日召開，本次會議的決議內容刊登在

　　2005 年4 月18 日的《證券時報》。

　　●四屆二十五次董事會會議于2005 年4 月29 日召開，本次會議的決議內容刊登在

　　2005 年5 月11 日的《證券時報》。

　　●四屆二十六次董事會會議于2005 年5 月11-13 日召開，本次會議的決議內容刊

　　登在2005 年5 月14 日的《證券時報》。

　　●四屆二十七次董事會會議于2005 年5 月24 日召開，本次會議的決議內容刊登在

　　2005 年5 月27 日的《證券時報》。

　　●四屆二十八次董事會會議于2005 年6 月4-6 日召開，本次會議審議通過了《關

　　于授權公司董事長有權簽署銀行借款人民幣2800 萬元以下(含2800 萬元)合同的議案》。

　　●四屆二十九次董事會會議于2005 年7 月15-18 日召開，本次會議的決議內容刊

　　登在2005 年7 月21 日的《證券時報》。

　　●四屆三十次董事會會議于2005 年9 月2-6 日召開，本次會議的決議內容刊登在

　　2005 年9 月8 日的《證券時報》。

　　●四屆三十一次董事會會議于2005 年10 月14-15 日召開，本次會議審議通過了

　　《公司2005 年第三季度報告》。公司2005 年第三季度報告刊登在2005 年10 月18 日的

　　《證券時報》。

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 25 頁 共 68 頁

　　●四屆三十二次董事會會議于2005 年12 月15-16 日召開，本次會議的決議內容

　　刊登在2005 年12 月22 日的《證券時報》。

　　2、董事會對股東大會決議的執行情況

　　董事會按照股東大會授權辦理公司事務。2005 年6 月21 日，公司實施了2004 年

　　度利潤分配方案：以公司總股本149,992,500 股為基數，向全體股東每10 股送2 股紅股

　　并派人民幣0.5 元現金(含稅)。

　　(四)本次利潤分配預案或資本公積金轉增股本預案

　　經深圳市鵬城會計師事務所有限公司審計，本公司2005 年度實現利潤78,478,886.59

　　元，按公司章程規定提取10%法定盈余公積金7,847,888.66 元，提取5%法定公益金

　　3,923,944.33 元；子公司廣西紅日嬌吻潔膚用品有限公司提取10%儲備基金和10%企業

　　發展基金共計11,883,754.38 元，加上年初未分配利潤87,213,574.23 元，本年度可供分

　　配的利潤為142,036,873.45 元。減去2005 年6 月份實施分紅方案應付股利7,499,625.00

　　元以及轉作股本的股利29,998,500 元后，2005 年度未分配利潤為104,538,748.45 元。根

　　據公司的實際情況，董事會決定公司2005 年年度利潤分配預案為：本年度利潤不分配，

　　也不用資本金公積金轉增股本。

　　本預案需提交2005 年度股東大會審議表決。

　　公司本報告期內盈利但未提出現金利潤分配預案，主要原因是：由于公司位于廣州

　　從化的在建工程生產項目需要繼續投入資金，在公司再融資尚未成功前，很有必要通過

　　自籌資金把部分在建工程項目完工，爭取早日投產，形成新的生產能力，為公司持續經

　　營夯實基礎，保證公司長期健康發展。

　　(五)其它報告事項

　　公司2005 年度的信息披露報刊沒有發生變更，仍為《證券時報》。

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 26 頁 共 68 頁

　　八、監事會報告

　　一、報告期內監事會的工作情況：

　　報告期內，公司監事會共召開五次會議。

　　1、2005 年3 月16 日，監事會召開了四屆六次會議，會議審議并通過了《公司2004

　　年年度報告及摘要》；《公司2004 年年度監事會工作報告》；《公司2004 年度財務決算報

　　告》；《公司2004 年年度利潤分配預案》; 《索芙特股份有限公司董事會關于前次募集資金

　　使用情況的說明》；《關于公司符合發行可轉換公司債券條件的議案》；《申請發行公司可

　　轉換債券的方案》；《申請發行公司可轉換債券募集資金投資項目可行性的議案》。

　　本次會議決議公告刊登在2005 年3 月18 日的《證券時報》。

　　2、2005 年4 月2 日，監事會召開了四屆七次會議，會議審議并通過了《索芙特股

　　份有限公司章程修正案》，并請公司董事會作為2004 年度股東大會的新增提案提交股東

　　大會審議表決。

　　3、2005 年4 月13 日，監事會召開了四屆八次會議，會議審議并通過了《2005 年

　　第一季度報告》。

　　4、2005 年7 月15-18 日，監事會召開了四屆九次會議，會議審議并通過了《2005

　　年半年度報告及摘要》。

　　本次會議決議公告刊登在2005 年7 月21 日的《證券時報》。

　　5、2005 年10 月15 日，監事會召開了四屆十次會議，會議審議并通過了《2005 年

　　第三季度報告》。

　　二、監事會的獨立意見：

　　報告期內，公司監事會按照有關法律法規及公司《章程》的規定，對公司依法運

　　作情況、公司財務情況、關聯交易等事項進行了檢查和監督，根據檢查結果，對報告期

　　內公司有關經營和財務情況發表以下獨立意見：

　　1、公司依法運作情況：

　　公司董事會在報告期內能嚴格按照《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所股票

　　上市規則》、《公司章程》及其它有關法律法規和制度的要求規范運作。公司重大決策程

　　序合法有效；公司不斷建立和完善各項內部管理和控制制度；公司董事、經理及高管人

　　員在執行公務時能夠做到勤勉盡責，沒有發現違反法律法規、公司章程或損害公司利益

　　的行為。

　　2、檢查公司財務情況：

　　監事會對公司的財務制度和財務狀況進行了檢查，認為公司2005 年度財務報告真

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 27 頁 共 68 頁

　　實地反映了公司的財務的狀況和經營成績，深圳市鵬城會計師事務所有限公司出具的審

　　計意見和對有關事項作出的評價是客觀公正的。

　　3、報告期內，公司分別投資750 萬元成立了廣州市天吻嬌顏化妝品有限公司，占

　　投資比例的75%；投資500 萬元成立了梧州索芙特化妝品銷售有限公司，占投資比例的

　　50%。以上二家公司的投資和增資均經公司董事會審議通過，并在《證券時報》上分別

　　進行刊登。

　　4、報告期內，公司發生的資產收購及重大關聯交易事項是：

　　2005 年5 月24 日，本公司與廣西麥得益食品工業有限公司(以下簡稱麥得益)簽

　　訂了《資產轉讓合同》，合同就轉讓麥得益位于梧州市的生產基地資產(包括但不限于

　　生產基地的土地使用權、房產)達成協議。

　　依據深圳鵬城會計師事務所出具的深鵬所評估字[2005]010 號資產評估報告書，麥

　　得益梧州生產基地的賬面資產凈值為人民幣23,591,933.57 元，評估價值為人民幣

　　41,048,436.29 元。經雙方友好協商，按照公平、合理的原則，本公司在購買上述資產時，

　　同意以土地、廠房建筑物評估后的價值12,800,727.74 元及機器設備調整后賬面原值

　　16,724,718.64 元共計2952 萬元成交。本公司在2005 年12 月31 日前已付清給麥得益。

　　此次交易是雙方根據自愿，互惠互利的原則，經公司董事會審議同意的，價格公

　　平合理，沒有損害公司利益。

　　5、報告期內，公司未募集資金，也無以前年度募集資金延期使用的情況。

　　6、深圳市鵬城會計師事務所有限公司為本公司出具了標準無保留審計意見的審計

　　報告。

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 28 頁 共 68 頁

　　九、重要事項

　　(一)重大訴訟、仲裁事項

　　1、2005 年中期報告之后公司沒有重大訴訟、仲裁事項。

　　2、已在2005 年中期報告中披露，但尚未結案的重大訴訟、仲裁事項有：

　　2005 年3 月24 日，廣西壯族自治區高級人民法院下達(2005)桂民二終字第9 號

　　民事裁定書，裁定如下：

　　(1)撤銷梧州市中級人民法院(2004)梧民再初字第12 號民事判決。

　　(2)本案發回梧州市中級人民法院重審。

　　該事項刊登在2005 年4 月28 日的《證券時報》。目前該案仍在審理之中。

　　(二)報告期內收購及出售資產、吸收合并事項

　　2005 年5 月24 日公司與廣西麥得益食品工業限公司(以下簡稱麥得益)簽訂了

　　《資產轉讓合同》，合同就轉讓麥得益位于梧州市生產基地的資產達成協議。公司以人

　　民幣2952 萬元收購麥得益梧州生產基地的資產(包括土地使用權、房產、機器設備)。

　　該事項的進展情況及對公司財務影響：麥得益梧州生產基地的資產已經全部移交給

　　公司使用，土地使用權及房產證正在辦理過戶中。公司收購麥得益梧州基地不涉及對基

　　地人員安排，對管理層沒有影響，由于公司收購麥得益梧州基地擴大生產輔助車間，2005

　　年下半年，公司因此減小輔助原料及產品的倉庫租用費用100 萬元。

　　(三)報告期內發生的重大關聯交易事項

　　2005 年5 月24 日，本公司與廣西麥得益食品工業有限公司(以下簡稱麥得益)簽

　　訂了《資產轉讓合同》，合同就轉讓麥得益位于梧州市的生產基地資產(包括但不限于

　　生產基地的土地使用權、房產)達成協議。由于廣西索芙特科技股份有限公司為本公司

　　第一大股東，本公司董事長梁國堅先生為廣西索芙特科技股份有限公司的控股股東，故

　　本次交易構成關聯交易。董事長梁國堅先生作為關聯方的關聯人在本公司董事會會議上

　　回避了表決。

　　依據深圳鵬城會計師事務所出具的深鵬所評估字[2005]010 號資產評估報告書，截

　　止2005 年3 月31 日，麥得益梧州生產基地的賬面資產凈值為人民幣23,591,933.57 元，

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 29 頁 共 68 頁

　　評估價值為人民幣41,048,436.29 元。由于本次收購資產的房屋建筑物是2001 年建造的

　　廠房，按照現有的同類建筑物造價計算凈值，廠房占用的土地原屬于梧州市郊區，現已

　　納入梧州市區，周邊的土地廠房均已升值。故經雙方友好協商，按照公平、合理的原則，

　　本公司在購買上述資產時，同意以土地、廠房建筑物評估后的價值12,800,727.74 元及

　　機器設備調整后賬面原值16,724,718.64 元共計2952 萬元成交。

　　本次交易的結算方式：在合同生效后5 個工作日內，本公司向麥得益支付第一期轉

　　讓價款人民幣1000 萬元；合同生效后3 個月內，本公司向麥得益支付第二期轉讓價款

　　人民幣1000 萬元； 剩余的轉讓價款人民幣952 萬元，本公司在2005 年12 月31 日前

　　一次性付清給麥得益 。

　　(四)重大合同及其履行情況

　　1、報告期內公司沒有發生托管、承包、租賃其它公司資產或其它公司托管、承包、

　　租賃上市公司資產的事項。

　　2、報告期內沒有重大擔保事項。

　　3、報告期內公司沒有發生委托他人進行現金資產管理事項。

　　4、報告期公司沒有尚未披露的其它重大合同。

　　(五)公司或持股5%以上股東在報告期內承諾事項的履行情況。

　　參與公司股權分置改革的原非流通股股東一致承諾：公司在股權分置改革實施后，

　　若經營業績無法達到設定目標，將按比例向流通股股東追送股份。

　　1、追送股份的觸發條件：a.公司2005、2006、2007 三個會計年度每年的凈利潤分

　　別與上一會計年度的凈利潤相比，增長率低于20%；或b.公司2007 會計年度的凈利潤

　　與2004 會計年度的凈利潤相比較的增長率低于80%；或c.公司 2005～2007 會計年度

　　中任一年度被出具非“標準無保留意見”的《年度審計報告》。

　　上述情況中，2005～2007 三個會計年度的凈利潤以經審計數為準，凈利潤增長率

　　的計算按照四舍五入原則，精確至小數點后二位。

　　2、追送股份數量：6,480,180 股索芙特股份(各參與本次股權分置改革的非流通

　　股股東按照所持非流通股份占索芙特非流通股份總數的比例分別承擔)。如果期間公司

　　有送股、轉增股本或縮股的情況，送股數量在6,480,180 股的基礎上同比例增減。

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 30 頁 共 68 頁

　　3、追送股份時間：公司董事會將在觸發追送股份條件的公司《年度報告》公告后

　　二十個工作日內，執行本追送股份承諾。

　　4、追送股份對象：觸發追送股份條件年度的公司《年度報告》公告日后的股權登

　　記日登記在冊的持有股份的高管人員及所有無限售條件的流通股股東。承諾期內，追送

　　部分的股份將進行鎖定。

　　由于本報告期的凈利潤增長率低于20%，公司董事會將在年度報告公告后二十個工

　　作日內執行原非流通股股東的承諾，向公司《年度報告》公告日后的股權登記日登記在

　　冊持有股份的高管人員及所有無限售條件的流通股股東追送股份。

　　(六)報告期內公司繼續聘請深圳市鵬城會計師事務所有限公司為本公司的審計機

　　構，該審計機構已連續為本公司提供審計服務8 年，報告年度支付給聘任會計師事務

　　所的報酬情況如下：

　　●全年審計費用15 萬元。

　　●審計人員食宿及差旅費用19436.71 元。

　　(七)報告期內，公司、公司董事會及董事沒有受中國證監會稽查、中國證監會行

　　政處罰、通報批評、證券交易所公開譴責的情形。

　　(八)除上述披露事項以外，公司在報告期沒有其它重大事項。

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 31 頁 共 68 頁

　　十、財務報告

　　(一)審計報告(附后)

　　(二)會計報表(附后)

　　(三)會計報表附注(附后)

　　十一、備查文件

　　1、載有董事長親筆簽署的年度報告正本；

　　2、載有法定代表人、主管會計機構負責人、會計機構負責人親筆簽字并蓋章的財

　　務報表；

　　3、載有會計師事務所蓋章，注冊會計師親筆簽字并蓋章的審計報告正本；

　　4、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的

　　原稿。

　　索芙特股份有限公司

　　董事長：梁國堅

　　二○○六年二月二十八日

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 32 頁 共 68 頁

　　審 計 報 告

　　深鵬所股審字[2006]006 號

　　索芙特股份有限公司全體股東：

　　我們審計了后附的索芙特股份有限公司(以下簡稱索芙特公司)2005 年12 月31 日的合并及母

　　公司資產負債表、2005 年度合并及母公司利潤及利潤分配表和合并及母公司現金流量表。這些會計

　　報表的編制是索芙特公司管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表

　　發表意見。

　　我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在

　　重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編

　　制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，

　　我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。

　　我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和《企業會計制度》的規定，在所有重

　　大方面公允反映了索芙特公司2005 年12 月31 日合并及母公司的財務狀況以及2005 年度合并及母

　　公司的經營成果和現金流量。

　　深圳市鵬城會計師事務所有限公司 中國注冊會計師

　　中國 .. 深圳 桑 濤

　　2006 年2 月21 日 中國注冊會計師

　　文愛鳳

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

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　　索芙特股份有限公司

　　會計報表附注

　　2005 年度

　　金額單位：人民幣元

　　一、公司簡介

　　索芙特股份有限公司(以下簡稱“本公司”或“公司”)原名梧州市康達(集團)股份有限公司，是

　　經廣西壯族自治區體改委桂體改股字(1992)36 號文批準，由廣西梧州市對外經濟貿易公司、中國銀

　　行南寧信托咨詢公司、梧州市電池廠三家企業共同發起，采取定向募集方式設立的股份有限公司，

　　于1993 年2 月8 日正式注冊。

　　1996 年11 月22 日經中國證券監督管理委員會證監發字(1996)352 號文批準本公司發行人民幣

　　普通股1428.5 萬股，內部職工股571.5 萬股轉為社會公眾股，共2000 萬股，于1996 年12 月16 日

　　在深圳證券交易所掛牌交易。1997 年4 月29 日經股東大會批準和廣西壯族自治區工商行政管理局

　　批準，本公司更名為廣西康達(集團)股份有限公司。2001 年12 月31 日經股東大會和廣西壯族自

　　治區工商行政管理局批準，本公司更名為廣西紅日股份有限公司。2004 年11 月22 日經股東大會和

　　廣西壯族自治區工商行政管理局批準，本公司更名為索芙特股份有限公司。

　　2003 年10 月22 日，根據2003 年第四次臨時股東大會審議通過的《2003 年上半年利潤分配及

　　資本公積金轉增股本方案》，以公司2003 年6 月30 日總股本107,137,500 股為基數，用可分配的凈

　　利潤向全體股東每10 股送紅股2 股，用資本公積金每10 股轉增股本2 股。公司經送紅股和用資本

　　公積金轉增股本后，股本總數增加到149,992,500 股，并于2003 年12 月3 日經廣西壯族自治區工商

　　行政管理局批準辦理變更登記。

　　2005 年6 月20 日，根據2004 年度股東大會審議通過的《2004 年度利潤分配方案》，以公司

　　2004 年12 月31 日總股本149,992,500 股為基數，用可分配的凈利潤向全體股東每10 股送紅股2 股，

　　股本總數增加到179,991,000 股，并于2005 年10 月18 日經廣西壯族自治區工商行政管理局批準辦

　　理變更登記。

　　經營范圍：對精細化工產業、化妝品制造業、化學藥品原藥制造業、化學藥品制造業、中藥材

　　及中成藥加工業的投資；通訊器材、電子產品、計算機及配件、潤滑油、機油、化工產品(危險化

　　學品除外)，機械設備及配件、儀表儀器(國家專項規定除外)，五金交電、照相器材、輕工產品、

　　土畜產品、服裝、針織的購銷，房地產開發(供子公司用)；自營和代理各類商品及技術的進出口業

　　務，但國家限定公司經營或禁止進出口的商品及技術除外；經營進料加工和“三來一補”業務；經

　　營對銷貿易和轉口貿易。

　　二、公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表編制方法

　　1.會計制度

　　執行中華人民共和國財政部頒布的企業會計準則、《企業會計制度》及其補充規定。

　　2.會計年度

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 34 頁 共 68 頁

　　以1 月1 日起至12 月31 日止為一個會計年度。

　　3.記賬本位幣

　　以人民幣為記賬本位幣。

　　4.記賬基礎和計價原則

　　會計核算以權責發生制為記賬基礎，資產以歷史成本為計價原則。其后如果發生減值，則按規

　　定計提減值準備。

　　5.外幣業務核算方法

　　會計年度內涉及的外幣經營性業務，按年初中國人民銀行公布的市場匯率折合為人民幣入賬。

　　期末貨幣性項目中的非記賬本位幣余額按期末中國人民銀行公布的匯率進行調整。由此產生的折算

　　差額除籌建期間及固定資產購建期間有關借款發生的匯兌差額資本化外，作為匯兌損益記入當年度

　　財務費用。

　　6.現金等價物的確定標準

　　將持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金且價值變動風險很小的投資視為現金等

　　價物。

　　7.壞賬核算方法

　　壞賬確認標準

　　a.債務人破產或死亡，以其破產財產或者遺產清償后，仍然不能收回的應收款項;

　　b.債務人逾期未履行償債義務超過三年而且有明顯特征表明無法收回的應收款項。

　　壞賬準備的計提方法和標準

　　對壞賬核算采用備抵法。本公司于期末按照應收款項余額(包括應收賬款和其它應收款),分賬

　　齡按比例提取一般性壞賬準備。對賬齡為一年以內的提取比例為 1%，一至兩年的為6%，二至三年

　　的為20%，三至四年的為50%，四至五年的為80%，五年以上的為100%；對有確鑿證據表明不能

　　收回或掛賬時間太長的應收款項采用個別認定法計提特別壞賬準備，計提的壞賬準備計入當年度管

　　理費用。

　　8.存貨核算方法

　　存貨分為原材料(包括輔助材料)、委托加工物資、低值易耗品、包裝物、在產品、產成品、庫

　　存商品、委托代銷商品等八大類。

　　存貨盤存制度采用永續盤存制。購入、自制的存貨以實際成本入賬，發出按加權平均法計價，

　　低值易耗品和包裝物領用時一次攤銷。

　　期末，對存貨進行全面盤點的基礎上，對遭受損失、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本

　　的存貨預計其可變現凈值，對可變現凈值低于其賬面價值的部分提取存貨跌價準備，提取時按單個

　　存貨項目的可變現凈值低于其成本的差額確定。

　　9.短期投資核算方法

　　短期投資在取得時以實際成本計價。持有期間所獲得的現金股利或利息，除取得時已記入應收

　　款項的現金股利或利息外，以實際收到時作為投資成本的回收，沖減短期投資的賬面價值。期末按

　　成本與市價孰低法計價，依投資總體對市價低于成本的差額提取短期投資跌價準備，并計入當年度

　　損益類賬項。出售投資的損益于出售日按投資賬面值與收入的差額確認。

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 35 頁 共 68 頁

　　10.長期投資核算方法

　　長期股權投資

　　a.長期股權投資的計價

　　長期股權投資的初始投資成本按投資時實際支付的價款或確定的價值計價。

　　b.股權投資差額

　　采用權益法核算的長期股權投資，對長期投資取得時的初始投資成本與在被投資單位所有者權

　　益中所占的份額有差額，以及對長期股權投資由成本法改為權益法時，投資成本與享有被投資單位

　　所有者權益份額的差額，設置“股權投資差額”明細科目核算。期末時，對借方差額按10 年的期限

　　平均攤銷,2003 年3 月17 日以前形成的貸方差額按10 年的期限平均攤銷，2003 年3 月17 日后發生

　　的貸方差額計入資本公積。

　　c.收益確認方法

　　對占被投資單位有表決權資本總額20%以下或雖占被投資單位有表決權資本總額20%(含20%)

　　以上，但不具有重大影響的長期投資采用成本法核算；對占被投資單位有表決權資本總額20%(含

　　20%)以上或雖占被投資單位有表決權資本總額不足20%，但具有重大影響的長期投資采用權益法核

　　算。

　　采用成本法核算的，在被投資單位宣告發放現金股利時確認投資收益，但該投資收益僅限于所

　　獲得的被投資單位在接受投資后產生的累積凈利潤的分配額，所獲得的被投資單位宣告分派的現金

　　股利超過上述數額的部分，作為初始投資成本的沖回沖減投資的賬面價值；采用權益法核算的，以

　　取得被投資單位股權后發生的凈損益為基礎，在各會計期末按應分享或應分擔的被投資單位實現的

　　凈利潤或發生的凈虧損的份額，確認投資收益，并調整長期股權投資的賬面價值。處置股權投資時，

　　將投資的賬面價值與實際取得價款的差額，作為當期投資收益。

　　長期債權投資

　　a.長期債權投資的計價

　　長期債權投資按取得時的實際成本計價。

　　b.長期債權投資溢折價的攤銷

　　長期債權投資的實際成本與債券票面價值的差額，作為溢價或折價，債券的溢價或折價在債券

　　存續期間內于確認相關債券利息收入時攤銷。攤銷方法采用直線法。

　　c.長期債權投資收益確認方法

　　債券投資根據票面價值與票面利率按期計算確認利息收入，經調整債券投資溢價或折價攤銷后

　　的金額確認當期收益。其它債權投資按期計算的應收利息，確認為當期投資收益，處置長期債權投

　　資時，按實際取得的價款與長期債權投資賬面價值的差額,作為當期投資損益。

　　長期投資減值準備

　　期末對長期投資逐項進行檢查，如果長期投資的市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原

　　因導致其可收回金額低于投資的賬面價值，則對可收回金額低于長期投資賬面價值的部分計提長期

　　投資減值準備，首先沖抵該項投資的資本公積準備項目，不足沖抵的差額部分確認為當期損失。對

　　已確認損失的長期投資的價值又得以恢復的，則在原已確認的投資損失的數額內轉回。

　　11.固定資產計價及其折舊方法

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 36 頁 共 68 頁

　　固定資產指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其它與生產、經

　　營有關的設備、器具、工具等，以及不屬于生產、經營主要設備的，單位價值在人民幣2000 元以上

　　并且使用年限在兩年以上的資產。

　　固定資產以實際成本或重估價值為原價入賬。固定資產的折舊采用平均年限法計算，并按固定

　　資產的類別、估計經濟使用年限和預計殘值(原值的5%-10%)確定其折舊率如下：

　　資產類別 使用年限 年折舊率

　　房屋建筑物 20-40 年 2.425%-4.409%

　　機械設備 5-20 年 4.75%-9%

　　運輸工具 5-10 年 9%-19%

　　其它設備 5-10 年 9%-19%

　　固定資產的后續支出

　　如果不可能使流入企業的經濟利益超過原先的估計，則在發生時確認為費用。

　　如果使可能流入企業的經濟利益超過了原先的估計，則計入固定資產賬面價值，其增計后金額

　　不應超過該固定資產的可收回金額。

　　a、固定資產改良支出，計入固定資產賬面價值，增計后的金額不應超過該固定資產的可收回金

　　額；增計后的金額超過該固定資產可收回金額的部分，直接計入當期營業外支出。

　　b、不能區分是固定資產修理還是固定資產改良，或固定資產修理和固定資產改良結合在一起，

　　則按上述原則進行判斷，其發生的后續支出，分別計入固定資產價值或計入當期費用。

　　c、固定資產裝修費用，符合上述原則可予以資本化的，在“固定資產”科目下單設“固定資產

　　裝修”明細科目核算，并在兩次裝修期間與固定資產尚可使用年限兩者中較短的期間內，采用合理

　　的方法單獨計提折舊。下次裝修時，該項固定資產相關的“固定資產裝修”明細科目的余額減去相

　　關折舊后的差額，一次全部計入當期營業外支出。

　　d、融資租賃方式租入的固定資產發生的固定資產后續支出，比照上述原則處理。發生的固定資

　　產裝修費用，符合上述原則可予以資本化的，在兩次裝修期間、剩余租賃期與固定資產尚可使用年

　　限三者中較短的期間內，采用合理的方法單獨計提折舊。

　　e、經營租賃方式租入的固定資產發生的固定資產的改良支出，單設“經營租入固定資產改良”

　　科目核算，并在剩余租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內，采用合理的方法單獨計

　　提折舊。

　　固定資產減值準備

　　期末固定資產按賬面價值與可收回金額孰低計價，對由于市價持續下跌，或技術陳舊、損壞、

　　長期閑置等原因導致固定資產可收回金額低于賬面價值的，按單項固定資產可收回金額低于賬面價

　　值的差額計提固定資產減值準備。

　　12.在建工程核算方法

　　在建工程指興建中的廠房與設備及其它固定資產，按實際成本入賬，其中包括直接建筑及安裝

　　成本，以及于興建、安裝及測試期間的有關借款利息支出及外匯匯兌損益。在建工程在達到預定可

　　使用狀態時，確認固定資產，并停止利息資本化。

　　在建工程減值準備

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　　第 37 頁 共 68 頁

　　期末對在建工程進行全面檢查，若在建工程長期停建并且預計在未來3 年內不會重新開工，所

　　建項目在性能上、技術上已經落后并且所帶來的經濟效益具有很大的不確定性，或其它足以證明在

　　建工程已經發生減值的，按可收回金額低于賬面價值的差額計提在建工程減值準備。

　　13.無形資產計價和攤銷方法

　　無形資產按取得時的實際成本計價，并按其預計受益年限平均攤銷。具體攤銷年限如下：

　　類 別 攤銷年限

　　土地使用權 41 年、50 年

　　無形資產減值準備

　　期末檢查各項無形資產預計給本公司帶來未來經濟利益的能力，當存在①某項無形資產已被其

　　它新技術等所替代，使其為企業創造經濟利益的能力受到重大不利影響；②某項無形資產的市價在

　　當期大幅下跌，在剩余攤銷年限內預期不會恢復；③某項無形資產已超過法律保護期限，但仍然具

　　有部分使用價值；④其它足以證明某項無形資產實質上已發生了減值準備情形的情況下，預計可收

　　回金額低于賬面價值的差額計提無形資產減值準備。

　　14.其它資產核算方法

　　其它資產按實際發生額入賬。

　　a.開辦費：在公司開始生產經營當月一次計入開始生產經營當月損益；

　　b.長期待攤費用：自受益日起按受益期平均攤銷。

　　不能使以后會計期間受益的長期待攤費用項目，在確定時將該項目的攤余價值全部計入當期損

　　益。

　　15.借款費用

　　(1)借款費用資本化的確認條件

　　借款費用包括借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌

　　差額，因專門借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額，在同時具備下列三個條件時，借

　　款費用予以資本化：

　　a.資產支出已經發生；

　　b.借款費用已經發生；

　　c.為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始。

　　其它的借款利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額，在發生當期確認費用。

　　(2)資本化金額的確定

　　至當期止購建固定資產資本化利息的資本化金額，等于累計支出加權平均數乘以資本化率，資

　　本化率按以下原則確定：

　　a.為購建固定資產只借入一筆專門借款，資本化率為該項借款的利率；

　　b.為購入固定資產借入一筆以上的專門借款，資本化率為這些借款的加權平均利率。

　　(3)暫停資本化

　　若固定資產的購建活動發生非正常中斷，并且時間連續超過3 個月，則暫停借款費用的資本化，

　　將其確認為當期費用，直至資產的購建活動重新開始。

　　(4)停止資本化

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　　第 38 頁 共 68 頁

　　當所購建的固定資產達到預定可使用狀態時，停止其借款費用的資本化，以后發生的借款費用

　　于發生當期確認費用。

　　16.預計負債的確認原則

　　若與或有事項相關的義務同時符合以下條件，則將其確認為負債：

　　a.該義務是企業承擔的現時義務；

　　b.該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業；

　　c.該義務的金額能夠可靠地計量。

　　確認負債的金額是清償該負債所需支出的最佳估計數。如果所需支出存在一個金額范圍，則最

　　佳估計數按該范圍的上、下限金額的平均數確定；如果所需支出不存在一個金額范圍，則最佳估計

　　數按如下方法確定：

　　a.或有事項涉及單個項目時，最佳估計數按最可能發生金額確定；

　　b.或有事項涉及多個項目時，最佳估計數按各種可能發生額及其發生概率計算確定。

　　確認的負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償的，則補償金額在基本確定能收到

　　時，作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確認負債的賬面價值。

　　17.收入確認原則

　　商品銷售

　　已將商品所有權上的重要風險和報酬轉移給買方，不再對該商品實施繼續管理權和實際控制權，

　　相關的收入可以收到，并且與銷售該商品有關的成本能夠可靠地計量時，確認收入實現。

　　提供勞務(不包括長期合同)

　　在交易的結果能夠可靠地估計(即勞務總收入及總成本能夠可靠地計量，勞務的完成程度能夠

　　可靠地確定，相關的價款能夠流入)時，于決算日按完工百分比法確認收入的實現。

　　當交易的結果不能可靠地確定估計時，于決算日按已經發生并預計能夠補償的勞務成本金額確

　　認收入，并將已經發生的成本記入當年損益類賬戶。

　　利息收入和使用費收入

　　在相關的收入金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益可以收到時，按資金使用時間和約定的利

　　率確認利息收入，按協議中約定的時間和計算方法確認使用費收入。

　　建造合同

　　在建造合同的結果能夠可靠地估計(即合同的總收入及已經發生的成本能夠可靠地計量，合同

　　完工進度及預計尚需發生的成本能夠可靠地確定，相關的經濟利益可以收到)時，于決算日按完工

　　百分比法確認收入的實現。合同完工進度按累計發生的成本占預計總成本的比例確定。

　　當建造合同的結果不能可靠地估計時，于決算日按已經發生并預計能夠收回的成本金額確認收

　　入，并將已經發生的成本記入當年度損益類賬項。

　　如果預計合同總成本將超出合同總收入，將預計的損失立即記入當年度損益類賬項。

　　18.所得稅的會計處理方法

　　所得稅會計處理采用應付稅款法。

　　19.合并會計報表的編制方法

　　合并會計報表原則

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　　第 39 頁 共 68 頁

　　對持有被投資單位有表決權資本總額50%以上，或雖不超過50%但具有實際控制權的長期投資

　　單位合并其會計報表。

　　編制方法

　　以母公司及納入合并范圍的各子公司的會計報表為合并依據，合并時將母公司與各子公司相互

　　間的重要投資、往來、存貨購銷等內部交易及其未實現利潤抵銷后逐項合并，并計算少數股東權益。

　　根據財政部財會函字[1999]10 號《關于資不抵債公司合并報表問題請示的復函》，投資企業確認

　　的虧損分擔額，一般以長期股權投資減記至零為限。其未確認的被投資單位的虧損分擔額，在編制

　　合并會計報表時，可以在合并會計報表的“未分配利潤”項目上增設“未確認的投資損失”項目；

　　同時，在利潤表的“少數股東損益”項目下增設“未確認的投資損失”項目。這兩個項目反映母公

　　司未確認子公司的投資虧損額。

　　三、稅項

　　本公司適用的主要稅種與稅率：

　　稅 種 稅率

　　企業所得稅 24%、15%

　　增 值 稅 17%

　　消 費 稅 8%

　　營 業 稅 5%

　　城市建設維護稅 7%

　　教育費附加 3%

　　防洪保安費 1‰

　　根據廣西壯族自治區人民政府桂政發[2001]100 號文《自治區人民政府關于貫徹國務院西部大

　　開發政策措施若干規定的通知》精神，對設在我區的上市公司，減按15%的稅率征收企業所得稅。

　　本公司實際執行所得稅稅率為15%。

　　本公司控股子公司廣西梧州索芙特保健品有限公司系外商投資企業，免征城市維護建設稅和教

　　育費附加。根據《中華人民共和國外商投資企業和外國企業所得稅法實施細則》的有關規定，從開

　　始獲利的年度起享受免二減三的所得稅優惠，2000 年度為該子公司第一個盈利的會計年度。報告期

　　所得稅稅率為24%。

　　本公司控股子公司廣西紅日營銷有限公司根據財稅([1994]001 號)《國家稅務總局關于新辦企

　　業減免稅執行期限問題的通知》(國稅發[1996]23 號和《自治區國家稅務局關于廣西紅日營銷有限公

　　司要求免征企業所得稅問題的批復》(桂國稅函[2004]34 號)的有關規定，該公司從2003 年1 月1

　　日起至2005 年12 月31 日止免征企業所得稅3 年。因此，報告期所得稅稅率為零。

　　本公司控股子公司廣西紅日嬌吻潔膚用品有限公司系外商投資企業，免征城市維護建設稅和教

　　育費附加。根據《中華人民共和國外商投資企業和外國企業所得稅法實施細則》的有關規定，從開

　　始獲利的年度起享受免二減三的所得稅優惠，2004 年度為該子公司第一個盈利的會計年度。報告期

　　所得稅稅率為0%。

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 40 頁 共 68 頁

　　四、控股子公司、合營企業和合并報表范圍的變化

　　1、控股子公司、合營企業

　　本公司

　　持股比例

　　本公司

　　是否

　　合并

　　公司名稱 注冊地址 代表人 注冊資本 主營業務 經濟性質原始投資額 直接間接

　　廣西梧州索芙特保健品

　　有限公司

　　廣西梧州 黎海燕 RMB13232 萬元生產美容保健用品、保健藥

　　品、保健食品、保健品原材料；

　　銷售本公司產品

　　中外合資RMB11,071.22 萬元 75% 是

　　廣西紅日化工有限公司 廣西梧州鄧金新 RMB350 萬元生產銷售二氯異氰尿酸鈉等有限責任RMB332.50 萬元 95% 是

　　廣西潔邦洗衣伴侶有限

　　公司

　　廣西梧州鄧金新 RMB480 萬元生產銷售二氯異氰尿酸鈉等有限責任RMB456 萬元 95% 是

　　廣西紅日營銷有限公司 廣西梧州吳鴻 RMB250 萬元生產銷售化妝品、化工產品有限責任RMB225 萬元 90% 10% 是

　　廣西紅日嬌吻潔膚用品

　　有限公司

　　廣西梧州 梁國堅 RMB1500 萬元生產銷售美容保健用品等 中外合作RMB1125 萬元 75% 是

　　廣州嬌吻化妝品有限公

　　司

　　廣州 趙暉 RMB1000 萬元銷售化妝品 有限責任RMB950 萬元 95% 5% 是

　　廣州市潔邦日用化工有

　　限公司

　　廣州 吳耀光 RMB1000 萬元銷售化妝品 有限責任RMB950 萬元 95% 5% 是

　　廣州市天吻嬌顏化妝品

　　有限公司

　　廣州 蔡永華 RMB1000 萬元生產銷售化妝品 有限責任

　　RMB114 萬元 75% 25% 是

　　梧州索芙特化妝品銷售

　　有限公司

　　廣西梧州 何潔萍 RMB1000 萬元銷售化妝品 有限責任RMB500 萬元 50% 50% 是

　　2、合并范圍變化

　　公司名稱 合并范圍變化 原因

　　廣州市天吻嬌顏化妝品有限公司 增加 購買

　　梧州索芙特化妝品銷售有限公司 增加 新成立

　　五、合并會計報表主要項目注釋

　　1、貨幣資金

　　項 目 2005.12.31 2004.12.31

　　現 金 104,950.18 30,418.65

　　銀行存款 62,692,686.04 30,574,438.20

　　其它貨幣資金 9,558,162.81 25,221,751.91

　　合 計 72,355,799.03 55,826,608.76

　　貨幣資金報告期比期初增加16,529,190.27 元，增幅為29.61%，主要原因系本公司的銀行借款

　　增加所致。

　　其它貨幣資金為開具銀行承兌匯票保證金。

　　2、短期投資和短期投資跌價準備

　　2005.12.31 2004.12.31

　　項 目 投資金額 跌價準備 投資金額 跌價準備

　　開放式證券投資基金 1,100,000.00 137,790.44 1,000,000.00 75,213.91

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 41 頁 共 68 頁

　　3、應收賬款

　　2005.12.31 2004.12.31

　　賬 齡 金 額

　　占總額

　　比例 壞賬準備 凈 額 金 額

　　占總額

　　比例 壞賬準備 凈 額

　　1 年以內 95,847,813.85 69.90% 958,478.14 94,889,335.71 61,637,015.46 72.09% 616,370.16 61,020,645.30

　　1 至2 年 25,158,461.96 18.35% 1,509,507.73 23,648,954.23 9,501,280.83 11.11% 570,076.86 8,931,203.97

　　2 至3 年 1,989,182.74 1.45% 397,836.55 1,591,346.19 644,697.59 0.75% 103,361.15 541,336.44

　　3 年以上 14,130,788.06 10.30% 12,522,227.16 1,608,560.90 13,728,293.38 16.05% 10,163,766.08 3,564,527.30

　　合 計 137,126,246.61 100.00% 15,388,049.58 121,738,197.03 85,511,287.26 100.00% 11,453,574.25 74,057,713.01

　　欠款單位前五名金額合計78,022,802.41 元，占應收賬款年末余額的56.90 %。

　　應收賬款比期初增加51,614,959.35 元，增幅為60.36%，主要原因系增加賒銷所致。

　　應收賬款中無持有本公司5%以上股份的股東欠款。

　　4、其它應收款

　　2005.12.31 2004.12.31

　　賬 齡 金 額

　　占總額

　　比例

　　壞賬準備 凈 額 金 額

　　占總額

　　比例

　　壞賬準備 凈 額

　　1 年以內 31,901,860.19 66.89% 318,984.67 31,582,875.52 102,379,715.84 90.02% 1,023,797.16 101,355,918.68

　　1 至2 年 4,831,186.93 10.13% 279,704.18 4,551,482.75 890,821.88 0.78% 53,603.20 837,218.68

　　2 至3 年 499,300.70 1.05% 99,860.14 399,440.56 8,512.63 0.01% 1,702.53 6,810.10

　　3 年以上 10,459,974.83 21.93% 10,397,901.22 62,073.61 10,452,883.52 9.19% 10,317,537.66 135,345.86

　　合 計 47,692,322.65 100.00% 11,096,450.21 36,595,872.44 113,731,933.87 100.00% 11,396,640.55 102,335,293.32

　　欠款單位前五名金額合計39,515,382.37 元，占其它應收款年末余額的82.85 %。

　　其它應收款報告期比期初減少66,039,611.22 元，減幅為58.07%，主要原因系減少往來款所致。

　　其它應收款中無持有本公司5%以上股份的股東欠款。

　　5、預付賬款

　　2005.12.31 2004.12.31

　　賬 齡 金 額 占總額比例 金 額 占總額比例

　　1 年以內 102,886,212.26 100.00% 150,385,547.81 100.00%

　　預付賬款前五名金額合計96,457,472.89 元，占預付賬款年末余額的93.75 %。

　　預付賬款報告期比期初減少47,499,335.55 元，減幅為31.59%，主要原因減少了預付貨款。

　　預付賬款中無持有本公司5%以上股份的股東單位的款項。

　　預付賬款主要為本公司的子公司廣西梧州索芙特保健品有限公司、廣西紅日嬌吻潔膚用品有限

　　公司預付2006 年的購貨款、廣告款、委托加工款項。

　　本公司之子公司共向廣州明奇廣告有限公司等單位預付3,000 萬元廣告款，合同投放廣告總額

　　預計6,400 萬元。

　　本公司之子公司廣西梧州索芙特保健品有限公司和廣西紅日嬌吻護膚用品有限公司向廣西梧州

　　遠東營銷有限公司支付預付貨款共3,470 萬元，合同計劃采購量為5,500 萬元；向廣東索芙特營銷有

　　限公司支付預付貨款共2,600 萬元，合同計劃采購量為4,500 萬元。

　　6、應收補貼款

　　項 目 2005.12.31 2004.12.31

　　出口退稅款 126,146.35 126,146.35

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 42 頁 共 68 頁

　　7、存貨

　　2005.12.31 2004.12.31

　　項 目 金 額 存貨跌價準備金額金 額 存貨跌價準備金額

　　原材料 11,423,281.87 - 30,150,786.60 96,591.93

　　委托加工材料 7,373,772.92 - 20,334,294.88 -

　　在產品 3,866,314.76 - 3,008,704.40 26,451.50

　　產成品 5,128,800.16 256,440.01 6,968,302.00 306,746.60

　　包裝物 19,830,059.45 47,792.97 4,252,380.61 4,319.04

　　庫存商品 128,778,313.10 1,318,572.84 117,242,138.85 1,318,572.84

　　受托加工產品 282,876.54 - - -

　　材料成本差異 66,658.16 - -917,206.23 -

　　合 計 176,750,076.96 1,622,805.82 181,039,401.11 1,752,681.91

　　公司前五名供應商采購額合計114,303,227.41 元，占采購總額的59.76%。

　　8、一年內到期的其它長期資產

　　賬 齡 2005.12.31 2004.12.31

　　1 年以內 - 80,000,000.00

　　9、長期投資

　　(1)長期投資分類列示如下：

　　類 別 期 初 數 本期增加 本期減少 期 末 數

　　長期股權投資 483,482.20 332,996.16 - 816,478.36

　　其中:股權投資差額 -2,316,397.80 332,996.16 - -1,983,401.64

　　長期債權投資 4,000.00 - - 4,000.00

　　合 計 487,482.20 332,996.16 - 820,478.36

　　(2)長期股權投資

　　a:其它股權投資

　　被投資單位名稱

　　投資

　　期限

　　投資金額

　　所占股

　　權比例

　　2004.12.31 本期權益

　　增減額

　　累計權益

　　增減額

　　本期

　　增(減)

　　2005.12.31

　　成本法核算單位

　　交通銀行 2,500,000.00 - 2,500,000.00 - - - 2,500,000.00

　　深圳寶州實業有限公司 299,880.00 - 299,880.00 - - - 299,880.00

　　合 計 2,799,880.00 - 2,799,880.00 - - - 2,799,880.00

　　被投資單位與公司會計政策不存在重大差異，投資變現及投資收益匯回不存在重大限制。

　　b:合并價差

　　被投資單位名稱 初始金額 期初數

　　本期

　　增加

　　本期攤銷

　　本期

　　轉出

　　期末余額 攤銷期

　　廣西梧州索芙特保健品有限公司 -2,802,966.84 -1,938,718.64 - -280,296.72 - -1,658,421.92 10 年

　　廣西潔邦洗衣伴侶有限公司 -526,994.20 -377,679.16 - -52,699.44 - -324,979.72 10 年

　　合 計 -3,329,961.04 -2,316,397.80 - -332,996.16 - -1,983,401.64

　　廣西梧州索芙特保健品有限公司合并價差的形成系2001 年12 月收購廣西梧州索芙特保健品有

　　限公司75%的股權，本公司長期股權投資成本與本公司應享有該公司2001 年11 月30 日的凈資產

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 43 頁 共 68 頁

　　份額的差額。

　　廣西潔邦洗衣伴侶有限公司合并價差的形成系2002 年投資的固定資產價值與本公司應享有該

　　公司成立日的凈資產份額的差額。

　　本公司長期投資估計可收回凈值高于投資的賬面成本，故未計提長期投資減值準備。

　　10、固定資產及累計折舊

　　固定資產原價 年 初 數 本期增加 本期減少 期 末 數

　　原值：

　　房屋及建筑物 30,550,841.40 12,300,056.22 - 42,850,897.62

　　機器設備 61,571,306.62 17,326,977.63 - 78,898,284.25

　　運輸工具 5,328,506.65 - - 5,328,506.65

　　電子設備 1,201,625.74 307,861.75 - 1,509,487.49

　　其它設備 3,282,182.50 2,025.00 - 3,284,207.50

　　合 計 101,934,462.91 29,936,920.60 - 131,871,383.51

　　累計折舊：

　　房屋及建筑物 9,999,573.31 1,420,929.60 - 11,420,502.91

　　機器設備 37,385,642.34 4,908,242.62 - 42,293,884.96

　　運輸工具 1,836,514.04 400,042.91 - 2,236,556.95

　　電子設備 724,263.16 486,263.54 - 1,210,526.70

　　其它設備 2,550,750.77 21,589.57 - 2,572,340.34

　　合 計 52,496,743.62 7,237,068.24 - 59,733,811.86

　　固定資產凈值 49,437,719.29 72,137,571.65

　　固定資產抵押情況詳見附注八、3。

　　11、固定資產減值準備

　　類 別 2004.12.31 本期增加 本期轉回 2005.12.31

　　房屋及建筑物 765,968.86 - - 765,968.86

　　機器設備 2,552,177.56 6,502.36 - 2,558,679.92

　　運輸工具 889,227.90 - - 889,227.90

　　電子設備 114,398.83 18,227.65 - 132,626.48

　　其它設備 101,259.05 1,840.32 - 103,099.37

　　合 計 4,423,032.20 26,570.33 - 4,449,602.53

　　12、在建工程

　　實際支付

　　工程項目名稱 預算數 2004.12.31 本期增加

　　本期轉入

　　固定資產 其它減少 2005.12.31

　　資金

　　來源

　　項目

　　進度

　　(其中:利息資

　　本化金額)

　　(其中:利息資

　　本化金額)

　　(其中:利息資

　　本化金額)

　　(其中:利息資

　　本化金額)

　　(其中:利息資

　　本化金額)

　　紅日化工廢水排污工程 70,000.00 35,000.00 - - - 35,000.00

　　紅日化工優氯廢氣治理 250,000.00 25,000.00 8,000.00 - - 33,000.00

　　從化基地 45,262,400.39 45,026,608.06 - - 90,289,008.45

　　合 計 45,322,400.39 45,034,608.06 - - 90,357,008.45

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 44 頁 共 68 頁

　　13、無形資產

　　項 目 取得方式 原始金額 期 初 數 本期增加/(減少) 本期攤銷 期 末 數

　　土地使用權 購入 52,204,901.36 27,398,893.98 19,672,279.56 702,516.50 46,368,657.04

　　商標外觀專利 自創 7,440.00 9,282.00 - 2,100.00 7,182.00

　　氣瓶管理軟件 購入 2,800.00 2,613.33 - 560.04 2,053.29

　　用友軟件 購入 2,025.00 2,025.00 - 2,025.00 -

　　合 計 52,217,166.36 27,412,814.31 19,672,279.56 707,201.54 46,377,892.33

　　土地使用權抵押情況詳見附注八、3。

　　14、其它長期資產

　　項 目 2005.12.31 2004.12.31

　　廣告合作款 73,500,000.00 -

　　其它長期資產系2005 年投出的與廣東力臣國際廣告公司、廣東視誠廣告有限公司、廣州錢塘潮

　　廣告有限公司共同出資合作經營上海電視臺、星空衛視、廣東衛視、湖南衛視等二十多家電視臺為

　　期二年的廣告時段的合作款。上述廣告合作款已于2006 年1 月全部收回，并已終止合作協議。

　　15、短期借款

　　類 別 2005.12.31 2004.12.31

　　抵押借款 80,000,000.00 40,000,000.00

　　擔保借款 45,000,000.00 -

　　合 計 125,000,000.00 40,000,000.00

　　短期借款增加85,000,000.00 元，原因為應付票據減少。

　　16、應付票據

　　項 目 2005.12.31 2004.12.31

　　銀行承兌匯票 65,000,000.00 133,000,000.00

　　應付票據減少68,000,000.00 元，原因為增加了短期借款。

　　應付票據無應付持本公司5%以上股份的股東款項。

　　17、應付賬款

　　項 目 2005.12.31 2004.12.31

　　應付賬款 57,525,917.92 60,565,694.45

　　以上應付款項中無應付持本公司5%以上股份的股東款項。

　　18、預收賬款

　　項 目 2005.12.31 2004.12.31

　　1 年以內 34,942,037.60 54,791,794.57

　　以上預收賬款中無預收持本公司5%以上股份的股東款項。

　　19、應付股利

　　投資者 2005.12.31 2004.12.31

　　普通股股東 571,895.85 337,640.85

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 45 頁 共 68 頁

　　20、其它應付款

　　項 目 2005.12.31 2004.12.31

　　其它應付款 45,115,192.03 75,059,783.37

　　以上應付款項中無應付持本公司5%以上股份的股東款項。

　　21、應交稅金

　　類 別 2005.12.31 2004.12.31

　　增值稅 4,597,778.57 -2,261,715.13

　　營業稅 1,171,867.57 1,171,867.57

　　消費稅 911,985.96 547,116.51

　　城市維護建設稅 1,015,703.00 374,278.37

　　企業所得稅 -1,078,214.00 1,988,088.36

　　土地使用費 76,929.75 76,929.75

　　房產稅 5,880.00 5,880.00

　　印花稅 567.92 601.62

　　個人所得稅 77,059.93 63,519.77

　　合 計 6,779,558.70 1,966,566.82

　　22、其它應交款

　　類 別 2005.12.31 2004.12.31

　　教育費附加 647,082.22 221,013.99

　　防洪保安費 612,403.74 441,512.17

　　其它 257,485.43 257,485.43

　　合 計 1,516,971.39 920,011.59

　　23、預提費用

　　項 目 2005.12.31 2004.12.31

　　借款利息 - 3,659,108.27

　　宣傳促銷費 2,745,417.72 1,942,651.95

　　房租 - 120,000.00

　　運雜費 - 1,000,000.00

　　訴訟費 - 1,250,000.00

　　其它 66,389.20 53,123.94

　　合 計 2,811,806.92 8,024,884.16

　　24、預計負債

　　項 目 2005.12.31 2004.12.31

　　預計負債 15,411,860.84 15,411,860.84

　　詳見附注九。

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　　第 46 頁 共 68 頁

　　25、股本

　　2005 年1-12 月股份變動情況表

　　金額單位：人民幣元

　　期初余額 本次變動增減(＋，-) 期末余額

　　數量

　　比例

　　(%)

　　發行

　　新股

　　送股

　　公積金

　　轉股

　　其它 小計 數量

　　比例

　　(%)

　　一、有限售條件股份 95,997,300 64.00 19,199,460 -25,917,696 -6,718,236 89,279,064 49.60

　　1、國家持股

　　2、國有法人持股

　　3、其它內資持股 95,997,300 64.00 19,199,460 -25,917,696 -6,718,236 89,279,064 49.60

　　其中：

　　境內法人持股 95,991,000 64.00 19,198,200 -25,920,720 -6,722,520 89,268,480 49.60

　　境內自然人持股 6,300 1,260 3,024 4,284 10,584

　　4、外資持股

　　其中：

　　境外法人持股

　　境外自然人持股

　　二、無限售條件股份 53,995,200 36.00 10,799,040 25,917,696 36,716,736 90,711,936 50.40

　　1、人民幣普通股 53,995,200 36.00 10,799,040 25,917,696 36,716,736 90,711,936 50.40

　　2、境內上市的外資股

　　3、境外上市的外資股

　　4、其它

　　三、股份總數 149,992,500 100 29,998,500 29,998,500 179,991,000 100

　　以上出資業經深圳鵬城會計師事務所深鵬所驗字[2005 ]086 號驗資報告驗證。

　　26、資本公積

　　項 目 期 初 數 本期增加 本期減少 期 末 數

　　股價溢價 4,588,679.63 - - 4,588,679.63

　　關聯交易差價 40,638,691.16 - - 40,638,691.16

　　股權投資準備 325,114.59 8,617,922.31 - 8,943,036.90

　　合 計 45,552,485.38 8,617,922.31 - 54,170,407.69

　　本公司和香港洄利發展有限公司2005 年10 月就廣西梧州索芙特保健品有限公司合資協議簽訂

　　補充協議，補充協議就廣西梧州索芙特保健品有限公司成立以來至2004 年12 月31 日的未分配利潤

　　45,163,379.29 元的分配方案協商一致：上述未分配利潤中屬于本公司部分暫時留存廣西梧州索芙特

　　保健品有限公司，待下次分配時再按原值33,872,534.47 元支付給本公司；屬于香港洄利發展有限公

　　司部分的11,290,844.82 元轉入廣西梧州索芙特保健品有限公司資本公積。

　　由于廣西梧州索芙特保健品有限公司增加資本公積，本公司按比例增加資本公積。

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 47 頁 共 68 頁

　　27、盈余公積

　　項 目 期 初 數 本期增加 本期減少 期 末 數

　　法定盈余公積 14,470,177.49 7,847,888.66 - 22,318,066.15

　　法定公益金 11,027,587.35 3,923,944.33 - 14,951,531.68

　　儲備基金 6,096,086.82 5,941,877.19 - 12,037,964.01

　　企業發展基金 6,096,086.82 5,941,877.19 - 12,037,964.01

　　合 計 37,689,938.48 23,655,587.37 - 61,345,525.85

　　盈余公積報告期增加23,655,587.37 元為本公司根據董事會利潤分配預案按報告期凈利潤提取。

　　28、未分配利潤

　　項 目 2005.12.31 2004.12.31

　　期初余額 87,213,574.23 31,337,060.46

　　加：本期實現的利潤 78,478,886.59 73,520,344.70

　　加：公積金轉入 - -

　　減：本期計提法定盈余公積 7,847,888.66 7,352,034.47

　　本期計提法定公益金 3,923,944.33 3,676,017.24

　　本期計提儲備基金 5,941,877.19 3,101,146.51

　　本期計提企業發展基金 5,941,877.19 3,101,146.51

　　本期計提職工獎勵及福利基金 - 413,486.20

　　減：應付普通股股利 7,499,625.00 -

　　減:轉作普通股股利 29,998,500.00 -

　　期末余額 104,538,748.45 87,213,574.23

　　董事會對本公司2005 年實現利潤78,478,886.59 元的分配預案為，按公司章程規定提取10%法

　　定盈余公積金7,847,888.66 元，提取5%法定公益金3,923,944.33 元，對子公司廣西紅日嬌吻潔膚用

　　品有限公司提取10%儲備基金和10%企業發展基金共計11,883,754.38 元，加上年初未分配利潤

　　87,213,574.23 元，本年度可供分配的利潤為142,036,873.45 元。減去2005 年6 月份實施分紅方案應

　　付股利7,499,625.00 元以及轉作股本的股利29,998,500.00 元后，2005 年度未分配利潤為

　　104,538,748.45 元。根據公司的實際情況，董事會決定公司2005 年年度利潤分配預案為：本年度利

　　潤不分配，也不用資本金公積金轉增股本。

　　本預案需提交2005 年度股東大會審議表決。

　　29、營業收入及成本

　　營 業 收 入 營 業 成 本 營 業 毛 利

　　項 目 2005 年1-12 月 2004 年1-12 月2005 年1-12 月2004 年1-12 月2005 年1-12 月 2004 年1-12 月

　　化工產品收入 33,801,901.44 36,589,892.64 33,700,439.52 33,809,855.48 101,461.92 2,780,037.16

　　房屋租賃收入 - 1,707,806.00 - - - 1,707,806.00

　　其它收入 - 67,481.28 - 60,573.33 - 6,907.95

　　美容化妝品收入 595,279,386.30 630,111,019.85 370,679,718.85 368,089,363.67 224,599,667.45 262,021,656.18

　　內部已抵消交易 181,550,362.92 248,235,672.98 183,069,981.75 255,116,287.69 -1,519,618.83 -6,880,614.71

　　合 計 447,530,924.82 420,240,526.79 221,310,176.62 146,843,504.79 226,220,748.20 273,397,022.00

　　公司前五名客戶主營業務收入金額合計148,764,019.43 元，占主營業務收入的33.24 %。

　　主營業務成本增加74,466,671.83 元，增長50.71%，毛利率降低14.51%的原因為產品的原材料、

　　燃料動力等供應價格上漲和將產品組合成套裝銷售增加成本所致。

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 48 頁 共 68 頁

　　30、其它業務利潤

　　項 目 2005 年1-12 月 2004 年1-12 月

　　其它業務收入 204,046.22 1,112,107.33

　　減:其它業務支出 43,640.92 776,158.30

　　合 計 160,405.30 335,949.03

　　31、財務費用

　　32、投資收益

　　項 目 2005 年1-12 月 2004 年1-12 月

　　股權投資差額攤銷 332,996.16 332,996.16

　　股權轉讓收益 - -2,993,487.14

　　廣告合作收益 - 426,131.09

　　短期投資跌價準備 -62,576.53 -

　　合計 270,419.63 -2,234,359.89

　　33、營業外收入

　　項 目 2005 年1-12 月 2004 年1-12 月

　　罰款收入 1,570.24 267,510.12

　　處理固定資產收入 - 3,117.00

　　稅收獎勵 4,068,447.18 3,903,382.13

　　其它 868,842.12 -

　　合 計 4,938,859.54 4,174,009.25

　　34、營業外支出

　　項 目 2005 年1-12 月 2004 年1-12 月

　　捐贈支出 28,184.95 76,149.40

　　罰款支出 1,132,600.78 -

　　固定資產減值準備 26,570.33 -275,317.22

　　處理固定資產損失 - 9,790.06

　　訴訟損失 - 593,381.26

　　職工安置費 60,490.00 6,707,591.00

　　預計負債沖回 - -19,587,627.00

　　計提擔保貸款預計負債 - 15,411,860.84

　　其它 29,169.41 5,136.44

　　合 計 1,277,015.47 2,940,964.78

　　項 目 2005 年1-12 月 2004 年1-12 月

　　利息支出 5,856,680.81 5,260,404.93

　　減：利息收入 251,572.49 305,782.64

　　其 他 285,740.28 432,998.25

　　合 計 5,890,848.60 5,387,620.54

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　　第 49 頁 共 68 頁

　　35、收到的其它與經營活動有關的現金

　　主 要 項 目 金 額

　　罰款收入 120.77

　　存款利息收入 249,513.98

　　應收款退回 428,619.06

　　上年多繳稅款退回 886,220.32

　　收往來款項 12,000,000.00

　　代收款項 52,488.16

　　合計 13,616,962.29

　　36、支付的其它與經營活動有關的現金

　　項 目 金 額

　　運雜費 6,676,092.00

　　廣告及宣傳促銷費 77,359,212.34

　　職工教育費 117,563.50

　　差旅費 7,706,886.47

　　辦公費 1,375,139.61

　　修理費 241,233.74

　　電話費 722,554.55

　　銀行手續費 284,820.91

　　保管整理費 1,487,770.53

　　包裝費 444,469.56

　　產品研發費 24,898.06

　　郵寄費 14,104.90

　　費用性稅金 529,365.07

　　福利費 499,740.21

　　養老金/失業金/住房公積金 89,838.18

　　增發費 43,882.77

　　股改費 2,339,000.00

　　證券服務費 311,769.42

　　支付職工安置費 14,700.00

　　交通費 205,521.60

　　交工會費 113,112.11

　　罰款支出 1,083,806.67

　　支付往來款 3,505,128.84

　　會議費 322,585.70

　　業務招待費 904,516.35

　　審計費 356,000.00

　　律師費 2,599,481.00

　　小車費用 255,305.74

　　咨詢費 1,106,698.36

　　保險費 947,408.54

　　產品檢驗費 477,440.14

　　租賃費 1,799,187.98

　　排污費 276,254.00

　　其它 389,536.79

　　合 計 114,625,025.64

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　　六、母公司會計報表主要項目注釋

　　1、應收賬款

　　2 0 0 5 . 1 2 .31 2 0 0 4 . 1 2 .31

　　賬 齡 金 額

　　占總額

　　比例

　　壞賬準備 金 額

　　占總額

　　比例

　　壞賬準備

　　1 年以內 63,422,805.59 70.50% 634,228.05 53,862,114.80 85.00% 538,621.15

　　1 至2 年 24,106,777.63 26.80% 1,446,406.67 8,273,289.11 13.00% 496,397.35

　　2 至3 年 1,244,343.15 1.38% 248,868.63 142,739.13 0.00% 2,969.46

　　3 年以上 1,187,662.28 1.32% 869,701.25 1,044,923.15 2.00% 583,191.09

　　合 計 89,961,588.65 100.00% 3,199,204.60 63,323,066.19 100.00% 1,621,179.05

　　應收賬款報告期比期初增加26,638,522.46 元，增加42.07 %，增加原因主要為增加賒銷所所致。

　　2、其它應收款

　　2 0 0 5 . 1 2 .31 2 0 0 4 . 1 2 .31

　　賬 齡 金 額

　　占總額

　　比例

　　壞賬準備 金 額

　　占總額

　　比例

　　壞賬準備

　　1 年以內 258,123,603.71 95.46% 302,510.14 384,836,695.60 97.18% 1,002,248.17

　　1 至2 年 1,425,600.00 0.53% 85,536.00 816,621.88 0.21% 48,997.31

　　2 至3 年 499,300.70 0.19% 99,860.14 8,512.63 0.00% 1,702.53

　　3 年以上 10,340,549.32 3.82% 10,289,977.26 10,333,323.41 2.61% 10,215,207.34

　　合 計 270,389,053.73 100% 10,777,883.54 395,995,153.52 100% 11,268,155.35

　　其它應收款報告期末比期初減少125,606,099.79 元，減幅為31.72%，減少的原因主要是其它應

　　收款中子公司往來款減少所致。

　　3、長期投資

　　(1)長期投資分類列示如下：

　　類 別 期 初 數 本期增加 本期減少 期 末 數

　　長期股權投資 236,359,027.69 56,695,674.44 - 293,054,702.13

　　其中:股權投資差額 -2,316,397.80 332,996.16 - -1,983,401.64

　　長期債權投資 - - - -

　　合 計 236,359,027.69 56,695,674.44 - 293,054,702.13

　　(2)長期股權投資

　　a.其它股權投資

　　被投資單位名稱

　　投資

　　期限

　　投資金額

　　所占股權

　　比 例

　　2004.12.31 本期權益

　　增減額

　　累計權益

　　增減額

　　本期增(減)

　　2005.12.31

　　一、權益法核算單位

　　廣西梧州索芙特保健

　　品有限公司

　　18 年

　　110,712,200.00 75% 144,856,150.41 352,917.29 9,034,867.70 -25,404,400.85 119,804,666.85

　　廣西紅日化工有限公

　　司

　　20 年

　　3,325,000.00 95% - - -3,325,000.00 - -

　　廣西潔邦洗衣伴侶有

　　限公司

　　20 年

　　4,033,005.80 95% 3,490,266.54 15,041.51 -527,697.75 - 3,505,308.05

　　廣西紅日營銷有限公

　　司

　　10 年

　　2,250,000.00 90% 29,557,948.57 16,236,838.72 43,544,787.29 149,788.69 45,944,575.98

　　廣西紅日嬌吻潔膚用

　　品有限公司

　　18 年

　　11,250,000.00 75% 40,123,997.49 59,193,771.92 88,067,769.41 - 99,317,769.41

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 51 頁 共 68 頁

　　被投資單位名稱

　　投資

　　期限

　　投資金額

　　所占股權

　　比 例

　　2004.12.31 本期權益

　　增減額

　　累計權益

　　增減額

　　本期增(減)

　　2005.12.31

　　廣州潔邦用品有限公

　　司

　　9,500,000.00 95% 7,394,684.18 -335,442.75 -2,440,758.57 - 7,059,241.43

　　廣州嬌吻潔膚用品有

　　限公司

　　9,500,000.00 95% 8,136,100.50 -107,475.29 -1,471,374.79 - 8,028,625.21

　　廣州市天吻嬌顏化妝

　　品有限公司

　　1,144,245.00 75% - 456,925.58 456,925.58 1,144,245.00 1,601,170.58

　　梧州索芙特化妝品銷

　　售有限公司

　　5,000,000.00 50% - -6,535.38 -6,535.38 5,000,000.00 4,993,464.62

　　小 計 156,714,450.80 233,559,147.69 75,806,041.60 133,332,983.49 -19,110,367.16 290,254,822.13

　　二、成本法核算單位

　　交通銀行 2,500,000.00 - 2,500,000.00 - - - 2,500,000.00

　　深圳寶州實業有限公

　　司

　　6,800,000.00 4.41% 299,880.00 - - - 299,880.00

　　小 計 9,300,000.00 2,799,880.00 - - - 2,799,880.00

　　合 計 166,014,450.80 236,359,027.69 75,806,041.60 133,332,983.49 -19,110,367.16 293,054,702.13

　　經梧州市人民政府批準(梧利外字[2004 年]094 號)，廣西紅日嬌吻潔膚用品有限公司已由中外

　　合資經營變更為中外合作經營，持股比例不變。

　　長期股權投資質押情況詳見附注八、4、5、6。

　　被投資單位與公司會計政策不存在重大差異，投資變現及投資收益匯回不存在重大限制。

　　b:股權投資差額

　　被投資單位名稱 初始金額 期初數

　　本期

　　增加

　　本期攤銷

　　本期

　　轉出

　　期末余額 攤銷期

　　廣西梧州索芙特保健品有限公司 -2,802,966.84 -1,938,718.64 -280,296.72 -1,658,421.92 10 年

　　廣西潔邦洗衣伴侶有限公司 -526,994.20 -377,679.16 -52,699.44 -324,979.72 10 年

　　合 計 -3,329,961.04 -2,316,397.80 - -332,996.16 -1,983,401.64

　　廣西梧州索芙特保健品有限公司股權投資差額的形成系2001 年12 月收購廣西梧州索芙特保健

　　品有限公司75%的股權，本公司長期股權投資成本與本公司應享有該公司2001 年11 月30 日的凈

　　資產份額的差額。

　　廣西潔邦洗衣伴侶有限公司股權投資差額的形成系2002 年投資的固定資產價值與本公司應享

　　有該公司成立日的凈資產份額的差額。

　　本公司長期投資估計可收回凈值高于投資的賬面成本,故未計提長期投資減值準備。

　　4、營業收入及成本

　　營 業 收 入 營 業 成 本 營 業 毛 利

　　行 業 2005 年1-12 月 2004 年1-12 月2005 年1-12 月2004 年1-12 月2005 年1-12 月 2004 年1-12 月

　　美容化妝品收入 278,242,135.58 360,842,077.89 174,210,344.20 225,407,899.12 104,031,791.38 135,434,178.77

　　5、投資收益

　　項 目 2005 年1-12 月 2004 年1-12 月

　　權益法調整投資收益 75,473,045.87 54,179,346.39

　　股權投資差額攤銷 332,996.16 332,996.16

　　股權轉讓收益 - -2,993,487.14

　　合 計 75,806,042.03 51,518,855.41

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 52 頁 共 68 頁

　　七、關聯方關系及其交易

　　(一)、關聯方關系

　　1、與本公司存在控制關系的關聯方，包括已于附注四列示的存在控制關系的關聯公司及下列

　　公司：

　　企業名稱

　　經濟

　　性質

　　與本公司

　　關 系

　　法定

　　代表人

　　注冊地注冊資本

　　占股權

　　比例

　　主營業務

　　廣西索芙特

　　科技股份有

　　限公司

　　股份

　　有限

　　股 東 梁楚燕 廣西

　　梧州

　　10000 萬元22.09% 美容保健用品及相關原料和輔料的

　　研制開發、銷售、房地產開發投資、

　　高新技術產品開發投資、醫藥生物化

　　學領域開發投資、信息咨詢與投資服

　　務

　　2、存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化

　　企業名稱 期 初 數本期增加 本期減少 期 末 數

　　廣西索芙特科技股份有限公司 10000 萬元- - 10000 萬元

　　廣西梧州索芙特保健品有限公司 13232 萬元- - 13232 萬元

　　廣西紅日化工有限公司 350 萬元- - 350 萬元

　　廣西潔邦洗衣伴侶有限公司 480 萬元- - 480 萬元

　　廣西紅日營銷有限公司 250 萬元- - 250 萬元

　　廣西紅日嬌吻潔膚用品有限公司 1500 萬元- - 1500 萬元

　　廣州嬌吻化妝品有限公司 1000 萬元- - 1000 萬元

　　廣州市潔邦日用化工有限公司 1000 萬元- - 1000 萬元

　　廣州市天吻嬌顏化妝品有限公司 1000 萬元- - 1000 萬元

　　梧州索芙特化妝品銷售有限公司 - 1000 萬元- 1000 萬元

　　3、存在控制關系的關聯方所占權益及其變化

　　企業名稱 期 初 數 所占

　　比例

　　本年增加 本期減少 期 末 數 所占

　　比例

　　備注

　　廣西索芙特科技股份有限公司 86,997,855.73 28.50% -3,523,281.96 - 83,474,573.77 22.09% 股東

　　廣西梧州索芙特保健品有限公司 144,856,150.41 75% 352,917.29 25,404,400.85 119,804,666.85 75% 子公司

　　廣西紅日化工有限公司 - 95% - - - 95% 子公司

　　廣西潔邦洗衣伴侶有限公司 3,490,266.54 95% 15,041.51 - 3,505,308.05 95% 子公司

　　廣西紅日營銷有限公司 29,557,948.57 90% 16,386,627.41 - 45,944,575.98 90% 子公司

　　廣西紅日嬌吻潔膚用品有限公司 40,123,997.49 75% 59,193,771.92 - 99,317,769.41 75% 子公司

　　廣州嬌吻化妝品有限公司 8,136,100.50 95% -107,475.29 - 8,028,625.21 95% 子公司

　　廣州潔邦日用化工有限公司 7,394,684.18 95% -335,442.75 - 7,059,241.43 95% 子公司

　　廣州市天吻嬌顏化妝品有限公司 - - 1,601,170.58 - 1,601,170.58 75% 子公司

　　梧州索芙特化妝品銷售有限公司 - - 4,993,464.62 - 4,993,464.62 50% 子公司

　　4、雖不存在控制關系但與本公司發生交易的關聯各方

　　名 稱 與本公司關系

　　梧州遠東美容保健用品有限公司 同受第一大股東控制

　　梧州三條鋼帶制品有限公司 同受實際控制人控制

　　香港洄利發展有限公司 子公司股東

　　(二)、關聯交易

　　1、采購、銷售貨物

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 53 頁 共 68 頁

　　本公司2005 年與各關聯公司無貨物采購、銷售。

　　2、關聯方應收應付款余額

　　項 目 2005.12.31 2004.12.31

　　其它應付款：

　　梧州三條鋼帶制品有限公司 193,864.59 193,864.59

　　3、商標許可

　　本公司與梧州遠東美容保健用品有限公司(以下簡稱遠東美容公司)于2003 年12 月12 日簽訂《注

　　冊商標使用許可合同》, 遠東美容公司許可本公司無償使用其“索芙特”(商標注冊證號為：第1158039

　　號)注冊商標，使用期限5 年(含注冊商標續展后的有效期)。

　　4、擔保質押

　　廣西索芙特科技股份有限公司以其持有的國海證券有限責任公司的7200 萬股股權為本公司的

　　子公司廣西梧州索芙特保健品有限公司的3,000 萬元借款提供質押。

　　廣西索芙特科技股份有限公司為本公司3,000 萬元貸款提供擔保。

　　香港洄利發展有限公司以其持有的廣西梧州索芙特保健品有限公司25%股權為本公司3,000 萬

　　元貸款提供質押。

　　5、銀行承兌匯票擔保

　　梧州遠東美容保健用品有限公司為本公司開具銀行承兌匯票提供擔保。截至2005 年12 月31

　　日擔保余額為4,500 萬元。

　　6、本公司和香港洄利發展有限公司2005 年10 月就廣西梧州索芙特保健品有限公司合資協議簽

　　訂補充協議，補充協議就廣西梧州索芙特保健品有限公司成立以來至2004 年12 月31 日的未分配利

　　潤45,163,379.29 元的分配方案協商一致：上述未分配利潤中屬于本公司部分暫時留存廣西梧州索芙

　　特保健品有限公司，待下次分配時再按原值33,872,534.47 元支付給本公司；屬于香港洄利發展有限

　　公司部分的11,290,844.82 元轉入廣西梧州索芙特保健品有限公司資本公積。

　　八、或有事項

　　1、由于本公司借款逾期未還，海南港澳國際信托投資有限公司清算撤消托管組向法院提起訴訟

　　，經�？谑兄屑壢嗣穹ㄔ�(2000)海中法經初字第114號判決本公司敗訴，并責成本公司向該托管組

　　償還本金500萬元及利息90萬元，海口市中級人民法院已查封珠海市中珠大廈房產，尚未拍賣，此案

　　尚未執行完畢。

　　2、中國工商銀行梧州分行(簡稱梧州工行)分別于1999 年和2000 年向廣西梧州市中級人民法

　　院(簡稱梧州中院)起訴借款人梧州市對外經濟貿易公司(簡稱外經公司)和借款擔保人本公司的

　　前身廣西康達(集團)股份有限公司(簡稱康達公司)，要求外經公司歸還1997 年的逾期借款本金

　　共計人民幣2401 萬元，康達公司同時負連帶擔保責任。梧州中院分別以(1999)梧經初字第61 號

　　《民事判決書》、(2000)梧經初字第18 號《民事判決書》、(2000)梧經初字第45 號《民事判決書》

　　判決康達公司負上述借款連帶擔保責任。

　　對于梧州工行早在1997 年明知康達公司的第一大股東外經公司無償還能力，故意要求時任外經

　　公司的法人代表同時也是康達公司的董事長，在不經過康達公司董事會討論表決的情況下，以個人

　　名義簽署為外經公司借款擔保合同的不當行為，康達公司已向梧州中院提出調查清楚借款擔保是否

　　合法的請求。

　　梧州中院于2000 年12 月13 日以(2000)梧法執字第55 號、2001 年8 月15 日以(2001)梧

　　法執字第22 號終止執行上述《民事判決書》。

　　2001 年12 月27 日，本公司、梧州工行、外經公司、梧州金鼎實業有限公司簽署《擔保責任轉

　　讓協議書》，同意本公司轉讓上述為外經公司借款共計本金2401 萬元的擔保責任。

　　2004 年4 月，梧州工行再次要求法院恢復執行上述《民事判決書》。

　　2004 年5 月18 日，廣西梧州市中級人民法院給本公司下達了(2004)梧民監字第3 號、4 號民

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 54 頁 共 68 頁

　　事裁定書，民事裁定書的內容為：原審原告中國工商銀行梧州分行和原審被告梧州市對外經濟貿易

　　公司、廣西康達(集團)股份有限公司借款合同糾紛二案，梧州中院于2000 年5 月15 日、2000 年

　　9 月14 日分別作出(2000)梧經初字第18 號、45 號民事判決，已經發生法律效力。根據本公司(原

　　廣西康達<集團>股份有限公司)的申訴。經梧州中院院長提交審判委員會討論決定，依照《中華人

　　民共和國民事訴訟法》第一百七十七條第一款、第一百八十三條的規定，裁定如下：1、上述二案由

　　梧州中院另行組成合議庭進行再審；2、再審期間，中止原判決的執行。

　　2004 年6 月3 日，廣西梧州市中級人民法院給本公司下達了(2004)梧民監字第8 號民事裁定

　　書，民事裁定書的內容為：原審原告中國工商銀行梧州分行和原審被告梧州市康達(集團)股份有

　　限公司物資供應公司、廣西康達(集團)股份有限公司借款合同糾紛一案，梧州中院于1999 年12

　　月6 日作出(1999)梧經初字第61 號民事判決，已經發生法律效力。根據本公司(原廣西康達<集

　　團>股份有限公司)的申訴。經梧州中院院長提交審判委員會討論決定，依照《中華人民共和國民事

　　訴訟法》第一百七十七條第一款、第一百八十三條的規定，裁定如下：1、本案由梧州中院另行組成

　　合議庭進行再審；2、再審期間，中止原判決的執行。

　　2004 年12 月2 日廣西壯族自治區梧州市中級人民法院下達了(2004)梧民再初字第9 號民事判

　　決書，判決如下：1、維持梧州市中級人民法院(2000)梧經初字第18 號民事判決主文第一項；2、

　　撤銷梧州市中級人民法院(2000)梧經初字第18 號民事判決主文第二項；3、由廣西紅日股份有限

　　公司承擔廣西梧州市對外經濟貿易公司清償本案債務不足部分的三分之一的賠償責任。

　　2004 年12 月2 日廣西壯族自治區梧州市中級人民法院下達了(2004)梧民再初字第12 號民事

　　判決書，判決如下：維持本院(1999)梧經初字第61 號民事判決。

　　2004 年12 月2 日廣西壯族自治區梧州市中級人民法院下達了(2004)梧民再初字第10 號民事

　　判決書，判決如下：1、維持梧州市中級人民法院(2000)梧經初字第45 號民事判決主文第一項；2、

　　撤銷梧州市中級人民法院(2000)梧經初字第45 號民事判決主文第二項；3、由廣西紅日股份有限

　　公司承擔廣西梧州市對外經濟貿易公司清償本案債務不足部分的三分之一的賠償責任。

　　2005 年4 月13 日廣西壯族自治區高級人民法院下達了(2005)桂民二終字第7 號民事判決書，

　　判決如下：維持梧州市中級人民法院(2004)梧民再初字第9 號民事判決。

　　2005 年4 月13 日廣西壯族自治區高級人民法院下達了(2005)桂民二終字第8 號民事判決書，

　　判決如下：維持梧州市中級人民法院(2004)梧民再初字第10 號民事判決。

　　2005 年4 月24 日廣西壯族自治區高級人民法院下達了(2005)桂民二終字第9 號民事判決書，

　　判決如下：○1 撤銷梧州市中級人民法院(2004)梧民再初字第12 號民事判決；○2 本案發回梧州市

　　中級人民法院重審。

　　根據上述判決，2005 年12 月31 日本公司已計提預計負債為15,411,860.85 元。

　　3、本公司之子公司廣西梧州索芙特保健品有限公司以其位于廣西梧州新興二路137-6 號房產和

　　位于廣西梧州新興二路137 號對外加工區內工業用地國有土地使用權為抵押向交通銀行借款1,000

　　萬元。

　　4、本公司以持有的廣西紅日嬌吻潔膚用品有限公司75%股權為本公司1,000 萬元貸款提供質押。

　　5、本公司之子公司廣西梧州索芙特保健品有限公司為本公司的1,500 萬元貸款提供擔保。

　　6、本公司以持有的廣西梧州索芙特保健品有限公司75%股權中的28.9%為本公司開具2,000 萬

　　元銀行承兌匯票提供質押。

　　九、期后事項

　　2005 年本公司之子公司廣西紅日嬌吻潔膚用品有限公司、廣西紅日營銷有限公司、廣西梧州索

　　芙特保健品有限公司分別與廣州錢塘潮廣告策劃有限公司、廣州視誠廣告有限公司、廣東力臣國際

　　廣告公司(以下簡稱合作方)簽訂廣告經營合作協議，共同出資合作經營簽約電視臺的部分廣告時

　　段。

　　本公司之子公司共出資7,350 萬元，合作方共出資4,300 萬元，并負責提供經營廣告的資質、經

　　營場所等；合作后的流動資金主要用于向電視臺支付押金、預付賬款等流動支出。在合作期間，本

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 55 頁 共 68 頁

　　公司按此廣告時段的批量價格在電視臺投放廣告；合作方負責其余時段的經營。合作期限為二年，

　　合作期滿，本公司按投資金額優先從流動資金中收回投資額或抵付投放的廣告費用。

　　截止報告日，控股子公司廣西梧州索芙特保健品有限公司已收回與廣東力臣國際廣告公司的廣

　　告合作款2,650 萬元。

　　控股子公司廣西紅日營銷有限公司已收回與廣東力臣國際廣告公司的廣告合作款1,043 萬元。

　　控股子公司廣西紅日營銷有限公司已收回與廣東視誠廣告有限公司的廣告合作款1,157 萬元。

　　控股子公司廣西紅日嬌吻潔膚用品有限公司已收回與廣州錢塘潮廣告有限公司的廣告合作款

　　2,500 萬元。

　　十、其它重要事項

　　1、2005 年4 月29 日本公司董事會通過了《關于將廣西紅日化工有限公司的欠債轉為投資股權

　　的議案》。擬將本公司擁有對廣西紅日化工有限公司的部分債權共計2,978 萬元轉換為本公司對廣西

　　紅日化工有限公司的股權，截至報告日該項債轉股尚未完成。

　　2、2005 年5 月24 日，本公司與廣西麥得益食品工業有限公司(以下簡稱麥得益)簽訂了《資

　　產轉讓合同》，合同就轉讓麥得益位于梧州市的生產基地資產達成協議。截止2005 年3 月31 日，麥

　　得益梧州生產基地的賬面資產凈值為人民幣23,591,933.57 元，評估價值為人民幣41,048,436.29 元，

　　本公司以人民幣2,952 萬元收購麥得益梧州生產基地資產。截至報告日，購買的房屋使用權證和土

　　地使用權證變更手續正在辦理中。

　　3、2005 年8 月31 日，本公司與控股子公司廣州嬌吻化妝品有限公司分別與廣州市天吻嬌顏化

　　妝品有限公司(以下簡稱天吻嬌顏)三方股東簽訂股權轉讓協議，協議約定：本公司受讓天吻嬌顏

　　中方股東梁敏持有的60%股權以及李如海持有的15%股權，即公司合計受讓天吻嬌顏75%的股權，

　　轉讓價為1,144,244.57 元；廣州嬌吻化妝品有限公司受讓天吻嬌顏外方股東法國嬌顏化妝品有限公

　　司持有的25%股權，轉讓價為381,414.85 元。

　　4、2005 年12 月16 日，本公司和控股子公司廣西紅日營銷有限公司簽訂了《出資協議書》，雙

　　方同意共同出資成立梧州索芙特化妝品銷售有限公司。梧州索芙特化妝品銷售有限公司的注冊資本

　　為人民幣1,000 萬元，本公司出資500 萬元，占總出資額的50%；廣西紅日營銷有限公司出資500

　　萬元，占總出資額的50%。梧州索芙特化妝品銷售有限公司的經營范圍是：化妝品、化工原料與化

　　工產品(危險化學品除外)、皮革與皮革制品、包裝物與包裝材料(食品包裝物除外)、五金交電、

　　電池、農畜產品、服裝、針織品的批發零售。

　　5、2005 年1 月26 日本公司董事會通過了《索芙特股份有限公司重大投資決策制度》，制度的主要內容為：

　　公司或公司擁有50%以上權益的子公司的單筆對外投資金額不超過人民幣300 萬元或低于公司

　　最近一期經審計凈資產的0.5%的，由公司總經理會議討論決定，報公司董事會備案。

　　公司或公司擁有50%以上權益的子公司的單筆對外投資金額在人民幣300 萬元至人民幣3,000

　　萬元之間且低于公司最近一期經審計凈資產的10%的，由公司董事會審批。

　　公司或公司擁有50%以上權益的子公司的單筆對外投資金額超過人民幣3,000 萬元的，由公司

　　股東大會審批。

　　公司新建項目、技改項目投資，金額不超過人民幣3,000 萬元的，由公司總經理會議討論通過，

　　報公司董事會審批；金額超過人民幣3,000 萬元的，由公司股東大會審批。

　　6、2005 年11 月，本公司實施了股權分置改革，流通股股東每持有10 股流通股將獲得非流通

　　股股東支付的4 股股份對價。

　　非流通股東追送股份承諾：

　　○1 追送股份的觸發條件：a.公司2005、2006、2007 三個會計年度每年的凈利潤分別與上一會計

　　年度的凈利潤相比，增長率低于20%；或b.公司2007 會計年度的凈利潤與2004 會計年度的凈利潤

　　相比較的增長率低于80%；或c.公司2005-2007 會計年度中任一年度被出具非“標準無保留意見”

　　的《年度審計報告》；

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 56 頁 共 68 頁

　　○2 追送股份數量：6,480,180 股索芙特股份。

　　十一、資產減值準備明細表

　　本期轉回數

　　項 目 2004.12.31 本期增加數

　　因資產價值

　　回升轉回數

　　其它原因

　　轉出數

　　合計 2005.12.31

　　一、壞賬準備 22,850,214.80 3,634,284.99 - - - 26,484,499.79

　　其中：應收賬款 11,453,574.25 3,934,475.33 - - - 15,388,049.58

　　其它應收款 11,396,640.55 -300,190.34 - - - 11,096,450.21

　　二、短期投資跌價準備 75,213.91 62,576.53 - - - 137,790.44

　　其中：股票投資 - - - - - -

　　三、存貨跌價準備 1,752,681.91 43,473.93 - 173,350.02 173,350.02 1,622,805.82

　　庫存商品 1,318,572.84 - - - - 1,318,572.84

　　原材料 96,591.93 - - 96,591.93 96,591.93 -

　　在產品 26,451.50 - - 26,451.50 26,451.50 -

　　產成品 306,746.60 - - 50,306.59 50,306.59 256,440.01

　　包裝物 4,319.04 43473.93 - - - 47,792.97

　　四、長期投資減值準備 - - - - - -

　　其中：長期股權投資 - - - - - -

　　長期債權投資 - - - - - -

　　五、固定資產減值準備 4,423,032.20 26,570.33 - - - 4,449,602.53

　　其中：房屋建筑物 765,968.86 - - - - 765,968.86

　　機器設備 2,552,177.56 6,502.36 - - - 2,558,679.92

　　運輸設備 889,227.90 - - - - 889,227.90

　　電子設備 114,398.83 18,227.65 - - - 132,626.48

　　其它設備 101,259.05 1,840.32 - - - 103,099.37

　　六、無形資產減值準備 - - - - - -

　　七、在建工程減值準備 - - - - - -

　　八、委托貸款減值準備 - - - - - -

　　合 計 29,101,142.82 3,766,905.78 - 173,350.02 173,350.02 32,694,698.58

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 57 頁 共 68 頁

　　十二、相關指標計算表

　　1.本公司2005 年凈資產收益率和每股收益有關指標如下：

　　凈資產收益率 每股收益

　　報告期利潤

　　全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均

　　主營業務利潤 58.59% 64.97% 1.2300 1.2300

　　營業利潤 18.20% 20.18% 0.3821 0.3821

　　凈利潤 20.77% 23.03% 0.4360 0.4360

　　扣除非經營性損益后的利潤 19.87% 22.03% 0.4171 0.4171

　　扣除非經營性損益項目明細

　　序號 項目 金額

　　1 攤銷股權投資價差 332,996.16

　　2 收流轉稅返還及出口退稅 4,068,447.18

　　3 罰款 -1,132,600.78

　　4 其它營業外收支凈額 725,997.67

　　5 所得稅影響數 -589,008.53

　　合計 3,405,831.70

　　2.計算方法

　　(1)全面攤薄凈資產收益率和每股收益的計算公式如下：

　　全面攤薄凈資產收益率=報告期利潤÷期末凈資產

　　全面攤薄每股收益=報告期利潤÷期末股份總數

　　(2)加權平均凈資產收益率(ROE)的計算公式如下：

　　P

　　ROE＝

　　E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0

　　其中：P 為報告期利潤；NP 為報告期凈利潤；E0 為期初凈資產；Ei 為當期發行新股或債轉股等

　　新增凈資產；Ej 為當期回購或現金分紅等減少凈資產；M0 為報告期月份數；Mi 為新增凈資產下一

　　月份至報告期期末的月份數；Mj 為自減少凈資產下一月份至報告期期末的月份數。

　　(3)加權平均每股收益(EPS)的計算公式如下：

　　P

　　EPS＝

　　S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0

　　其中：P 為報告期利潤；S0 為期初股份總數；S1 為因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股

　　份數；Si 為當期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj 為當期因回購或縮股等減少股份數；M0 為報

　　告期月份數；Mi 為自增加股份下一月份至報告期期末的月份數；Mj 為自減少股份下一月份至報告期

　　期末的月份數。

　　上述2005 年度公司及合并會計報表和有關附注，系我們按照《企業會計準則》和《企業會計制

　　度》及有關補充規定編制

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 58 頁 共 68 頁

　　索芙特股份有限公司資產負債表

　　2005 年12 月31 日

　　金額單位:人民幣元

　　2005 年12 月31 日 2004 年12 月31 日

　　資 產 附注

　　合并 公司 合并 公司

　　流動資產:

　　貨幣資金 五、1 72,355,799.03 38,419,824.18 55,826,608.76 33,405,828.71

　　短期投資 五、2 962,209.56 - 924,786.09 -

　　應收票據 - - - -

　　應收股利 - - - -

　　應收賬款 五、3，六、1 121,738,197.03 86,762,384.05 74,057,713.01 61,701,887.14

　　其它應收款 五、4，六、2 36,595,872.44 259,611,170.19 102,335,293.32 384,726,998.17

　　預付賬款 五、5 102,886,212.26 5,023,470.50 150,385,547.81 32,979,520.23

　　應收補貼款 五、6 126,146.35 126,146.35 126,146.35 126,146.35

　　存貨 五、7 175,127,271.14 48,403,799.74 179,286,719.20 19,090,178.30

　　待攤費用 3,291.96 - 29,724.23 -

　　一年內到期的其它長期資產 五、8 - - 80,000,000.00 -

　　流動資產合計 509,794,999.77 438,346,795.01 642,972,538.77 532,030,558.90

　　長期投資:

　　長期股權投資 五、9，六、3 816,478.36 293,054,702.13 483,482.20 236,359,027.69

　　長期債權投資 五、9 4,000.00 - 4,000.00 -

　　長期投資合計 820,478.36 293,054,702.13 487,482.20 236,359,027.69

　　其中:合并價差 (1,983,401.64) - (2,316,397.80) -

　　股權投資差額 - (1,983,401.64) - (2,316,397.80)

　　固定資產:

　　固定資產原價 五、10 131,871,383.51 34,020,148.71 101,934,462.91 5,002,308.27

　　減:累計折舊 五、10 59,733,811.86 3,771,317.78 52,496,743.62 2,295,740.36

　　固定資產凈值 五、10 72,137,571.65 30,248,830.93 49,437,719.29 2,706,567.91

　　減:固定資產減值準備 五、11 4,449,602.53 155,950.39 4,423,032.20 155,950.39

　　固定資產凈額 67,687,969.12 30,092,880.54 45,014,687.09 2,550,617.52

　　工程物資 64,850.00 - 85,970.00 -

　　在建工程 五、12 90,357,008.45 - 45,322,400.39 45,262,400.39

　　固定資產清理 - - - -

　　固定資產合計 158,109,827.57 30,092,880.54 90,423,057.48 47,813,017.91

　　無形資產及其它資產:

　　無形資產 五、13 46,377,892.33 494,156.74 27,412,814.31 -

　　長期待攤費用 - - - -

　　其它長期資產 五、14 73,500,000.00 - - -

　　無形資產及其它資產合計 119,877,892.33 494,156.74 27,412,814.31 -

　　遞延稅項: - - - -

　　遞延稅項借項 - - - -

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 59 頁 共 68 頁

　　資產總計 788,603,198.03 761,988,534.42 761,295,892.76 816,202,604.50

　　索芙特股份有限公司資產負債表(續)

　　2005 年12 月31 日

　　金額單位:人民幣元

　　2005-12-31 2004-12-31

　　負債及所有者權益 附注

　　合并 公司 合并 公司

　　流動負債:

　　短期借款 五、15 125,000,000.00 85,000,000.00 40,000,000.00 -

　　應付票據 五、16 65,000,000.00 65,000,000.00 133,000,000.00 138,000,000.00

　　應付賬款 五、17 57,525,917.92 424,752.44 60,565,694.45 1,294,621.62

　　預收賬款 五、18 34,942,037.60 26,921,023.05 54,791,794.57 52,362,318.01

　　應付工資 562,091.62 7,502.40 436,789.12 7,502.40

　　應付福利費 7,351,809.20 286,269.74 8,657,690.81 1,490,042.94

　　應付股利 五、19 571,895.85 495,912.00 337,640.85 261,657.00

　　其它應付款 五、20 45,115,192.03 164,299,705.83 75,059,783.37 272,303,082.33

　　應交稅金 五、21 6,779,558.70 1,462,124.06 1,966,566.82 5,399,594.09

　　其它應交款 五、22 1,516,971.39 264,188.76 920,011.59 56,139.45

　　預提費用 五、23 2,811,806.92 2,327,445.81 8,024,884.16 7,809,108.27

　　預計負債 五、24 15,411,860.84 15,411,860.84 15,411,860.84 15,411,860.84

　　一年內到期的長期負債 - - - -

　　流動負債合計 362,589,142.07 361,900,784.93 399,172,716.58 494,395,926.95

　　長期負債:

　　長期借款 - - - -

　　應付債券 - - - -

　　長期應付款 - - - -

　　專項應付款 - - - -

　　其它長期負債 - - - -

　　長期負債合計 - - - -

　　遞延稅項

　　遞延稅項貸項 - - - -

　　負債合計 362,589,142.07 361,900,784.93 399,172,716.58 494,395,926.95

　　少數股東權益:

　　少數股東權益 48,130,064.25 - 56,867,542.03 -

　　股東權益:

　　股本 五、25 179,991,000.00 179,991,000.00 149,992,500.00 149,992,500.00

　　資本公積 五、26 54,170,407.69 54,170,407.69 45,552,485.38 45,552,485.38

　　盈余公積 五、27 61,345,525.85 37,269,597.83 37,689,938.48 25,497,764.84

　　其中:法定公益金 14,951,531.68 14,951,531.68 11,027,587.35 11,027,587.35

　　未確認的投資損失 (22,161,690.28) - (15,192,863.94) -

　　未分配利潤 五、28 104,538,748.45 128,656,743.97 87,213,574.23 100,763,927.33

　　其中:擬分配現金股利 7,499,625.00 7,499,625.00

　　股東權益合計 377,883,991.71 400,087,749.49 305,255,634.15 321,806,677.55

　　負債及所有者權益總計 788,603,198.03 761,988,534.42 761,295,892.76 816,202,604.50

　　(附注系會計報表的組成部分)

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 60 頁 共 68 頁

　　法定代表人：梁國堅 主管會計機構負責人：覃瑞珍 會計機構負責人：香偉雄

　　索芙特股份有限公司利潤及利潤分配表

　　2005 年1-12 月

　　金額單位:人民幣元

　　2005 年1-12 月 2004年1-12 月

　　項 目 附注

　　合并 公司 合并 公司

　　一.主營業務收入 五、29，六、4 447,530,924.82 278,242,135.58 420,240,526.79 360,842,077.89

　　減:主營業務成本 五、29，六、4 221,310,176.62 174,210,344.20 146,843,504.79 225,407,899.12

　　主營業務稅金及附加 4,827,937.38 1,163,996.84 8,058,875.01 2,498,089.86

　　二.主營業務利潤 221,392,810.82 102,867,794.54 265,338,146.99 132,936,088.91

　　加:其它業務利潤 五、30 160,405.30 - 335,949.03 (1,620.00)

　　減:營業費用 114,502,374.79 82,512,571.54 147,271,446.45 97,376,957.97

　　管理費用 32,393,655.57 17,056,092.61 37,538,260.61 18,222,547.23

　　財務費用 五、31 5,890,848.60 1,262,385.72 5,387,620.54 175,010.35

　　三.營業利潤 68,766,337.16 2,036,744.67 75,476,768.42 17,159,953.36

　　加:投資收益 五、32 270,419.63 75,806,042.03 (2,234,359.89) 51,518,855.41

　　補貼收入 - - - -

　　營業外收入 五、33 4,938,859.54 1,073,521.35 4,174,009.25 1,295,613.62

　　減:營業外支出 五、34 1,277,015.47 608,454.76 2,940,964.78 (3,386,119.30)

　　四.利潤總額 72,698,600.86 78,307,853.29 74,475,453.00 73,360,541.69

　　減:所得稅 1,308,096.08 1,145,078.66 7,271,915.04 6,315,233.81

　　少數股東損益 (119,555.47) - 6,081,631.37 -

　　未確認投資損失 (6,968,826.34) - (12,398,438.11) -

　　五.凈利潤 78,478,886.59 77,162,774.63 73,520,344.70 67,045,307.88

　　加:年初未分配利潤 87,213,574.23 100,763,927.33 31,337,060.46 44,746,671.16

　　其它轉入

　　六.可供分配的利潤 165,692,460.82 177,926,701.96 104,857,405.16 111,791,979.04

　　減:提取法定盈余公積 7,847,888.66 7,847,888.66 7,352,034.47 7,352,034.47

　　提取法定公益金 3,923,944.33 3,923,944.33 3,676,017.24 3,676,017.24

　　提取儲備基金 5,941,877.19 - 3,101,146.51 -

　　提取企業發展基金 5,941,877.19 - 3,101,146.51 -

　　提取職工獎勵及福利基金 - - 413,486.20 -

　　七.可供股東分配的利潤 142,036,873.45 166,154,868.97 87,213,574.23 100,763,927.33

　　減:應付優先股股利 - - - -

　　提取任意盈余公積 - - - -

　　應付普通股股利 7,499,625.00 7,499,625.00 - -

　　轉作股本的普通股股利 29,998,500.00 29,998,500.00 - -

　　八.未分配利潤 104,583,748.45 128,656,743.97 87,213,574.23 100,763,927.33

　　(附注系會計報表的組成部分)

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 61 頁 共 68 頁

　　法定代表人：梁國堅 主管會計機構負責人：覃瑞珍 會計機構負責人：香偉雄

　　索芙特股份有限公司現金流量表

　　2005 年1-12 月

　　金額單位:人民幣元

　　2005 年1-12 月

　　項 目 附注

　　合并 公司

　　一、經營活動產生的現金流量:

　　銷售商品、提供勞務收到的現金 452,098,205.32 273,463,481.21

　　收到的稅費返還 2,175,947.18 -

　　收到的其它與經營活動有關的現金 五、35 13,616,962.29 145,580,899.90

　　現金流入小計 467,891,114.79 419,044,381.11

　　購買商品、接受勞務支付的現金 243,557,870.43 283,773,025.15

　　支付給職工以及為職工支付的現金 28,868,081.11 15,124,672.25

　　支付的各項稅費 50,275,798.42 20,852,214.43

　　支付的其它與經營活動有關的現金 五、36 114,625,025.64 80,061,782.19

　　現金流出小計 437,326,775.60 399,811,694.02

　　經營活動產生的現金流量凈額 30,564,339.19 19,232,687.09

　　二、投資活動產生的現金流量:

　　收回投資所收到的現金 -

　　本期出售子公司的期初現金余額 - -

　　取得投資收益所收到的現金 - -

　　處置固定資產、無形資產和其它長期資產而收回的現金凈額 81,500,000.00- -

　　收到的其它與投資活動有關的現金 - -

　　現金流入小計 81,500,000.00 -

　　購建固定資產、無形資產和其它長期資產所支付的現金 168,843,540.52 84,860,712.22

　　投資所支付的現金 5,000,000.00

　　支付的其它與投資活動有關的現金 - -

　　現金流出小計 168,843,540.52 89,860,712.22

　　投資活動產生的現金流量凈額 (87,343,540.52) (89,860,712.22)

　　三、籌資活動產生的現金流量:

　　吸收投資所收到的現金 - -

　　借款所收到的現金 135,000,000.00 85,000,000.00

　　收到的其它與籌資活動有關的現金 88,000.00 -

　　現金流入小計 135,088,000.00 85,000,000.00

　　償還債務所支付的現金 50,000,000.00 -

　　分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 11,779,608.40 9,357,979.40

　　支付的其它與籌資活動有關的現金 - -

　　現金流出小計 61,779,608.40 9,357,979.40

　　籌資活動產生的現金流量凈額 73,308,391.60 75,642,020.60

　　四、匯率變動對現金的影響額 - -

　　五、現金及現金等價物凈增加額 16,529,190.27 5,013,995.47

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 62 頁 共 68 頁

　　索芙特股份有限公司現金流量表(續)

　　2005年1-12 月

　　金額單位:人民幣元

　　2005 年1-12 月

　　項 目

　　合并 公司

　　1.將凈利潤調節為經營活動的現金流量:

　　凈利潤 78,478,886.59 77,162,774.63

　　加:少數股東本期損益 (119,555.47) -

　　未確認的投資損失 (6,968,826.34) -

　　計提的資產減值準備 3,434,979.98 1,121,738.73

　　固定資產折舊 7,157,476.81 1,475,577.42

　　無形資產攤銷 705,090.65 7,916.93

　　長期待攤費用攤銷 -

　　待攤費用的減少(減增加) (26,432.27) -

　　預提費用的增加(減減少) (5,213,077.24) (5,481,662.46)

　　處置固定資產、無形資產和其它長期資產的損失(減:收益) - -

　　固定資產的報廢損失 - -

　　財務費用 5,811,479.00 3,389,850.00

　　投資損失(減:收益) (270,419.63) (73,541,031.31)

　　存貨的減少(減:增加) 4,159,448.06 (29,313,621.44)

　　遞延稅款貸項(減:借項) - -

　　經營性應收項目的減少(減:增加) (6,880,773.22) 161,601,060.58

　　經營性應付項目的增加(減:減少) (49,703,937.73) (117,189,915.99)

　　其它 - -

　　經營活動產生的現金流量凈額 30,564,339.19 19,232,687.09

　　2.不涉及現金收支的投資和籌資活動:

　　債務轉為資本 - -

　　一年內到期的可轉換公司債券 - -

　　融資租入固定資產 - -

　　3.現金及現金等價物凈增加情況 - -

　　現金的期末余額 72,355,799.03 38,419,824.18

　　減:現金的期初余額 55,826,608.76 33,405,828.71

　　加:現金等價物的期末余額 - -

　　減:現金等價物的期初余額 - -

　　現金及現金等價物的凈增加額 16,529,190.27 5,013,995.47

　　(附注系會計報表的組成部分)

　　法定代表人：梁國堅 主管會計機構負責人：覃瑞珍 會計機構負責人：香偉雄

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 63 頁 共 68 頁

　　索芙特股份有限公司分部報表(分地區報表1)

　　2005 年1-12 月

　　金額單位：人民幣元

　　北京 東北 華北 華東

　　項 目

　　本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年

　　一、營業收入合計： 24,071,795.33 17,415,450.86 21,858,652.71 22,390,882.09 41,823,713.68 49,212,392.96 46,737,036.72 66,403,085.75

　　其中：對外營業收入 24,071,795.33 17,415,450.86 21,858,652.71 22,390,882.09 41,823,713.68 49,212,392.96 46,737,036.72 66,403,085.75

　　分部間營業收入

　　二、銷售成本及稅金合

　　計

　　12,163,517.86 6,428,227.52 11,045,213.25 8,132,650.50 21,133,591.46 17,913,261.83 23,616,301.69 24,510,082.82

　　其中：對外營業成本及

　　稅金

　　12,163,517.86 6,428,227.52 11,045,213.25 8,132,650.50 21,133,591.46 17,913,261.83 23,616,301.69 24,510,082.82

　　分部間營業成本及稅

　　金

　　三、期間費用合計 7,971,131.30 7,933,888.60 7,238,271.53 10,200,526.28 13,849,499.32 22,419,496.73 15,476,496.50 30,250,993.18

　　四、營業利潤合計 3,937,146.17 3,053,334.74 3,575,167.93 4,057,705.31 6,840,622.90 8,879,634.40 7,644,238.53 11,642,009.75

　　五、資產總額

　　六、負債總額

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 64 頁 共 68 頁

　　索芙特股份有限公司分部報表(分地區報表2)

　　2005 年1-12 月

　　金額單位：人民幣元

　　華南 華中 西南 上海

　　項 目

　　本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年

　　一、營業收入合計： 248,647,644.14 111,071,938.76 35,329,795.86 48,463,588.19 21,689,685.52 28,673,912.21 46,482,696.63 58,372,191.62

　　其中：對外營業收

　　入

　　156,388,165.55 111,071,938.76 35,329,795.86 48,463,588.19 21,689,685.52 28,673,912.21 46,482,696.63 58,372,191.62

　　分部間營業收入 92,259,478.59

　　二、銷售成本及稅

　　金合計

　　172,042,485.78 40,626,605.33 17,852,204.08 17,378,679.25 10,959,833.85 15,638,042.99 23,487,783.23 16,811,209.16

　　其中：對外營業成

　　本及稅金

　　79,023,197.78 40,626,605.33 17,852,204.08 17,378,679.25 10,959,833.85 15,638,042.99 23,487,783.23 16,811,209.16

　　分部間營業成本

　　及稅金

　　93,019,288.00

　　三、期間費用合計 51,786,357.60 49,350,607.25 11,699,104.19 22,078,366.68 7,182,319.75 35,773,905.72 15,392,274.35 3,881,346.20

　　四、營業利潤合計 24,818,800.76 21,094,726.18 5,778,487.59 9,006,542.26 3,547,531.92 -22,738,036.50 7,602,639.05 37,679,636.26

　　五、資產總額

　　六、負債總額

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 65 頁 共 68 頁

　　索芙特股份有限公司分部報表(分地區報表3)

　　2005 年1-12 月

　　金額單位：人民幣元

　　廣西 抵銷 未分配項目 合計

　　項 目

　　本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年

　　一、營業收入合

　　計：

　　142,440,267.15 266,472,757.33 181,550,362.92 248,235,672.98 0.00 0.00 447,530,924.82 420,240,526.79

　　其中：對外營業

　　收入

　　53,149,382.82 18,237,084.35 0.00 0.00 447,530,924.82 420,240,526.79

　　分部間營業收

　　入

　　89,290,884.33 248,235,672.98 181,550,362.92 248,235,672.98 0.00 0.00

　　二、銷售成本及

　　稅金合計

　　116,907,164.55 262,579,908.09 183,069,981.75 255,116,287.69 0.00 0.00 226,138,114.00 154,902,379.80

　　其中：對外營業

　　成本及稅金

　　26,856,470.80 7,463,620.40 0.00 0.00 226,138,114.00 154,902,379.80

　　分部間營業成

　　本及稅金

　　90,050,693.75 255,116,287.69 183,069,981.75 255,116,287.69 0.00

　　三、期間費用合

　　計

　　17,599,879.99 4,210,701.25 4,591,544.43 4,097,495.71 152,786,878.96 190,197,327.60

　　四、營業利潤合

　　計

　　7,933,222.61 -317,852.01 -1,519,618.83 -6,880,614.71 -4,591,544.43 -4,097,495.71 68,605,931.86 75,140,819.39

　　五、資產總額 693,642,697.89 818,458,624.68 1,482,245,895.92 1,579,754,517.44 788,603,198.03 761,295,892.76

　　六、負債總額 394,578,683.10 579,974,899.73 757,167,825.17 979,147,616.31 362,589,142.07 399,172,716.58

　　法定代表人：梁國堅 主管會計機構負責人：覃瑞珍 會計機構負責人：香偉雄

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 66 頁 共 68 頁

　　索芙特股份有限公司分部報表(分業務報表)

　　2005年1-12 月

　　金額單位：人民幣元

　　美容化妝品銷售 化工產品銷售 房屋出租業務 其它銷售業務

　　項 目

　　本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年

　　一、營業收入合計： 595,279,386.30 630,111,019.85 33,801,901.44 36,589,892.64 0.00 1,707,806.00 0.00 67,481.28

　　其中：對外營業收入 413,729,023.38 381,875,346.87 33,801,901.44 36,589,892.64 1,707,806.00 67,481.28

　　分部間營業收入 181,550,362.92 248,235,672.98

　　二、銷售成本及稅金合

　　計

　　375,311,506.46 375,874,037.40 33,896,589.29 33,995,274.26 0.00 88,782.50 0.00 60,573.33

　　其中：對外營業成本及

　　稅金

　　192,241,524.71 120,757,749.71 33,896,589.29 33,995,274.26 88,782.50 60,573.33

　　分部間營業成本

　　及稅金

　　183,069,981.75 255,116,287.69

　　三、期間費用合計 140,937,399.48 178,456,181.88 7,257,935.05 6,400,026.65 1,243,623.36

　　四、營業利潤合計 79,030,480.36 75,780,800.57 -7,352,622.90 -3,805,408.27 0.00 375,400.14 0.00 6,907.95

　　五、資產總額 1,424,241,508.35 1,519,636,853.62 58,004,387.57 60,117,663.82

　　六、負債總額 675,835,342.57 903,037,464.13 81,332,482.60 76,110,152.18

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 67 頁 共 68 頁

　　索芙特股份有限公司分部報表(分業務報表續)

　　2005年1-12 月

　　金額單位：人民幣元

　　抵銷 未分配項目 合計

　　項 目

　　本年 上年 本年 上年 本年 上年

　　一、營業收入合計： 181,550,362.92 248,235,672.98 0.00 0.00 447,530,924.82 420,240,526.79

　　其中：對外營業收入 0.00 0.00 447,530,924.82 420,240,526.79

　　分部間營業收入 181,550,362.92 248,235,672.98 0.00 0.00

　　二、銷售成本及稅金合計 183,069,981.75 255,116,287.69 0.00 0.00 226,138,114.00 154,902,379.80

　　其中：對外營業成本及稅金 0.00 0.00 226,138,114.00 154,902,379.80

　　分部間營業成本及稅金 183,069,981.75 255,116,287.69 0.00 0.00

　　三、期間費用合計 4,591,544.43 4,097,495.71 152,786,878.96 190,197,327.60

　　四、營業利潤合計 -1,519,618.83 -6,880,614.71 -4,591,544.43 -4,097,495.71 68,605,931.86 75,140,819.39

　　五、資產總額 693,642,697.89 818,458,624.68 788,603,198.03 761,295,892.76

　　六、負債總額 394,578,683.10 579,974,899.73 362,589,142.07 399,172,716.58

　　法定代表人：梁國堅 主管會計機構負責人：覃瑞珍 會計機構負責人：香偉雄

　　索芙特股份有限公司2005 年年度報告

　　第 68 頁 共 68 頁

　　索芙特股份有限公司利潤表補充資料表

　　2005 年1-12 月

　　金額單位：人民幣元

　　本年數 上年數

　　項目

　　合并 母公司 合并 母公司

　　1.出售、處置部門或被投資

　　單位所得收益

　　-2,993,487.14 -2,993,487.14

　　2.自然災害發生的損失

　　3.會計政策變更增加(或減

　　少)利潤總額

　　4.會計估計變更增加(或減

　　少)利潤總額

　　5.債務重組損失

　　6.其它

　　法定代表人：梁國堅 主管會計機構負責人：覃瑞珍 會計機構負責人：香偉雄