G中金(000060)2005年年度報告

　　深圳市中金嶺南有色金屬股份有限公司二○○五年年度報告

　　二○○六年二月二十八日

　　重 要 提 示

　　△ 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

　　△ 沒有董事、監事、高級管理人員聲明對年度報告內容的真實性、準確性、完整性無法保證或存在異議。

　　△ 董事鐘金松先生、董事何一平先生因出國，均委托董事長李進明先生出席會議并行使表決權。

　　△ 深圳鵬城會計師事務所為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

　　△ 公司董事長李進明先生、董事總經理張水鑒先生、主管會計工作的總會計師兼計財部經理儲虎先生聲明：保證年度報告中財務會計報告的真實、完整。

　　董事長簽署： 李進明

　　日期：二○○六年二月二十六日

　　目 錄

　　第一節、公司基本情況簡介............ 3

　　第二節、會計數據和業務數據摘要......... 4

　　第三節、股本變動和股東情況........... 7

　　第四節、董事、監事、高級管理人員和員工情況.. 11

　　第五節、公司治理結構.............. 16

　　第六節、股東大會情況簡介........... 17

　　第七節、董事會報告............... 18

　　第八節、監事會報告............... 28

　　第九節、重要事項................ 29

　　第十節、財務報告................ 35

　　第十一節、備查文件目錄............. 96

　　一、公司基本情況簡介

　　1、公司法定中文名稱：深圳市中金嶺南有色金屬股份有限公司(縮寫：中金嶺南)

　　公司法定英文名稱：SHENZHEN ZHONGJIN LINGNAN NONFEMET COMPANY LIMITED(縮寫：NONFEMET)

　　2、公司法定代表人姓名：李進明

　　3、公司董事會秘書：彭玲

　　證券事務代表：黃建民

　　聯系地址：深圳市福田區車公廟深南大道6013號中國有色大廈24樓

　　電 話：(0755)83474800-236 傳 真：(0755)83474889

　　電子信箱：dsh@nonfemet.com.cn

　　4、公司注冊地址：深圳市福田區車公廟深南大道6013號中國有色大廈24樓

　　公司辦公地址：深圳市福田區車公廟深南大道6013號中國有色大廈24樓

　　公司郵政編碼：518040

　　公司國際互聯網網址：www.nonfemet.com

　　公司電子信箱：zjln@nonfemet.com.cn

　　5、信息披露報紙名稱：《中國證券報》、《證券時報》 登載年報的國際互聯網網址：www.cninfo.com.cn

　　6、公司年報備置地點：公司董事會秘書室

　　7、公司股票上市交易所：深圳證券交易所

　　公司股票簡稱：G中金(中金嶺南)

　　公司股票代碼：000060

　　8、公司首次注冊登記日期：1984年9月1日

　　公司首次注冊登記地點：深圳市工商行政管理局

　　企業法人營業執照注冊號：4403011009894

　　稅務登記號碼：(國稅)440301192206336(地稅)440304192206336

　　公司聘請的會計師事務所名稱：深圳鵬城會計師事務所

　　公司聘請的會計師事務所辦公地點：深圳市東門南路2006號寶豐大廈五樓

　　二、會計數據和業務數據摘要

　　(一)本年度主要利潤指標情況

　　項目 金額(單位：人民幣元)

　　利潤總額 330,911,076.33

　　凈利潤 277,343,641.11

　　扣除非經常性損益后的凈利潤* 308,731,528.81

　　主營業務利潤 1,100,304,354.34

　　其他業務利潤 11,341,757.94

　　營業利潤 402,092,547.30

　　投資收益 -37,290,590.18

　　補貼收入 766,700.00

　　營業外收支凈額 -34,657,580.79

　　經營活動產生的現金流量凈額 463,302,238.58

　　現金及現金等價物凈增減額 -126,822,025.40

　　*注：報告期扣除非經常性損益的項目和涉及的金額：

　　非經常性損益項目

　　金額

　　補貼收入

　　766,700.00

　　營業外收入

　　2,184,966.19

　　營業外支出

　　-36,274,758.92

　　資產減值準備轉回

　　220,000.00

　　短期投資收益

　　1,788,173.07

　　處置投資收益

　　-650,704.97

　　所得稅影響

　　71,673.20

　　少數股東應占份額影響

　　506,063.73

　　合 計

　　-31,387,887.70

　　(二)截至報告期末公司前三年的主要會計數據(單位：人民幣元)

　　項 目

　　2005年

　　2004年

　　2003年

　　主營業務收入

　　4,237,250,459.18

　　3,548,421,522.94

　　2,835,575,021.45

　　凈利潤

　　277,343,641.11

　　136,887,367.77

　　60,176,226.20

　　扣除非經營性損益后的凈利潤

　　308,731,528.81

　　141,665,753.77

　　49,954,428.24

　　總資產

　　4,752,597,284.96

　　4,947,273,864.24

　　4,814,598,445.99

　　股東權益(不含少數股東權益)

　　1,439,059,375.31

　　1,214,085,087.85

　　1,119,981,059.75

　　每股收益(攤薄)

　　0.64

　　0.32

　　0.14

　　每股收益(加權)

　　0.64

　　0.32

　　0.14

　　每股凈資產

　　3.33

　　2.81

　　2.59

　　調整后每股凈資產

　　3.24

　　2.64

　　2.38

　　每股經營活動產生的現金流量凈額

　　1.07

　　1.05

　　0.67

　　凈資產收益率(%)(攤薄)

　　19.27

　　11.27

　　5.37

　　凈資產收益率(%)(加權)

　　20.99

　　11.73

　　5.40

　　扣除非經營性損益后的凈資產收益率(%)(攤薄)

　　21.45

　　11.67

　　4.46

　　扣除非經營性損益后的凈資產收益率(%)(加權)

　　23.37

　　12.14

　　4.48

　　經營活動產生的現金流量凈額

　　463,302,238.58

　　453,698,634.09

　　287,987,460.46

　　(三)利潤表附表

　　報告期利潤

　　凈資產收益率

　　每股收益

　　全面攤薄

　　加權平均

　　全面攤薄

　　加權平均

　　主營業務利潤

　　76.46%

　　83.28%

　　2.55

　　2.55

　　營業利潤

　　27.94%

　　30.43%

　　0.93

　　0.93

　　凈利潤

　　19.27%

　　20.99%

　　0.64

　　0.64

　　扣除非經常性損益后的利潤

　　21.45%

　　23.37%

　　0.71

　　0.71

　　注：利潤表附表按中國證監會發布的《公開發行證券公司信息披露編報規則(第9號)》要求編制。

　　(四)報告期內股東權益變動情況

　　項 目

　　期 初

　　增 加

　　減 少

　　期 末

　　股本

　　432,000,000.00

　　-

　　-

　　432,000,000.00

　　資本公積金

　　484,228,345.13

　　2,260,000.00

　　486,488,345.13

　　盈余公積金

　　165,197,110.42

　　55,468,728.22

　　220,665,838.64

　　其中：公益金

　　52,303,687.61

　　27,734,364.11

　　80,038,051.72

　　未分配利潤

　　131,968,123.58

　　277,343,641.11

　　109,468,728.22

　　299,843,036.47

　　外幣報表折算差額

　　691,508.72

　　629,353.65

　　62,155.07

　　股東權益合計

　　1,214,085,087.85

　　335,072,369.33

　　110,098,081.87

　　1,439,059,375.31

　　變動原因：

　　1、資本公積變動原因：

　　(1)股權投資準備:本年增加數是本公司之控股子公司深圳市中金嶺南科技有限公司因專項撥款項目完成后形成資產而增加資本公積，本公司按持股比例計算應享有份額530,000元相應計入資本公積。

　　(2)撥款轉入:本年增加數是本公司收到的專項撥款，因撥款項目完成后形成固定資產相應增加資本公積。

　　(3)其他資本公積:是本公司重組時的資產評估增值。

　　2、盈余公積變動原因：是本年度利潤分配，提取盈余公積。

　　3、未分配利潤變動原因：是由本年利潤增加和利潤分配所致。

　　三、股本變動及股東情況

　　(一)股份變動情況表 (單位：股)

　　本次變動前

　　本次變動增減(+，-)

　　本次變動后

　　數量

　　比例

　　其他

　　小計

　　數量

　　比例

　　一、有限售條件股份

　　227,081,700

　　52.57%

　　-57,377,124

　　-57,377,124

　　169,704,576

　　39.28%

　　1、國家持股

　　214,400,000

　　49.63%

　　-54,808,665

　　-54,808,665

　　159,591,335

　　36.94%

　　2、國有法人持股

　　3、其他內資持股

　　12,400,000

　　2.87%

　　-2,647,335

　　-2,647,335

　　9,752,665

　　2.26%

　　其中：

　　境內法人持股

　　12,400,000

　　2.87%

　　-2,647,335

　　-2,647,335

　　9,752,665

　　2.26%

　　境內自然人持股

　　4、外資持股

　　其中：

　　境外法人持股

　　境外自然人持股

　　5、高管股份

　　281,700

　　0.07%

　　+78,876

　　+78,876

　　360,576

　　0.08%

　　二、無限售條件股份

　　204,918,300

　　47.43%

　　+57,377,124

　　+57,377,124

　　262,295,424

　　60.72%

　　1、人民幣普通股

　　204,918,300

　　47.43%

　　+57,377,124

　　+57,377,124

　　262,295,424

　　60.72%

　　2、境內上市的外資股

　　3、境外上市的外資股

　　4、其他

　　三、股份總數

　　432,000,000

　　100.00%

　　0

　　0

　　432,000,000

　　100.00%

　　(二)股票發行與上市情況

　　1、報告期止的前三年內，公司未發行股票及衍生證券。

　　2、2005年10月31日，公司股權分置改革相關股東會議審議通過《公司股權分置改革方案》，2005年11月18日，公司股權分置改革方案實施股份變更登記日登記在冊的全體流通股股東每持有10股流通股獲得非流通股股東支付的2.8股對價股份。本次股權分置改革方案實施前，公司非流通股股份為226,800,000股，占公司總股本的52.50%；流通股股份為205,200,000股，占公司總股本的47.50%。本次股權分置改革方案實施后，所有股份均為流通股。其中，無限售條件的流通股為262,295,424股，占公司總股本的60.72%；有限售條件的流通股為169,704,576股(包括高管股份360576股)，占公司總股本的39.28%。本次股權分置改革方案實施后，公司股份總數不變。

　　3、公司沒有現存內部職工股。

　　(三)股東情況介紹

　　1、截止2005年12月31日，公司股東總數為63，640戶。

　　2、前十名股東持股情況：(單位：股)

　　股東總數

　　63,640

　　前10名股東持股情況

　　股東名稱

　　股東性質

　　持股

　　比例

　　持股總數

　　持有有限售條

　　件股份數量

　　質押或凍結的

　　股份數量

　　廣東省廣晟資產經營有限公司

　　國有股東

　　34.76%

　　150,183,335

　　150,183,335

　　100,800,000

　　黑龍江省大正投資集團有限責任公司

　　其他

　　2.64%

　　11,401,606

　　0

　　廣東廣晟有色金屬集團有限公司

　　國有股東

　　2.18%

　　9,408,000

　　9,408,000

　　裕隆證券投資基金

　　其他

　　2.12%

　　9,146,522

　　0

　　國聯安德盛小盤精選證券投資基金

　　其他

　　1.97%

　　8,508,059

　　0

　　深圳市海豐源投資股份有限公司

　　其他

　　1.90%

　　8,196,986

　　0

　　安順證券投資基金

　　其他

　　1.32%

　　5,688,800

　　0

　　匯添富優勢精選混合型證券投資基金

　　其他

　　1.27%

　　5,500,000

　　0

　　湘財荷銀行業精選證券投資基金

　　其他

　　1.04%

　　4,499,833

　　0

　　上投摩根中國優勢證券投資基金

　　其他

　　0.98%

　　4,238,244

　　0

　　前10名無限售條件股東持股情況

　　股東名稱

　　持有無限售條件股份數量

　　股份種類

　　黑龍江省大正投資集團有限責任公司

　　11,401,606

　　人民幣普通股

　　裕隆證券投資基金

　　9,146,522

　　人民幣普通股

　　國聯安德盛小盤精選證券投資基金

　　8,508,059

　　人民幣普通股

　　深圳市海豐源投資股份有限公司

　　8,196,986

　　人民幣普通股

　　安順證券投資基金

　　5,688,800

　　人民幣普通股

　　匯添富優勢精選混合型證券投資基金

　　5,500,000

　　人民幣普通股

　　湘財荷銀行業精選證券投資基金

　　4,499,833

　　人民幣普通股

　　上投摩根中國優勢證券投資基金

　　4,238,244

　　人民幣普通股

　　金泰證券投資基金

　　3,400,000

　　人民幣普通股

　　裕澤證券投資基金

　　3,224,748

　　人民幣普通股

　　上述股東關聯關系或一致行動的說明

　　裕隆證券投資基金和裕澤證券投資基金同屬博時基金管理公司。本公司未知其他前十名無限售條件股東之間是否存在關聯關系或《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人。

　　前10名有限售條件股東持股數量及限售條件(單位：股)

　　序號

　　有限售條件股東名稱

　　持有的有限售

　　條件股份數量

　　可上市交易時間

　　新增可上市交

　　易股份數量

　　限售條件

　　1

　　廣東省廣晟資產經營有限公司

　　150,183,335

　　2007年11月18日

　　21,600,000

　　自獲得上市流通權之日起，至少在十二個月內不上市交易或者轉讓。在十二個月滿后，除一年內可減持的用于中金嶺南高管人員股權激勵部分以外，其余股份在接下來的十二個月內也不上市交易或者轉讓(即在自獲得上市流通權之日起二十四個月內不上市交易或者轉讓)。在上述承諾期期滿后，其通過深交所掛牌交易出售股份，出售數量占中金嶺南股份總數的比例在十二個月內不超過百分之五，在二十四個月內不超過百分之十。

　　2008年11月18日

　　21,600,000

　　2009年11月18日

　　106,983,335

　　2

　　廣東廣晟有色金屬集團有限公司

　　9,408,000

　　2006年11月18日

　　9,408,000

　　從改革方案實施后起十二個月內

　　不上市交易或者轉讓。

　　3

　　深圳市創超佳實業有限公司

　　3,808,000

　　2006年11月18日

　　3,808,000

　　從改革方案實施后起十二個月內

　　不上市交易或者轉讓。

　　4

　　深圳市寶安寶利來實業有限公司

　　1,866,667

　　2006年11月18日

　　1,866,667

　　從改革方案實施后起十二個月內

　　不上市交易或者轉讓。

　　5

　　深圳市瑞富源投資有限公司

　　1,680,000

　　2006年11月18日

　　1,254,400

　　從改革方案實施后起十二個月內

　　不上市交易或者轉讓。

　　6

　　深圳市通百惠投資有限公司

　　634,667

　　2006年11月18日

　　634,667

　　從改革方案實施后起十二個月內

　　不上市交易或者轉讓。

　　7

　　杭州明珠音樂噴泉有限公司

　　597,333

　　2006年11月18日

　　597,333

　　從改革方案實施后起十二個月內

　　不上市交易或者轉讓。

　　8

　　神威醫藥科技股份有限公司

　　373,333

　　2006年11月18日

　　373,333

　　從改革方案實施后起十二個月內

　　不上市交易或者轉讓。

　　9

　　深圳市富致嘉貿易有限公司

　　224,000

　　2006年11月18日

　　224,000

　　從改革方案實施后起十二個月內

　　不上市交易或者轉讓。

　　10

　　上海奇浩科貿有限公司

　　200,000

　　2006年11月18日

　　149,334

　　從改革方案實施后起十二個月內

　　不上市交易或者轉讓。

　　注：

　　(1)公司第二大股東廣東廣晟有色金屬集團有限公司是公司第一大股東廣東省廣晟資產經營有限公司的全資子公司。

　　(2)報告期本公司第一大股東廣東省廣晟資產經營有限公司將持有的本公司150,183,335股國家股中的100,800,000股(占本公司總股本的23.33%)繼續質押給中國光大銀行深圳分行玉泉路辦事處，該質押登記手續在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司辦理。

　　(3)原非流通股股東溫州市鹿城東甌園林綠化工程有限公司(以下簡稱“溫州公司”)與廣東省廣晟資產經營有限公司(以下簡稱“廣晟公司”)于2005年9月8日簽訂了《股權

　　轉讓協議》。根據協議規定，溫州公司將其持有的中金嶺南20萬股股份轉讓給廣晟公司，

　　同時股權轉讓后，廣晟公司承擔溫州公司對本次股權分置改革方案簽署的《承諾函》所規定的承諾責任，此次股權轉讓手續與股改工作同時完成。相關內容詳見2005年9月13日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證券日報》和巨潮網上的《公司股權分置改革說明書》。

　　(4)公司4家原非流通股東深圳市瑞富源投資有限公司、上海奇浩科貿有限公司、上海興嵐經貿有限公司、上海強匯通信設備有限公司的營業執照最近年度未經年檢，未通過中國結算深圳分公司的身份確認核查，由公司控股股東廣東省廣晟資產經營有限公司先代為支付這四家公司應支付的對價(分別為425600股，50666股，10133股，7600股)合計493,999股，廣東省廣晟資產經營有限公司對代為支付對價部分股份行使追償權。該代為支付對價股份假設沒有解除禁售。

　　3、控股股東及實際控制人情況介紹

　　本公司第一大股東廣東省廣晟資產經營有限公司成立于1999年10月，是廣東省政府授權經營的資產經營公司，為國有獨資企業，注冊地址為：廣州市東山區明月一路9號凱旋華美達大酒店15樓，法定代表人李進明，注冊資本人民幣10億元，經營范圍為：資產管理和運營，股權管理和運營，投資經營，投資收益的管理及再投資；廣東省國資管理部門授權的其他業務。

　　公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖：

　　100 %

　　34.76 %

　　文本框: 廣東省人民政府國有資產監督管理委員會

　　四、董事、監事、高級管理人員和員工情況

　　(一)、公司董事、監事、高管人員基本情況

　　姓名

　　職務

　　性別

　　年齡

　　任期起止日期

　　年初持股數

　　(股)

　　年末持股數

　　(股)

　　變動原因

　　報酬總額

　　(萬元)

　　李進明

　　董事長

　　男

　　53

　　2005.1.28～

　　2008.1.28

　　不在公司領

　　取

　　鐘金松

　　董事

　　男

　　53

　　2005.1.28～

　　2008.1.28

　　不在公司領

　　取

　　何一平

　　董事

　　男

　　49

　　2005.1.28～

　　2008.1.28

　　不在公司領

　　取

　　劉協廣

　　董事

　　男

　　58

　　2005.1.28～

　　2008.1.28

　　不在公司領

　　取

　　鄭耀明

　　董事

　　男

　　60

　　2005.1.28～

　　2008.1.28

　　30,000

　　38,400

　　實施股

　　改方案

　　72

　　張水鑒

　　董事

　　總經理

　　男

　　49

　　2005.1.28～

　　2008.1.28

　　77

　　郭勇

　　董事

　　黨委書記

　　男

　　51

　　2005.1.28～

　　2008.1.28

　　146,000

　　186,880

　　實施股

　　改方案

　　72

　　楊傳耕

　　獨立董事

　　男

　　63

　　2005.1.28～

　　2008.1.28

　　4

　　隋廣軍

　　獨立董事

　　男

　　44

　　2005.1.28～

　　2008.1.28

　　4

　　張建軍

　　獨立董事

　　男

　　41

　　2005.1.28～

　　2008.1.28

　　4

　　陳平

　　獨立董事

　　男

　　40

　　2005.1.28～

　　2008.1.28

　　4

　　馬建華

　　監事會

　　召集人

　　男

　　43

　　2005.1.28～

　　2008.1.28

　　不在公司領

　　取

　　何勇

　　監事

　　男

　　45

　　2005.1.28～

　　2008.1.28

　　不在公司領

　　取

　　黎錦坤

　　監事

　　男

　　41

　　2005.1.28～

　　2008.1.28

　　不在公司領

　　取

　　張偉健

　　職工監事

　　男

　　43

　　2005.1.26～

　　2008.1.26

　　30

　　姚銳紅

　　職工監事

　　男

　　53

　　2005.1.26～

　　2008.1.26

　　24

　　董保玉

　　常務副

　　總經理

　　男

　　50

　　2005.1.28～

　　2008.1.28

　　62

　　劉偵德

　　副總經理

　　男

　　52

　　2005.1.28～

　　2008.1.28

　　62

　　蔡國強 紀委書記 工會主席 男 54 2005.1.28～2008.1.28

　　30,000

　　38,400

　　實施股 改方案

　　62

　　鄭文達 副總經理 男 42

　　2005.1.28～

　　2008.1.28

　　3,000

　　3,840

　　實施股

　　改方案

　　62

　　儲虎

　　總會計師

　　男

　　43

　　2005.1.28～

　　2008.1.28

　　62

　　李夏林

　　總工程師

　　男

　　44

　　2005.1.28～

　　2008.1.28

　　16,000

　　20,480

　　實施股

　　改方案

　　62

　　陳克生

　　總經濟師

　　男

　　42

　　2005.1.28～

　　2008.1.28

　　62

　　彭玲

　　董事會

　　秘書

　　女

　　40

　　2005.1.28～

　　2008.1.28

　　56,700

　　72,576

　　實施股

　　改方案

　　24

　　注：在股東單位任職的董事監事情況

　　姓名

　　任職的股東名稱

　　在股東單位擔任的職務

　　任職期間

　　是否領取

　　報酬、津貼

　　李進明

　　廣東省廣晟資產經營有限公司

　　董事長、黨委書記

　　2004年至今

　　是

　　鐘金松

　　廣東省廣晟資產經營有限公司

　　董事、總經理、黨委副書記

　　2004年至今

　　是

　　何一平

　　廣東省廣晟資產經營有限公司

　　董事、副總經理

　　2000年至今

　　是

　　劉協廣

　　廣東廣晟有色金屬集團有限公司

　　董事、黨委書記

　　2005年至今

　　是

　　馬建華

　　廣東省廣晟資產經營有限公司

　　投資發展部部長

　　2005年至今

　　是

　　何勇

　　廣東省廣晟資產經營有限公司

　　經營管理部部長

　　2005年至今

　　是

　　黎錦坤

　　廣東廣晟有色金屬集團有限公司

　　財務部部長

　　2004年至今

　　是

　　(二)董事、監事、高級管理人員最近5年的主要工作經歷和在除股東單位外的其他單位的任職或兼職情況

　　1、最近5年的主要工作經歷：

　　李進明：歷任廣晟資產經營有限公司董事、副總經理、黨委副書記，現任廣晟資產經營有限公司董事長、黨委書記。

　　鐘金松：歷任廣晟資產經營有限公司董事、副總經理，現任廣晟資產經營有限公司董事、總經理、黨委副書記。

　　何一平：任廣晟資產經營有限公司董事、副總經理。

　　劉協廣：歷任廣晟有色金屬集團有限公司董事、副總經理、黨委副書記,現任廣晟有色金屬集團有限公司董事、黨委書記。

　　鄭耀明：歷任本公司董事、總經理，本公司董事、黨委書記，現任本公司董事。

　　張水鑒：歷任本公司副總經理，本公司董事、總經理、黨委副書記�，F任本公司董事總經理、黨委副書記。

　　郭勇：歷任本公司副總經理，本公司董事、紀委書記兼工會主席，現任本公司董事、黨委書記。

　　楊傳耕：歷任深圳市政府經濟協作辦公室主任、深圳市委駐深工委書記，2002年退休。

　　隋廣軍：博士生導師，歷任暨南大學管理學院院長，現任廣東外語外貿大學教授。

　　陳平：博士生導師，任中山大學嶺南學院副院長、教授。

　　張建軍：歷任鵬元資信評估有限公司副總裁，現任深圳大學經濟學院院長、教授。

　　馬建華：歷任廣晟資產經營有限公司計劃財務部副部長，財務總監管理辦公室主任，現任廣晟資產經營有限公司投資發展部部長。

　　何勇：歷任廣晟資產經營有限公司企業管理部副部長、關穩辦主任，現任廣晟資產經營有限公司經營管理部部長。

　　黎錦坤：歷任廣晟有色金屬集團有限公司財務部副部長，現任廣晟有色金屬集團有限公司財務部部長。

　　張偉�。簹v任本公司韶關冶煉廠副廠長，現任本公司韶關冶煉廠廠長。

　　姚銳紅：任本公司深圳華加日鋁業有限公司總經理.

　　董保玉：歷任廣晟資產經營有限公司人力資源部部長，本公司副總經理，現任本公司常務副總經理、黨委副書記。

　　劉偵德：歷任本公司原韶關鉛鋅分公司副總經理，現任本公司副總經理。

　　蔡國強：歷任本公司副總經理，現任本公司紀委書記兼工會主席。

　　鄭文達：歷任本公司凡口鉛鋅礦礦長，現任本公司副總經理。

　　儲虎：歷任本公司計劃財務部經理，總經理助理兼計財部經理，現任本公司總會計師兼計財部經理。

　　李夏林：歷任本公司韶關冶煉廠廠長，本公司總經理助理，現任本公司總工程師。

　　陳克生：歷任本公司原韶關鉛鋅分公司總經理助理，本公司韶關冶煉廠銷售處處長，本公司總經理助理兼商務部經理，現任本公司總經濟師。

　　彭玲：歷任本公司董秘、策劃部副經理，董秘、證券部經理，現任本公司董秘、總經理助理兼證券部經理。

　　2、在除股東單位外的其他單位的任職和兼職情況：

　　姓 名 任職 、兼職單位 與本公司關系 職務

　　李進明董事長

　　廣晟投資發展有限公司

　　廣晟公司之控股子公司

　　董事長

　　廣州廣晟數碼技術有限公司

　　廣晟公司之控股子公司

　　董事

　　鐘金松董事

　　廣晟投資發展有限公司

　　廣晟公司之控股子公司

　　董事

　　廣州廣晟數碼技術有限公司

　　廣晟公司之控股子公司

　　董事長

　　何一平董事

　　深圳市廣晟投資發展有限公司

　　廣晟公司之控股子公司

　　董事長

　　廣晟投資發展有限公司

　　廣晟公司之控股子公司

　　董事

　　東莞廣晟商貿有限責任公司

　　廣晟公司之控股子公司

　　董事長

　　廣州市國晟置業有限公司

　　廣晟公司之控股子公司

　　董事長

　　廣州市廣晟微電子有限公司

　　廣晟公司之控股子公司

　　董事

　　劉協廣董事

　　廣東有色博泰實業公司

　　廣晟有色公司之子公司

　　董事長

　　鄭耀明董事

　　深圳華加日鋁業有限公司

　　本公司控股子公司

　　董事長

　　張水鑒董事總經理

　　深圳市有色金屬財務有限公司

　　本公司控股子公司

　　董事長

　　郭勇董事黨委書記

　　深圳市有色金屬財務有限公司

　　本公司控股子公司

　　董事

　　楊傳耕獨立董事

　　深圳市瀚詳投資控股有限公司

　　無關聯

　　副總經理

　　深圳市創想科技有限公司

　　無關聯

　　副董事長

　　隋廣軍獨立董事

　　南方航空

　　無關聯

　　獨立董事

　　一致藥業

　　無關聯

　　獨立董事

　　張建軍獨立董事

　　深物業

　　無關聯

　　獨立董事

　　南�？毓�

　　無關聯

　　獨立董事

　　董保玉

　　常務副總經理

　　深圳市中金嶺南科技有限公司

　　本公司控股子公司

　　董事長

　　深圳市中金嶺南先進材料有限公司

　　本公司控股子公司

　　董事長

　　深圳市有色金屬財務有限公司

　　本公司控股子公司

　　董事

　　蔡國強

　　紀委書記工會主席

　　深圳金鷹出租汽車有限公司

　　本公司控股子公司

　　董事長

　　深圳市金洲精工科技股份有限公司

　　本公司參股子公司

　　董事

　　鄭文達副總經理

　　深圳市中金建筑工程公司

　　中金聯合之子公司

　　董事長

　　儲虎總會計師

　　兼計財部經理

　　深圳市中金嶺南科技有限公司

　　本公司控股子公司

　　董事

　　深圳華加日鋁業有限公司

　　本公司控股子公司

　　董事

　　深圳市有色金屬財務有限公司

　　本公司控股子公司

　　董事

　　深圳金牛投資有限公司

　　本公司參股子公司

　　董事

　　李夏林總工程師

　　深圳市中金嶺南先進材料有限公司

　　本公司控股子公司

　　董事

　　深圳市中金高能電池材料有限公司

　　本公司控股子公司

　　董事長

　　彭玲董事會秘書

　　深圳市有色金屬財務有限公司

　　本公司控股子公司

　　董事

　　(三)年度報酬情況

　　1、董事、監事及高級管理人員年度報酬決策程序和確定依據：

　　公司高級管理人員的報酬發放是根據國家和省市有關工資薪酬政策及公司效益完成情況，由董事會確定的。年度報酬分為崗位(職務)工資和效益(風險)工資兩部分。崗位(職務)工資按崗位職務確定，效益(風險)工資直接與公司經濟效益掛鉤，按年度完成利潤指標情況確定發放。

　　2、報告期公司董事、監事及高級管理人員中有13人在公司領取報酬，其年度報酬總額為733萬元。

　　3、報告期獨立董事的年津貼為4萬元人民幣(稅后)，獨立董事參加董事會、股東大會及按《公司法》、《公司章程》等有關規定行使其他職責時發生的必要費用由公司另行支付。

　　(四)董事、監事及高級管理人員變動情況

　　2005年1月26日經公司職工代表大會代表團團長會議選舉張偉健、姚銳紅為公司職工監事，鄭文達、李夏林不再擔任本公司職工監事。公告刊登在2005年1月29日《中國證券報》、《證券時報》。

　　2005年1月28日公司二零零五年第一次臨時股東大會審議通過《公司第四屆董事會候選人提名議案》、《公司第四屆監事會候選人提名議案》。選舉本公司第四屆董事會成員為：李進明、鐘金松、何一平、劉協廣、鄭耀明、張水鑒、郭勇、楊傳耕、隋廣軍、張建軍、陳平(其中楊傳耕、隋廣軍、張建軍、陳平為公司獨立董事)。選舉本公司第四屆監事會股東監事為：馬建華、何勇、黎錦坤。經股東大會選舉產生的股東監事馬建華、何勇、黎錦坤以及經公司職工代表大會代表團團長會議選舉產生的職工監事張偉健、姚銳紅共同組成公司第四屆監事會。公告刊登在2005年1月29日《中國證券報》、《證券時報》。

　　公司第四屆第一次董事會選舉李進明先生為董事長，聘任張水鑒先生任總經理，董保玉先生任常務副總經理，劉偵德先生、鄭文達先生任副總經理，儲虎先生任總會計師，李夏林先生任總工程師，陳克生先生任總經濟師，彭玲女士任董事會秘書。公司第四屆第一次監事會選舉馬建華先生為監事會召集人。公告刊登在2005年2月1日《中國證券報》、《證券時報》。

　　(五)本年度員工情況

　　公司截至2005年12月31日共有在職職工8348名，離退休人員4560名。擁有各類經營管理人員1223名，其中生產管理人員478名，市場營銷人員115名，財務管理人員150名，其他各類管理人員480名。擁有具備專業技術職稱的各類專業技術人才2339人，其中各類高級專業技術人員214名，各類中級專業技術人員815名，初級專業技術人員1310名，工程類專業技術人員1197名。擁有一批行業專業技術專家，享受國家政府特殊津貼人員15名，教授級高級工程師15名。

　　公司擁有大中專以上學歷人員3007名，其中博士研究生3名，碩士研究生和取得碩士學位的人員112名，大學本科學歷人員823人，大專學歷人員1245人，中專學歷人員824人。

　　五、公司治理結構

　　(一)公司的治理情況

　　公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《深圳證券交易所股票上市規則》等法律法規的規定，不斷完善公司治理結構。報告期成功實施了公司的股權分置改革；以累積投票方式選舉產生了公司第四屆董事會、監事會；公司關聯交易事項的審議履行了關聯人回避制度，獨立董事對關聯交易等重要事項發表了獨立意見。

　　報告期公司三會制度運作規范，公司董事、監事、高級管理人員能認真履行職責，切實維護公司整體利益，公平對待全體股東，嚴格按照《深圳證券交易所股票上市規則》等有關規定，準確、真實、完整、及時披露有關信息，公司治理的實際狀況符合中國證監會有關文件的要求。

　　(二)獨立董事履行職責情況

　　報告期公司獨立董事認真參加董事會會議，獨立履行職責，對公司重大關聯交易、公司提名董事、監事和高級管理人員的程序及侯選人任職資格、公司2005年度增資配股的預案、公司股權分置改革等重大事項行使特別職權，發表了獨立董事意見，積極維護公司的整體利益，保護了公司中小股東的合法權益。

　　1、獨立董事出席會議情況：

　　獨立董事姓名

　　本年應參加董事會次數 親自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次)

　　楊傳耕 11 11 0 0

　　隋廣軍 11 11 0 0

　　張建軍 11 8 3 0

　　陳平

　　11

　　10

　　1

　　0

　　2、獨立董事對公司有關事項提出異議情況

　　報告期四位獨立董事對公司本年度董事會各項議案及公司其他事項沒有提出異議。

　　(三)本公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面分開，公司具有獨立完整的業務及自主經營能力。

　　1、在業務方面，公司擁有獨立的采購、生產、銷售系統，具有獨立完整的業務及自主經營能力。

　　2、在人員方面，公司擁有獨立的人事、勞動及工資管理體系。公司總經理、副總

　　經理等高級管理人員均在公司領取薪酬，沒有在股東單位任職及領取薪酬。

　　3、在資產方面，公司擁有獨立完整的供應、生產、銷售系統以及工業產權、商標、專利技術、土地使用權等無形資產。公司現有資產不存在被股東無償占用的情況。

　　4、在機構方面，公司的生產經營和辦公機構與控股股東分開，不存在混合經營、合署辦公的情形；公司自主設置內部機構，獨立行使職權。

　　5、在財務方面，公司設立獨立的財務部門，并建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度，公司擁有獨立的銀行帳戶，依法獨立納稅。

　　(四)報告期公司高級管理人員年度報酬中的崗位(職務)工資與職務掛鉤，效益(風險)工資由董事會考評與公司經營業績掛鉤。公司未建立股權激勵機制。

　　六、股東大會情況簡介

　　(一)報告期內召開的年度股東大會情況

　　2005年1月28日召開公司二零零五年第一次臨時股東大會，相關決議公告刊登在2005年1月29日《中國證券報》、《證券時報》和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)。

　　2005年3月29日召開公司二零零四年年度股東大會。相關決議公告刊登在2005年3月30日《中國證券報》、《證券時報》和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)。

　　2005年10月31日召開公司股權分置改革相關股東會議，相關決議公告刊登在2005年11月1日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證券日報》和巨潮資訊網

　　(www.cninfo.com.cn)。

　　(二)選舉、更換公司董事、監事情況

　　公司在2005年1月28日進行董事會、監事會的換屆選舉，有關情況見前一章節

　　“(四)董事、監事及高級管理人員變動情況”。

　　七、董事會報告

　　(一)公司報告期經營情況分析

　　1、經營情況的回顧

　　報告期公司完成了預定的生產經營計劃，實現經營業績較去年同期翻番。

　　全年實現主營業務收入42.37億元，比上年同期增長19.41%；實現凈利潤2.77億元，比上年同期增長102.61%；經營活動產生的現金流量凈額為4.63億元。

　　報告期內公司主要礦產品產量：鉛鋅精礦金屬量14.28萬噸，比上年同期減少2.01%(其中，鋅精礦金屬量9.71萬噸比上年同期減少3.95%；鉛精礦金屬量4.57萬噸比上年同期增長2.37%)；硫精礦53.21萬噸；精礦含銀87.04噸。

　　報告期內公司主要冶煉產品產量：鉛鋅冶煉金屬量26.5萬噸，創歷史最好水平，比上年同期增長9.58%(其中,鋅及鋅制品18.15萬噸比上年同期增長6.35%；電鉛8.34萬噸比上年同期增長17.33%)；白銀200.78噸比上年同期增長14.72%；硫酸38.99噸比上年同期增長10.91%；銦錠10.36噸比上年同期減少20.29%；鎘錠919噸比上年同期減少7.82%。

　　報告期內其他產品產量：門窗及幕墻工程22.93萬平方米；鋁型材 10,929噸；沖孔鍍鎳鋼帶、沖孔鋁帶959噸；球形亞鎳409噸；電池鋅粉 3850噸。

　　2、主營業務范圍及生產經營情況

　�、賵蟾嫫诠�司主營業務范圍

　　公司主營業務范圍：有色金屬鉛鋅的采、選、冶、加工及電池鋅粉等儲能材料生產、鋁型材加工、幕墻安裝工程、出租汽車營運、房地產開發等。

　　公司主要產品包括：鉛精礦、鋅精礦、鉛鋅混合精礦、硫精礦、電鉛、精鋅、白銀、精鎘、鍺錠、二氧化鍺、銦錠、硫酸、硫酸鋅、鉛基合金、鋅基合金、電池鋅粉、電池鋼帶、鋁型材、門窗幕墻等30多種產品。其中電鉛、精鋅為倫敦金屬交易所(LME)注冊商品，白銀為倫敦貴金屬協會(LBMA)注冊商品。

　　主營業務按業務分布列示：(單位：人民幣元)

　　行 業

　　主營業務收入

　　主營業務成本

　　主營業務毛利

　　毛利率(%)

　　鉛鋅及制造工業

　　3,539,492,867.94

　　2,517,952,254.13

　　1,021,540,613.81

　　28.86%

　　商貿行業

　　66,841,033.87

　　66,030,932.58

　　810,101.29

　　1.21%

　　建材及裝飾

　　565,153,877.23

　　494,677,051.97

　　70,476,825.26

　　12.47%

　　運輸行業

　　20,479,126.81

　　10,165,127.61

　　10,313,999.20

　　50.36%

　　房地產行業

　　6,596,206.08

　　1,441,576.00

　　5,154,630.08

　　78.15%

　　高新技術產品行業

　　179,137,875.58

　　155,050,912.36

　　24,086,963.22

　　13.45%

　　其中：關聯交易

　　860,937.90

　　826,553.23

　　34,384.67

　　3.99%

　　集團內行業間相互抵銷

　　-140,450,528.33

　　-140,450,528.33

　　合 計

　　4,237,250,459.18

　　3,104,867,326.32

　　1,132,383,132.86

　　26.72%

　　主營業務按產品分布列示：(單位：人民幣元)

　　產 品

　　主營業務收入

　　主營業務成本

　　主營業務毛利

　　毛利率(%)

　　鉛鋅精礦產品

　　166,576,050.55

　　100,850,295.09

　　65,725,755.46

　　39.46%

　　礦冶煉主產品

　　(鉛鋅銀)

　　3,210,599,443.79

　　2,280,836,019.93

　　929,763,423.86

　　28.96%

　　硫酸

　　133,421,353.00

　　107,749,750.41

　　25,671,602.59

　　19.24%

　　無汞鋅粉

　　63,055,567.87

　　54,933,670.98

　　8,121,896.89

　　12.88%

　　沖孔鍍鎳鋼帶

　　88,756,671.70

　　73,570,907.62

　　15,185,764.08

　　17.11%

　　鋁型材

　　247,219,408.45

　　220,641,684.06

　　26,577,724.39

　　10.75%

　　幕墻安裝

　　317,934,468.78

　　274,035,367.91

　　43,899,100.87

　　13.81%

　　運輸服務收入

　　20,479,126.81

　　10,165,127.61

　　10,313,999.20

　　50.36%

　　房地產

　　6,596,206.08

　　1,441,576.00

　　5,154,630.08

　　78.15%

　　其他產品

　　123,062,690.48

　　121,093,455.04

　　1,969,235.44

　　1.60%

　　其中：關聯交易

　　860,937.90

　　826,553.23

　　34,384.67

　　3.99%

　　合并抵銷

　　-140,450,528.33

　　-140,450,528.33

　　0.00

　　0.00%

　　合 計

　　4,237,250,459.18

　　3,104,867,326.32

　　1,132,383,132.86

　　26.72%

　　注：占主營業務10%以上的產品是冶煉主產品。

　　主營業務按地區分布列示：(單位：人民幣元)

　　地區分布

　　主營業務收入

　　主營業務成本

　　主營業務毛利

　　毛利率

　　境內：華南地區

　　4,223,567,642.60

　　3,103,284,188.78

　　1,120,283,453.82

　　26.52%

　　境外：香港地區

　　815,716,127.26

　　803,616,448.22

　　12,099,679.04

　　1.48%

　　集團內行業間相互抵銷

　　(802,033,310.68)

　　(802,033,310.68)

　　合 計

　　4,237,250,459.18

　　3,104,867,326.32

　　1,132,383,132.86

　　26.72%

　�、�、公司的資產、費用等財務數據同比發生重大變動的情況：

　　資產負債表科目

　　2005年12月31日

　　2004年12月31日

　　本年比上年增減%

　　本年比上年

　　增減變化率%

　　其他應收款

　　32,732,167.46

　　77,347,517.90

　　(44,615,350.44)

　　-58%

　　應收補貼款

　　695,082.44

　　18,935,054.20

　　(18,239,971.76)

　　-96%

　　在建工程

　　85,293,787.82

　　37,655,768.39

　　47,638,019.43

　　127%

　　長期待攤費用

　　3,957,393.27

　　2,323,493.31

　　1,633,899.96

　　70%

　　應付票據

　　14,919,993.96

　　(14,919,993.96)

　　-100%

　　應交稅金

　　18,936,949.92

　　55,259,236.41

　　(36,322,286.49)

　　-66%

　　長期應付款

　　129,993.58

　　110,815,456.14

　　(110,685,462.56)

　　-99.88%

　　專項應付款

　　13,900,384.23

　　21,071,937.23

　　(7,171,553.00)

　　-34%

　　利潤表科目

　　2005年

　　2004年

　　本年比上年增減%

　　本年比上年

　　增減變化率%

　　投資收益

　　(37,290,590.18)

　　(27,851,495.48)

　　(9,439,094.70)

　　34%

　　營業外支出

　　36,842,546.98

　　10,639,588.85

　　26,202,958.13

　　246%

　　管理費用

　　524,283,311.51

　　442,147,965.36

　　82,135,346.15

　　19%

　　所得稅

　　47,139,188.69

　　56,975,900.81

　　(9,836,712.12)

　　-17%

　　注：變動原因：

　　(1).其他應收款年末余額較年初下降58%，主要原因是本公司本年度加大清欠力度收回部分欠款，以及本年度因出售深圳金粵幕墻裝飾工程有限公司控股權而不將其納入合并報表范圍，而減少了合并該公司的其應收賬款。

　　(2).應收補貼款年末余額較年初大幅下降，主要原因是本年度及時收回應收的出口退稅款，且年末存在尚未及時辦理出口退稅手續的待轉出進項稅金。

　　(3).在建工程年末余額較年初余額增長了127%，原因是本年度增加了大工業區廠房、特種鎳粉生產線建設項目以及多項技改工程所致。

　　(4).長期待攤費用年末余額較年初余額增長了70%，主要原因是深圳市中金嶺南先進材料有限公司本年度在尚處于籌建期間，發生的開辦費用尚未攤銷所致。

　　(5).應付票據年末余額較年初下降了100%，主要原因是本公司年末無采用應付票據結算貨款所致。

　　(6).應交稅金年末余額較年初余額下降了66%，主要原因是本年末本公司及下屬子公司待抵扣的進項稅額增加，以及本公司年末存在尚未及時辦理出口退稅手續的待轉出進項稅金。

　　(7).長期應付款年末余額較上年末大幅下降，主要原因是本公司本年度支付一次性職工住房補貼款8,961萬元和歸還廣東省廣晟資產經營有限公司全部欠款所致。

　　(8).專項應付款年末余額較年初下降了34%，主要原因是本年度核銷了多項專項撥款所致。

　　(9).投資收益本年度較上年度下降了34%，主要原因是本年度本公司對深圳市金牛投資有限公司計提了長期股權投資減值準備1610萬元及部分對外投資單位虧損額增加，致使本公司年末調整被投資公司所有者權益凈額較上年度大幅下降。

　　(10).營業外支出本年度較上年度增長297%，主要原因是本公司韶關冶煉廠全面停產導致部分固定資產、生產材料報廢損失所致。

　　(11).管理費用本年度較上年度增長19%，主要原因是公司本年度按工效掛鉤計提的工資增長、計提的資產減值準備增加，以及本年度進行股改所列的費用所致。

　　(12).所得稅本年度較較上年度下降17%，主要原因是公司2005年度享受廣東省科學技術廳認定為“高新技術企業”的優惠政策，公司所屬韶關冶煉廠和凡口礦企業所得稅由33%減至按15%稅率計繳。

　�、酃�司現金流量變動情況：

　　報告期內，公司經營活動產生的現金流量入量為498,731.17萬元，主要是銷售商品、提供勞務收到的現金；現金流出量為452,400.95萬元，主要是購買商品、接受勞務支付的現金。公司投資活動產生的現金流入量為3,006.84萬元，主要是收回投資所收到的現金；現金流出量為27,038.74萬元，主要是購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金。公司籌資活動產生的現金流入量為335,659.85萬元，主要是借款收到的現金；現金流出量為370,633.05萬元，主要是償還債務所支付的現金。

　　2005年現金流量構成情況表 單位：萬元

　　流入

　　比例

　　流出項目

　　比例

　　經營活動產生的現金流量

　　498,731.17

　　59.56%

　　452,400.95

　　53.22%

　　投資活動產生的現金流量

　　3,006.84

　　0.36%

　　27,038.74

　　3.18%

　　籌資活動產生的現金流量

　　335,659.85

　　40.08%

　　370,633.05

　　43.60%

　　合計

　　837,397.86

　　100%

　　850,072.74

　　100%

　　2004年現金流量構成情況表 單位：萬元

　　流入

　　比例

　　流出項目

　　比例

　　經營活動產生的現金流量

　　428,647.60

　　51.71%

　　383,277.73

　　46.70%

　　投資活動產生的現金流量

　　3,364.28

　　0.41%

　　26,806.61

　　3.27%

　　籌資活動產生的現金流量

　　396,888.28

　　47.88%

　　410,562.50

　　50.03%

　　合計

　　828,900.16

　　100%

　　820,646.84

　　100%

　　公司現金流量的構成情況沒有發生重大變化。報告期公司經營活動產生的現金流量

　　與凈利潤的比率為1.67，主要是公司加強資金管理，貨款回收及時所致，公司凈利潤

　　質量較高，資金充裕。

　　④報告期公司主要控股子公司情況：

　　深圳華加日鋁業有限公司，注冊資本13,312.82萬元，本公司所占股份55%，主營業務為鋁門窗及鋁合金制品生產經營，總資產27,669.74萬元，凈利潤985.48萬元。

　　深圳市中金嶺南科技有限公司注冊資本5,000萬元，本公司直接和間接持有股份100%，主營業務為無汞電池鋅粉、鉛鈣合金等材料生產經營，總資產14,249.97萬元，凈利潤167.74萬元。

　　深圳市中金高能電池材料有限公司注冊資本4,660萬元，本公司所占股份85.92%，主營業務為高能電池、功能材料生產經營，總資產12176.36萬元，凈利潤411.25萬元。

　　深圳市金鷹出租汽車有限公司，注冊資本1,000萬元，本公司直接和間接持有股份76%，主營業務為汽車出租及配件銷售，總資產3992.47萬元，凈利潤358.12萬元。

　　深圳康發發展公司，注冊資本1,000萬元，本公司所占股份100%，主營業務土地開發及商品房經營，總資產13873.45萬元，凈利潤-984.18萬元，本年度虧損主要是因為沒有新的項目收益。

　　深圳市有色金屬財務有限公司，注冊資本30,000萬元，本公司所占股份74.7%，主營業務為人民銀行規定的金融業務，總資產79100.93萬元，凈利潤-1829.89萬元。

　　本年度虧損主要是因為按新的金融企業會計制度計提了資產減值準備。

　　中國有色金屬深圳進出口公司，注冊資本1,000萬元，本公司所占股份100%，主營業務為有色金屬進出口，總資產1566.04萬元，凈利潤-1578.33萬元。本年度虧損主要是因為計提存貨跌價準備及計提應收帳款壞帳準備。

　　中國有色金屬工業深圳倉儲運輸公司，注冊資本500萬元，本公司所占股份100%，主營業務為代辦進出口貨物托運及倉儲，總資產1358.91萬元，凈利潤60.53萬元。

　�、葜饕�供應商和客戶情況

　　報告期內公司向前五名原燃料供應商的采購金額為 69,533.62萬元，占年度采購總額27.66億元的25.14%；公司向前五名客戶的銷售金額為56,641.46萬元，占年度銷售總額42.37億元的13.37%。

　　表一:

　　公司前五名供應商情況

　　序號

　　供應商名稱

　　采購金額(萬元)

　　占年度采購總額的比例(%)

　　1

　　GLENCORE INT L AG

　　31,669.36

　　11.45

　　2

　　廣東明發貴金屬有限公司

　　12,449.78

　　4.50

　　3

　　中國鋁業貴州分公司

　　11,127.35

　　4.02

　　4

　　湖南資興焦電股份公司

　　7,798.10

　　2.82

　　5

　　湖南鑫源礦業有限公司

　　6,489.02

　　2.35

　　合計

　　69,533.62

　　25.14

　　表二:

　　公司前五名客戶情況:

　　序號

　　客戶名稱

　　銷售收入(萬元)

　　占年度銷售總額的比例(%)

　　1

　　佛山綜成金屬貿易有限公司

　　22,253.11

　　5.25

　　2

　　寶山鋼鐵股份公司

　　12,543.44

　　2.96

　　3

　　佛山永君有色金屬有限公司

　　12,037.42

　　2.84

　　4

　　寶鋼新日鐵汽車板有限公司

　　9,807.49

　　2.32

　　5

　　中山市華鋒制鎖有限公司

　　8,804.56

　　2.08

　　合計

　　65,446.02

　　15.45

　　(二)公司未來發展的展望

　　1、公司所在行業的市場分析

　　公司所在行業為有色金屬鉛鋅行業，公司擁有產能亞洲最大的凡口鉛鋅礦，及產能國內第三的韶關冶煉廠。2006年公司主產品鉛、鋅、銀的市場前景良好。

　　預計：2006年鉛市場供求基本持平，鋅市場供求缺口繼續擴大，銀受金融市場利率及美元匯率等因素的影響價格上漲。鋅市場堅挺的主要因素是庫存從較低水平持續下降及供應方面的制約。國際鉛鋅研究小組預計，2006年全球鋅消費將比2005年增長5.7%，機構普遍認為2006年全球鋅市場供應短缺量將大于2005年，預計國內精礦供應短缺制約冶煉行業的格局不變，基本面將保持對鋅金屬價格的支持。同時，基本面繼續支持金屬鉛、及貴金屬銀保持價格高位運行。

　　2、公司發展的機遇和風險

　　預計2006年國內外鉛鋅金屬的平均售價將較2005年有較大幅度的提高，由于公司具備自有礦山的資源優勢和進口礦供應長單，擁有居國內領先水平的采選工藝、ISP冶煉工藝等技術和管理優勢，地處廣東的區域優勢、人才優勢，及國際化視野的營銷能力，因此公司2006年的盈利能力將進一步提升。同時，公司將積極把握此次行業上升期的發展機遇，加快提高礦山、冶煉的生產能力，并全員強化環保風險意識，建立健全環保工作長效機制，盡快實現廢水“零排放”，確保企業持續經營的綜合競爭實力。

　　3、公司2006年度的經營計劃

　　2006年是公司發展的關鍵年份，公司將把握市場機遇，努力克服韶冶廠因環保事故停產的不利影響，認真組織好公司2006年的各項生產經營工作，確保全年經營目標的順利實現。2006年度公司計劃生產：鉛鋅精礦金屬量14.5萬噸，冶煉金屬產品鉛鋅總產量20萬噸；鋁型材1.15萬噸，幕墻及門窗20萬平方米；電池鋅粉4000噸，高純鎳粉200噸。沖孔鍍鎳鋼帶1100噸，球型亞鎳1000噸，沖孔鋁箔50噸。同時，環保各項指標達到國家及地方標準；生產經營活動確保無重大傷亡事故。

　　4、公司2006年資金需求、使用計劃和資金來源情況說明：

　　公司2006年的資金支出主要是經營活動現金流出和投資活動現金流出，其中投資活動現金流出主要是公司技術改造的資金支出。公司2006年將全面推進凡口礦18萬噸擴產改造項目、韶冶廠30萬噸挖潛技術改造項目、韶冶廠廢水“零排放”項目、金獅冶化廠鋅氧壓浸出新工藝綜合回收鎵鍺技術改造項目，項目共需資金預計7億元左右。

　　2006年公司經營活動資金主要來源于產品銷售收入、銀行借款。同時公司已向人行申報發行短期融資券和向中國證監會申報配股融資。

　　(三)公司投資情況

　　1、報告期公司無募集資金，也無募集資金的使用延續到報告期；

　　2、報告期公司無自有資金重大投資情況。

　　(四)董事會日常工作情況

　　1、報告期內董事會的會議情況及決議內容。

　　本年度公司董事會共召開了11次會議，誠信盡責依法執行了股東大會決議。

　　(1)2005年1月28日召開公司第四屆第一次董事會，相關決議公告刊登在2005年2月1日《中國證券報》、《證券時報》和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)。

　　(2)2005年2月3日召開公司臨時董事會，相關決議公告刊登在2005年2月5日《中國證券報》、《證券時報》和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)。

　　(3)2005年2月24日召開公司第四屆第二次董事會，相關決議公告刊登在2005年2月26日《中國證券報》、《證券時報》和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)。

　　(4)2005年4月18日召開公司第四屆第三次董事會，相關決議公告刊登在2005年4月20日《中國證券報》、《證券時報》和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)。

　　(5)2005年6月2日召開公司第四屆第四次董事會，相關決議公告刊登在2005年6月4日《中國證券報》、《證券時報》和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)。

　　(6)2005年6月28日召開公司第四屆第五次董事會，相關決議公告刊登在2005年6月30日《中國證券報》、《證券時報》和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)。

　　(7)2005年8月9日召開公司臨時董事會，相關公告刊登在2005年8月11日《中國證券報》、《證券時報》和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)。

　　(8)2005年8月16日召開公司第四屆第六次董事會，相關決議公告刊登在2005年8月18日《中國證券報》、《證券時報》和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)。

　　(9)2005年9月12日召開公司第四屆第七次董事會，相關決議公告刊登在2005年9月13日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證券日報》和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)。

　　(10)2005年10月21日以通訊方式召開公司第四屆第八次董事會，審議通過公司

　　《2005年第3季度報告》。

　　(11)2005年12月19日召開公司第四屆第九次董事會，相關決議公告刊登在2005年12月21日《中國證券報》、《證券時報》和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)。

　　2、董事會對股東大會決議的執行情況

　　2005年3月29日公司2004年年度股東大會在公司多功能廳召開，審議通過了《公司2004年年度利潤分配方案》、《公司2005年度增資配股的議案》。公司2005年配股申報材料已上報中國證監會。2005年分紅派息已由中國證券登記結算有限公司深圳分公司于2005年5月19日直接計入流通股股東資金帳戶，國家股、法人股及高管股股息已由本公司派發。

　　3、公司董事會公告情況

　　2004年度公司董事會在中國證監會指定報刊《中國證券報》、《證券時報》及指定網站“巨潮資訊”(www.cninfo.com.cn)刊登的公告如下：

　　序號

　　內容

　　編號

　　時間

　　1

　　公司業績預告修正公告

　　2005-01

　　2005.01.20

　　2

　　公司2005年第一次臨時股東大會決議公告

　　公司監事會公告

　　2005-02

　　2005-03

　　2005.01.29

　　3

　　公司第四屆第一次董事會決議公告

　　公司第四屆第一次監事會決議公告

　　2005-04

　　2005-05

　　2005.02.01

　　4

　　公司臨時董事會決議公告

　　公司關聯交易公告

　　2005-06

　　2005-07

　　2005.02.05

　　5

　　公司第四屆第二次董事會決議公告

　　公司第四屆第二次監事會決議公告

　　召開2004年年度股東大會的通知

　　公司日常關聯交易的公告

　　公司2004年年度報告摘要

　　2005-08

　　2005-09

　　2005-10

　　2005-11

　　2005-12

　　2005.02.26

　　6

　　召開2004年年度股東大會的催告通知

　　2005-13

　　2005.03.23

　　7

　　公司2004年年度股東大會決議公告

　　2005-14

　　2005.03.30

　　8

　　公司2005年業績預增公告

　　2005-15

　　2005.04.08

　　9

　　公司2005年第一季度報告

　　公司第四屆第三次董事會決議公告

　　公司2005年半年度業績預增公告

　　2005-16

　　2005-17

　　2005-18

　　2005.04.20

　　10

　　公司2004年度分紅派息公告

　　2005-19

　　2005.05.12

　　11

　　公司第四屆第四次董事會決議公告

　　2005-20

　　2005.06.04

　　12

　　公司第四屆第五次董事會決議公告

　　公司關聯交易公告

　　2005-21

　　2005-22

　　2005.06.30

　　13

　　公司2005年半年度業績預增修正公告

　　2005-23

　　2005.07.11

　　14

　　關于日常關聯交易重新預計的公告

　　2005-24

　　2005.08.11

　　15

　　公司第四屆第六次董事會決議公告

　　公司2005年半年度報告摘要

　　2005-25

　　2005-26

　　2005.08.18

　　16

　　公司關于股權分置改革的提示性公告

　　2005-27

　　2005.09.12

　　17

　　公司第四屆第七次董事會決議公告暨召開相

　　關股東會議的通知

　　公司董事會投票委托征集函

　　公司股權分置改革說明書摘要

　　2005-28

　　2005-29

　　2005-30

　　2005.09.13

　　18

　　調整股權分置改革方案的公告

　　2005-31

　　2005.09.22

　　19

　　2005年3季度業績預增修正公告

　　相關股東會議的第一次提示公告

　　2005-32

　　2005-33

　　2005.10.18

　　20

　　公司股改方案獲省國資委批復的公告

　　2005-34

　　2005.10.21

　　21

　　公司2005年第3季度報告

　　公司業績預增公告

　　2005-35

　　2005-36

　　2005.10.22

　　22

　　相關股東會議的第二次提示公告

　　2005-37

　　2005.10.26

　　23

　　公司相關股東會議表決結果的公告

　　2005-38

　　2005.11.01

　　24

　　公司股權分置改革方案實施公告

　　2005-39

　　2005.11.16

　　25

　　公司股票簡稱變更公告

　　2005-40

　　2005.11.18

　　26

　　公司召開2006年第一次臨時股東大會的通知

　　2005-41

　　2005.12.21

　　27

　　公司停牌公告

　　2005-42

　　2005.12.22

　　28

　　公司重大事件公告

　　2005-43

　　2005.12.23

　　29

　　公司重大事件進展公告

　　2005-44

　　2005.12.27

　　(五)本次利潤分配預案或資本公積金轉增股本預案

　　經深圳鵬城會計師事務所審計，本公司2005年度實現凈利潤277,343,641.11元，

　　加年初未分配利潤131,968,123.58元，可供分配的利潤為409,311,764.69元,按10%

　　提取法定盈余公積金27,734,364.11元，按10%提取法定公益金元27,734,364.11后，

　　扣除分配2004年普通股股利54,000,000.00元，可供股東分配的利潤為299,843,036.47

　　元。

　　公司2005年度利潤分配預案為：以公司2005年末總股本43,200萬股為基數，每

　　10股送紅股2股派現金紅利1元 (含稅)， 共計分配12,960萬元，剩余170,243,036.47

　　元擬結轉下一年度。

　　2005年度資本公積金轉增股本預案：以公司2005年末總股本43,200萬股為基數，

　　每10股資本公積金轉增2股。

　　此次分配轉增完成后，公司總股本由43,200萬股增加為60,480萬股。

　　此議案尚須提請公司股東大會審議通過。

　　(六)報告期公司無會計政策、會計估計變更及重大會計差錯更正。報告期公司合并報表范圍發生了變化，金粵公司和威士康公司不在合并報表范圍內。

　　報告期本公司出售所持深圳金粵幕墻裝飾工程有限公司(簡稱“金粵公司”)20%股權(相關公告見2005年6月30日《中國證券報》《證券時報》公司公告)、本公司的子公司深圳市中金高能電池材料有限公司出售其所持深圳市威士康金屬材料有限公司(簡稱“威士康公司”)60%的股權。

　　八、監事會報告

　　(一)公司召開監事會會議情況

　　本年度公司監事會召開了5次會議，列席了歷次董事會會議。

　　1、2005年1月28日，公司召開第四屆第一次監事會。會議選舉馬建華先生為監事會召集人，審議通過《監事會議事規則》。

　　2、2005年2月24日，公司召開第四屆第二次監事會。會議審議通過《2004年度監事會報告》、《2004年度財務工作報告》、《公司2004年度報告及年報摘要》、《2004年度利潤分配預案》、《關于計提資產減值準備的報告》、《會計政策變更情況的報告》。

　　3、2005年4月18日，公司召開第四屆第三次監事會。會議審議通過《2005年第一季度財務報告》、《2005年第一季度報告》。

　　4、2005年8月16日，公司召開第四屆第四次監事會。會議審議通過《2005年半年度財務報告》、《2005年半年度報告》。

　　5、2005年10月21日，公司召開第四屆第五次監事會。會議審議通過《2005年第3季度財務會計報告》、《2005年第3季度報告》。

　　(二)公司監事會公告情況

　　2005年度公司監事會在中國證監會指定報刊《中國證券報》《證券時報》及指定網站“巨潮資訊”(www.cninfo.com.cn)刊登的公告如下：

　　1、2005年2月1日刊登《公司第四屆第一次監事會決議公告》。

　　2、2005年2月26日刊登《公司第四屆第二次監事會決議公告》。

　　(三)公司監事會對下列事項發表的獨立意見

　　1、公司依法運作情況

　　報告期公司監事會依據《公司法》和《公司章程》，列席了公司歷次董事會，對公司股東大會、董事會的召開和表決程序、董事會對股東大會決議的執行情況、高級管理人員執行職務的情況及公司內控制度認真進行監督檢查，認為公司決策程序合法，公司董事、經理執行公司職務時未違反法律、法規、公司章程或損害公司利益的行為。

　　2、公司財務情況

　　報告期公司監事會對公司財務制度和財務狀況進行了認真檢查，認為公司2005年第一季度、半年度、第三季度及2004年度財務報告均真實反映公司財務狀況和經營成果。深圳市鵬城會計師事物所出具的2004年度審計意見是客觀公正的。

　　3、公司在收購、出售資產交易情況和關聯交易情況

　　報告期公司在收購、出售資產交易和關聯交易方面，交易程序合法，未發現內幕交易和損害股東利益行為。公司董事會決議關聯交易事項時，關聯董事履行了回避程序，未發現損害公司股東利益的情況。

　　4、報告期公司會計政策變更的說明

　　本公司報告期無會計政策、會計估計變更及重大會計差錯更正。

　　九、重要事項

　　(一)報告期無重大訴訟、仲裁事項。

　　(二)報告期內收購及出售資產、吸收合并事項。

　　單位：萬元

　　交易對方 被出售資產 出售日 出售價格 本年初起至出售日 該出售資產為上市公司貢獻

　　的凈利潤 出售產生的損益 是否為關聯交易 定價原則 說明

　　所涉及的資產產權 是否已全部過戶 所涉及的債權債務是否已全部轉移

　　廣東廣晟有色金屬集團有限公司

　　深圳金粵幕墻裝飾工程有限公司20%股權

　　2005年6月29日

　　1475.07

　　182.22

　　7.06

　　是

　　凈資產

　　是

　　是

　　王東來

　　深圳市威士康金屬材料有限公司60%股權

　　2005年11月1日

　　25.07

　　-49.61

　　36.06

　　否

　　協議

　　是

　　是

　　1、報告期內，本公司將所持深圳金粵幕墻裝飾工程有限公司(以下簡稱“金粵公司”)20%的股權轉讓給本公司第二大股東廣東廣晟有色金屬集團有限公司(以下簡稱“廣晟有色”)，轉讓價格為人民幣1,475.07萬元。轉讓完成后，本公司直接間接持有金粵公司由62.9%減少為42.9%的股權,不再控股。詳情請見2005年6月30日《中國證券報》和《證券時報》公司關聯交易公告及財務報告附注。2005年6月29日，受讓方廣晟有色依據協議將轉讓款的60%即人民幣885萬元支付給本公司，剩余部分自協議生效之日起一年內付清。金粵公司于2005年7月11日完成工商變更登記，涉及的債權債務已全部轉移完畢。

　　此次股權轉讓符合公司產業結構調整的戰略，有利于公司的持續健康發展。

　　2、根據2005年5月17日本公司控股子公司深圳市中金高能電池材料有限公司(以下簡稱“高能公司”)董事會決議，本年度高能公司將其所持深圳市威士康金屬材料有限公司(以下簡稱“威士康公司”)60%的股權出售給自然人王東來。轉讓雙方協商確定本次股權轉讓價格為人民幣25萬元，并約定受讓方自本協議生效之日起三日內將上述股權轉讓費一次性付清。截至2005年11月1日，高能公司已收到股權轉讓款共計人民幣25萬元，并截至該日，威士康公司已完成相關工商變更登記手續。此次轉讓對本公司無重大影響。

　　(三)重大關聯交易事項

　　1、與日常經營相關的關聯交易

　　單位:元

　　關聯方

　　向關聯方銷售產品和提供勞務

　　向關聯方采購產品和接受勞務

　　交易金額

　　占同類交易

　　金額的比例

　　交易金額

　　占同類交易金

　　額的比例

　　韶關市中金嶺南建筑安裝維修工程公司

　　28,397.44

　　0.17%

　　4,542,542.48

　　0.17%

　　韶關嶺南勞動服務公司

　　3,245,076.78

　　8.04%

　　17,365,757.63

　　0.66%

　　韶關市嶺南經濟開發有限公司

　　1,432.80

　　0.01%

　　仁化縣偉達企業發展公司

　　13,665.98

　　0.08%

　　深圳金粵幕墻裝飾工程有限公司

　　175,580.47

　　0.07%

　　凡口鉛鋅礦建筑安裝工程公司

　　44,118.04

　　0.26%

　　2,419,054.05

　　2.39%

　　深圳市金匯期貨經紀有限公司

　　11,190.00

　　0.01%

　　深圳中金建筑工程公司

　　33,120,380.82

　　32.72%

　　合 計

　　3,508,271.51

　　0.99%

　　57,458,924.98

　　2.10%

　　報告期公司日常關聯交易與預測對比沒有重大變化。

　　2、本公司與關聯方共同增資

　　2005年2月3日本公司董事會同意本公司按所持股份比例以現金方式增資722.865

　　萬元并補足貴州鋁廠放棄的增資額57.135萬元，即本公司合計以現金方式增資780萬元。增資完成后本公司所持金粵公司股份比例為37.90%。同意本公司下屬香港深業有色金屬公司按所持股份比例以現金方式增資487.5萬元。本公司關聯方廣晟有色按所持股份比例以現金方式增資682.5萬元。廣晟有色與本公司同屬同一母公司，構成了關聯交易。相關公告刊登在2005年2月5日《證券時報》、《中國證券報》。

　　3、資產、股權轉讓發生的關聯交易

　　本公司向關聯方本公司第二大股東廣東廣晟有色金屬集團有限公司轉讓公司所持金粵公司20%的股權(見(二)報告期內公司重大出售資產事項)。

　　4、公司與關聯方的債權、債務往來事項

　　單位:元

　　關聯方

　　向關聯方提供資金

　　關聯方向上市公司提供資金

　　發生額

　　余額

　　發生額

　　余額

　　深圳金粵幕墻裝飾工程有限公司

　　4,088,716.74

　　3,695,507.08

　　深圳市金州精工科技股份有限公司

　　2,749,926.60

　　-

　　韶關嶺南勞動服務公司

　　3,839,834.17

　　626,218.81

　　19,504,329.76

　　1,411,283.11

　　韶關市嶺南經濟開發有限公司

　　1,432.80

　　6,942.21

　　359,287.03

　　7,150,807.41

　　深圳市中金聯合實業開發有限公司

　　-

　　348,102.50

　　-

　　-

　　廣東省廣晟有色金屬集團有限公司

　　5,900,700.00

　　5,900,700.00

　　8,850,000.00

　　-

　　深圳中金建筑工程公司

　　28,729,266.24

　　1,550,000.00

　　10,287,380.82

　　4,458,473.95

　　廣東省廣晟資產經營有限公司

　　4,000,000.00

　　-

　　4,700,000.00

　　700,000.00

　　深圳市有色金屬財務有限公司

　　-

　　-

　　深圳市金匯期貨經紀有限公司

　　208,010.00

　　2,371,783.80

　　韶關市中金嶺南建筑安裝維修工程公

　　司

　　21,432,883.37

　　4,032,978.57

　　凡口鉛鋅礦建筑安裝工程公司

　　2,419,054.05

　　6,509,716.84

　　仁化縣偉達企業發展有限公司

　　-

　　1,403,702.03

　　仁化縣凡口鉛鋅礦勞動服務公司

　　-

　　2,153,873.64

　　合 計

　　49,517,886.55

　　14,499,254.40

　　67,552,935.03

　　27,820,835.55

　　5、本年度本公司委托深圳市有色金屬財務有限公司(以下簡稱“財務公司”)貸款給本公司的子公司，本公司每月按貸款金額的0.5‰支付給財務公司手續費。截至2005年12月31日止，本公司委托財務公司放款余額為零 (截至2004年12月31日止為28,700,000元)。

　　截至2005年12月31日止，本公司及子公司在財務公司存款余額65,422,374.04元(截至2004年12月31日止為65,192,790.54元)。本年度向財務公司收取存款利息1,081,520元(2004年度為855,390.78元)。

　　截至2005年12月31日止，本公司及子公司在財務公司貸款余額218,000,000.00元(截至2004年12月31日止貸款余額為216,000,000元)。本年度向財務公司支付貸款利息15,343,220.38元(2004年度為12,199,965.59元)。

　　截至2005年12月31日止，本公司及子公司在財務公司貼現的商業匯票余額357,995,785.04元(截至2004年12月31日止為362,332,085元)，本年度共支付財務公司貼現利息12,656,761.57元(2004年度為14,703,601.11元)。

　　6、根據2003年10月20日本公司與廣晟公司簽訂的關于繼續履行《關于國家有色金屬工業局以嶺南公司參與配股剩余資產處置方式的協議》的協議，本公司每年支付土地租賃等費用600萬元，報告期本公司按照權責發生制原則計入當期費用600萬元。

　　(四)重大合同及其履行情況

　　1、公司無托管、承包、租賃等經營事項

　　2、擔保事項

　　單位：元

　　公司對外擔保情況(不包括對控股子公司的擔保)

　　擔保對象

　　名稱

　　發生日期(協議簽署

　　日)

　　擔保金額

　　擔保類型

　　擔保期

　　是否履行完畢

　　是否為關聯方擔

　　保(是或否)

　　報告期內擔保發生額合計

　　0.00

　　報告期末擔保余額合計

　　0.00

　　公司對控股子公司的擔保情況

　　報告期內對控股子公司擔保發生額合計

　　145,000,000.00

　　報告期末對控股子公司擔保余額合計

　　120,000,000.00

　　公司擔�？傤~情況(包括對控股子公司的擔保)

　　擔�？傤~

　　120,000,000.00

　　擔保總額占公司凈資產的比例

　　8.34%

　　其中：

　　為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額

　　0.00

　　直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的債務擔保金額

　　0.00

　　擔�？傤~超過凈資產50%部分的金額

　　0.00

　　上述三項擔保金額合計

　　0.00

　　(五)報告期公司或持股5%以上股東承諾事項。

　　股權分置改革期間，大股東廣東省廣晟資產經營有限公司(簡稱“廣晟公司”)還作出如下特別承諾：1、廣晟公司持有的中金嶺南非流通股份自獲得上市流通權之日起，至少在十二個月內不上市交易或者轉讓。在十二個月滿后，除一年內可減持的用于中金嶺南高管人員股權激勵部分以外，其余股份在接下來的十二個月內也不上市交易或者轉讓(即在自獲得上市流通權之日起二十四個月內不上市交易或者轉讓)。在上述承諾期期滿后，其通過深交所掛牌交易出售股份，出售數量占中金嶺南股份總數的比例在十二個月內不超過百分之五，在二十四個月內不超過百分之十。2、廣晟公司承諾將提出中金嶺南自2006年開始連續三年每年分紅比例不低于當年實現可分配利潤的50%的分紅議案，并保證在股東大會表決時對該議案投贊成票。報告期內，承諾人沒有違反相關承諾事項的情況。

　　(六)報告期公司聘任會計師事務所情況

　　報告期公司聘任深圳鵬城會計師事務所為審計機構,注冊會計師陳愛容、龍英為簽字注冊會計師(其中注冊會計師龍英為輪換簽字會計師)。報告期公司支付給會計師事務所審計費用共計62.1萬元。截止2005年深圳鵬城會計師事務所為公司提供審計年限為五年。

　　(七)報告期內公司沒有受到中國證監會稽查、中國證監會行政處罰、通報批評、深圳證券交易所公開譴責的情況。

　　(八)其他重大事項

　　1、2005年3月29日公司2004年年度股東大會審議通過了《公司2005年度增資配股的預案》(詳見2005年3月30日《中國證券報》和《證券時報》)。該項議案尚待中國證監會批準。

　　2、本公司之子公司深圳市中金嶺南科技有限公司籌建的“中金嶺南先進材料生產研發基地”項目于2005年9月26日在深圳市建設工程交易服務中心公開招標，深圳中金建筑工程有限公司中標，科技公司于2005年10月8日簽發了中標通知書。

　　3、2005年10月31日，公司股權分置改革相關股東會議審議通過《公司股權分置改革方案》，2005年11月18日公司股權分置改革方案正式實施。本次股權分置改革方案實施后，公司所有股份均為流通股，公司股份總數不變。(具體詳見2005年9月12日-2005年11月18日公司刊登在《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證券日報》和巨潮資訊網上的系列公告)

　　4、2006年1月19日公司臨時董事會審議通過關于《公司發行2006年短期融資券的議案》。董事會同意公司向中國人民銀行申請發行不超過5億元人民幣額度的短期融資券，期限365天，發行利率按中國人民銀行《短期融資券管理辦法》的有關規定執行。

　　本短期融資券的發行方案需中國人民銀行批準后方可實施。(具體詳見2006年1月23日《中國證券報》、《證券時報》和巨潮資訊網)

　　5、本公司韶關冶煉廠在12月份的設備檢修期間，因相關工作人員違反操作規程，致使廢水含鎘排放超標。按照省政府的要求，韶關冶煉廠于2005年12月21日停產整改， 2006年2月21日，韶關冶煉廠的整改順利通過省市兩級政府及環保部門的檢查審核，現已恢復生產。韶冶廠停產導致的固定資產報廢損失為19,587,069.43元，生產材料報廢損失為562,222.07元，合計損失20,149,291.50元。

　　6、本公司之韶關冶煉廠房屋建筑物主要為廠房，截至2005年12月31日止，該建筑物原值為人民幣789,397,517.39元，凈值為人民幣507,379,260.52元，由于該等建筑物占用的土地是租賃本公司股東廣東省廣晟資產經營有限公司，因此尚未取得房屋產權證。

　　7、截至2005年12月31日止，本公司及下屬子公司從事境內外期貨業務情況如下：

　　(1)本公司本年從事境外商品期貨套期保值業務，年末被套期保值的商品為白銀、鋅錠、鉛錠，按結算價計算的價值252,868,620.48元，浮動盈虧金額為-23,928,183.35元；

　　本公司控股子公司深圳華加日鋁業有限公司本年從事境內商品期貨套期保值業務，年末被套期保值的商品為鋁錠，按結算價計算的價值7,500,400元，浮動盈虧金額為610,500元。

　　(2)本年度已與被套期保值項目進行配比的遞延套保損益金額21,231,898.34元；

　　年末尚未配比的遞延套保金額379,113.95元。

　　十、財務報告

　　審計報告

　　深鵬所股審字[2006]008號

　　深圳市中金嶺南有色金屬股份有限公司全體股東：

　　我們審計了后附的深圳市中金嶺南有色金屬股份有限公司(以下簡稱“中金嶺南公司”)2005年12月31日合并與公司的資產負債表以及2005年度合并與公司的利潤及利潤分配表和現金流量表。這些會計報表的編制是中金嶺南公司管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表意見。

　　我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。

　　我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和《企業會計制度》的規定，在所有重大方面公允反映了中金嶺南公司2005年12月31日的財務狀況以及2005年度的經營成果和現金流量。

　　深圳市鵬城會計師事務所有限公司

　　中國注冊會計師

　　中國 深圳

　　2006年2月26日

　　陳愛容

　　中國注冊會計師

　　龍英

　　貨幣資金

　　五.1

　　532,091,627.94

　　411,713,006.56

　　599,080,889.10

　　423,048,592.25

　　短期投資

　　五.2

　　4,595,733.67

　　-

　　4,836,600.79

　　28,700,000.00

　　應收票據

　　五.3

　　90,436,345.18

　　85,427,395.18

　　85,674,916.29

　　70,086,504.34

　　應收股利

　　五.4

　　1,085,731.75

　　15,357,315.34

　　-

　　12,217,734.60

　　應收賬款

　　五.5六.1

　　176,245,212.97

　　141,414,335.45

　　211,233,445.65

　　91,338,453.63

　　其他應收款

　　五.6六.2

　　32,732,167.46

　　175,881,828.05

　　77,347,517.90

　　245,309,955.14

　　預付賬款

　　五.7

　　74,468,032.10

　　55,697,753.30

　　69,449,794.96

　　13,779,795.11

　　應收補貼款

　　五.8

　　695,082.44

　　-

　　18,935,054.20

　　16,453,997.09

　　存貨

　　五.9

　　1,266,773,666.45

　　1,017,292,640.42

　　1,204,305,514.45

　　786,462,981.27

　　待攤費用

　　五.10

　　7,364,129.60

　　6,986,467.22

　　9,495,037.12

　　9,178,500.00

　　流動資產合計

　　2,186,487,729.56

　　1,909,770,741.52

　　2,280,358,770.46

　　1,696,576,513.43

　　長期投資:

　　長期股權投資

　　五.11六.3

　　370,943,784.04

　　554,137,357.98

　　388,185,709.20

　　703,064,617.27

　　長期債權投資

　　五.11六.3

　　-

　　-

　　-

　　-

　　長期資產合計

　　370,943,784.04

　　554,137,357.98

　　388,185,709.20

　　703,064,617.27

　　固定資產:

　　固定資產原價

　　五.12

　　3,706,094,478.21

　　3,347,757,399.23

　　3,772,630,832.68

　　3,260,897,037.43

　　減:累計折舊

　　五.12

　　1,672,499,830.47

　　1,508,967,311.97

　　1,612,013,968.52

　　1,398,408,522.17

　　固定資產凈值

　　2,033,594,647.74

　　1,838,790,087.26

　　2,160,616,864.16

　　1,862,488,515.26

　　減:固定資產減值準

　　備

　　五.13

　　29,737,112.03

　　19,425,106.68

　　37,970,514.01

　　19,425,106.68

　　固定資產凈額

　　2,003,857,535.71

　　1,819,364,980.58

　　2,122,646,350.15

　　1,843,063,408.58

　　工程物資

　　五.14

　　3,603,114.72

　　3,482,676.00

　　8,580,465.73

　　8,466,860.02

　　在建工程

　　五.15

　　85,293,787.82

　　40,613,944.90

　　37,655,768.39

　　13,949,413.72

　　固定資產合計

　　2,092,754,438.25

　　1,863,461,601.48

　　2,168,882,584.27

　　1,865,479,682.32

　　無形資產及其他資產:

　　無形資產

　　五.16

　　98,453,939.84

　　77,234,115.20

　　107,523,307.00

　　86,188,407.64

　　長期待攤費用

　　五.17

　　3,957,393.27

　　-

　　2,323,493.31

　　-

　　無形資產及其他資

　　產合計

　　102,411,333.11

　　77,234,115.20

　　109,846,800.31

　　86,188,407.64

　　資 產 總 計

　　4,752,597,284.96

　　4,404,603,816.18

　　4,947,273,864.24

　　4,351,309,220.66

　　深圳市中金嶺南有色金屬股份有限公司

　　資產負債表(續)

　　2005年12月31日

　　深圳市中金嶺南有色金屬股份有限公司

　　資產負債表

　　2005年12月31日

　　金額單位:人民幣元

　　附注

　　2005-12-31

　　2004-12-31

　　合并

　　公司

　　合并

　　公司

　　流動資產:

　　金額單位:人民幣元

　　負債和股東權益

　　附注

　　2005-12-31

　　2004-12-31

　　合并

　　公司

　　合并

　　公司

　　流動負債:

　　短期借款

　　五.18

　　1,964,351,969.85

　　1,764,456,300.00

　　2,209,003,725.45

　　1,980,285,750.00

　　應付票據

　　五.19

　　-

　　-

　　14,919,993.96

　　-

　　應付賬款

　　五.20

　　259,808,112.67

　　255,454,130.63

　　261,649,415.58

　　154,004,925.57

　　預收賬款

　　五.21

　　108,856,484.86

　　76,957,765.61

　　177,310,700.10

　　83,980,291.52

　　應付工資

　　五.22

　　13,237,205.12

　　12,278,532.74

　　2,874,424.82

　　1,912,569.59

　　應付福利費

　　22,171,934.22

　　20,156,640.15

　　15,826,173.85

　　12,796,179.46

　　應付股利

　　五.23

　　3,146,068.37

　　15,750.00

　　980,463.81

　　537,000.00

　　應交稅金

　　五.24

　　18,936,949.92

　　21,735,573.31

　　55,259,236.41

　　56,192,597.43

　　其他應交款

　　五.25

　　4,224,206.21

　　4,210,466.00

　　5,305,520.55

　　5,294,245.11

　　其他應付款

　　五.26

　　152,331,926.01

　　166,699,286.74

　　132,334,337.29

　　110,457,354.51

　　預提費用

　　五.27

　　456,028.41

　　-

　　598,435.67

　　270,935.16

　　一年內到期的長期負債

　　五.28

　　200,000,000.00

　　200,000,000.00

　　195,000,000.00

　　195,000,000.00

　　其他流動負債

　　五.29

　　379,113.95

　　379,113.95

　　7,996,399.81

　　7,996,399.81

　　流動負債合計

　　2,747,899,999.59

　　2,522,343,559.13

　　3,079,058,827.30

　　2,608,728,248.16

　　長期負債:

　　長期借款

　　五.30

　　460,000,000.00

　　430,000,000.00

　　412,000,000.00

　　400,000,000.00

　　長期應付款

　　五.31

　　129,993.58

　　129,993.58

　　110,815,456.14

　　110,815,456.14

　　專項應付款

　　五.32

　　13,900,384.23

　　13,133,043.23

　　21,071,937.23

　　18,371,937.23

　　長期負債合計

　　474,030,377.81

　　443,263,036.81

　　543,887,393.37

　　529,187,393.37

　　負債合計

　　3,221,930,377.40

　　2,965,606,595.94

　　3,622,946,220.67

　　3,137,915,641.53

　　少數股東權益

　　91,607,532.25

　　-

　　110,242,555.72

　　-

　　股東權益:

　　股本

　　五.33

　　432,000,000.00

　　432,000,000.00

　　432,000,000.00

　　432,000,000.00

　　資本公積

　　五.34

　　486,488,345.13

　　486,488,345.13

　　484,228,345.13

　　484,228,345.13

　　盈余公積

　　五.35

　　220,665,838.64

　　220,665,838.64

　　165,197,110.42

　　165,197,110.42

　　其中:法定公益金

　　80,038,051.72

　　80,038,051.72

　　52,303,687.61

　　52,303,687.61

　　未分配利潤

　　五.36

　　299,843,036.47

　　299,843,036.47

　　131,968,123.58

　　131,968,123.58

　　其中:擬分配現金股利

　　43,200,000.00

　　43,200,000.00

　　54,000,000.00

　　54,000,000.00

　　外幣報表折算差額

　　62,155.07

　　-

　　691,508.72

　　-

　　股東權益合計

　　1,439,059,375.31

　　1,438,997,220.24

　　1,214,085,087.85

　　1,213,393,579.13

　　負債和股東權益總計

　　4,752,597,284.96

　　4,404,603,816.18

　　4,947,273,864.24

　　4,351,309,220.66

　　(附注是會計報表的組成部分)

　　企業負責人：張水鑒

　　主管財務的企業負責人：儲虎

　　財務負責人：

　　儲虎

　　深圳市中金嶺南有色金屬股份有限公司

　　利潤及利潤分配表

　　2005年度

　　金額單位:人民幣元

　　項 目

　　附注

　　2005年度

　　2004年度

　　合并

　　公司

　　合并

　　公司

　　一.主營業務收入

　　五.37六.4

　　4,237,250,459.18

　　3,525,810,051.36

　　3,548,421,522.94

　　2,541,770,022.26

　　減:主營業務成本

　　五.37六.4

　　3,104,867,326.32

　　2,516,369,116.59

　　2,663,584,148.72

　　1,807,563,531.75

　　主營業務稅金及附加

　　五38

　　32,078,778.52

　　25,774,056.54

　　33,105,820.04

　　18,058,854.21

　　二.主營業務利潤

　　1,100,304,354.34

　　983,666,878.23

　　851,731,554.18

　　716,147,636.30

　　加:其它業務利潤

　　五.39

　　11,341,757.94

　　6,799,852.97

　　8,620,237.94

　　305,157.73

　　減:營業費用

　　59,867,301.92

　　39,006,120.04

　　59,855,350.88

　　34,555,298.76

　　管理費用

　　524,283,311.51

　　454,589,605.34

　　442,147,965.36

　　405,131,948.17

　　財務費用

　　五.40

　　125,402,951.55

　　112,427,571.51

　　128,605,001.94

　　106,805,848.63

　　三.營業利潤

　　402,092,547.30

　　384,443,434.31

　　229,743,473.94

　　169,959,698.47

　　加:投資收益

　　五.41六.5

　　(37,290,590.18)

　　(31,235,958.26)

　　(27,851,495.48)

　　19,394,785.13

　　補貼收入

　　五.42

　　766,700.00

　　-

　　2,152,929.00

　　-

　　營業外收入

　　五.43

　　2,184,966.19

　　1,979,595.92

　　5,962,617.09

　　4,539,253.69

　　減:營業外支出

　　五.44

　　36,842,546.98

　　33,527,924.07

　　10,639,588.85

　　3,608,326.30

　　四.利潤總額

　　330,911,076.33

　　321,659,147.90

　　199,367,935.70

　　190,285,410.99

　　減:所得稅

　　47,139,188.69

　　44,315,506.79

　　56,975,900.81

　　53,398,043.22

　　少數股東損益

　　6,428,246.53

　　-

　　5,504,667.12

　　-

　　五.凈利潤

　　277,343,641.11

　　277,343,641.11

　　136,887,367.77

　　136,887,367.77

　　加:年初未分配利潤

　　131,968,123.58

　　131,968,123.58

　　65,658,229.37

　　65,658,229.37

　　六.可供分配的利潤

　　409,311,764.69

　　409,311,764.69

　　202,545,597.14

　　202,545,597.14

　　減:提取法定盈余公積

　　27,734,364.11

　　27,734,364.11

　　13,688,736.78

　　13,688,736.78

　　提取法定公益金

　　27,734,364.11

　　27,734,364.11

　　13,688,736.78

　　13,688,736.78

　　七.可供股東分配的利潤

　　353,843,036.47

　　353,843,036.47

　　175,168,123.58

　　175,168,123.58

　　減: 應付普通股股利

　　54,000,000.00

　　54,000,000.00

　　43,200,000.00

　　43,200,000.00

　　轉作股本的普通股

　　股利

　　-

　　-

　　-

　　-

　　八.未分配利潤

　　299,843,036.47

　　299,843,036.47

　　131,968,123.58

　　131,968,123.58

　　(附注是會計報表的組成部分)

　　企業負責人：張水鑒

　　主管財務的企業負責人：儲虎

　　財務負責人：

　　儲虎

　　深圳市中金嶺南有色金屬股份有限公司

　　現 金 流 量 表

　　2005年度

　　金額單位:人民幣元

　　項 目

　　附注

　　2005年度

　　合并

　　公司

　　一、經營活動產生的現金流量:

　　銷售商品、提供勞務收到的現金

　　4,871,358,294.82

　　4,084,629,964.49

　　收到的稅費返還

　　63,921,911.62

　　47,095,007.03

　　收到的其他與經營活動有關的現金

　　五.45

　　52,031,498.41

　　46,392,319.48

　　現金流入小計

　　4,987,311,704.85

　　4,178,117,291.00

　　購買商品、接受勞務支付的現金

　　3,312,889,556.71

　　2,657,108,174.87

　　支付給職工以及為職工支付的現金

　　544,577,881.07

　　488,268,520.68

　　支付的各項稅費

　　407,078,206.60

　　391,968,234.06

　　支付的其他與經營活動有關的現金

　　五.46

　　259,463,821.89

　　211,490,412.71

　　現金流出小計

　　4,524,009,466.27

　　3,748,835,342.32

　　經營活動產生的現金流量凈額

　　463,302,238.58

　　429,281,948.68

　　二、投資活動產生的現金流量:

　　收回投資所收到的現金

　　7,029,040.18

　　33,200,000.00

　　取得投資收益所收到現金

　　3,129,730.52

　　13,288,695.44

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產而收回的現金凈

　　額

　　4,301,221.71

　　3,183,481.71

　　出售子公司取得的現金

　　9,100,000.00

　　8,850,000.00

　　收到的其他與投資活動有關的現金

　　6,508,445.71

　　5,726,915.48

　　現金流入小計

　　30,068,438.12

　　64,249,092.63

　　購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金

　　208,806,193.32

　　115,804,356.45

　　投資所支付的現金

　　-

　　10,710,345.52

　　支付的其他與投資活動有關的現金

　　五.47

　　61,581,167.92

　　55,990,000.00

　　現金流出小計

　　270,387,361.24

　　182,504,701.97

　　投資活動產生的現金流量凈額

　　(240,318,923.12)

　　(118,255,609.34)

　　三、籌資活動產生的現金流量:

　　吸收投資所收到的現金

　　6,825,000.00

　　-

　　借款所收到的現金

　　3,349,773,533.82

　　3,053,797,250.00

　　現金流入小計

　　3,356,598,533.82

　　3,053,797,250.00

　　償還債務所支付的現金

　　3,520,725,289.42

　　3,274,626,700.00

　　分配股利、利潤或償付利息所支付的現金

　　178,275,169.91

　　166,222,029.20

　　支付的其他與籌資活動有關的現金

　　7,330,031.52

　　6,381,675.79

　　現金流出小計

　　3,706,330,490.85

　　3,447,230,404.99

　　籌資活動產生的現金流量凈額

　　(349,731,957.03)

　　(393,433,154.99)

　　四、匯率變動對現金的影響

　　(73,383.83)

　　1,499,650.78

　　五、現金及現金等價物凈增加額

　　(126,822,025.40)

　　(80,907,164.87)

　　深圳市中金嶺南有色金屬股份有限公司

　　現 金 流 量 表(續)

　　2005年度

　　金額單位:人民幣元

　　項 目

　　附注

　　2005年度

　　合并

　　公司

　　1.將凈利潤調節為經營活動的現金流量:

　　凈利潤

　　277,343,641.11

　　277,343,641.11

　　加:少數股東本期損益

　　6,428,246.53

　　-

　　計提的資產減值準備

　　35,883,145.85

　　37,458,932.77

　　固定資產折舊

　　182,750,658.21

　　158,193,722.18

　　無形資產攤銷

　　11,325,597.16

　　8,954,292.44

　　長期待攤費用攤銷

　　920,826.02

　　-

　　待攤費用的減少(減:增加)

　　559,224.74

　　620,350.00

　　預提費用的增加(減:減少)

　　(142,407.26)

　　(270,935.16)

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失

　　1,345,210.63

　　699,399.14

　　固定資產報廢損失

　　26,288,085.75

　　25,978,198.92

　　財務費用

　　125,402,951.55

　　112,427,571.51

　　投資損失(減:收益)

　　37,290,590.18

　　31,235,958.26

　　存貨的減少(減:增加)

　　(205,709,924.67)

　　(172,104,209.24)

　　經營性應收項目的減少(減:增加)

　　27,716,702.46

　　(28,611,914.77)

　　經營性應付項目的增加(減:減少)

　　(61,545,583.70)

　　(22,643,058.48)

　　其他

　　(2,554,725.98)

　　-

　　經營活動產生的現金流量凈額

　　463,302,238.58

　　429,281,948.68

　　2.現金及現金等價物凈增加情況

　　現金的期末余額

　　五.1

　　262,422,471.78

　　157,713,006.56

　　減:現金的期初余額

　　五.1

　　389,244,497.18

　　238,620,171.43

　　現金及現金等價物的凈增加額

　　(126,822,025.40)

　　(80,907,164.87)

　　(附注是會計報表的組成部分)

　　企業負責人： 張水鑒 主管財務的企業負責人：儲虎

　　財務負責人：

　　儲虎

　　深圳市中金嶺南有色金屬股份有限公司

　　會計報表附注

　　2005年度

　　金額單位：人民幣元

　　一、公司簡介

　　本公司前身系中國有色金屬工業總公司深圳聯合公司，1992年5月更名為中國有色金屬工業深圳公司。1993年12月進行定向募集股份制改組，并更名為深圳中金實業股份有限公司。1996年7月本公司以派生分立方式重組，1997年1月本公司2000萬股普通股(A股)股票在深圳證券交易所掛牌交易。1999年1月本公司經批準通過實施增資配股方案后，本公司的原第一大股東國家有色金屬工業局以廣東嶺南鉛鋅集團有限公司的部分國有權益，足額認購國家有色金屬工業局及中國有色金屬工業廣州公司和深圳深港工貿進出口公司的應配股份，并由本公司以欠付款方式一次性收購廣東嶺南鉛鋅集團有限公司參與配股后的剩余權益。重組后本公司更為現名。

　　本公司企業法人營業執照注冊號為4403011009894，注冊資本人民幣43,200萬元。本公司的經營范圍：采選、冶煉、制造、加工有色金屬礦產品、冶煉產品、深加工產品及綜合利用產品；建筑材料、機械設備及管道安裝、維修；工程建設，地測勘探，科研設計，信息咨詢服務，國內商業貿易、物資供銷業(不含專營、�？�、專賣商品)；興辦各類實業(具體項目另行申報)。

　　本公司于2003年7月9日經中國證券監督管理委員會審核，獲準經營境外期貨業務，并取得中華人民共和國境外期貨業務許可證(許可證號：A000102011)，境外期貨經營范圍是：鉛、鋅、白銀。

　　二、主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法

　　1.會計制度

　　執行中華人民共和國財政部頒布的企業會計準則和《企業會計制度》及其補充規定。

　　2.會計年度

　　以1月1日起至12月31日止為一個會計年度。

　　3.記賬本位幣

　　以人民幣為記賬本位幣。

　　4.記賬基礎和計價原則

　　會計核算以權責發生制為記賬基礎，資產以歷史成本為計價原則。

　　5.外幣業務核算方法

　　會計年度內涉及的外幣經營性業務，按年初中國人民銀行公布的匯率折合為人民幣入賬。期末貨幣性項目中的非記賬本位幣余額按年末中國人民銀行公布的匯率進行調整。由此產生的折算差額除籌建期間及固定資產購建期間有關借款發生的匯兌差額資本化外，作為匯兌損益記入當年度財務費用。

　　6.外幣會計報表的折算方法

　　以外幣為本位幣的子公司，本年編制折合人民幣會計報表時，所有資產、負債類項目按照合并會計報表決算日的市場匯率折算為母公司記賬本位幣，所有者權益類項目除“未分配利潤”項目外，均按照發生時的市場匯率折算為母公司本位幣。損益類項目和利潤分配表中的有關發生額項目按合并會計報表決算日的市場匯率折算為母公司記賬本位幣。對現金流量表中的有關收入、費用各項目，按照合并會計報表決算日的市場匯率折算為母公司記賬本位幣。有關長期負債、長期投資、固定資產、長期待攤費用、無形資產的增減項目，按合并會計報表決算日的市場匯率折算為母公司記賬本位幣。有關資本的凈增加額項目按照發生時的匯率折算為母公司記賬本位幣。由于折算匯率不同產生的折算差額，在折合人民幣資產負債表所有者權益類設外幣報表折算差額項目反映。

　　7.現金等價物的確定標準

　　將持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金且價值變動風險很小的投資視為現金等價物。

　　8.短期投資核算方法

　　短期投資在取得時以實際成本計價，期末按成本與市價孰低者計價，對市價低于成本的差額提取短期投資跌價準備，并計入當年度損益類賬項。短期投資持有期間所獲得的現金股利或利息，除取得時已記入應收賬項的現金股利或利息外，以實際收到時作為投資成本的回收，沖減短期投資的賬面價值。出售投資的損益于出售日按投資賬面值與收入的差額確認。

　　9.壞賬核算方法

　　(1)壞賬確認標準

　　a. 債務人破產或死亡，以其破產財產或者遺產清償后，仍然不能收回的應收款項;

　　b. 債務人逾期未履行償債義務超過三年而且有明顯特征表明無法收回的應收款項。

　　對確實無法收回的應收款項，經批準后作為壞賬損失，并沖銷提取的壞賬準備。

　　(2)壞賬準備的計提方法和標準

　　對壞賬核算采用備抵法。本公司于期末按照應收款項余額(包括應收賬款和其他應收款),分賬齡按比例提取一般性壞賬準備。對賬齡為一年以內的提取比例為5%，一至兩年的為10%，二至三年的為15%，三年以上的為20%；對有確鑿證據表明不能收回或掛賬時間太長的應收款項采用個別認定法計提特別壞賬準備，計提的壞賬準備計入當年度管理費用。

　　10.存貨核算方法 存貨分為原材料(包括輔助材料)、在產品、產成品及庫存商品、發出商品、開發產品、開發成本、委托加工材料等七大類。

　　存貨盤存制度采用永續盤存制。購入、自制的存貨以實際成本入賬，發出按加權平均法和個別認定法計價，低值易耗品和包裝物領用時一次攤銷。

　　期末，對存貨進行全面盤點的基礎上，對遭受損失、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本的存貨，預計其成本低于可變現凈值部分，提取存貨跌價準備，提取時按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額確定。存貨可變現凈值是指以存貨的估計售價減去至完工估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅金后的金額。

　　11.長期投資核算方法

　　(1)長期股權投資

　　a.長期股權投資的計價

　　長期股權投資按投資時實際支付的價款或確定的價值計價。

　　b.股權投資差額

　　對采用權益法核算的長期股權投資，若長期投資取得時的成本與在被投資單位所有者權益中所占的份額有差額，以及對長期股權投資由成本法改為權益法時，投資成本與享有被投資單位所有者權益份額的差額，作為股權投資差額，分別情況進行會計處理：初始投資成本大于應享有被投資單位所有者權益份額的差額，設置“股權投資差額”明細科目核算，期末時，對股權投資差額按10年的期限平均攤銷；初始投資成本小于應享有被投資單位所有者權益份額的差額，記入“資本公積——股權投資準備”科目。

　　c.收益確認方法

　　對占投資單位有表決權資本總額20%以下或雖占投資單位有表決權資本總額20%(含20%)以上，但不具有重大影響的長期投資采用成本法核算；對占投資單位有表決權資本總額20%(含20%)以上或雖占投資單位有表決權資本總額不足20%，但具有重大影響的長期投資采用權益法核算。

　　采用成本法核算的，在被投資單位宣告發放現金股利時確認投資收益，但該投資收益僅限于所獲得的被投資單位在接受投資后產生的累積凈利潤的分配額，所獲得的被投資單位宣告分派的現金股利超過上述數額的部分，作為初始投資成本的沖回沖減投資的賬面價值；采用權益法核算的，以取得被投資單位股權后發生的凈損益為基礎，在各會計期末按應分享或應分擔的被投資單位實現的凈利潤或發生的凈虧損的份額，確認投資收益，并調整長期股權投資的賬面價值。處置股權投資時，將投資的賬面價值與實際取得價款的差額，作為當期投資收益。

　　(2)長期債權投資

　　a.長期債權投資的計價

　　長期債權投資按取得時的實際成本計價。

　　b.長期債權投資溢折價的攤銷

　　長期債權投資的實際成本與債券票面價值的差額，作為溢價或折價，債券的溢價或折價在債券存續期間內于確認相關債券利息收入時攤銷。

　　c.長期債權投資收益確認方法

　　債券投資根據票面價值與票面利率按期計算確認利息收入。經調整債券投資溢價或折價攤銷后的

　　金額確認當期收益，攤銷方法采用直線法(或實際利率法)，其他債權投資按期計算的應收利息，確認為

　　當期投資收益，處置長期債權投資時，按實際取得的價款與長期債權投資賬面價值的差額,作為當期投

　　資損益。

　　(3)長期投資減值準備

　　期末對長期投資逐項進行檢查，如果長期投資的市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因導致其可收回金額低于投資的賬面價值，則對可收回金額低于長期投資賬面價值的部分計提長期投資減值準備。

　　12.固定資產計價及其折舊方法

　　固定資產為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的、使用期限在一年以上且單位價值較高的有形資產。

　　固定資產按取得時的實際成本入賬。與固定資產有關的后續支出，如果使可能流入企業的經濟利益超過了原先的估計，則應當計入固定資產賬面價值，其增計金額不應超過該固定資產的可收回金額。

　　其余的后續支出，應當確認為費用。

　　固定資產折舊采用直線法，按其入賬價值減去預計凈殘值后(原值的3%-10%)在預計使用年限內計提。如已對固定資產計提了減值準備，則按該固定資產的賬面價值及尚可使用年限重新計算確定折舊率和折舊額。符合資本化條件的固定資產裝修費用，在兩次裝修期間與固定資產尚可使用年限兩者中較短的期間內，采用合理的方法單獨計提折舊；經營租賃方式租入的固定資產發生的改良支出，在剩余租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內，采用合理的方法單獨計提折舊。

　　固定資產的預計使用年限及年折舊率列示如下：

　　資產類別

　　使用年限

　　年折舊率

　　房屋建筑物

　　20-40年

　　2.425%-4.75%

　　通用設備

　　5-16年

　　6.0625%-19.4%

　　專用設備

　　5-10年

　　9%-19.4%

　　運輸工具

　　6-10年

　　9.7%-16.167%

　　其他設備

　　5-16年

　　6.0625%-19.4%

　　期末按賬面價值與可收回金額孰低計價，對由于市價持續下跌，或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因導致固定資產可收回金額低于賬面價值的，按單項固定資產可收回金額低于賬面價值的差額計提固定資產減值準備。

　　13.在建工程核算方法

　　在建工程指興建中的廠房與設備及其他固定資產，并按實際成本入賬。此項目包括直接建筑及安裝成本，以及于興建、安裝及測試期間的有關借款利息支出及外匯匯兌損益，在建工程在達到預定可使用狀態并交付使用時，確認固定資產，并截止利息資本化。

　　期末對在建工程進行全面檢查，若在建工程長期停建并且預計在未來3年內不會重新開工，所建項目在性能上、技術上已經落后并且所帶來的經濟效益具有很大的不確定性，或其他足以證明在建工程已經發生減值的，按可收回金額低于賬面價值的差額計提在建工程減值準備。

　　14.借款費用核算方法

　　(1)借款費用包括借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額，因專門借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額，在同時具備下列三個條件時，借款費用予以資本化：

　　a.資產支出已經發生；

　　b.借款費用已經發生；

　　c.為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始。

　　其他的借款利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額，在發生當期確認費用。

　　(2)資本化金額的確定

　　至當期止購建固定資產資本化利息的資本化金額，等于累計支出加權平均數乘以資本化率，資本化率按以下原則確定：

　　a.為購建固定資產只借入一筆專門借款，資本化率為該項借款的利率；

　　b.為購入固定資產借入一筆以上的專門借款，資本化率為這些借款的加權平均利率。

　　(3)暫停資本化

　　若固定資產的購建活動發生非正常中斷，并且時間連續超過3個月，則暫停借款費用的資本化，將其確認為當期費用，直至資產的購建活動重新開始。

　　(4)停止資本化

　　當所購建的固定資產達到預定可使用狀態時，停止其借款費用的資本化，以后發生的借款費用于發生當期確認費用。

　　15.無形資產核算方法

　　無形資產按取得時的實際成本計價，并按其預計受益年限平均攤銷。具體攤銷年限如下：

　　類 別

　　攤銷年限

　　土地使用權

　　10-50年

　　出租小汽車營運車牌

　　20年

　　礦業權

　　產量法

　　用電權

　　10年

　　商譽

　　10年

　　沖孔鋼帶生產專利權

　　10年

　　專有技術

　　20年

　　地質資料所有權

　　5年

　　期末檢查各項無形資產預計給本公司帶來未來經濟利益的能力，當存在①某項無形資產已被其他新技術等所替代，使其為企業創造經濟利益的能力受到重大不利影響；②某項無形資產的市價在當期大幅下跌，在剩余攤銷年限內預期不會恢復；③某項無形資產已超過法律保護期限，但仍然具有部分使用價值；④其他足以證明某項無形資產實質上已發生了減值準備情形的情況下，預計可收回金額低于賬面價值的差額計提無形資產減值準備。

　　16.長期待攤費用核算方法

　　長期待攤費用按實際發生額入賬，具體攤銷方法如下：

　　(1)開辦費：所有籌建期間所發生的費用，先在長期待攤費用中歸集待企業開始生產經營當月起計入開始生產經營當月的損益。

　　(2)其他長期待攤費用：自受益日起在受益期間內平均攤銷。不能使以后會計期間受益的長期待攤費用項目，在確定時將該項目的攤余價值全部計入當期損益。

　　17.收入確認原則

　　(1)商品銷售

　　已將商品所有權上的重要風險和報酬轉移給買方，不再對該商品實施繼續管理權和實際控制權，相關的收入可以收到，并且與銷售該商品有關的成本能夠可靠地計量，確認收入實現。

　　(2)提供勞務(不包括長期合同)

　　在交易的結果能夠可靠地估計(即勞務總收入及總成本能夠可靠地計量，勞務的完成程度能夠可靠地確定，相關的價款能夠流入)時，同一會計年度開始并完工的勞務,在勞務完成時確認收入；如勞務的開始和完成分屬不同的會計年度,則于決算日按完工百分比法確認收入的實現。

　　當交易的結果不能可靠地估計時，于決算日按已經發生并預計能夠補償的勞務成本金額確認收入，并將已經發生的成本記入當年損益類賬項。

　　(3)利息收入和使用費收入

　　在相關的收入金額能夠可靠地計量，相關的經濟效益可以收到時，按資金使用時間和約定的利率確認利息收入，按協議中約定的時間和計算方法確認讓渡資產使用權的使用費收入。

　　(4)建造合同

　　在建造合同的結果能夠可靠地估計(即合同的總收入及已經發生的成本能夠可靠地計量，合同完工進度及預計尚需發生的成本能夠可靠地確定，相關的經濟效益可以收到)時，于決算日按完工百分比法確認收入的實現。合同完工進度按累計發生的成本占預計總成本的比例確定。

　　當建造合同的結果不能可靠地估計時，本公司于決算日按已經發生并預計能夠收回的成本金額確認收入，并將已經發生的成本記入當年度損益類賬項。

　　如果預計合同總成本將超出合同總收入，本公司將預計的損失立即記入當年度損益類賬項。

　　18.所得稅的會計處理方法

　　本公司的所得稅會計處理采用應付稅款法。

　　19.會計政策和會計估計的變更及重大會計差錯更正

　　(1)會計政策的變更

　　本公司本年度無發生會計政策變更。

　　(2)會計估計變更

　　本公司本年度無發生會計估計變更。

　　(3)重大會計差錯更正

　　本公司本年度無發生重大會計差錯更正。

　　20.合并會計報表的編制方法

　　(1)合并會計報表原則

　　對持有被投資單位有表決權資本總額50%以上，或雖不超過50%但具有實際控制權的長期投資單位合并其會計報表。

　　(2)編制方法

　　以母公司及納入合并范圍的各子公司的會計報表為合并依據，合并時將母公司與各子公司相互間

　　的重要投資、往來、存貨購銷等內部交易及其未實現利潤抵銷后逐項合并，并計算少數股東權益。

　　三、稅項

　　1.主要稅種和稅率

　　稅 項

　　計 稅 基 礎

　　稅 率

　　增值稅

　　銷售收入、加工及修理修配勞務收入以及進口貨物金額

　　13%、17%

　　營業稅

　　應稅勞務收入、轉讓無形資產及銷售不動產收入

　　5%

　　城市維護建設稅

　　應納增值稅及營業稅額

　　1%、3%、5%、7%

　　企業所得稅

　　應納稅所得額

　　15%、17.5%、33%

　　房產稅

　　房屋原值的70%

　　1.2%

　　資源稅

　　原礦產量

　　2.8元/噸

　　城鎮土地使用稅

　　使用土地量

　　0.8元-2.5元/平方米

　　2.稅收優惠

　　(1)根據中共廣東省委、廣東省人民政府《關于依靠科技進步推動產業結構優化升級的決定》【1998年9月23日粵發16號】和廣東省人民政府辦公廳文件《轉發貫徹落實<關于依靠科技進步推動產業結構優化升級的決定>稅收政策實施意見的通知》【粵府辦(1999)52號】，“凡經認定的高新技術企業，減按15%稅率征收所得稅”。2004年5月24日本公司(包括所屬韶關冶煉廠和凡口礦)被廣東省科學技術廳認定為高新技術企業，因此，本年度本公司所屬韶關冶煉廠和凡口礦減按15%稅率計繳企業所得稅。

　　(2)本公司之控股子公司深圳市中金嶺南科技有限公司屬生產性企業，經營期限10年以上，根據《深圳市人民政府關于深圳特區企業稅收政策若干問題的規定》(深府[1988]232號)及《關于印發深圳市地方稅務局稅收管理若干權限規定的通知》(深地稅發[1996]354號)的規定，并經深圳市地方稅務局第五檢查分局以深地稅五函[2002]69號文批復，同意該公司從開始獲利年度起，第一年和第二年免征企業所得稅，第三年至第五年減半征收企業所得稅。該公司本年度是第四個獲利年度，因此本年度該公司按7.5%的稅率計繳企業所得稅。

　　(3)本公司之控股子公司深圳市中金高能電池材料有限公司屬生產性企業，經營期限10年以上，根據《深圳市人民政府關于深圳特區企業稅收政策若干問題的規定》(深府[1988]232號)第八條規定，并經深圳市地方稅務局第五檢查分局以深地稅五函[2003]160號文批復，同意該公司從開始獲利年度起，生產性收入超過全部業務收入50%的年度，第一年和第二年免征企業所得稅，第三年至第五年減半征收企業所得稅。該公司本年度是第三個獲利年度，因此本年度該公司按7.5%的稅率計繳企業所得稅。

　　四、控股子公司及合營企業

　　1.所控制的境內外所有子公司情況及合并范圍：

　　注冊資本

　　擁有股權

　　投資額

　　是否

　　公司名稱

　　注冊地

　　(萬元)

　　直接

　　間接

　　(萬元)

　　主營業務

　　合并

　　中國有色金屬進出口深圳公司

　　深圳市

　　1,000

　　100%

　　-

　　1,000

　　有色金屬進出口

　　是

　　中國有色金屬工業深圳倉儲運輸公司

　　深圳市

　　500

　　100%

　　-

　　500

　　代辦進出口貨物托運及倉儲

　　是

　　海南中金有色金屬進出口有限公司

　　海口市

　　300

　　100%

　　-

　　300

　　貿易

　　否

　　深業有色金屬有限公司

　　香 港

　　港幣100

　　80%

　　-

　　港幣80

　　貿易

　　是

　　深圳康發發展公司

　　深圳市

　　1,000

　　100%

　　-

　　1,000

　　土地開發及商品房經營

　　是

　　深圳市金鷹出租汽車有限公司

　　深圳市

　　1,000

　　40%

　　36%

　　760

　　汽車出租及配件銷售

　　是

　　深圳華加日鋁業有限公司

　　深圳市

　　13,313

　　55%

　　-

　　7,322

　　生產經營鋁門窗及鋁合金

　　是

　　制品

　　深圳市中金嶺南科技有限公司

　　深圳市

　　5,000

　　96%

　　4%

　　5,000

　　納米材料、功能材料、稀貴

　　是

　　金屬等新材料

　　深圳市中金高能電池材料有限公司

　　深圳市

　　4,660

　　85.92%

　　-

　　4,004

　　高能電池等新材料開發銷售

　　是

　　深圳市中金嶺南有色金屬進出口

　　深圳市

　　500

　　90%

　　10%

　　500

　　鉛鋅冶煉產品及其深加工

　　是

　　有限公司

　　產品、延伸產品進出口

　　深圳市有色金屬財務有限公司

　　深圳市

　　30,000

　　74.7%

　　-

　　22,410

　　銀監會批準的金融業務

　　否

　　深圳市中金嶺南先進材料有限公司

　　深圳市

　　4,000

　　-

　　76%

　　3,040

　　有色金屬及相關粉體的生產

　　是

　　天津金康房地產開發有限公司

　　天津市

　　1,000

　　-

　　100%

　　1,000

　　房地產開發

　　是

　　永興縣中金材料有限公司

　　永興縣

　　500

　　-

　　80%

　　400

　　硫酸鎳生產

　　是

　　2、本年度子公司注冊資本變更情況

　　本年度中國有色金屬工業深圳倉儲運輸公司注冊資本從209萬元增加至500萬元，增加投資全部由本公司投入。

　　3、本年度減少的子公司情況

　　本公司于2004年12月23日召開第三屆第十五次董事會，會議審議通過《關于撤銷金獅冶金化工廠法人資格的報告》，根據公司經營需要，本公司決定撤銷下屬全資企業金獅冶金化工廠的法人資格，撤銷法人資格后的金獅冶金化工廠領取營業執照，其債權債務及其他責任由本公司承接。本年度相關的工商變更手續已經完成，金獅冶金化工廠本年度的會計報表納入母公司范圍內合并。

　　本公司本年度出售所持深圳金粵幕墻裝飾工程有限公司37.07%股權中的20%，有關出售情況、出售日的確定以及出售子公司對本公司本年度財務狀況和經營成果的影響詳見附注十一.2。

　　本年度本公司的子公司深圳市中金高能電池材料有限公司出售其所持深圳市威士康金屬材料有限公司60%的股權，有關出售情況、出售日的確定以及出售子公司對本公司本年度財務狀況和經營成果的影響詳見附注十一.3。

　　2,115,474.49

　　92,626.77

　　766,625.54

　　USD

　　14,700.80

　　118,638.39

　　JPY

　　-

　　-

　　43,065.00

　　3,432.28

　　SGD

　　-

　　-

　　2,000.00

　　10,105.60

　　FEC

　　202.49

　　210.65

　　-

　　-

　　小 計

　　990,269.45

　　2005-12-31

　　2004-12-31

　　項 目

　　幣種

　　原 幣

　　折合人民幣

　　原 幣

　　折合人民幣

　　現 金

　　RMB

　　781,649.12

　　781,649.12

　　1,072,611.01

　　1,072,611.01

　　HKD

　　86,293.61

　　89,771.29

　　246,969.79

　　262,700.06

　　本公司子公司廣東韶關市中金嶺南金屬材料有限公司于2003年成立后，一直未開始運作，經本公司第三屆第五次董事會審議，通過《關于注銷公司下屬廣東韶關中金嶺南金屬材料有限公司的議案》，有關注銷該公司的法律手續于本年11月已辦理完畢。

　　4、合并報表范圍的變更

　　本年度因股權轉讓減少的合并報表單位有：深圳金粵幕墻裝飾工程有限公司、深圳市威士康金屬材料有限公司。該等公司于出售日前的利潤表和現金流量表已包含在本年度的合并利潤表和合并現金流量表中。

　　5、未納入合并會計報表范圍的子公司的情況

　　本公司未將深圳市有色金屬財務有限公司納入合并會計報表范圍，原因是根據《企業會計準則》和財政部財會二字[1996]2號文《關于合并會計報表合并范圍請示的復函》的有關規定，對于特殊行業的子公司，可以不將其納入合并范圍。深圳市有色金屬財務有限公司的有關財務狀況在附注十二中進行披露。

　　本公司不將海南中金有色金屬進出口有限公司納入合并報表范圍，原因是該公司股東會于2005年9月作出依法進行清算的決議，該公司進入清算程序，本公司擬在清理后處置該公司。

　　五、合并會計報表主要項目注釋

　　1.貨幣資金

　　文本框: 廣東省人民政府國有資產監督管理委員會銀行存款*1

　　RMB

　　195,353,971.95

　　195,353,971.95

　　265,126,279.85

　　265,126,279.85

　　HKD

　　4,303,331.17

　　4,476,760.66

　　14,927,759.38

　　15,878,420.23

　　7,405,932.49

　　59,767,514.40

　　12,268,554.35

　　101,612,115.79

　　小 計

　　259,598,247.01

　　382,616,815.87

　　其他貨幣資金*2

　　RMB

　　270,874,072.06

　　270,874,072.06

　　209,300,181.26

　　209,300,181.26

　　HKD

　　150,000.00

　　156,045.00

　　3,917,055.63

　　4,166,572.07

　　USD

　　58,610.00

　　472,994.42

　　106,342.37

　　881,845.41

　　小 計

　　271,503,111.48

　　214,348,598.74

　　合 計

　　532,091,627.94

　　599,080,889.10

　　*1、本公司年末銀行存款包含本公司及子公司在深圳市有色金屬財務有限公司的存款，具體金額

　　見附注七(二)5。

　　*2、于2005年12月31日其他貨幣資金中含銀行承兌保證金為271,417,559.84元(于2004年12

　　月31日為209,836,391.92元)。

　　列示于現金流量表中的現金余額：

　　項 目

　　2005-12-31

　　2004-12-31

　　貨幣資金余額

　　532,091,627.94

　　599,080,889.10

　　減：不能隨時支用的存款

　　271,417,559.84

　　209,836,391.92

　　加：被出售子公司于出售日現金余額

　　1,748,403.68

　　-

　　現金流量表中的現金余額

　　262,422,471.78

　　389,244,497.18

　　2.短期投資

　　2005-12-31

　　2004-12-31

　　項 目

　　金 額

　　跌價準備

　　凈 額

　　金 額

　　跌價準備

　　凈 額

　　股票投資

　　9,125,355.10

　　4,529,621.43

　　4,595,733.67

　　11,704,964.61

　　6,868,363.82

　　4,836,600.79

　　股票投資是本公司在香港的控股子公司深業有色金屬有限公司的短期投資，該等投資均是在香港上市的股票，投資原幣金額為港幣8,771,849.57 元，以該等股票在香港交易所2005年12月31日收市價計算，以上股票年末市值為港幣4,759,460.00元。

　　短期投資跌價準備：

　　項 目

　　2004-12-31

　　本年增加

　　因資產價值

　　回升轉回

　　其他原因

　　轉出數

　　2005-12-31

　　股票投資

　　6,868,363.82

　　1,216,190.68

　　453,651.33

　　3,101,281.74

　　4,529,621.43

　　3.應收票據

　　票據種類

　　2005-12-31

　　2004-12-31

　　銀行承兌匯票

　　90,436,345.18

　　57,897,932.08

　　商業承兌匯票

　　-

　　27,776,984.21

　　合 計

　　90,436,345.18

　　85,674,916.29

　　4.應收股利

　　單 位 名 稱

　　2005-12-31

　　2004-12-31

　　深圳金粵幕墻裝飾工程有限公司

　　1,085,731.75

　　-

　　5.應收賬款

　　2005-12-31

　　賬 齡

　　金 額

　　比例

　　壞賬準備

　　凈 額

　　1年以內

　　147,320,721.34

　　68%

　　7,366,036.07

　　139,954,685.27

　　1-2年

　　18,565,015.79

　　9%

　　1,856,501.58

　　16,708,514.21

　　2-3年

　　3,712,026.15

　　1%

　　602,640.19

　　3,109,385.96

　　3年以上

　　47,801,782.07

　　22%

　　31,329,154.54

　　16,472,627.53

　　合 計

　　217,399,545.35

　　100%

　　41,154,332.38

　　176,245,212.97

　　2004-12-31

　　賬 齡

　　金 額

　　比例

　　壞賬準備

　　凈 額

　　1年以內

　　161,545,627.98

　　67%

　　7,970,440.56

　　153,575,187.42

　　1-2年

　　15,646,117.65

　　6%

　　1,660,034.01

　　13,986,083.64

　　2-3年

　　13,458,439.52

　　6%

　　2,019,441.33

　　11,438,998.19

　　3年以上

　　51,766,871.95

　　21%

　　19,533,695.55

　　32,233,176.40

　　合 計

　　242,417,057.10

　　100%

　　31,183,611.45

　　211,233,445.65

　　(1)本公司于本年末累計計提的應收賬款壞賬準備比例較大的(40%以上)主要明細如下：

　　債務人名稱

　　年末余額

　　計提準備金額

　　賬齡

　　計提原因

　　上海欣慧工貿有限公司

　　7,511,159.31

　　4,506,695.59

　　3年以上

　　欠款時間較長，回收有難度。

　　遼寧金城造紙股份有限公司

　　4,359,325.96

　　3,487,460.77

　　3年以上

　　欠款時間較長，回收有難度。

　　四川化學工業總公司川凡部

　　3,681,286.85

　　1,840,643.43

　　3年以上

　　欠款時間較長，回收有難度。

　　深圳布吉奕昌達建材經營部

　　2,302,723.26

　　1,611,906.28

　　3年以上

　　欠款時間較長，回收有難度。

　　廣州白云運通運輸公司

　　2,708,932.83

　　1,625,359.70

　　3年以上

　　欠款時間較長，回收有難度。

　　天津造紙廠

　　2,322,702.77

　　1,858,162.22

　　3年以上

　　該廠效益差，資金周轉困難。

　　(2)應收賬款年末余額無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。

　　(3)于2005年12月31日應收賬款金額前五名的欠款金額總計為56,005,113.43元，占應收賬款賬面余額的26%。

　　(4)本公司本年度核銷應收賬款8,171,079.30元，該等應收賬款是因欠款時間較長，有的債務單位已被吊銷營業執照,有的債務單位已無還款能力, 經多次追收，確實難以收回。該事項業經本公司第四屆董事會第十次會議審議通過。

　　6.其他應收款

　　2005-12-31

　　賬 齡

　　金額

　　比例

　　壞賬準備

　　凈額

　　1年以內

　　19,063,363.56

　　49%

　　863,335.67

　　18,200,027.89

　　1-2年

　　3,148,575.59

　　8%

　　131,816.98

　　3,016,758.61

　　2-3年

　　1,950,482.06

　　5%

　　292,534.82

　　1,657,947.24

　　3年以上

　　14,384,811.79

　　38%

　　4,527,378.07

　　9,857,433.72

　　合 計

　　38,547,233.00

　　100%

　　5,815,065.54

　　32,732,167.46

　　2004-12-31

　　賬 齡

　　金額

　　比例

　　壞賬準備

　　凈額

　　1年以內

　　32,363,752.32

　　35%

　　1,116,676.97

　　31,247,075.35

　　1-2年

　　8,517,906.61

　　9%

　　862,763.61

　　7,655,143.00

　　2-3年

　　8,757,389.89

　　10%

　　1,313,608.49

　　7,443,781.40

　　3年以上

　　42,576,875.36

　　46%

　　11,575,357.21

　　31,001,518.15

　　合 計

　　92,215,924.18

　　100%

　　14,868,406.28

　　77,347,517.90

　　(1)其他應收款年末余額中無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。

　　(2)于2005年12月31日較大金額的欠款情況如下：

　　欠款項目或單位名稱

　　所欠金額

　　性質或內容

　　期貨保證金*

　　3,822,764.12

　　用于結算期貨盈虧的資金

　　代墊運費

　　5,725,861.16

　　應由客戶承擔的運費

　　韶關市達威工貿有限公司

　　3,068,878.02

　　預付賬款轉入

　　惠利世貿有限公司

　　2,988,160.02

　　往來欠款

　　達昌建材凡口水泥有限公司

　　1,239,556.78

　　應收水電費

　　*期貨保證金是本公司及子公司因從事境內外期貨套期保值業務，存放在經紀商用于結算期貨盈虧的資金，其中存放在境外經紀商資金余額為179,794.84美元，折合人民幣1,450,980.32元，存放在境內經紀商的保證金余額為2,371,783.8元。本公司認為，該等期貨保證金無回收風險，因此未計提壞帳

　　準備。

　　(3)于2005年12月31日其他應收款中欠款金額前五名合計16,845,220.10元，占其他應收款余額的44%。

　　(4)本公司本年度核銷其他應收款6,452,392.43元，該等應收賬款是因欠款時間較長，有的債務單位已被吊銷營業執照,有的債務單位已無還款能力, 經多次追收，確實難以收回。該事項業經本公司第四屆董事會第十次會議審議通過。

　　7.預付賬款

　　2005-12-31

　　2004-12-31

　　賬 齡

　　金 額

　　比 例

　　金 額

　　比 例

　　1年以內

　　61,791,035.05

　　83%

　　61,537,715.49

　　89%

　　1-2年

　　11,464,716.99

　　15%

　　6,636,443.70

　　9%

　　2-3年

　　919,365.24

　　1%

　　693,649.48

　　1%

　　3年以上

　　292,914.82

　　1%

　　581,986.29

　　1%

　　合 計

　　74,468,032.10

　　100%

　　69,449,794.96

　　100%

　　預付賬款年末余額無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。

　　賬齡超過1年的預付賬款，主要是本公司的子公司因承建長期合同工程而預付工程款和預付購材料訂金，待結算。

　　8.應收補貼款

　　項 目

　　2005-12-31

　　2004-12-31

　　應收出口退稅

　　695,082.44

　　18,935,054.20

　　9.存貨

　　2005-12-31

　　2004-12-31

　　項 目

　　金 額

　　跌價準備

　　凈 額

　　金 額

　　跌價準備

　　凈 額

　　原材料

　　549,537,655.22

　　-

　　549,537,655.22

　　425,750,861.22

　　-

　　425,750,861.22

　　在產品

　　336,350,693.77

　　-

　　336,350,693.77

　　431,027,644.28

　　-

　　431,027,644.28

　　產成品及庫存商品

　　267,320,404.56

　　10,508,213.10

　　256,812,191.46

　　258,094,321.13

　　57,157.02

　　258,037,164.11

　　開發產品

　　64,831,884.02

　　381,678.33

　　64,450,205.69

　　67,846,782.44

　　381,678.33

　　67,465,104.11

　　開發成本

　　2,924,083.18

　　-

　　2,924,083.18

　　1,083,142.55

　　-

　　1,083,142.55

　　發出商品

　　34,532,587.10

　　-

　　34,532,587.10

　　9,426,435.26

　　-

　　9,426,435.26

　　委托加工材料

　　8,983,820.33

　　-

　　8,983,820.33

　　7,506,501.41

　　-

　　7,506,501.41

　　其他

　　13,182,429.70

　　-

　　13,182,429.70

　　4,008,661.51

　　-

　　4,008,661.51

　　合 計

　　1,277,663,557.88

　　10,889,891.43

　　1,266,773,666.45

　　1,204,744,349.80

　　438,835.35

　　1,204,305,514.45

　　存貨跌價準備：

　　項 目

　　2004-12-31

　　本年增加

　　因資產價值

　　回升轉回

　　其他原因

　　轉出數

　　2005-12-31

　　產成品及庫存商品

　　57,157.02

　　10,508,213.10

　　-

　　57,157.02

　　10,508,213.10

　　開發產品

　　381,678.33

　　-

　　-

　　-

　　381,678.33

　　合 計

　　438,835.35

　　10,508,213.10

　　-

　　57,157.02

　　10,889,891.43

　　10.待攤費用

　　項 目

　　2005-12-31

　　2004-12-31

　　年末結余原因

　　養路費

　　-

　　620,350.00

　　票據貼現利息

　　6,986,467.22

　　8,558,150.00

　　應由2006年承擔的貼現利息

　　其他

　　377,662.38

　　316,537.12

　　合 計

　　7,364,129.60

　　9,495,037.12

　　11.長期投資

　　項 目

　　2004-12-31

　　本年增加

　　本年減少

　　2005-12-31

　　長期股權投資

　　415,530,986.77

　　31,141,602.24

　　30,071,520.81

　　416,601,068.20

　　減：減值準備

　　27,345,277.57

　　18,312,006.59

　　-

　　45,657,284.16

　　長期股權投資凈額

　　388,185,709.20

　　12,829,595.65

　　30,071,520.81

　　370,943,784.04

　　長期債權投資

　　5,758,151.70

　　-

　　-

　　5,758,151.70

　　減：減值準備

　　5,758,151.70

　　-

　　-

　　5,758,151.70

　　長期債權投資凈額

　　-

　　-

　　-

　　-

　　388,185,709.20

　　12,829,595.65

　　(1)長期股權投資列示如下：

　　a.其他股權投資

　　被投資單位

　　投資期限

　　股權比例

　　投資額

　　2004-12-31

　　本年權益調整*

　　累計權益調整

　　本年增(減)

　　2005-12-31

　　一.權益法核算單位：

　　深圳市金洲精工科技股份有限公司

　　15

　　25.00%

　　7,439,374.85

　　21,361,136.31

　　4,962,403.29

　　18,884,164.75

　　-

　　26,323,539.60

　　深圳市有色金屬財務有限公司

　　40

　　74.70%

　　213,928,868.12

　　217,410,864.62

　　(15,980,861.61)

　　(12,498,865.11)

　　-

　　201,430,003.01

　　廣東韶關市中金嶺南金屬材料有限公司

　　-

　　100.00%

　　5,000,000.00

　　5,000,000.00

　　-

　　-

　　(5,000,000.00)

　　-

　　廣州麗昌建設發展公司

　　25

　　50.00%

　　42,252,551.30

　　40,095,277.57

　　-

　　(2,157,273.73)

　　-

　　40,095,277.57

　　廣州華立顏料化工實業公司

　　15

　　21.10%

　　35,999,046.11

　　34,711,089.57

　　(1,415,060.37)

　　(2,703,016.91)

　　-

　　33,296,029.20

　　深圳金匯城金屬板材有限公司

　　-

　　35.00%

　　2,100,000.00

　　2,069,871.24

　　698,229.26

　　-

　　2,768,100.50

　　華日輕金(深圳)有限公司

　　10

　　45.00%

　　2,331,000.00

　　2,217,887.31

　　688,450.00

　　575,337.31

　　-

　　2,906,337.31

　　-

　　25.00%

　　1,000,000.00

　　1,000,000.00

　　-

　　-

　　(1,000,000.00)

　　-

　　深圳金粵幕墻裝飾工程有限公司

　　42.90%

　　31,141,602.24

　　-

　　(619,085.21)

　　(619,085.21)

　　31,141,602.24

　　30,522,517.03

　　小 計

　　-

　　341,192,442.62

　　323,866,126.62

　　(11,665,924.64)

　　2,149,361.60

　　25,141,602.24

　　337,341,804.22

　　二.成本法核算單位：

　　-

　　0.20%

　　2,220,000.00

　　2,220,000.00

　　-

　　-

　　長沙中金有色金屬有限公司

　　15

　　750,000.00

　　-

　　-

　　-

　　750,000.00

　　上海聯發發展有限公司

　　20

　　6.25%

　　1,587,793.54

　　1,587,793.54

　　-

　　-

　　(1,587,793.54)

　　-

　　深圳市金牛投資有限公司

　　-

　　15.00%

　　24,000,000.00

　　24,000,000.00

　　-

　　-

　　24,000,000.00

　　中國有色金屬工業總公司財務公司

　　1.20%

　　2,212,006.59

　　2,212,006.59

　　-

　　-

　　-

　　2,212,006.59

　　廣東省發展銀行

　　-

　　0.39%

　　8,853,075.00

　　8,853,075.00

　　-

　　-

　　-

　　珠海經濟特區中金實業開發總公司

　　-

　　16.43%

　　5,000,000.00

　　-

　　-

　　-

　　5,000,000.00

　　深圳有色金屬聯營投資公司

　　14

　　9.00%

　　500,000.00

　　500,000.00

　　-

　　-

　　-

　　500,000.00

　　深圳金匯期貨經紀有限公司

　　-

　　5.00%

　　1,531,566.42

　　1,531,566.42

　　-

　　-

　　-

　　1,531,566.42

　　廣東韶能集團股份有限公司

　　0.70%

　　1,343,779.20

　　1,343,779.20

　　-

　　-

　　-

　　1,343,779.20

　　寧波成功信息產業股份有限公司

　　0.66%

　　5,364,352.81

　　5,364,352.81

　　-

　　-

　　-

　　5,364,352.81

　　山東景之酒業股份有限公司

　　3,159,000.00

　　3,159,000.00

　　-

　　-

　　-

　　3,159,000.00

　　小 計

　　56,521,573.56

　　56,521,573.56

　　-

　　-

　　(1,587,793.54)

　　54,933,780.02

　　合 計

　　397,714,016.18

　　380,387,700.18

　　(11,665,924.64)

　　2,149,361.60

　　23,553,808.70

　　392,275,584.24

　　*本年度對被投資單位權益法調整數中包含被投資單位(深圳市金洲精工科技股份有限公司)本年利潤分配時，本公司應收股利2,749,926.60元沖減對該單位的長期股權投資。

　　b.股權投資差額

　　被投資單位

　　攤銷期限

　　初始金額

　　本年減少

　　本年攤銷

　　2005-12-31

　　深圳金粵幕墻裝飾工程有限公司

　　98.1.1-07.12.31

　　6,219,768.52

　　1,855,080.89

　　611,999.13

　　4,976,686.76

　　深圳康發發展有限公司

　　溢價收購

　　35,170,924.14

　　3,517,092.48

　　28,136,739.57

　　深圳華加日鋁業有限公司

　　溢價收購

　　98.1.1-07.12.31

　　4,956,226.03

　　-

　　13,216,602.85

　　3,304,150.66

　　溢價收購

　　98.8.1-08.07.31

　　8,668,720.11

　　-

　　6,249,542.40

　　溢價收購

　　98.1.1-07.12.31

　　1,811,107.53

　　-

　　4,829,619.96

　　1,207,405.05

　　溢價收購

　　01.1.1-10.12.31

　　823,020.21

　　-

　　1,371,700.46

　　-

　　溢價收購

　　01.4.1-11.3.31

　　6,477,854.77

　　-

　　4,923,169.75

　　5,441,397.97

　　合 計

　　99,876,516.48

　　154,278.45

　　75,396,754.07

　　24,325,483.96

　　c.長期股權投資減值準備

　　項 目

　　2004-12-31

　　本年增加

　　本年減少

　　2005-12-31

　　計提原因

　　珠海經濟特區中金實業開發總公司

　　5,000,000.00

　　-

　　-

　　5,000,000.00

　　-

　　16,100,000.00

　　-

　　16,100,000.00

　　該公司發生大額虧損

　　中國有色金屬工業總公司財務公司

　　-

　　2,212,006.59

　　-

　　2,212,006.59

　　該公司正在清算

　　長沙中金有色金屬有限公司

　　750,000.00

　　-

　　-

　　750,000.00

　　該公司持續經營困難

　　深圳有色金屬聯營投資公司

　　500,000.00

　　-

　　-

　　廣州麗昌建設發展公司

　　21,095,277.57

　　-

　　-

　　擬轉讓損失

　　合 計

　　27,345,277.57

　　18,312,006.59

　　45,657,284.16

　　(2)長期債權投資

　　2004-12-31

　　借款單位

　　凈額

　　5,758,151.70

　　5,758,151.70

　　-

　　5,758,151.70

　　5,758,151.70

　　該項長期債權投資全額計提減值準備的原因是被投資單位經營困難，擬進行清算，預計該項投資無法回收。該項長期債權投資額及其計提的減值準備本年度無變動。

　　12.固定資產及累計折舊

　　2004-12-31

　　本年增加

　　本年減少

　　2005-12-31

　　房屋建筑物

　　1,877,257,475.97

　　47,726,563.93

　　62,158,647.40

　　1,862,825,392.50

　　固定資產裝修

　　7,163,321.15

　　-

　　26,037.23

　　7,137,283.92

　　專用設備

　　794,209,950.55

　　23,830,934.87

　　78,635,467.85

　　739,405,417.57

　　通用設備

　　556,613,212.20

　　34,504,269.40

　　29,019,444.63

　　562,098,036.97

　　運輸工具

　　161,865,500.06

　　13,246,815.58

　　21,067,773.48

　　154,044,542.16

　　其他設備

　　375,521,372.75

　　19,888,533.41

　　14,826,101.07

　　380,583,805.09

　　合計

　　3,772,630,832.68

　　139,197,117.19

　　205,733,471.66

　　3,706,094,478.21

　　累計折舊

　　房屋建筑物

　　641,222,525.49

　　61,892,834.21

　　17,851,367.91

　　685,263,991.79

　　固定資產裝修

　　2,693,552.65

　　1,170,302.93

　　6,561.96

　　3,857,293.62

　　專用設備

　　410,748,206.38

　　40,269,132.79

　　56,738,990.39

　　394,278,348.78

　　通用設備

　　302,560,950.59

　　38,624,288.37

　　20,030,558.71

　　321,154,680.25

　　運輸工具

　　99,275,529.56

　　12,868,284.82

　　15,995,541.99

　　96,148,272.39

　　其他設備

　　155,513,203.85

　　27,925,815.09

　　11,641,775.30

　　171,797,243.64

　　合 計

　　1,612,013,968.52

　　182,750,658.21

　　122,264,796.26

　　1,672,499,830.47

　　凈 值

　　2,160,616,864.16

　　2,033,594,647.74

　　本年度固定資產增加額為139,197,117.19元，其中從在建工程轉入固定資產53,007,499.71元。

　　本年度出售固定資產原值19,507,376.68元，該等固定資產已提累計折舊9,518,985.43元。

　　本年度報廢固定資產原值125,380,950.11元，該等固定資產已提累計折舊95,819,957.84元，其中因本公司韶關冶煉廠于12月21日全面停產(詳見附注十一.1)，導致部分固定資產報廢，該等固定資產原值63,485,473.32元，已提累計折舊43,898,403.89元，凈損失19,587,069.43元。

　　本年度因減少合并報表單位深圳金粵幕墻裝飾工程有限公司，而減少固定資產原值59,074,987.45元及其累計折舊14,812,662.56元。

　　截至2005年12月31日止，本公司固定資產抵押情況如下：

　　抵押資產類別

　　資產賬面價值

　　取得貸款金額

　　房產

　　5,985,000.00

　　12,000,000.00

　　機器設備

　　50,060,075.49

　　35,000,000.00

　　13.固定資產減值準備

　　項 目

　　2004-12-31

　　本年增加

　　因資產價值

　　回升轉回

　　其他原因

　　轉出數

　　2005-12-31

　　房屋建筑物

　　26,462,523.58

　　-

　　6,525,855.05

　　19,936,668.53

　　專用設備

　　-

　　-

　　-

　　9,400,000.00

　　1,432,839.01

　　-

　　-

　　400,443.50

　　運輸工具

　　674,708.94

　　-

　　-

　　674,708.94

　　-

　　其他設備

　　442.48

　　-

　　-

　　442.48

　　-

　　合 計

　　37,970,514.01

　　-

　　-

　　8,233,401.98

　　29,737,112.03

　　14.工程物資

　　2005-12-31

　　2004-12-31

　　類 別

　　原 值

　　減值準備

　　凈 額

　　原 值

　　減值準備

　　凈 額

　　工程材料

　　3,603,114.72

　　-

　　3,603,114.72

　　8,580,465.73

　　-

　　8,580,465.73

　　實際投入

　　投入占

　　工程項目名稱

　　預算數

　　2004-12-31

　　本年增加

　　本年轉入

　　固定資產

　　2005-12-31

　　資金來源

　　預算比例

　　韶冶工業廢水零排放

　　2,800,000.00

　　1,303,931.00

　　-

　　-

　　1,303,931.00

　　企業自籌

　　47%

　　預混堆場

　　10,600,000.00

　　3,409,614.16

　　8,174,569.44

　　11,584,183.60

　　-

　　企業自籌

　　109%

　　一系統硫酸預熱器換熱器改造

　　1,499,928.23

　　168,300.78

　　1,668,229.01

　　-

　　企業自籌

　　硫酸鎳生產線

　　6,887,000.00

　　6,140,255.37

　　5,809,532.40

　　11,949,787.77

　　-

　　企業自籌

　　174%

　　平基工程

　　5,658,291.13

　　8,044,765.84

　　-

　　13,703,056.97

　　企業自籌

　　-

　　12,500,000.00

　　11,266,485.80

　　1,188,507.54

　　-

　　12,454,993.34

　　100%

　　進口空壓機工程

　　1,081,060.00

　　-

　　企業自籌

　　1,000,000.00

　　-

　　1,030,705.52

　　-

　　1,030,705.52

　　103%

　　一系統燒結精礦倉擴建工程

　　2,000,000.00

　　-

　　2,836,496.18

　　-

　　企業自籌

　　142%

　　200,000,000.00

　　-

　　1,750,000.00

　　-

　　1,750,000.00

　　1%

　　二系統精餾提高精餾塔抽力

　　1,000,000.00

　　-

　　1,080,000.00

　　-

　　企業自籌

　　108%

　　4,000,000.00

　　-

　　1,586,000.00

　　1,586,000.00

　　40%

　　坑口井下320至650米回風井系統改造

　　-

　　1,251,638.26

　　企業自籌

　　83%

　　3,180,756.84

　　1,820,000.00

　　1,820,000.00

　　-

　　57%

　　盲主井工程

　　46,000,000.00

　　-

　　-

　　11%

　　11,523,000.00

　　-

　　5,483,370.18

　　-

　　5,483,370.18

　　48%

　　開拓探礦

　　16,455,000.00

　　-

　　2,812,000.00

　　-

　　2,812,000.00

　　企業自籌

　　17%

　　井下455米泵房配電所供配電改造

　　3,060,000.00

　　-

　　1,342,087.78

　　-

　　1,342,087.78

　　企業自籌

　　44%

　　大工業區廠房

　　-

　　17,988,092.50

　　-

　　17,988,092.50

　　企業自籌

　　41%

　　31,600,000.00

　　-

　　14,060,741.42

　　-

　　14,060,741.42

　　企業自籌

　　44%

　　生料磨系統改造

　　567,788.06

　　-

　　-

　　567,788.06

　　企業自籌

　　其他

　　7,809,474.64

　　18,557,986.25

　　19,736,104.89

　　6,631,356.00

　　企業自籌

　　合 計

　　37,655,768.39

　　101,213,307.20

　　53,007,499.71

　　85,861,575.88

　　文本框: 廣東省人民政府國有資產監督管理委員會

　　2,000,640.00

　　-

　　500,160.00

　　3,501,120.00

　　1,500,480.00

　　3年

　　股東投入

　　6,000,000.00

　　3,600,000.00

　　-

　　600,000.00

　　5年

　　專有技術

　　股東投入

　　9,600,000.00

　　9,600,000.00

　　480,000.00

　　9,120,000.00

　　19年

　　地質資料所有權

　　購入

　　1,500,000.00

　　966,666.29

　　-

　　300,000.00

　　666,666.29

　　2.25年

　　其他

　　購入

　　1,511,730.00

　　599,177.56

　　-

　　539,726.38

　　1,452,278.82

　　59,451.18

　　1年

　　合 計

　　185,177,952.88

　　107,523,307.00

　　2,256,230.00

　　11,325,597.16

　　86,724,013.04

　　98,453,939.84

　　*1.系本公司于1999年度吸收合并廣東嶺南鉛鋅集團有限公司(以下簡稱“嶺南公司”)時產生之

　　股權投資差額，因該公司法人資格被注銷后，轉入無形資產項下核算。

　　*2.本公司于1999年度按嶺南公司資產評估后價值以欠付款方式一次性收購嶺南公司參與配股后

　　剩余權益，嶺南公司以資產評估價值調整有關賬面資產。

　　17.長期待攤費用

　　項 目

　　原始金額

　　2004-12-31

　　本年增加

　　本年攤銷

　　累計攤銷

　　2005-12-31

　　剩余攤銷年限

　　開辦費

　　4,396,399.06

　　1,841,673.08

　　2,554,725.98

　　820,031.54

　　820,031.54

　　3,576,367.52

　　*

　　其他

　　516,609.11

　　481,820.23

　　100,794.48

　　135,583.36

　　381,025.75

　　1-4年

　　合 計

　　4,913,008.17

　　2,323,493.31

　　2,554,725.98

　　920,826.02

　　955,614.90

　　3,957,393.27

　　*新增開辦費系深圳市中金嶺南先進材料有限公司本年度在籌建期間內發生的費用，由于該公司尚處于籌建期，因此未攤銷開辦費，該等開辦費將在公司開始生產經營的當月一次性計入開始生產經營當月的損益。

　　在建工程減值準備：

　　項目

　　2004-12-31

　　本年增加

　　本年減少

　　2005-12-31

　　-

　　16.無形資產

　　18.短期借款

　　借款類別

　　2005-12-31

　　2004-12-31

　　抵押借款

　　47,000,000.00

　　35,879,399.42

　　質押借款*

　　1,040,000,000.00

　　890,000,000.00

　　保證借款

　　1,048,785,750.00

　　信用借款

　　171,895,669.85

　　234,338,576.03

　　1,964,351,969.85

　　2,209,003,725.45

　　*質押借款是本公司以應收票據向銀行等金融機構貼現取得的借款，根據財政部《關于執行<企業會計制度>和相關會計準則有關問題解答(四)》(財會[2004]3號)的有關規定，以應收票據向銀行等金融機構貼現，應作為以應收債權取得質押借款處理。

　　19.應付票據

　　票據種類

　　銀行承兌匯票

　　-

　　14,919,993.96

　　20.應付賬款

　　應付賬款年末余額中無欠持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的款項。

　　21.預收賬款

　　預收賬款年末余額中無欠持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的款項。

　　22.應付工資

　　應付工資年末余額13,237,205.12元，均是工效掛鉤工資的結余。

　　23.應付股利

　　投資者

　　2005-12-31

　　2004-12-31

　　定向法人股東

　　控股子公司之其他少數股東

　　3,130,318.37

　　443,463.81

　　3,146,068.37

　　980,463.81

　　24.應交稅金

　　稅 種

　　2005-12-31

　　2004-12-31

　　營業稅

　　286,260.55

　　444,667.47

　　增值稅

　　(14,983,506.86)

　　14,970,464.43

　　企業所得稅

　　30,201,528.55

　　36,234,505.15

　　房產稅

　　165,593.96

　　237,528.25

　　資源稅

　　265,097.50

　　121,079.20

　　城市維護建設稅

　　446,261.45

　　600,870.13

　　2,649,882.96

　　其他

　　21,523.41

　　合 計

　　18,936,949.92

　　55,259,236.41

　　應交增值稅借方余額主要是本公司尚未辦理出口退稅手續的待轉出進項稅金。

　　以上各項稅種的法定稅率參見附注三。

　　25.其他應交款

　　項 目

　　2005-12-31

　　2004-12-31

　　計繳標準

　　教育附加費

　　943,632.75

　　2,037,019.64

　　應納營業稅、增值稅額的3%、7%

　　資源補償費

　　1,500,000.00

　　1,500,000.00

　　定額征收*

　　堤岸防護費

　　1,780,573.46

　　1,768,500.91

　　銷售收入的1.3‰

　　合 計

　　4,224,206.21

　　5,305,520.55

　　*2002年6月6日，本公司凡口鉛鋅礦與仁化縣國土資源局就凡口鉛鋅礦資源補償費的征繳額度簽訂了協議書，協議約定凡口礦產資源補償費征收額度是在1995年簽訂的每年500萬元定額征繳礦產資源補償費協議的基礎上，增加20萬元的資源補償費，本年度按520萬元的定額進行征收。

　　26.其他應付款

　　欠付項目或單位名稱

　　欠付金額

　　性質

　　住房補貼

　　32,200,000.00

　　出租車司機安全生產保證金

　　10,930,002.00

　　安全生產保證金

　　職教經費

　　7,254,734.15

　　按工資總額1.5%計提后使用余額

　　工會經費

　　按工資總額2%計提后使用余額

　　十六冶礦山建設第一工程處

　　5,443,959.14

　　工程欠款等

　　廣東省廣晟資產經營有限公司*

　　700,000.00

　　27.預提費用

　　項 目

　　2005-12-31

　　2004-12-31

　　年末結余原因

　　房租及水電費

　　327,500.51

　　按權責發生制預提