*ST古井A、*ST古井B2005年年度報告

　　2005 年度報告(A 股) 二○○六年二月

　　重要提示. 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。. 公司董事長王鋒先生、總會計師李彬先生及會計機構負責人許鵬先生聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。

　　目錄

　　第一節公司基本情況簡介..................................1

　　第二節會計數據和業務數據摘要............................2

　　第三節股本變動及股東情況.............................4

　　第四節董事、監事、高級管理人員和員工情況...............7

　　第五節公司治理結構..........................11

　　第六節股東大會情況簡介...................................13

　　第七節董事會報告....................................14

　　第八節監事會報告...............................23

　　第九節重要事項..........................................25

　　第十節財務報告........................................27

　　第十一節備查文件......................................62

　　1

　　第一節公司基本情況簡介

　　(一)公司法定中文名稱：安徽古井貢酒股份有限公司

　　公司法定英文名稱：ANHUI GUJING DISTILLERY COMPANY LIMITED

　　(二)公司法定代表人：王鋒

　　(三)公司董事會秘書：李彬

　　聯系地址：安徽省亳州市古井鎮

　　聯系電話：(0558)5710057

　　傳真：(0558)5317706

　　電子信箱：gjglb@gujing.com.cn

　　證券事務代表： 馬軍偉

　　聯系地址：安徽省亳州市古井鎮

　　聯系電話：(0558)5317057

　　傳真：(0558)5317706

　　電子信箱：jwma@gujing.com.cn

　　(四)公司注冊地址：安徽省亳州市古井鎮

　　公司辦公地址：安徽省亳州市古井鎮

　　郵政編碼：236820

　　公司國際互聯網網址：www.gujing.com

　　公司電子信箱：gujing@mail.ahbbptt.com.cn

　　(五)公司選定的信息披露報紙：《中國證券報》、《上海證券報》、香港《文匯報》刊登公司年度報告的國際互聯網網址：www.cninfo.com.cn 公司年度報告備置地點：公司董事會秘書室

　　(六)公司股票上市交易所：深圳證券交易所

　　股票簡稱：*ST 古井A 股票代碼：000596

　　股票簡稱：*ST 古井B 股票代碼：200596

　　(七)其他有關資料：

　　1、公司首次注冊登記日期：1996 年5 月30 日

　　公司最新變更注冊登記日期：2004 年12 月15 日

　　公司注冊登記地點：安徽省工商行政管理局

　　2、企業法人營業執照注冊號：企股皖總字第001745 號

　　公司稅務登記號碼：341600151940008

　　3、公司聘請的會計師事務所名稱、辦公地址

　　境內：利安達信隆會計師事務所

　　辦公地址：中國北京朝陽區八里莊西里100 號住邦2000 一號樓東區2008

　　境外：德豪國際會計師事務所

　　辦公地址：中國北京朝陽區八里莊西里100 號住邦2000 一號樓東區2008

　　2

　　第二節會計數據和業務數據摘要

　　一、公司2005 年度會計數據單位：人民幣元

　　二、國際會計準則與中國會計準則的差異單位：人民幣元

　　項目金額

　　利潤總額16,576,313.79

　　凈利潤5,088,349.68

　　扣除非經常性損益后的凈利潤(5,351,289.48)

　　主營業務利潤145,983,367.94

　　其他業務利潤176,012.34

　　營業利潤11,700,786.27

　　投資收益(218,153.64)

　　補貼收入5,000,000.00

　　營業外收支凈額93,681.16

　　經營活動產生的現金流量凈額38,245,950.13

　　現金及現金等價物增減額19,159,246.16

　　注:扣除的非經常性損益項目及金額

　　項目金額

　　減：(1)處置長期股權投資、固定資產、在建工程、無形資產、其他長期資

　　產產生的損益(105,724.02)

　　(2)各種形式的政府補貼5,000,000.00

　　(3)扣除公司日常根據企業會計制度規定計提的資產減值準備后的其

　　他各項營業外收入、支出199,405.18

　　(4)以前年度已經計提各項減值準備的轉回5,345,958.00

　　合計10,439,639.16

　　報告期凈利潤報告期末凈資產

　　根據中國會計準則編制財務報表金額5,088,349.68 808,120,859.21

　　按國際財務報告準則調整：

　　沖回中國準則長期股權投資差額攤銷218,153.64 218,153.64

　　按公允價值應計提折舊差額-72,100.00 -72,100.00

　　按公允價值應計無形資產攤銷差額-15,000.00 -15,000.00

　　根據國際會計準則編制財務報表金額5,219,403.32 808,251,912.85

　　3

　　三、公司前三年主要會計數據和財務指標單位：人民幣元

　　2003、2004 年會計數據調整原因說明見財務報告會計報表附注之(四)。

　　四、利潤表附表單位：人民幣元

　　五、報告期股東權益變動情況單位：人民幣元

　　項目2005 年

　　2004 年2003 年

　　調整后調整前調整后調整前

　　主營業務收入653,662,634.75 601,746,258 596,917,431 504,825,072 558,586,708

　　凈利潤5,088,349.68 (262,620,938) (179,435,814) (63,199,248) (43,516,353)

　　總資產1,335,726,228.45 1,349,385,291 1,472,418,660 1,518,954,754 1,560,869,984

　　股東權益(不含少

　　數股東權益)

　　808,120,859.21 803,032,510 903,610,848 1,059,653,448 1,077,046,660

　　每股收益0.022 (1.118) (0.764) (0.269) (0.185)

　　每股凈資產3.44 3.42 3.85 4.51 4.58

　　調整后每股凈資產

　　3.42 3.40 3.82 4.51 4.58

　　每股經營活動產生的現金流量凈額

　　0.16 0.07 0.07 0.33 0.33

　　凈資產收益率(%)(攤薄)

　　0.63 32.70

　　19.86

　　5.96

　　4.04

　　扣除非經常性損益后凈資產收益率(%)

　　0.66

　　6.56

　　20.03

　　5.91

　　3.99

　　報告期利潤

　　凈資產收益率每股收益(元/股)

　　全面攤薄加權平均全面攤薄加權平均

　　主營業務利潤18.06% 18.01% 0.621 0.621

　　營業利潤1.45% 1.44% 0.050 0.050

　　凈利潤0.63% 0.63% 0.022 0.022

　　扣除非經常性損益后的凈利潤-0.66% -0.66% (0.023) (0.023)

　　項目股本資本公積盈余公積法定公益金未分配利潤股東權益合計

　　期初數235,000,000 529,049,706 69,644,642 69,644,642 (100,306,480) 803,032,510

　　本期增加0 0 0 0 5,088,350 5,088,349.68

　　本期減少0 0 0 0 0 0

　　期末數235,000,000 529,049,706 69,644,642 69,644,642 (95,218,130) 808,120,860

　　變動原因

　　說明:

　　未分配利潤和股東權益增加原因的是報告期公司實現了扭虧為盈。

　　4

　　第三節股本變動及股東情況

　　一、股本變動情況

　　(一)公司股份變動情況表數量單位：股

　　(注：未流通的22,000 股內部職工股為公司歷任董事、監事和高級管理人員所持股份。)

　　(二)股票發行與上市情況

　　1、公司前三年股票發行與上市情況

　　報告期前三年內公司沒有發行股票或任何衍生證券。

　　2、報告期內股本結構變化情況

　　截止到本報告期末，公司股份總數沒有發生變動。

　　3、現存內部職工股發行情況

　　1996 年9 月公司發行A 股上市時，以每股8.48 元的價格認購的200 萬股內部職工股，1996 年9 月27 日托管于深圳國信證券公司一部，除公司歷任董事、監事及高級管理人員持有的2.2 萬股外，其他內部職工股已先后上市流通。

　　本次變動前 本次變動增減(+、-) 本次變動后配股 送股公積金 轉股增發其他小計

　　一、未上市流通股份

　　1、發起人股份155,000,000 155,000,000

　　其中：

　　國家持有股份155,000,000 155,000,000

　　境內法人持有股份

　　境外法人持有股份

　　其他

　　2、募集法人股份

　　3、內部職工股24,500 -2,500 -2,500 22,000

　　4、優先股或其他

　　未上市流通股份合計155,024,500 -2,500 -2,500 155,022,000

　　二、已上市流通股份

　　1、人民幣普通股19,975,500 19,975,500

　　2、境內上市外資股60,000,000 60,000,000

　　3、境外上市外資股

　　4、其他

　　已上市流通股份合計79,975,500 +2,500 +2,500 79,978,000

　　三、股份總數235,000,000 235,000,000

　　5

　　二、股東情況

　　(一)股東總數及主要股東持股情況

　　(三)公司控股股東情況

　　公司控股股東安徽古井集團有限責任公司是國有獨資公司，于1995 年1 月16日成立，注冊資本為人民幣35,338 萬元，法定代表人為王效金先生。安徽古井集團有限責任公司經營范圍：飲料、食品、香料、蔬菜、水果、堅果、薄荷制品、飼料、股東總數共19,637 戶，其中國有法人股股東1 戶，公司董事、監事及高級管理人員持有2 戶，境內上市外資股股東10,175 戶，社會公眾股東9,462 戶。

　　前10 名股東持股情況

　　股東名稱股東性質持股比例持股總數 持有非流通股數量 質押或凍結的股份數量

　　安徽古井集團有限責任公司

　　國有法人股65.96% 155,000,000 155,000,000

　　0

　　黃映彬流通B 股1.76% 4,138,144 0 不詳

　　何彬流通B 股0.73% 1,727,152 0 不詳

　　蔡盈盈流通B 股0.32% 743,740 0 不詳

　　王春成流通B 股0.26% 610,491 0 不詳

　　GSI S/A GOLDEN

　　CHINA MASTER

　　FUND

　　流通B 股0.25% 586,756

　　0

　　不詳

　　肖娟云流通B 股0.22% 516,300 0 不詳

　　黃佩玲流通B 股0.19% 441,602 0 不詳

　　趙展岳流通B 股0.17% 397,000 0 不詳

　　周正忠流通B 股0.16% 376,200 0 不詳

　　前10 名流通股東持股情況

　　股東名稱持有流通股數量股份種類

　　黃映彬4,138,144 流通B 股

　　何彬1,727,152 流通B 股

　　蔡盈盈743,740 流通B 股

　　王春成610,491 流通B 股

　　GSI S/A GOLDEN CHINA MASTER

　　FUND

　　586,756 流通B 股

　　肖娟云516,300 流通B 股

　　黃佩玲441,602 流通B 股

　　趙展岳397,000 流通B 股

　　周正忠376,200 流通B 股

　　CHEN KAM TONG 陳錦棠364,400 流通B 股

　　上述股東關聯關系或一致行

　　動的說明

　　公司第一控股股東與其他股東之間不存在關聯關系，也不屬于《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人。其他股東未知有關聯關系或一致行動關系。

　　6

　　建筑材料、塑膠制品、陶瓷制品、玻璃制品、工藝品、包裝材料、木制加工品、銷售；高新技術開發；信息咨詢服務；勞務輸出；公司貨物運輸；企業自產或自行加工的農副產品、農用車、汽車(不含小轎車)、農業機械、農機具、配件批零兼營。

　　報告期內公司沒有發生控股股東變更的情況。

　　公司與實際控制人之間的產權關系和控制關系

　　亳州市人民政府

　　安徽古井集團有限責任公司

　　公司

　　100%

　　65.96%

　　(四)公司無其他持股在10%以上(含10%)的法人股東。

　　7

　　第四節董事、監事、高級管理人員和員工情況

　　一、董事、監事和高級管理人員的情況

　　(一)基本情況

　　注：董事、監事在股東單位任職情況

　　1、董事王效金先生1995 年1 月起在公司控股股東安徽古井集團有限責任公司擔任董事長，2004 年8 月起兼任總裁。

　　2、董事劉俊德先生2004 年8 月起擔任安徽古井集團有限責任公司副總裁。

　　3、董事李培輝先生2005 年7 月起在公司控股股東安徽古井集團有限責任公司擔任財務總監。

　　4、監事袁慶華女士2000 年5 月起擔任安徽古井集團有限責任公司黨委辦公室主任、紀檢委書記。

　　(二)現任董事、監事、高級管理人員最近五年的主要工作經歷

　　1、王鋒先生，現任公司董事長。歷任公司資產管理部經理、公司第二屆董事會

　　成員、董事會秘書、總經理和公司第三屆董事會成員、董事長。

　　2、王效金先生，現任公司董事、安徽古井集團有限責任公司董事長、總裁。歷

　　姓名職務 性別 年齡 任期起止日期 年初持股量(股) 年末持股量(股)

　　王鋒董事長男41 2005.7-2008.5 0 0

　　王效金董事男57 2005.7-2008.5 3,500 3,500

　　劉俊德董事男43 2005.7-2008.5 0 0

　　李培輝董事男33 2005.7-2008.5 0 0

　　王德杰董事、總經理男44 2005.7-2008.5 0 0

　　朱仁旺董事、常務副總經理男40 2005.7-2008.5 0 0

　　劉有鵬獨立董事男52 2005.7-2008.5 0 0

　　卓文燕獨立董事男68 2005.7-2008.5 0 0

　　李浩獨立董事男55 2005.7-2008.5 0 0

　　袁慶華監事長女58 2005.7-2008.5 1,500 1,500

　　張家亮監事男52 2005.7-2008.5 0 0

　　梁金輝監事男42 2005.7-2008.5 0 0

　　盧建春副總經理男44 2005.7-2008.5 0 0

　　張建林副總經理男43 2005.7-2008.5 0 0

　　李彬董事會秘書、總會計師男30 2005.7-2008.5 0 0

　　8

　　任公司第二屆董事會成員、董事長、總經理和公司第三屆董事會董事。

　　3、劉俊德先生，現任公司董事、安徽古井集團有限責任公司副總裁。歷任公司總會計師、公司第三屆董事會成員和董事長。

　　4、李培輝先生，現任公司董事、安徽古井集團有限責任公司財務總監。歷任公司財務部經理、副總會計師和公司第三屆董事會成員、董事會秘書、總會計師。

　　5、王德杰先生，現任公司董事、總經理。歷任公司酒精分公司總經理、公司副總經理、總經理。

　　6、朱仁旺先生，現任公司董事、常務副總經理，主要負責公司銷售工作。歷任公司子公司古井銷售公司副科長、科長、副經理、總經理和公司常務副總經理。

　　7、卓文燕先生，現任公司董事會獨立董事。歷任安徽省財貿學院會計系助教、講師、副教授、教授和系主任，現任安徽省財貿學院會計學教授、碩士生導師，兼任中國會計學會理事、安徽省會計學會副會長、中國高等財經院校商業財會研究會副會長、安徽省注冊會計師協會常務理事、合肥經濟技術學院兼職教授和公司第三屆董事會獨立董事。

　　8、劉有鵬先生，現任公司董事會獨立董事和上海商學院教授。歷任安徽省教委高等學校招生辦公室主任、安徽省教育學院兼職教授和公司第三屆董事會獨立董事。

　　9、李浩先生，現任公司獨立董事和南京師范大學法學院現代司法研究所所長、博士生導師，兼任安徽中鼎律師事務所律師、中國訴訟法研究會副會長。歷任安徽省委黨校法學教研部副主任、安徽大學兼職教授、安徽科技出版社等單位法律顧問和公司第三屆董事會獨立董事。

　　10、袁慶華女士，現任安徽古井集團有限責任公司黨委辦公室主任、紀檢委書記、黨委委員和公司監事會監事長。歷任安徽亳州古井大酒店有限責任公司副總經理、公司監察部經理、公司第二屆監事會監事、安徽古井集團有限責任公司紀律檢察委員會副書記、工會第一副主席和公司第三屆監事會監事長。

　　11、張家亮先生，現任公司人力資源部經理和監事會監事。歷任公司人事部副經理兼黨委辦公室副主任、主任、公司第二、三屆監事會監事。

　　12、梁金輝先生，現任市場部總監和公司監事會監事。歷任公司市場發展部副經理、公司第二屆監事會監事、市場發展部經理兼市場研究與監管中心主任和公司第三屆監事會監事。

　　13、盧建春先生，現任公司副總經理，主要負責質量管理。歷任公司質量部副經理、經理。

　　14、張建林先生，現任公司副總經理，主要負責公司生產工作。歷任公司釀酒分廠廠長、生產部經理。

　　15、李彬先生，現任公司董事會秘書和總會計師。歷任公司財務部主管會計、財務部秘書、安徽古井集團有限責任公司企業規劃與管理部經理、公司副總會計師兼任財務部經理、總會計師。

　　(三)年度報酬情況

　　公司建立了完善的薪資和績效考核體系，對董事、監事、高級管理人員實行風險年薪制。根據《公司章程》的有關規定，獨立董事津貼由股東大會決定；公司有專門的績效考核部門對高級管理人員進行年度考核，監事會對其生產經營工作情況進行監督，公司人力資源部進行考察管理。

　　公司現任董事、監事和高級管理人員2005 年度報酬情況：

　　董事王效金先生、劉俊德先生、李培輝先生和監事長袁慶華女士不在公司領取薪酬，全部在公司控股東安徽古井集團有限責任公司領取薪酬。

　　(四)報告期內董事、監事及高級管理人員變動情況

　　2005 年7 月30 日，公司召開2004 年度股東大會對公司董事會、監事會進行了換屆選舉，選舉產生了第四屆董事會和第四屆監事會，股東大會結束當日分別召開第四屆董事會第1 次會議和第四屆監事會第1 次會議選舉和聘任了公司新一屆高級管理人員。詳細情況請參閱公司于2005 年8 月2 日在《中國證券報》、《上海證券報》、香港《文匯報》和www.cninfo.com.cn/上披露的相關公告全文。

　　二、公司員工情況:

　　姓名報酬總額(萬元) 備注

　　王鋒15 三位獨立董事出席公司董事會

　　和股東大會的差旅費以及按《公司章程》行使職權所需費用，在公司據實報銷。

　　王德杰12

　　朱仁旺10

　　卓文燕5

　　劉有鵬5

　　李浩5

　　張家亮6

　　梁金輝8

　　盧建春9

　　張建林9

　　李彬9

　　合計93

　　10

　　截至2005 年12 月31 日，公司在職員工總數為6915 人，需要承擔費用的離退休職工3 人，其中在職員工具體構成如下：

　　類別人數(人) 占總數的比例(%)

　　按文化程度分類

　　大學本科以上學歷198 2.86

　　專科440 6.36

　　中專750 10.85

　　高中535 7.74

　　初中4992 72.19

　　合計6915 100

　　按職能分類

　　操作人員5598 80.95

　　技術人員515 7.45

　　財務人員126 1.82

　　銷售人員370 5.35

　　行政人員(不含銷售和財務人員) 306 4.43

　　合計6915 100

　　11

　　第五節公司治理結構

　　一、公司治理情況

　　公司一直嚴格按照《公司法》、《證券法》和中國證監會發布的《上市公司治理準則》等有關上市公司治理規范性文件的要求，不斷完善法人治理結構，規范公司運作。目前，公司治理實際情況與中國證監會發布的有關上市公司治理規范性文件的要求不存在差異。

　　公司已經建立了較為完善的內部控制體系，包括公司的《公司章程》、《股東大會議事規則》、《監事會議事規則》、《董事會議事規則》、《總經理工作細則》、《獨立董事工作制度》以及董事會的戰略委員會、審計委員會、提名委員會和薪酬與考核委員會相應的實施細則。在報告期末，根據監管部門的相關規定并結合公司的實際情況，組織全體董事、監事及高級管理人員認真學習了新的《公司法》和《證券法》，并根據新的法律初步修訂了《公司章程》，進一步完善了公司內部控制體系，使公司治理結構更為科學、完善。

　　公司法人治理結構圖：

　　股東大會 董事會 監事會 戰略委員會 審計委員會 提名委員會 薪酬與考核委員會

　　經營層

　　二、獨立董事履行職責情況

　　(一)獨立董事出席公司董事會的情況

　　(二)獨立董事履行職責情況

　　姓名應參加董事會次數親自出席次數委托表決次數通訊表決次數缺席次數

　　卓文燕7 5 0 2 0

　　劉有鵬7 5 0 2 0

　　李浩7 4 1 2 0

　　12

　　公司3 名獨立董事嚴格按照《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》、《關于加強社會公眾股股東權益保護的若干規定》、《公司章程》等規定，誠信、勤勉的履行獨立董事職責，按時出席公司董事會會議，積極的從財務、法律和公司治理等方面對公司的生產經營、高級管理人員聘任及關聯交易等事項發表獨立意見， 有效提高了公司董事會決策的科學性和客觀性，切實維護了公司及流通股股東的合法權益。

　　三、公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務上的五分開情況公司與控股股東安徽古井集團有限責任公司之間實現了業務、人員、資產、機構、財務五分開，各自獨立核算，公司擁有獨立完整的業務及自主經營能力，獨立承擔經營責任和風險。控股股東沒有超越股東大會直接或間接干預公司的決策及依法開展的生產經營活動，公司不存在與控股股東從事相同產品經營的同業競爭情況。

　　四、報告期公司對高級管理人員的考評及激勵情況

　　公司建立了高級管理人員的薪酬與公司績效掛鉤的績效考核與激勵約束機制。

　　決策層采用年薪與公司經濟指標、管理業績相結合的考核激勵辦法。同時為了促進公司規范、健康、有序的發展，更是為了吸引人才，保持高級管理人員穩定，每年年初定出考核指標，并簽訂經營目標責任書，年終根據高級管理人員個人工作績效和公司經營效益目標完成情況來決定薪酬的發放比例。

　　13

　　第六節股東大會情況簡介

　　報告期內，公司共召開了兩次股東大會，具體情況如下：

　　會議屆次召開日期會議決議披露報紙披露日期

　　2004 年度股東大會2005 年7 月30 日

　　《中國證券報》、《上海證券報》、香港《文匯報》2005 年8 月2 日2005 年度第一次臨時股東大會2005 年10 月22 日《中國證券報》、《上海證券報》和香港《文匯報》

　　2005 年10 月25 日

　　14

　　第七節董事會報告

　　一、管理層討論與分析

　　2005 年，對公司來說是一個多事之秋。面對諸多不利因素和市場競爭壓力，公司積極尋求對策，在廣大客戶、公司全體股東、各界朋友的支持下和公司全體員工的共同努力下，堅定信心，迎難而上，有效化解稅收風波，順利使公司擺脫困境，經營業績扭虧為盈，解除了公司股票的退市風險。報告期共實現主營業務收入6.53 億元，較去年同期增長了.6%，凈利潤508 萬元。

　　報告期，公司為實現經營目標，主要采取了如下經營措施：

　　1、進一步調整了產品結構，產品線更加清晰。為填補古井貢酒超高端價位的空缺，公司結合消費者對現代白酒的需求，深入挖掘古井貢酒四連冠的歷史，隆重推出了白酒界具有里程碑意義的紀年酒，形成了以古井貢酒紀年酒、古井貢酒陳釀酒以及精制古井貢酒、龍韻古井貢酒為主的古井貢酒系列，更加豐富了古井貢系列酒產品線。

　　2、認真貫徹公司質量方針，加強過程質量控制，深化工藝技術革新，注重解決實際問題，繼續加強質量攻關，提高了質量管理水平，確保了產品質量。

　　3、全面預算管理工作逐步深入，預算管理意識不斷加強。通過預算基礎工作研究，加強過程管理和調研溝通，定期對各單位預算執行情況進行審核分析，形成定期跟蹤督導和反饋機制，強化了公司各單位及全體員工的預算管理意識，促進了預算管理工作的扎實開展。

　　4、深化厲行節約工作，推動了公司系統低成本運作。制訂了2005 年厲行節約工作意見并嚴格落實，組織公司各單位推出了厲行節約方案，通過加強跟蹤檢查，持續進行糾偏改進，取得了較好的成效。

　　2005 年度公司獲得的榮譽主要有：

　　1、中國釀酒工業協會授予“古井貢牌”古井貢酒十年陳釀為全國酒類產品質量安全誠信品牌；

　　2、中國釀酒工業協會授予“古井貢牌”龍韻古井貢酒為全國酒類產品質量安全誠信推薦品牌；

　　3、全國三綠工程工作辦公室授予古井貢牌白酒為2005 年度“全國三綠工程暢銷品牌”稱號；

　　4、中國食品工業協會白酒專業委員會授予的“純糧固態發酵白酒”標志牌；

　　5、“古井貢”被中國品牌研究院評為中國最有價值“馳名商標”百強品牌，排名第30 位，位列安徽省入選品牌第一位。

　　(一)報告期內經營情況回顧

　　1、主要經營數據同比變動情況

　　15

　　單位：萬元

　　分析：主營業務利潤下降20.50%主要是因為報告期公司主營業務稅金及附加較2004 大幅上升所致。

　　2、主營業務范圍及經營情況

　　公司主要從事古井、古井貢、老八大和野太陽品牌及其系列酒的生產與銷售，產品有濃香和兼香兩大香型，擁有酒精含量60 度到30 度和價格涵蓋高、中、低檔非常完整的產品體系，主要產品有古井貢酒紀年酒、古井貢酒陳釀酒以及精制古井貢酒、龍韻古井貢酒為主的古井貢酒系列。

　　(1)主營業務分行業、產品情況表

　　單位：人民幣元

　　(2)按地區劃分的經營情況

　　(3)主要供應商、客戶情況

　　報告期公司向前五名供應商采購總額為9,202 萬元，占公司全部采購量的36%；

　　報告期向前五名客戶銷售的收入總額為9,727 萬元，占公司全部主營業務收入的14.8%。

　　3、報告期公司資產狀況及主要財務數據分析

　　項目2005 年2004 年度變化幅度

　　主營業務收入65,366.26 60,174.63 8.63%

　　主營業務利潤14,598.34 18,361.91 -20.50%

　　凈利潤508.83 -26,262.09 -

　　主營業務分行業情況 分行業或分產品 主營業務收入主營業務利潤毛利率主營業務收

　　入比上年增減 主營業務利 潤比上年增減 毛利率比上年增減

　　酒類589,446,694.56 253,756,757.77 43.05% 8.22% 7.21% -0.41%

　　其他64,215,940.19 12,431,888.31 19.36% 12.47% 66.81% 6.31%

　　主營業務分產品情況

　　高檔酒389,198,850.54 207,526,392.91 53.32% -4.74% 0.18% 2.62%

　　中檔酒165,317,096.36 48,558,326.36 29.37% 42.12% 69.06% -0.65%

　　低檔酒34,930,747.65 -2,327,961.50 -6.66% -15.60% -384.33% -8.69%

　　地區主營業務收入主營業務收入比上年增減

　　華北135,459,218.74 7.29%

　　華南106,370,374.14 -8.44%

　　華中347,617,101.68 15.02%

　　16

　　(1)資產狀況

　　(2)主要財務數據單位：人民幣萬元

　　4、現金流量分析

　　(1)經營活動產生的現金流量構成情況單位：人民幣元

　　(2)投資活動產生的現金流量構成情況單位：人民幣元

　　項目占總資產的比重同比變化

　　應收帳款2.16% -0.40%

　　存貨41.94% -0.87%

　　長期股權投資2.62% 0.01%

　　固定資產33.81% 4.42%

　　在建工程1.61% -0.32%

　　短期借款1.50% -3.69%

　　長期借款5.25% 3.17%

　　項目2005 年度2004 年度變動幅度

　　營業費用5,230.86 8,044.57 -34.98%

　　管理費用7,708.26 14,583.51 -47.14%

　　財務費用506.73 476.85 6.27%

　　所得稅1,157.17 7,466.07 -84.50%

　　主營業務稅金及附加12,020.53 6,052.80 98.59%

　　項目2005 年度2004 年度變動幅度原因分析

　　銷售商品、提供勞務

　　收到的現金

　　766,166,211.89 738,068,666 3.81%

　　收到的其他與經營活

　　動有關的現金

　　18,531,677.72 13,117,390 41.28% 收取客戶保證金

　　增加

　　購買商品、接受勞務

　　支付的現金

　　389,729,662.37 416,687,395 -6.47%

　　支付給職工以及為職

　　工支付的現金

　　89,093,074.27 75,884,576 17.41% 為職工支付保險

　　費用增加

　　支付的各項稅款174,728,776.71 149,850,757 16.60% 銷售體系調整造

　　成母公司銷售稅負增加

　　支付的其他與經營活動有關的現金

　　92,900,426.13 93,228,119 -0.35%

　　項目2005 年度2004 年度變動幅度原因分析

　　收回投資所收到的現金24,000,000 8,486,212 182.81% 收回國債投資資金

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產而收到的現金凈額

　　4,294,647.66 1,931,846 122.31% 處置固定資產相應處置收入

　　收到的其他與投資活動

　　有關的現金

　　6,452,360.15 12,285,257 -47.48% 收回資產置換余款

　　購建固定資產、無形資83,260,735.91 74,100,354 12.36%

　　17

　　(3)籌資活動產生的現金流量構成情況單位：人民幣元

　　5、主要控股公司及參股公司的經營情況及業績分析

　　(1)亳州古井銷售公司

　　亳州古井銷售公司注冊資本8,486.44 萬元，公司持有99%的權益，主要從事白酒銷售和貿易服務等業務。

　　報告期末，亳州古井銷售公司總資產為人民幣42,061.83 萬元，主營業務收入49,141.59 萬元，實現凈利潤710.16 萬元。

　　(2)亳州古井汽車運輸公司

　　亳州古井汽車運輸公司注冊資本人民幣694.5 萬元，公司持有99%的權益，主要從事貨物運輸等業務。

　　報告期末，亳州古井汽車運輸公司總資產為1,045.51 萬元，報告期主營業務收入174.40 萬元，實現凈利潤2.27 萬元。

　　(3)亳州古井玻璃制品有限責任公司

　　亳州古井玻璃制品有限責任公司注冊資本人民幣6,646 萬元，主要從事玻璃制品的生產和銷售，公司持有99%的權益。

　　報告期末，亳州古井玻璃制品有限責任公司總資產為7,350.34 萬元，報告期主營業務收入4,861.56 萬元，實現凈利潤98.11 萬元。

　　(4)亳州古井印刷有限責任公司注冊資本人民幣2,726 萬元，主要從事包裝物的印刷和銷售業務，公司持有99.96%的權益。

　　報告期末，亳州古井印刷有限責任公司總資產3,168.24 萬元，報告期主營業務收入1,961.66 萬元，實現凈利潤45.24 萬元。

　　(5)安徽老八大酒業有限責任公司

　　安徽老八大酒業有限責任公司注冊資本人民幣3,000 萬元，主要從事老八大系列酒的銷售業務，公司持有93%的權益。

　　報告期末，安徽老八大酒業有限責任公司總資產為3,069.37 萬元，報告期主營業務收入329.22 萬元，實現凈利潤-15.68 萬元。

　　(6)亳州古井包裝材料有限公司

　　亳州古井包裝材料有限公司注冊資本1,916.88 萬元，主要從事包裝材料的生產和銷售業務，公司持有99.48%的權益。

　　產和其他長期資產所支

　　付的現金

　　項目2005 年度2004 年度變動幅度原因分析

　　借款所收到的現金95,000,000 150,000,000 -36.67% 償還到期

　　借款

　　償還債務所支付的現金95,900,000 100,000,000 -4.10% 報告期借

　　款增加

　　分配股利、利潤或償付利息所

　　支付的現金

　　7,991,468.19 5,588,181 43.01%

　　18

　　報告期末，亳州古井包裝材料有限公司總資產2,253.33 萬元，報告期主營業務收入185.13 萬元，實現凈利潤-1.55 萬元。

　　(7)安徽古井野太陽酒業銷售有限公司

　　安徽古井野太陽酒業銷售有限公司注冊資本人民幣360 萬元，主要從事野太陽品牌系列酒的銷售業務，公司持有92%的權益。

　　報告期末，安徽古井野太陽酒業銷售有限公司總資產為275.84 萬元，報告期主營業務收入195.73 萬元，虧損-89.11 萬元。

　　(8)亳州古井植物油有限責任公司

　　亳州古井植物油有限責任公司注冊資本人民幣50 萬元，主要從事古井植物油的生產和銷售業務，公司持有80%的權益。

　　報告期末，亳州古井植物油有限責任公司總資產為132.55 萬元，報告期主營業務收入184.12 萬元，實現凈利潤-26.44 萬元。

　　(9)華安證券有限責任公司

　　華安證券有限責任公司注冊資本人民幣170,500 萬元，主要從事證券投資、投資銀行等業務，公司持有5.87%的權益。

　　二、對公司未來發展的展望

　　(一)公司所處行業發展趨勢及公司所面臨的市場競爭格局。具體表現為以下幾大趨勢：

　　1、品牌化經營趨勢明顯。

　　2、國外品牌及資本滲透的力度將會加大。

　　3、地域中低檔白酒勢力突起。

　　市場競爭格局主要表現為：

　　1、消費群體的減少和消費觀念的轉變。

　　2、白酒業競爭向終端的高度集中，白酒經營出現了明顯的區域化。

　　3、地方保護主義與地區封鎖依然嚴重，假酒生產屢禁不止損害了名優酒企和廣大消費者的利益。

　　4、市場營銷秩序混亂，無序流通現象嚴重，誠信問題異常突出，酒類市場需進一步規范。

　　(二)公司未來發展戰略

　　為應對以上的競爭格局，未來我公司研究制定了以下發展戰略，加快發展，力爭在激烈的市場競爭中拓展更大的市場空間。

　　1、堅持在優化中發展，在發展中優化，加快“調整、提升、改造、轉型”進程，通過調整產品結構，優化人才結構，提高產品質量等，鞏固并提升支柱產業，穩步提高配套產業貢獻能力；

　　2、堅持實施全面創新戰略，提高自主創新能力，技術創新與管理創新、制度創新、觀念創新相結合，加快企業信息化建設，實現資源優化配置和信息共享，發揮協同效應；

　　3、堅持實施品牌拉動與產品促銷相結合的經營策略，走差異化、個性化品牌之路，全面提升品牌形象，增強品牌拉動效應。強化市場建設和產品銷售，實現重點產品和重點市場的突破，提升企業經濟效益。

　　(三)新年度經營計劃

　　1、在新的一年里公司將堅定不移地推進營銷調整，實施品牌拉動與產品促銷相結合的基本策略，正確處理好市場與利潤的關系，加強品牌建設，強化質量管理，提高企業盈利水平；

　　2、繼續抓好全面預算管理，強化過程控制，確保執行效果，并以此為主線，推動各項工作的深化和管理水平的提升；

　　3、進一步加強人力資源開發與管理，完善壓力傳遞機制，強化考核執行力，提升人員素質，優化人才結構，打造和諧共贏的企業團隊；

　　4、以企業改革為契機，規范企業運作，活化企業機制，加強管理，進一步推動企業運作的市場化、法治化、民主化。

　　(四)發展規劃資金需求、使用計劃以及資金來源情況

　　公司未來發展規劃資金需求主要為日常生產經營性需求和子公司項目投資需求，資金來源主要為自有資金和銀行信貸。

　　(五)可能對公司未來發展產生不利影響的風險因素

　　1、稅收政策風險。白酒產業一直是我國重要的稅源之一，稅負比例偏高，國家隨時會調整白酒產業政策。2005 年度稅收風波已經使公司的稅負大幅增加，因此如果白酒稅收繼續加重，將會嚴重影響公司的未來發展。

　　2、市場競爭的風險。這是多數名酒企業共同面臨的一個問題，白酒產業自身的無序發展，產品結構不合理、產品供過于求，行業集中度極低，大多數企業規模小、設備技術落后，造成白酒終端銷售競爭日趨慘烈，無序競爭已經到了白熱化，因此公司隨時都會面臨來自市場競爭方面的壓力。

　　3、生產成本提高的風險。隨著國家對糧食市場的放開，糧食價格波動幅度加大，同時國家政策逐漸向三農傾斜，糧食存在提價的可能性，再加上國際能源局勢日趨緊張，因此公司面臨著糧食和能源方面雙重漲價帶來的生產成本提高的風險。

　　公司將會通過積極調整產品結構，推出一系列盈利能力強、適銷對路的產品，同時采取積極靈活的營銷策略進一步擴大產品的市場份額，盡最大努力化解存在的上述風險。

　　三、報告期投資情況

　　(一)募集資金投資情況

　　報告期公司沒有募集資金投資。

　　(二)非募集資金投資情況

　　非募集資金投資情況詳見“第十一節財務報告會計報表附注之(六)會計報表

　　主要項目注釋第17 項在建工程”。

　　四、董事會日常工作情況

　　(一)董事會會議情況

　　20

　　1、第三屆董事會第16 次會議

　　召開日期：2005 年4 月11 日

　　決議內容：

　　(1)同意公司對國債投資全額計提壞帳準備；

　　(2)同意控股子公司亳州古井銷售公司補提2004 年度應繳所得稅；

　　(3)同意公司對庫存商品和包裝物計提相應數額的減值準備。

　　決議披露情況：2005 年4 月13 日刊登于《中國證券報》、《上海證券報》、香港《文匯報》上。

　　2、第三屆董事會臨時會議

　　召開日期：2005 年4 月28 日

　　決議內容：審議通過了公司關于延期至2005 年6 月30 日前披露2004 年度報告和2005 年度第一季度報告。

　　3、第三屆董事會第17 次會議

　　召開日期：2005 年6 月27 日

　　決議內容：

　　(1)審議通過了公司對2002 年度和2003 年度重大會計差錯進行追溯調整的議案；

　　(2)審議通過了公司2004 年度報告及年度報告摘要(含董事會報告)；

　　(3)審議通過了公司2004 年度財務決算報告

　　(4)審議通過了公司2004 年度利潤分配及公積金轉增股本預案；

　　(5)審議通過了公司2005 年度第一季度報告；

　　(6)審議通過了關于修訂《公司章程》的議案；

　　(7)審議通過了董事會換屆選舉及提名第四屆董事會董事候選人的議案；

　　(8)審議通過了關于改聘公司總會計師的議案；

　　(9)審議通過了關于改聘公司證券事務代表的議案；

　　(10)審議通過了董事會關于注冊會計師對公司財務報告出具無法表示意見的審計報告的專項說明；

　　(11)審議通過了關于申請公司股票特別處理的議案；

　　(12)審議通過了關于召開2004 年度股東大會的議案。

　　決議披露情況：2005 年6 月30 日刊登于《中國證券報》、《上海證券報》、香港《文匯報》上。

　　4、第三屆董事會第18 次會議

　　會議召開日期：2005 年7 月12 日

　　會議決議內容：

　　(1)審議通過了關于調整獨立董事津貼的預案；

　　(2)審議通過了公司與亳州古井熱電有限公司日常性關聯交易的議案。

　　決議披露情況：2005 年7 月13 日刊登于《中國證券報》、《上海證券報》、香港《文匯報》上。

　　21

　　5、第四屆董事會第1 次會議

　　會議召開日期：2005 年7 月30 日

　　會議決議內容：

　　(1)審議通過了選舉公司第四屆董事會董事長的議案；

　　(2)審議通過了關于選舉公司董事會專門委員會的議案；

　　(3)審議通過了聘任公司總經理和董事會秘書的議案；

　　(4)審議通過了聘任公司高級管理人員和總會計師的議案；

　　決議披露情況：2005 年8 月2 日刊登于《中國證券報》、《上海證券報》、香港《文匯報》上。

　　6、第四屆董事會第2 次會議

　　會議召開日期：2005 年8 月24 日

　　會議決議內容：

　　(1)審議通過了對公司2004 年度重大會計差錯進行追溯調整的議案；

　　(2)審議通過了公司2005 年半年度報告和半年度報告摘要。

　　決議披露情況：2005 年8 月27 日刊登于《中國證券報》、《上海證券報》、香港《文匯報》上。

　　7、第四屆董事會第3 次會議

　　會議召開日期：2005 年9 月20 日

　　會議決議內容：

　　(1)審議通過了關于改聘審計機構的議案；

　　(2)審議通過了公司與安徽古井集團有限責任公司的關聯交易事宜；

　　(3)審議通過了關于召開2005 年度第一次臨時股東大會的議案。

　　決議披露情況：2005 年9 月21 日刊登于《中國證券報》、《上海證券報》、香港《文匯報》上。

　　8、第四屆董事會第4 次會議

　　會議召開日期：2005 年10 月21 日

　　會議決議內容：

　　(1)審議通過了公司2005 年度第三季度報告；

　　(2)審議通過了關于成立亳州古井包裝材料有限公司的議案。

　　(二)董事會對股東大會決議執行情況

　　報告期，公司董事會根據《公司法》、《證券法》和《公司章程》等有關法律、法規的要求，嚴格按照股東大會的決議和授權，認真執行股東大會通過的各項決議，主要執行情況為：

　　1、完成了董事會的換屆選舉；

　　2、認真執行了與關聯方的各項日常性關聯交易；

　　3、辦理關于改聘審計機構的有關事宜。

　　五、利潤分配預案或資本公積金轉增股本預案

　　22

　　經境內審計機構利安達信隆會計師事務所審計， 2005 年度公司凈利潤為5,088,349.68 元，加上年初未分配利潤-100,306,480.47 元，本年度可供分配的利潤為-95,218,130.79 元；經境外審計機構德豪國際會計師事務所審計，2005 年度公司凈利潤為5,219,403.32 元，加上年初未分配利潤-92,903,000 元，本年度可供分配的利潤為-87,683,596.68 元。根據《公司章程》的規定，當兩個審計報告結果不一致時，以未分配利潤數較低的結果作為股利分配標準。因此，本年度可供分配的利潤為-95,218,130.79 元。

　　考慮到公司以前年度虧損幅度較大，公司第四屆董事會第5 次會議提議本年度凈利潤用于彌補以前年度虧損，不再進行利潤分配和公積金轉增股本。

　　該分配方案尚需提交2005 年度股東大會審議通過。

　　23

　　第八節監事會報告

　　一、報告期內監事會會議情況及決議內容

　　安徽古井貢酒股份有限公司監事會全體成員遵照《中華人民共和國公司法》、《股票上市規則》及《公司章程》、《監事會議事規則》的規定，遵守誠信原則，忠實履行公司章程賦予的職責， 積極維護公司和全體股東的利益。

　　報告期內，公司監事會共召開了四次會議，會議的通知、召集及決議均符合法定程序。具體如下：

　　(一)第三屆監事會第9 次會議

　　會議決議內容：

　　1、同意公司對截至2004 年12 月31 日通過在閩發證券有限公司、恒信證券有限公司和健橋證券股份有限公司進行的帳面價值為9,053 萬元國債投資全額計提壞帳準備。

　　2、同意控股子公司亳州古井銷售公司補提2004 年度應繳所得稅54,336,413.66 元。

　　3、同意公司對庫存商品和包裝物等計提較大數額減值準備。

　　(二)第三屆監事會第10 次會議

　　會議決議內容：

　　1、審議通過了2004 年度監事會報告；

　　2、審議通過了公司2004 年度報告及年度報告摘要；

　　3、審議通過了公司不進行2004 年度利潤分配和公積金轉增股本的預案；

　　4、審議通過了監事會關于注冊會計師對公司2004 年度財務報告出具無法表示意見的審計報告的專項說明；

　　5、審議通過了公司監事會換屆選舉及提名第四屆監事會候選人的議案。

　　(三)第四屆監事會第1 次會議

　　會議決議內容：

　　審議通過了選舉袁慶華女士為公司第四屆監事會監事長的議案。

　　(四)第四屆監事會第2 次會議

　　會議決議內容：

　　1、審議通過了公司對2004 年度會計差錯進行追溯調整的議案；

　　2、審議通過了2005 年半年度報告和半年報摘要。

　　二、監事會就有關事項發表獨立意見

　　(一)公司依法運作情況

　　公司因沒有如期披露2004 年度報告，違反了有關法規，除此之外，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》和《上市公司治理準則》依法運作。公司內部決策程序合法，建立了較為完善的內部控制制度。報告期，公司董事及高級管理人員認真履行了職責，沒有損害公司、股東利益和違反國家法律、法規及公司章程的行為出現。

　　(二)檢查公司財務情況

　　2005 年度，公司經利安達信隆會計師事務所和德豪國際會計師事務所審計后出具的標準無保留意見的《安徽古井貢酒股份有限公司2005 年度財務審計報告》真實的反映了公司2005 年12 月31 日的財務狀況和2005 年度的經營成果，公司的財務收支帳目清楚，會計核算和帳務管理均符合有關規定。

　　(三)檢查公司募集資金使用情況

　　報告期內，公司沒有募集資金，無利用募集資金投資項目。公司前次募集資金已在以前年度使用完畢，沒有延續到報告期使用的募集資金。

　　(四)收購、出售資產情況

　　報告期內，公司收購、出售資產交易價格合理，未發現內幕交易和有損害部分股東的權益或造成公司資產流失的行為。

　　(五)關聯交易情況

　　公司發生的關聯交易主要是與控股股東以及與控股股東的子公司發生的日常性關聯交易，定價公平合理，符合有關法規和公司章程規定。公司按照深圳證券交易所以及《公司章程》的要求履行了信息披露的義務。

　　25

　　第九節重要事項

　　一、重大訴訟、仲裁事項

　　公司控股子公司亳州古井廢品回收有限責任公司(以下簡稱“古井回收”)于2003 年10 月21 日通過健橋證券股份有限公司(以下簡稱“健橋證券”)所屬上海漕東支路證券營業部以自有資金5,000 萬元購買國債。2004 年4 月12 日，健橋證券向古井回收支付了1,000 萬元的國債保證金。此后，由于健橋證券原因致使古井回收無法下達指令對賬戶內4,000 萬元的國債保證金進行交易操作，為此，古井回收多次與健橋證券進行交涉并要求對國債保證金賬戶行使操作權利，均遭健橋證券拒絕。2005 年1 月20 日古井回收向安徽省亳州市中級人民法院(以下簡稱“亳州中院”)提起訴訟，要求健橋證券返還國債保證金4,000 萬元并承擔該案訴訟費用。

　　2005 年6 月16 日亳州中院下達(2005)亳民二初字第009 號民事判決書，判決健橋證券于判決書生效之日起五日內返還古井回收4,000 萬元國債保證金并承擔案件受理費252,012 元及訴訟保全費200,520 元。

　　健橋證券收到(2005)亳民二初字第009 號民事判決書后未在法律規定的期限內提起上訴，該民事判決書已發生法律效力。因健橋證券未按判決書規定的期限履行義務，為此古井回收已于2005 年7 月28 日向亳州中院提出強制執行申請，亳州中院受理了古井回收的執行申請。

　　在本案強制執行的過程當中，雙方達成和解協議，健橋證券同意向古井回收返還2,400 萬元國債投資資金，并承擔100 萬元訴訟費，剩余1,600 萬元轉換成健橋證券股份。目前古井回收已經收到了2,400 萬元國債投資資金，余下和解事項正在落實之中。

　　有關本次訴訟的詳細情況刊登分別在2005 年2 月25 日、2005 年3 月29 日、2005 年7 月5 日、2005 年8 月10 日和2005 年12 月17 日的《中國證券報》、《上海證券報》和香港《文匯報》上。

　　二、收購、出售資產及吸收合并事項

　　公司報告期無收購出售資產及吸收合并事項。

　　三、重大關聯交易事項

　　(一)日常性關聯交易單位：萬元

　　上述關聯交易的發生的能夠保證公司日常生產經營過程中對生產原材料的及時關聯方交易內容交易價格 (均價) 市場價格(均價) 交易金額 占同類交易金額的比例

　　對公司利潤的影響

　　安徽古井集團有限公司采購小麥0.69 元/斤0.69 元/斤1,437 16.83% 無

　　亳州古井綜合服務公司采購小麥同上同上6,398 74.93% 無

　　亳州古井熱電有限公司生產用電0.41 元/度0.41 元/度

　　1,662 73.96%

　　無

　　亳州古井熱電有限公司生產用汽100 元/噸120 元/噸無

　　26

　　性、連續性需要，同時在相應的價格上能夠給予公司一定的支持。關聯交易的發生沒有影響到公司的獨立性，公司保證在相同品質條件下遵循價格孰低的原則采購所需的生產原料，維護公司和中小股東的利益。

　　采購生產用汽的價格與市場價格的差異說明：公司采購價格較市場價低是因為公司在生產過程中用汽量大，屬于大客戶，并且距離汽源近，傳輸過程中損耗率很低，因此能夠獲得優惠的價格。

　　(二)公司無其他重大關聯交易

　　四、重大合同履行情況

　　(一)報告期內，公司無托管、承包、租賃其他企業資產或其他企業托管、承包、租賃公司資產的事項。

　　(二)報告期內，公司未向其他企業提供擔保。

　　(三)報告期內，公司無委托他人進行現金資產管理的事項。

　　(四)報告期內，公司未簽訂其他重大合同。

　　五、公司及持股5%以上股東承諾事項

　　(一)股改承諾事項

　　公司通過與控股股東的溝通，承諾將嚴格按照深圳證券交易所和實際控制人的安排，最遲于2006 年5 月31 日之前正式向證券交易所報送股改方案，具體時間請留意公司的股權分置改革相關公告。

　　(二)公司及持股5%以上股東無其他承諾事項。

　　六、公司聘任、解聘會計師事務所情況

　　報告期因德勤華永會計師事務所有限公司和德勤.關黃陳方會計師行(以下簡稱“德勤”)一直未就續聘事宜對公司給予明確答復，為了不影響公司2005 年度的審計工作，2005 年10 月22 日，公司2005 年度第一次臨時股東大會決定不再聘任德勤為公司的審計機構，聘任利安達信隆會計師事務所和德豪國際會計師事務所作為公司2005 年度境內和境外的審計機構。報告期，公司支付利安達信隆會計師事務所和德豪國際會計師事務所審計費用共計50 萬元。

　　七、證券監管部門檢查、處罰情況

　　因公司沒有在規定時間內披露2004 年度報告，違反了《深圳證券交易所股票上市公司規則》的規定，2005 年5 月26 日，公司及公司第三屆董事會全體成員受到了深圳證券交易所公開譴責。

　　因公司沒有在法定期限內披露2004 年年度報告，涉嫌違反證券法規，中國證監會于2005 年5 月31 日決定對公司立案調查。

　　具體情況詳見2005 年5 月27 日、2005 年6 月1 日的《中國證券報》、《上海證券報》和香港文匯報。

　　八、其他重大事項

　　報告期內，公司無應披露未披露的其他重大事項。

　　27

　　第十節財務報告

　　一、審計報告

　　審計報告

　　利安達審字[2006]第1014 號

　　安徽古井貢酒股份有限公司全體股東：

　　我們審計了后附的安徽古井貢酒股份有限公司(以下簡稱貴公司)2005年12月31日的資產負債表以及合并資產負債表、2005年度的利潤及利潤分配表以及合并利潤及利潤分配表、2005年度的現金流量表以及合并現金流量表。這些會計報表的編制是貴公司管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表意見。

　　我們按照《中國注冊會計師獨立審計準則》計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是

　　否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。

　　我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和《企業會計制度》的規定， 在所有重大方面公允反映了貴公司2005年12月31日的財務狀況以及2005年度的經營成果和現金流量情況。

　　利安達信隆會計師事務所有限責任公司中國注冊會計師賴卓斌

　　中國注冊會計師林萬強

　　中國·北京2006 年2 月25 日

　　二、會計報表

　　28

　　資產負債表

　　編制單位：安徽古井貢酒股份有限公司2005 年12 月31 日單位：人民幣元

　　資產合并本公司

　　2005 年12 月31 日2004 年12 月31 日2005 年12 月31 日2005 年12 月31 日

　　流動資產:

　　貨幣資金102,168,113.84 121,327,360.00 65,334,364.30 99,342,582.00

　　短期投資24,500,000.00 24,500,000.00

　　應收票據64,983,129.52 27,680,530.00 10,747,360.41 5,831,613.00

　　應收股利

　　應收利息

　　應收帳款18,981,632.73 39,426,185.00 5,087,638.97 5,897,689.00

　　其他應收款28,866,846.22 34,594,932.00 13,981,489.45 17,520,798.00

　　預付帳款3,288,303.94 13,693,210.00 1,864,555.70 9,105,157.00

　　應收補貼款

　　存貨560,201,137.96 577,629,784.00 523,928,172.96 484,071,545.00

　　待攤費用1,040,273.90 1,151,663.00 945,645.15 1,050,503.00

　　一年內到期的長期債權投資

　　其他流動資產

　　流動資產合計779,529,438.11840,003,664.00 621,889,226.94 647,319,887.00

　　長期投資

　　長期股權投資35,019,496.00 35,237,650.00 407,403,209.77 344,589,615.00

　　長期債權投資

　　長期投資合計35,019,496.00 35,237,650.00 407,403,209.77 344,589,615.00

　　固定資產

　　固定資產原價781,290,985.44 688,811,085.00 577,559,454.71 570,577,883.00

　　減：累計折舊329,619,263.36 292,184,274.00 240,672,419.16 241,951,012.00

　　固定資產凈值451,671,722.08 396,626,811.00 336,887,035.55 328,626,871.00

　　減：固定資產減值準備

　　固定資產凈額451,671,722.08 396,626,811.00 336,887,035.55 328,626,871.00

　　工程物資1,145,568.56 139,612.00 1,145,568.56 139,612.00

　　在建工程21,468,371.67 26,094,375.00 21,367,882.15 25,918,225.00

　　固定資產清理

　　固定資產合計474,285,662.31 422,860,798.00 359,400,486.26 354,684,708.00

　　無形資產及其他資產

　　無形資產46,886,919.29 51,281,512.00 36,837,629.40 41,661,654.00

　　長期待攤費用4,712.74 1,667.00

　　其他長期資產

　　無形資產及其他資產合計46,891,632.03 51,283,179.00 36,837,629.40 41,661,654.00

　　遞延稅款

　　遞延稅款借項

　　資產總計1,335,726,228.45 1,349,385,291.00 1,425,530,552.37 1,388,255,864.00

　　29

　　資產負債表(續)

　　編制單位：安徽古井貢酒股份有限公司2005 年12 月31 日單位：人民幣元

　　負債及股東權合并本公司

　　2005 年12 月31 日2004 年12 月31 日2005 年12 月31 日2005 年12 月31 日

　　流動負債

　　短期借款20,000,000.00 70,000,000.00 20,000,000.00 70,000,000.00

　　應付票據500,000.00

　　應付帳款50,520,453.33 60,955,780.00 43,176,883.42 53,529,194.00

　　預收帳款24,527,844.67 22,341,553.00 302,602,272.81 284,365,790.00

　　應付工資54,393,980.68 54,719,983.00 49,874,418.21 51,019,594.00

　　應付福利費21,854,851.05 30,420,251.00 9,504,935.35 22,440,713.00

　　應付股利

　　應交稅金214,212,615.27 199,246,639.00 78,825,164.45 40,303,673.00

　　其他應交款231,097.70 -502,716.00 76,086.53 -693,541.00

　　其他應付款44,681,806.24 61,646,927.00 19,298,440.85 19,085,730.00

　　預提費用1,365,633.52 1,223,495.00 951,491.54 1,172,201.00

　　預計負債

　　一年內到期的長期負債23,000,000.00 15,900,000.00 23,000,000.00 15,900,000.00

　　其他流動負債

　　流動負債合計455,288,282.46 515,951,912.00 547,309,693.16 557,123,354.00

　　長期負債

　　長期借款70,100,000.00 28,100,000.00 70,100,000.00 28,100,000.00

　　應付債券

　　長期應付款

　　專項應付款

　　其他長期負債

　　長期負債合計70,100,000.00 28,100,000.00 70,100,000.00 28,100,000.00

　　遞延稅款

　　遞延稅款貸項

　　負債合計525,388,282.46 544,051,912.00 617,409,693.16 585,223,354.00

　　少數股東權益2,217,086.78 2,300,869.00

　　股東權益

　　股本235,000,000.00 235,000,000.00 235,000,000.00 235,000,000.00

　　減：已歸還投資

　　股本凈額235,000,000.00 235,000,000.00 235,000,000.00 235,000,000.00

　　資本公積529,049,706.16 529,049,706.00 529,049,706.16 529,049,706.00

　　盈余公積139,289,283.84 139,289,284.00 139,289,283.84 139,289,284.00

　　其中：法定公益金69,644,641.92 69,644,642.00 69,644,641.92 69,644,642.00

　　未分配利潤-95,218,130.79 -100,306,480.00 -95,218,130.79 -100,306,480.00

　　未確認投資損失

　　股東權益合計808,120,859.21 803,032,510.00 808,120,859.21 803,032,510.00

　　負債與股東權益合計1,335,726,228.45 1,349,385,291.00 1,425,530,552.37 1,388,255,864.00

　　30

　　利潤表

　　編制單位：安徽古井貢酒股份有限公司2005 年度單位：人民幣元

　　項目

　　合并數母公司數

　　2005 年度2004 年度2005 年度2004 年度

　　一、主營業務收入653,662,634.75 601,746,258.00 534,604,487.67 280,971,191.00

　　減：主營業務成本387,473,988.67 357,599,175.00 365,560,545.47 318,005,730.00

　　主營業務稅金及附加120,205,278.14 60,527,965.00 116,936,180.60 55,139,538.00

　　二、主營業務利潤145,983,367.94 183,619,118.00 52,107,761.60 -92,174,077.00

　　加：其他業務利潤176,012.34 -964,727.00 388,055.90 -1,117,190.00

　　減：營業費用52,308,631.72 80,445,727.00 3,565,744.24 4,263,620.00

　　管理費用77,082,634.84 145,835,152.00 50,078,010.35 117,501,498.00

　　財務費用5,067,327.45 4,768,486.00 5,596,170.73 4,953,746.00

　　三、營業利潤11,700,786.27 -48,394,974.00 -6,744,107.82 -220,010,131.00

　　加：投資收益-218,153.64 -141,342,417.00 7,095,476.17 -43,037,386.00

　　補貼收入5,000,000.00 267,745.00 5,000,000.00

　　營業外收入1,403,951.26 1,583,660.00 629,720.05 1,311,108.00

　　減：營業外支出1,310,270.10 1,179,056.00 648,424.50 884,529.00

　　四、利潤總額16,576,313.79 -189,065,042.00 5,332,663.90 -262,620,938.00

　　減：所得稅11,571,748.33 74,660,658.00 244,314.22

　　少數股東損益-83,784.22 -1,104,762.00

　　未確認投資損失

　　五、凈利潤5,088,349.68 -262,620,938.00 5,088,349.68 -262,620,938.00

　　1、出售、處置部門或

　　被投資單位所得收益

　　2、自然災害發生的損

　　失

　　3、會計政策變更增加

　　(或減少)利潤總額

　　4、會計估計變更增加

　　(或減少)利潤總額

　　5、債務重組損失

　　6、其他

　　合計

　　31

　　利潤分配表

　　編制單位：安徽古井貢酒股份有限公司2005 年度單位：人民幣元

　　項目

　　合并數母公司

　　2005 年度2004 年度2005 年度2004 年度

　　一、凈利潤5,088,349.68 -262,620,938.00 5,088,349.68 -262,620,938.00

　　加：年初未分配利潤-100,306,480.47 162,314,458.00 -100,306,480.47 162,314,458.00

　　其他轉入

　　二、可供分配的利潤-95,218,130.79 -100,306,480.00 -95,218,130.79 -100,306,480.00

　　減：提取法定盈余公積

　　提取法定公益金

　　提取職工獎勵及福利基金

　　提取儲備基金

　　提取企業發展基金

　　利潤歸還投資

　　三、可供投資者分配的利潤-95,218,130.79 -100,306,480.00 -95,218,130.79 -100,306,480.00

　　減：應付優先股股利

　　提取任意盈余公積

　　應付普通股股利

　　轉作資本的普通股股利

　　四、未分配利潤-95,218,130.79 -100,306,480.00 -95,218,130.79 -100,306,480.00

　　32

　　現金流量表

　　編制單位：安徽古井貢酒股份有限公司2005 年度單位：人民幣元

　　項目合并數母公司數

　　一、經營活動產生的現金流量：

　　銷售商品、提供勞務收到的現金766,166,211.89 588,096,359.07

　　收到的稅費返還

　　收到的其他與經營活動有關的現金18,531,677.72 16,044,928.53

　　現金流入小計784,697,889.61 604,141,287.60

　　購買商品、接受勞務支付的現金389,729,662.37 364,042,811.29

　　支付給職工以及為職工支付的現金89,093,074.27 56,573,423.44

　　支付的各項稅款174,728,776.71 110,194,019.37

　　支付的其他與經營活動有關的現金92,900,426.13 57,402,213.28

　　現金流出小計746,451,939.48 588,212,467.38

　　經營活動產生的現金流量凈額38,245,950.13 15,928,820.22

　　二、投資活動產生的現金流量：

　　收回投資所收到的現金24,000,000.00 24,000,000.00

　　取得投資收益所收到的現金

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產而收到的現金凈額4,294,647.66 2,641,955.69

　　收到的其他與投資活動有關的現金6,452,360.15 6,452,360.15

　　現金流入小計34,747,007.81 33,094,315.84

　　購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金83,260,735.91 72,977,803.55

　　投資所支付的現金

　　支付的其他與投資活動有關的現金1,162,082.02

　　現金流出小計83,260,735.91 74,139,885.57

　　投資活動產生的現金流量凈額-48,513,728.10 -41,045,569.73

　　三、籌資活動產生的現金流量：

　　吸收投資所收到的現金

　　借款所收到的現金95,000,000.00 95,000,000.00

　　收到的其他與籌資活動有關的現金

　　現金流入小計95,000,000.00 95,000,000.00

　　償還債務所支付的現金95,900,000.00 95,900,000.00

　　分配股利、利潤或償付利息所支付的現金7,991,468.19 7,991,468.19

　　支付的其他與籌資活動有關的現金

　　現金流出小計103,891,468.19 103,891,468.19

　　籌資活動產生的現金流量凈額-8,891,468.19 -8,891,468.19

　　四、匯率變動對現金的影響額

　　五、現金及現金等價物凈增加額-19,159,246.16 -34,008,217.70

　　33

　　現金流量表(續)

　　編制單位：安徽古井貢酒股份有限公司2005 年度單位：人民幣元

　　補充資料合并數母公司數

　　1、將凈利潤調節為經營活動的現金流量：

　　凈利潤5,088,349.68 5,088,349.68

　　加：少數股東損益-83,784.22

　　未確認投資損失

　　計提的資產減值準備1,904,582.17 -1,388,572.39

　　固定資產折舊45,785,756.24 33,256,162.97

　　無形資產攤銷4,917,754.95 4,638,976.96

　　長期待攤費用攤銷

　　待攤費用減少(減：增加) 111,389.10 104,857.85

　　預提費用增加(減：減少) 142,138.52 -220,709.46

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減：收益) -105,724.02 -130,714.00

　　固定資產報廢損失

　　財務費用6,503,280.69 6,503,280.69

　　投資損失(減：收益) 218,153.64 -7,095,476.17

　　遞延稅款貸項(減：借項)

　　存貨的減少(減：增加) 24,841,123.54 -32,354,062.78

　　經營性應收項目的減少(減：增加) -3,397,003.86 3,317,983.24

　　經營性應付項目的增加(減：減少) -47,680,066.30 4,208,743.63

　　其他

　　經營活動產生的現金流量凈額38,245,950.13 15,928,820.22

　　2、不涉及現金收支的投資和籌資活動：

　　債務轉為資本

　　實物資產轉投資

　　一年內到期的可轉換公司債券

　　融資租入固定資產

　　3、現金及現金等價物凈增情況

　　現金的期末余額102,168,113.84 65,334,364.30

　　減：現金的期初余額121,327,360.00 99,342,582.00

　　加：現金等價物的期末余額

　　減：現金等價物的期初余額

　　現金及現金等價物凈增加額-19,159,246.16 -34,008,217.70

　　34

　　資產減值準備明細表

　　編制單位：安徽古井貢酒股份有限公司2005 年度單位：人民幣元

　　項目

　　合并數母公司數

　　期初數本期增加

　　本期減少

　　期末余額期初數本期增加

　　本期減少

　　期末余額資產價值

　　回升轉回

　　其他原因

　　轉出

　　合計

　　資產價值

　　回升轉回

　　其他原因

　　轉出

　　合計

　　一、壞賬準備金

　　合計9,790,185.00 73,436,506.53 3,764,558.08 79,462,133.45 6,368,707.00 70,356,229.23 76,724,936.23

　　其中：應收賬款3,602,285.00 2,178,596.75 3,544,065.41 2,236,816.34 657,894.00 -88,418.23 569,475.77

　　其他應收款6,187,900.00 71,257,909.78 220,492.67 77,225,317.11 5,710,813.00 70,444,647.46 76,155,460.46

　　二、短期投資跌

　　價準備合計75,500,000.00 75,500,000.00 75,500,000.00 75,500,000.00 75,500,000.00 75,500,000.00

　　其中：股票投資

　　債券投資75,500,000.00 75,500,000.00 75,500,000.00 75,500,000.00 75,500,000.00 75,500,000.00

　　三、存貨跌價準

　　備合計58,795,649.00 3,968,075.64 11,380,553.14 11,380,553.14 51,383,171.50 51,880,966.00 3,755,198.38 11,257,763.56 11,257,763.56 44,378,400.82

　　其中：原材料及

　　包裝物39,496,825.00 1,993,474.85 41,490,299.85 39,496,825.00 1,993,474.85 41,490,299.85

　　半成品及在產品1,258,044.00 131,666.56 131,666.56 1,126,377.44 1,258,044.00 131,666.56 131,666.56 1,126,377.44

　　產成品18,040,780.00 1,974,600.79 11,248,886.58 11,248,886.58 8,766,494.21 11,126,097.00 1,761,723.53 11,126,097.00 11,126,097.00 1,761,723.53

　　四、長期投資減

　　值準備合計65,850,504.00 65,850,504.00 65,850,504.00 65,850,504.00

　　其中：長期股權

　　投資65,850,504.00 65,850,504.00 65,850,504.00 65,850,504.00

　　長期債權投資

　　五、固定資產減

　　35

　　值準備合計

　　其中：房屋建筑

　　物

　　機器設備

　　電子及辦公設備

　　運輸設備

　　經營租賃出租設

　　備

　　六、無形資產減

　　值準備

　　其中：土地使用

　　權

　　商標權

　　七、在建工程減

　　值準備

　　八、委托貸款減

　　值準備

　　合計209,936,338.0077,404,582.17 86,880,553.14 90,645,111.22 196,695,808.95 199,600,177.00 74,111,427.61 86,757,763.56 86,757,763.56 186,953,841.05

　　36

　　三、會計報表附注

　　(一)概況

　　安徽古井貢酒股份有限公司(“公司”)于1996 年5 月30 日在中華人民共和國注冊成。

　　公司分別于1996 年6 月及1996 年9 月發行境內上市外資股(以下簡稱“B 股”)60,000,000 股及境內上市人民幣普通股(以下簡稱“A 股”)20,000,000 股，每股面值人民幣1 元。公司的B 股及A 股均在中國深圳證券交易所上市，公司直接控股股東為安徽古井集團有限公司(以下簡稱“古井集團”)。

　　公司及公司的子公司以下合稱“本集團”。本集團主要從事于生產及銷售白酒、啤酒、釀

　　酒設備、包裝材料、印刷品、玻璃瓶、植物油及自產產品。

　　(二)主要會計政策和會計估計

　　1.會計制度

　　執行企業會計準則和《企業會計制度》及其補充規定。

　　2.會計年度

　　為公歷年度即每年1 月1 日至12 月31 日。

　　3.記賬本位幣

　　以人民幣為記賬本位幣。

　　4.記賬基礎和計價原則

　　采用權責發生制為記賬基礎，以歷史成本為計價原則。

　　5.外幣業務核算

　　發生外幣(指記賬本位幣以外的貨幣)業務時，外幣金額按業務發生當時市場匯價中間價

　　(以下簡稱“市場匯價”)折算為人民幣入賬，外幣賬戶的年末外幣金額按年末市場匯價中間價折算為人民幣金額。外幣匯兌損益除與購建固定資產有關的外幣專門借款產生的匯兌損益， 在固定資產達到預定可使用狀態前計入資產成本；屬于籌建期間的，計入長期待攤費用外，其余均計入當期的財務費用。

　　6.現金等價物

　　現金等價物是指企業持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險

　　很小的投資。

　　7.壞賬核算

　　(1)壞賬確認的標準

　　37

　　因債務人破產，依照法律程序清償后，確定無法收回的應收款項；

　　因債務人死亡，既無遺產可供清償，又無義務承擔人，確定無法收回的應收款項；

　　因債務人逾期未履行償債義務，并且有確鑿證據表明無法收回的應收款項。

　　(2)壞賬損失的核算方法

　　采用備抵法，按年末應收款項余額之可收回性計提。公司根據以往的經驗、債務單位的實

　　際財務狀況和現金流量情況以及其他相關信息，先對應收款項進行個別分析計提壞賬準備，然后再對剩余應收款項按賬齡分析法計提一般壞賬準備。一般壞賬準備的計提比例如下： 公司與合并報表范圍內各控股子公司之間不計提壞帳準備。

　　8.存貨

　　存貨按取得時的實際成本計價，實際成本包括采購成本、加工成本和其他使存貨達到目前

　　場所和可使用狀態所發生的支出。存貨主要分為原材料及包裝物、半成品及在產品和產成品等。存貨發出時，按照實際成本進行核算，并采用加權平均法確定其實際成本。

　　9.存貨跌價準備

　　期末存貨按照成本與可變現凈值孰低計量。當其可變現凈值低于成本時，提取存貨跌價準

　　備。存貨跌價準備按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提取。

　　可變現凈值是指公司在正常生產經營過程中，以存貨的估計售價減去至完工估計將要發生

　　的成本、估計的銷售費用以及相關稅金后的金額。

　　10.短期投資

　　短期投資在取得時按初始投資成本計價。初始投資成本，是指取得投資時實際支付的全部

　　價款，包括稅金、手續費等相關費用。但實際支付的價款中包含的已宣告而尚未領取的現

　　金股利，或已到期尚未領取的債券利息，作為應收項目單獨核算。

　　短期投資的現金股利或利息于實際收到時，沖減投資的賬面價值，但收到的已記入應收項

　　目的現金股利或利息除外。

　　短期投資期末以成本與市價孰低計價，按單項投資計算并確定應計提的跌價損失準備。

　　11.長期投資

　　(1)長期股權投資核算方法：

　　賬齡計提比例

　　6 個月以內1%

　　6 個月至1 年5%

　　1 至2 年10%

　　2 至3 年50%

　　3 年以上100%

　　38

　　取得時按初始投資成本計價。

　　公司對被投資單位無控制、無共同控制且無重大影響的，長期股權投資采用成本法核算；

　　企業對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的，長期股權投資采用權益法核算；采用成本法核算時，當期投資收益僅限于所獲得的被投資單位在接受投資后產生的累積凈利潤的分配額，所獲得的被投資單位宣告分派的利潤或現金股利超過上述數額的部分，作為初始投資成本的收回，沖減投資的賬面價值；采用權益法核算時，當期投資損益為按應享有或應分擔的被投資單位當年實現的凈利潤或發生的凈虧損的份額。在確認應分擔的被投資單位發生的凈虧損時，以投資賬面價值減記至零為限；如果被投資單位以后各期實現凈利潤，在收益分享額超過未確認的虧損分擔額以后，按超過未確認的虧損分擔額的金額，恢復投資的賬面價值。

　　長期股權投資采用權益法核算時，初始投資成本與享有被投資單位所有者權益份額之間的

　　差額為長期股權投資差額。初始投資成本大于應享有被投資單位所有者權益份額的差額，借記

　　長期股權投資-股權投資差額，并按一定期限平均攤銷，計入損益。合同規定了投資期限的，按投資期限攤銷。合同沒有規定投資期限的，按未超過10 年的期限攤銷；初始投資成本低于應享有被投資單位所有者權益份額的差異，貸記資本公積-股權投資準備。

　　(2)長期投資減值準備

　　由于市價持續下跌或被投資單位經營狀況變化等原因導致該項長期投資可回收金額低于長

　　期投資賬面價值，應將可收回金額低于長期投資賬面價值的差額，計提長期投資減值準備。

　　12.可收回金額的確定

　　可收回金額是指資產的銷售凈價與預期從該資產的持續使用和使用壽命結束時的處置中形

　　成的預計未來現金流量的現值兩者之中的較高者。

　　13.固定資產及折舊

　　固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一年，單

　　位價值較高的有形資產。

　　固定資產以取得時的實際成本計價，并從其達到預定可使用狀態的次月起，采用直線法提

　　取折舊。各類固定資產的估計殘值率、折舊年限和年折舊率如下：

　　14.固定資產減值準備

　　期末，公司按固定資產的減值跡象判斷是否應當計提減值準備，當固定資產可收回金額低

　　估計殘值率折舊年限年折舊率

　　房屋建筑物3-5% 8-35 年2.8-12.1%

　　機器設備3-5% 8-10 年9.7-12.1%

　　電子及辦公設備3% 8 年12.1%

　　運輸設備3% 8 年12.1%

　　39

　　于賬面價值時，則按其差額計提固定資產減值準備。

　　15.在建工程

　　在建工程成本按實際工程支出確定。

　　實際工程成本包括在建期間發生的各項工程支出、與工程達到預定可使用狀態前的資本化

　　的專門借款的借款費用以及其他相關費用等。在建工程應在達到預定可使用狀態后結轉為固定

　　資產。在建工程不計提折舊。

　　對長期停建并且預計在未來3 年內不會重新開工的在建工程；所建項目無論在性能上，還

　　是在技術上已經落后，并且給企業帶來的經濟利益具有很大的不確定性的在建工程；或其他有證據表明已發生了減值的在建工程，按可收回金額低于賬面價值的差額，計提減值準備。

　　16.無形資產

　　無形資產按取得時實際成本計量。

　　土地使用權按其可使用期限平均攤銷。

　　商標權從取得商標登記證起按可使用期限平均攤銷。

　　專利權從取得權證起按受益期攤銷。

　　17.無形資產減值準備

　　期末，公司將按無形資產的減值跡象判斷是否應當計提減值準備。當無形資產可收回金額

　　低于賬面價值時，則按差額提取無形資產減值準備。

　　18.長期待攤費用

　　籌建期間發生的費用，除用于購建固定資產以外，于企業開始生產經營當月起一次計入當

　　期損益。

　　19.借款費用

　　借款費用包括因借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和輔助費用，以及因外幣借款而發

　　生的匯兌差額。購建固定資產的專門借款發生的借款費用，在該資產達到預定可使用狀態前， 按借款費用資本化金額的確定原則予以資本化，計入該項資產的成本；其他的借款費用，于發生當期確認為費用。

　　20.收入確認

　　(1)商品銷售收入

　　公司已將商品所有權上的重要風險和報酬轉移給買方，并不再對該商品實施繼續管理權和實際控制權與交易相關的經濟利益能夠流入企業，相關的收入和成本能夠可靠地計量時，確認營業收入的實現。

　　(2)提供勞務收入

　　如提供的勞務合同在同一年度內開始并完成的，在完成勞務時，確認營業收入的實現；如

　　勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，在資產負債表日按照完工百分比法確認相關勞務收入，否則按已經發生并預計能夠補償的勞務成本金額確認收入，并將已發生的勞務成本作為當期費用。已經發生的勞務成本如預計不能得到補償的則不確認收入。

　　(3)利息收入

　　按讓渡現金使用權的時間和適用利率計算確定。

　　21.補貼收入

　　補貼收入以實際已收到的金額記入本年度損益。

　　22.租賃

　　融資租賃為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃。融資租賃以外的其

　　他租賃為經營租賃。

　　(1)公司作為承租人記錄經營租賃業務

　　經營租賃的租金在租賃期內的各個期間按直線法確認為費用。

　　(2)公司作為出租人記錄經營租賃業務

　　經營租賃的租金收入在租賃期內的各個期間按直線法確認為收入。

　　23.所得稅

　　所得稅按應付稅款法核算。計算所得稅費用所依據的應納稅所得額系根據有關稅法規定對

　　本年度會計所得額作相應調整后得出。

　　24.合并會計報表編制方法

　　(1)合并范圍確定原則

　　合并會計報表合并了每年12 月31 日止公司及其所有子公司的年度會計報表。子公司是指

　　公司通過直接或間接或直接加間接擁有其50%以上權益性資本的被投資企業；或是公司通過其他方法對其經營活動能夠實施控制的被投資企業。

　　(2)合并所采用的會計方法

　　子公司采用的主要會計政策按照公司統一規定的會計政策厘定。

　　被置出子公司在置換日前、被置入子公司在置換日后的經營成果及現金流量已適當地分別

　　包括在合并利潤表及現金流量表中。

　　41

　　公司與子公司及子公司相互之間的所有重大賬目及交易已于合并時沖銷。

　　少數股東所占的權益和損益，作為單獨項目列示于合并會計報表內。

　　(三)稅項

　　1.增值稅

　　按銷售收入的17%計算銷項稅，并按抵扣進項稅后的余額繳納。

　　2.營業稅

　　營業稅按汽車運營收入的3%繳納。

　　3.所得稅

　　公司及子公司的所得稅稅率均為33%。

　　4.消費稅

　　白酒消費稅按照生產環節銷售額的15%或25%計算稅額，并另需按每公斤1 元按量計征消費

　　稅。

　　5.城市維護建設稅

　　按照實際繳納的增值稅、消費稅及營業稅凈額的5%繳納(根據亳州市地方稅務局亳地稅征

　　管[2005]21 號文批準，自2005 年6 月1 日起公司城市維護建設稅的適用稅率從7%調整為5%)。

　　6.教育費附加

　　按照實際繳納的增值稅、消費稅及營業稅凈額的3%繳納。

　　(四)會計政策、會計估計變更及會計差錯更正

　　1.對2002-2004 年企業所得稅及以前年度城市維護建設稅及教育費附加的會計差錯更正

　　2005 年以前公司一直與子公司亳州古井銷售公司(“古井銷售”)采用合并申報的方式繳納

　　企業所得稅(“合并納稅”)。根據財政部駐安徽省財政監察專員辦事處2005 年3 月對公司2002年度至2004 年度合并納稅有關情況的檢查結論，公司與古井銷售以往采用合并納稅的做法不符合稅收法規的有關規定。2005 年3 月25 日主管稅務機關亳州市地方稅務局簽發(亳地)稅征管限字[2005]1-005 號、006 號文，要求古井銷售繳納2002、2003 年度少繳的企業所得稅分別為人民幣42,249,684 元、63,946,850 元。2004 年公司根據(亳地)稅征管限字[2005]1-005 號、006 號文的結果補計了2002 及2003 年度少繳所得稅。2004 年公司共補計企業所得稅164,699,656 元，其中補計2002-2003 年度少繳企業所得稅106,196,534 元，采用追溯調整法進行會計差錯更正；補計2004 年度少計企業所得稅58,503,122 元，計入2004 年度當期損益。

　　42

　　2005 年6 月27 日主管稅務機關亳州市地方稅務局簽發(亳地)稅征管決字[2005]1-01 號

　　及1-02 號文，確認古井銷售因合并納稅事項少繳2002、2003 年度企業所得稅分別為人民幣39,960,000 元、59,250,000 元；確認古井銷售2004 年度少繳企業所得稅55,122,434 元，同時對古井銷售在以前年度采取合并納稅方式所形成的應交稅金——企業所得稅借方余額7,423,518 元不予確認。根據2005 年6 月27 日(亳地)稅征管決字[2005]1-01 號及1-02 號文的處理認定結果，公司須補計2002-2004 年度企業所得稅合計161,755,952 元，上述少計企業所得稅事項采用追溯調整法進行會計差錯更正。

　　本期公司根據主管稅務機關簽發的最終稅務處理認定結果重新進行會計差錯更正，更正結

　　果以2005 年6 月27 日主管稅務機關亳州市地方稅務局簽發(亳地)稅征管決字[2005]1-01 號及1-02 號文為準。

　　對2002-2004 年企業所得稅追溯調整合計調增期初留存收益2,943,704 元，其中調增年初

　　未分配利潤2,485,768 元，調增盈余公積457,936 元(其中法定盈余公積228,968 元、法定公益金228,968 元)。

　　根據2005 年6 月27 日主管稅務機關亳州市地方稅務局簽發的(亳地)稅征管決字[2005] 1-

　　02 號文處理意見，公司以前年度城建稅及教育費附加的計繳方法存在偏差，致使以前年度多計城建稅及教育費附加4,289,618 元，本期采用追溯調整法進行會計差錯更正。

　　對以前年度城建稅及教育費附加追溯調整合計調增年初未分配利潤4,289,618 元。

　　2.長期投資減值

　　公司之參股公司華安證券有限責任公司(公司持有其5.87%股份，以下簡稱“華安證券”) 于2005 年7 月7 日召開2004 年度股東大會審議通過了華安證券2004 年度報告，報告顯示華安證券2004 年度虧損1,168,467,357 元，截至2004 年12 月31 日華安證券凈資產為581,763,142 元，根據公司對華安證券的參股比例，2004 年12 月31 日公司對華安證券投資帳面凈額應為34,149,496 元，該項投資帳面原值為100,000,000 元，應計提減值65,850,504 元。

　　鑒于以上投資損失發生在2004 年度，根據《企業會計準則— 會計政策、會計估計變更和

　　會計差錯更正》中的有關規定，董事會同意公司對2004 年年度報告有關項目進行追溯調整。

　　對長期投資——華安證券減值的追溯調整合計調減年初未分配利潤65,850,504 元。

　　3.收回部分國債投資資金

　　本公司控股子公司亳州古井廢品回收有限責任公司(以下簡稱"古井回收")于2003 年10

　　月21 日通過健橋證券股份有限公司(以下簡稱"健橋證券")所屬上海漕東支路證券營業部以自有資金5,000 萬元購買國債。2004 年4 月12 日，健橋證券向古井回收支付了1,000 萬元的國債保證金。此后，由于健橋證券原因致使古井回收無法下達指令對賬戶內4,000 萬元的國債保證金進行交易操作，為此，古井回收多次與健橋證券進行交涉并要求對國債保證金賬戶行使操作權利，均遭健橋證券拒絕。2005 年1 月20 日古井回收向安徽省亳州市中級人民法院(以下簡稱"亳州中院")提起訴訟，要求健橋證券返還國債保證金4,000 萬元并承擔該案訴訟費用。

　　2005 年6 月16 日亳州中院下達(2005)亳民二初字第009 號民事判決書，判決健橋證券于判決書生效之日起五日內返還古井回收4,000 萬元國債保證金并承擔案件受理費252,012 元及訴訟保全費200,520 元。

　　在本案強制執行的過程當中，雙方達成和解協議，健橋證券同意向古井回收返還2,400 萬

　　元國債投資資金，并承擔100 萬元訴訟費，剩余1,600 萬元轉換成健橋證券股份。本期古井回收已經收到了2,400 萬元國債投資資金，余下和解事項正在落實之中。

　　鑒于2004 年公司對健橋證券國債投資減值事項的會計估計欠缺嚴謹，古井回收收到的這筆

　　2400 萬元國債投資資金不記入本年度利潤，剩余1,600 萬元按預計可收回凈值轉回50 萬元減值準備，均視同重大會計差錯予以追溯調整。

　　對收回部分國債投資資金進行追溯調整合計調增年初未分配利潤24,500,000 元。

　　4.包裝材料減值

　　根據公司第三屆董事會第16 次會議決議，2004 年公司擬對庫存商品和包裝物等計提較大

　　數額減值準備。鑒于2004 年年報期間公司投入大量時間與人力配合各級稅務機關的稅務檢查工作，致使該項工作未能在2004 年度報告披露前及時完成。公司本期對此項遺留工作進行進一步落實，對2004 年12 月31 日前已發生損毀等的包裝物計提減值，減值金額合計46,252,547 元。

　　鑒于上述包裝材料損失發生在以前年度，故采用追溯調整法進行會計差錯更正。

　　對以前年度發生的包裝材料減值進行追溯調整合計調減年初未分配利潤46,252,547 元。

　　5.對發出商品收入確認調整

　　在中秋、春節等白酒傳統銷售旺季，為幫助經銷商解決進貨資金短缺問題，確保公司產品

　　在銷售旺季期間的充足供應，公司與經銷商簽訂節日期間購貨資金支持協議，在協議期內，經銷商可采取先發貨后結算的方式進行采購，此類貨品若發生滯銷或供給過剩，經銷商可以進行調換或退貨。協議期結束后，公司根據銷售清單與經銷商進行清欠結算。對于此類已發出未結算的發出商品，公司以前年度在貨物出庫時即確認為實現收入。

　　從交易實質分析，上述商品在出庫時并未實現商品所有權上的主要風險和報酬的轉移，尚

　　不滿足企業會計準則關于收入確認條件的要求。基于會計核算的謹慎性原則，公司本期對發出商品收入確認時點進行調整，在買賣雙方確認銷售清單無誤并開票結算時確認收入的實現。并對以前年度發出商品的會計核算進行追溯調整。

　　44

　　對以前年度發出商品會計核算政策進行追溯調整合計調減年初未分配利潤20,208,607 元。

　　6.追溯調整事項

　　上述追溯事項的累積影響數人民幣100,578,336.00 元，主要影響如下：

　　上述追溯調整對2004 年度凈利潤總額的具體影響如下：

　　五、合并會計報表范圍及控股子公司情況

　　股東權益增加(減少)

　　未分配利潤盈余公積

　　2004 年1 月1 日

　　未追溯調整前余額180,165,606.00 138,831,348.00

　　追溯調整事項

　　(1)所得稅追溯調整6,528,598.00 457,936.00

　　(2)發出商品收入確認政策調整-24,379,746.00 ——

　　追溯調整事項調整-17,851,148.00 457,936.00

　　2004 年1 月1 日追溯調整后余額162,314,458.00 139,289,284.00

　　2004 年12 月31 日

　　未追溯調整前余額729,792.00 138,831,348.00

　　追溯調整事項

　　(1)所得稅追溯調整2,485,768.00 457,936.00

　　(2)城建及教育費附加追溯調整4,289,618.00 ——

　　(3)長期投資減值-65,850,504.00 ——

　　(4)收回部分國債投資資金24,500,000.00 ——

　　(5)包裝材料減值-46,252,547.00 ——

　　(6)發出商品收入確認政策調整-20,208,607.00 ——

　　追溯調整事項小計： -101,036,272.00 457,936.00

　　2004 年12 月31 日追溯調整后余額-100,306,480.00 139,289,284.00

　　2004 年度

　　人民幣元

　　追溯調整事項調減83,185,119.00

　　子公司名稱注冊地點注冊資本萬元持股比例主營業務

　　經濟性質

　　或類型

　　是否

　　合并

　　亳州古井銷售有限公司安徽亳州8,486 100% 白酒、建筑材料、飼料、原輔材料批發有限責任公司是

　　亳州古井汽車運輸公司安徽亳州695 100% 汽車貨運、銷售、維修服務有限責任公司是

　　亳州古井玻璃制品有限責任公司安徽亳州6,646 100% 制造及銷售玻璃制品有限責任公司是

　　45

　　注：2005 年11 月23 日公司與亳州古井銷售有限公司分別以實物1,907 萬元及貨幣資金10

　　萬元出資成立亳州古井包裝材料有限責任公司，公司合計持有其100%股權，納入合并報表范圍。

　　(六)會計報表主要項目注釋

　　1.貨幣資金

　　2.短期投資

　　2003 年，公司通過子公司安徽老八大酒業有限公司、亳州古井廢品回收有限公司和亳州開

　　味得植物油有限責任公司分別在閩發證券有限公司上海水電路證券營業部(“閩發證券”)、健橋證券股份有限公司漕東支路營業部(“健橋證券”)和恒信證券有限責任公司上海嶗山東路營業部(“恒信證券”)所設立的資金賬戶進行國債投資。截止2004 年12 月31 日，公司在閩發證券、健橋證券和恒信證券資金賬戶余額分別為人民幣3,000 萬元、人民幣4,000 萬元和人民幣3,000 萬元。

　　2004 年7 月起，公司發現因閩發證券、健橋證券和恒信證券自身原因無法對在上述三家公

　　司設立的資金賬戶下達操作指令。鑒于此情況，安徽老八大酒業有限公司于2004 年7 月9 日向亳州古井廢品回收有限責任公司安徽亳州60 100% 回收酒瓶、玻璃渣、廢紙箱等廢舊物資有限責任公司是

　　安徽老八大酒業有限公司安徽亳州3,000 93% 酒產品批發、零售有限責任公司是

　　安徽古井野太陽酒業銷售有限公司安徽亳州360 92% 銷售白酒、果蔬酒有限責任公司是

　　亳州開味得植物油有限責任公司安徽亳州50 100% 植物油生產銷售有限責任公司是

　　上海開味得貿易有限責任公司安徽亳州100 100% 百貨、服裝、建材、五金銷售有限責任公司是

　　亳州古井印刷有限責任公司安徽亳州2,726 99.96% 印刷、停車服務、房屋租賃有限責任公司是

　　亳州古井包裝材料有限責任公司(注) 安徽亳州1,917 100% 包裝裝潢材料的印刷和銷售有限責任公司是

　　期末數期初數

　　外幣金額折算率人民幣元外幣金額折算率人民幣元

　　現金

　　人民幣73,264.37 74,089.00

　　美元—— ——

　　銀行存款102,094,849.47 121,253,271.00

　　其他貨幣資金—— ——

　　合計102,168,113.84 121,327,360.00

　　期末數期初數(已重述)

　　債券投資

　　國債投資—— 100,000,000.00

　　減：短期投資減值準備—— 75,500,000.00

　　短期投資凈額—— 24,500,000.00

　　46

　　安徽省高級人民法院提起訴訟，要求閩發證券撤銷凍結，返回國債及其派生股息。該案隨后根據有關規定移交至福建省高級人民法院審理。2005 年3 月8 日，福建省高級人民法院下達民事裁定書，本案中止訴訟。

　　2005 年1 月20 日公司之控股子公司亳州古井廢品回收有限責任公司就與健橋證券國債交

　　易糾紛事宜向安徽省亳州市中級人民法院遞交了民事起訴狀。

　　考慮到上述國債投資資金可回收性存在風險，公司管理層2004 年對短期投資賬面余額全額

　　計提了減值準備。

　　2005 年6 月16 日亳州中院下達(2005)亳民二初字第009 號民事判決書，判決健橋證券

　　于判決書生效之日起五日內返還古井回收4,000 萬元國債保證金并承擔案件受理費252,012 元及訴訟保全費200,520 元。在本案強制執行的過程當中，雙方達成和解協議，健橋證券同意向古井回收返還2,400 萬元國債投資資金，并承擔100 萬元訴訟費，剩余1,600 萬元轉換成健橋證券股份。本期古井回收已經收到了2,400 萬元國債投資資金，余下和解事項正在落實之中。

　　鑒于2004 年公司對健橋證券國債投資減值事項的會計估計欠缺嚴謹，古井回收收到的這筆

　　2400 萬元國債投資資金不記入本年度利潤，剩余1,600 萬元按預計可收回凈值轉回50 萬元減值準備，視同重大會計差錯予以追溯調整。

　　鑒于上述國債投資款項之性質已發生變更，本期將短期投資的帳面原值7,600 萬元(恒信

　　證券3,000 萬元、閩發證券3,000 萬元、健橋證券1,600 萬元)及相應減值轉入往來科目其他應收款及壞賬準備反映。

　　3.應收票據

　　4.應收賬款

　　(1)合并

　　應收賬款賬齡分析如下：

　　期末數期初數

　　商業承兌匯票-無抵押—— ——

　　銀行承兌匯票-無抵押64,983,129.52 27,680,530.00

　　合計： 64,983,129.52 27,680,530.00

　　期末數期初數(已重述)

　　金額比例(%) 壞賬準備賬面價值金額比例(%) 壞賬準備賬面價值

　　1 年以內17,243,611.12 81.27% 695,002.71 16,548,608.41 35,286,961.00 82.01% 1,801,662.00 33,485,299.00

　　1 至2 年1,324,357.15 6.24% 132,435.72 1,191,921.43 5,420,085.00 12.60% 542,008.00 4,878,077.00

　　2 至3 年2,482,205.79 11.70% 1,241,102.90 1,241,102.89 2,125,618.00 4.94% 1,062,809.00 1,062,809.00

　　3 年以上168,275.01 0.79% 168,275.01 —— 195,806.00 0.46% 195,806.00 ——

　　合計21,218,449.07 100.00% 2,236,816.34 18,981,632.73 43,028,470.00 100.00% 3,602,285.00 39,426,185.00

　　47

　　欠款金額前五名情況如下：

　　前五名欠款總額占應收賬款總額比例

　　5,945,971.51 28.02%

　　應收賬款余額中無持公司5%以上股份股東的欠款。

　　(2)公司

　　應收賬款賬齡分析如下：

　　欠款金額前五名情況如下：

　　前五名欠款總額占應收賬款總額比例

　　2,997,260.51 52.98%

　　5.其他應收款

　　(1)合并

　　其他應收款賬齡分析如下：

　　欠款金額前五名情況如下：

　　前五名欠款總額占其他應收款總額比例

　　90,063,431.00 84.89%

　　其他應收款余額無持公司5%以上股份股東的欠款。

　　本賬戶余額較大的欠款單位如下：

　　期末數期初數(已重述)

　　金額比例(%) 壞賬準備賬面價值金額比例(%) 壞賬準備賬面價值

　　1 年以內5,657,114.74 100% 569,475.77 5,087,638.97 6,555,583.00 100% 657,894.00 5,897,689.00

　　合計5,657,114.74 100% 569,475.77 5,087,638.97 6,555,583.00 100% 657,894.00 5,897,689.00

　　期末數期初數

　　金額比例(%) 壞賬準備賬面價值金額比例(%) 壞賬準備賬面價值

　　1 年以內22,315,604.69 20.28% 623,357.72 21,692,246.97 39,058,683.00 95.80% 5,509,704.00 33,548,979.00

　　1 至2 年7,746,022.86 7.37% 1,086,691.50 6,659,331.36 1,618,945.00 4.00% 622,992.00 995,953.00

　　2 至3 年76,030,535.78 72.35% 75,515,267.89 515,267.89 105,204.00 0.20% 55,204.00 50,000.00

　　3 年以上—— —— —— —— —— —— —— ——

　　合計106,092,163.33 100.00% 77,225,317.11 28,866,846.22 40,782,832.00 100.00% 6,187,900.00 34,594,932.00

　　欠款單位欠款金額欠款性質

　　恒信證券30,000,000.00 應收國債投資款

　　閩發證券30,000,000.00 應收國債投資款

　　48

　　上述款項賬齡在2-3 年，其中對恒信證券、閩發證券合計6,000 萬元的應收國債投資款已

　　全額計提壞賬準備，對健橋證券的1,600 萬元應收國債投資款按預計可收回金額計提1,550 萬元壞賬準備。

　　(2)公司

　　其他應收款賬齡分析如下：

　　欠款金額前五名情況如下：

　　前五名欠款總額占其他應收款總額比例

　　85,807,893.78 95.20%

　　其他應收款余額無持公司5%以上股份股東的欠款。

　　6.預付賬款

　　預付賬款賬齡分析如下：

　　預付賬款余額中無預付給持公司5%以上股份股東的款項。

　　7.存貨及跌價準備

　　注：產成品中期初發出商品余額21,821,082.48 元，期末發出商品余額為27,596,114.57

　　健橋證券16,000,000.00 應收國債投資款

　　期末數期初數

　　金額比例(%) 壞賬準備賬面價值金額比例(%) 壞賬準備賬面價值

　　1 年以內8,155,428.99 8.03% 50,031.19 8,105,397.80 21,834,459.00 94.00% 5,107,801.00 16,726,658.00

　　1 至2 年5,963,170.48 6.69% 596,254.05 5,366,916.43 1,397,152.00 6.00% 603,012.00 794,140.00

　　2 至3 年76,018,350.44 85.28% 75,509,175.22 509,175.22 —— —— —— ——

　　3 年以上—— —— —— —— —— —— —— ——

　　合計90,136,949.91 100.00% 76,155,460.46 13,981,489.45 23,231,611.00 100.00% 5,710,813.00 17,520,798.00

　　期末數期初數

　　1 年以內3,288,303.94 100% 13,693,210.00 100%

　　期末數期初數(已重述)

　　金額跌價準備賬面價值金額跌價準備賬面價值

　　原材料及包裝物203,382,548.67 41,490,299.85 161,892,248.82 226,739,424.00 39,496,825.00 187,242,599.00

　　半成品及在產品336,188,654.90 1,126,377.44 335,062,277.46 328,155,049.00 1,258,044.00 326,897,005.00

　　產成品72,013,105.89 8,766,494.21 63,246,611.68 81,530,960.00 18,040,780.00 63,490,180.00

　　合計611,584,309.46 51,383,171.50 560,201,137.96 636,425,433.00 58,795,649.00 577,629,784.00

　　49

　　元，發出商品會計核算政策參見附注四、5。

　　8.待攤費用

　　9.長期投資

　　(1)合并

　　(2)公司

　　(3)合并

　　① 其他股權投資

　　② 股權投資差額

　　項目期末數期初數結存原因

　　待攤保險費580,273.90 687,761.00 預付下期費用

　　待攤排污費460,000.00 450,000.00 預付下期費用

　　其他—— 13,902.00 預付下期費用

　　合計1,040,273.90 1,151,663.00

　　項目

　　期末數期初數(已重述)

　　投資金額減值準備賬面價值投資金額減值準備賬面價值

　　其他股權投資100,000,000.00 65,850,504.00 34,149,496.00 100,000,000.00 65,850,504.00 34,149,496.00

　　股權投資差額870,000.00 —— 870,000.00 1,088,154.00 —— 1,088,154.00

　　合計100,870,000.00 65,850,504.00 35,019,496.00 101,088,154.00 65,850,504.00 35,237,650.00

　　項目

　　期末數期初數(已重述)

　　投資金額減值準備賬面價值投資金額減值準備賬面價值

　　對子公司投資372,383,713.77 —— 372,383,713.77 309,351,965.00 —— 309,351,965.00

　　其他股權投資100,000,000.00 65,850,504.00 34,149,496.00 100,000,000.00 65,850,504.00 34,149,496.00

　　對子公司股權投資差額870,000.00 —— 870,000.00 1,088,154.00 —— 1,088,154.00

　　合計473,253,713.77 65,850,504.00 407,403,209.77 410,440,119.00 65,850,504.00 344,589,615.00

　　被投資公司名稱投資期限

　　占被投資單位

　　注冊資本比例

　　原始投資額期末減值準備期末賬面價值

　　期初數本期增減

　　華安證券有限責任公司無期限5.87% 100,000,000.00 —— 65,850,504.00 34,149,496.00

　　合計100,000,000.00 —— 65,850,504.00 34,149,496.00

　　投資公司名稱初始金額期初余額本期攤銷額增加(減少)額攤余金額攤銷期限形成原因

　　亳州古井印刷有限責任公司1,088,153.64 1,088,153.64 218,153.64 —— 870,000.00 5 年股權置換形成

　　50

　　注： 2004 年公司與古井集團進行資產置換，公司將持有的北京金盛怡科技有限公司70%

　　股權轉讓給古井集團，古井集團將其持有的古井印刷99.96%股權轉讓給公司。此項股權置換形成1,088,153.64 元股權投資差額，在5 年內進行攤銷。

　　(4)公司

　　① 對子公司投資：

　　② 其他股權投資：

　　③ 對子公司股權投資差額：

　　10.固定資產、累計折舊及減值準備

　　合計1,088,153.64 1,088,153.64 218,153.64 —— 870,000.00

　　子公司名稱注冊日期股權比例

　　原始投資額權益變動

　　減值準備賬面價值

　　期初數本期增減期初數(已重述) 本期損益調整

　　本期

　　股利收回

　　本期

　　投資收回

　　累計增減額

　　亳州古井銷售有限公司1994.01.24 100% 43,209,153 41,218,889.21 181,542,638.17 7,101,608.78 4,710,947.18 —— 140,724,146.77 —— 225,152,188.98

　　亳州古井汽車運輸公司1994.05.30 100% 6,875,743 —— 7,151,746.82 22,705.07 208,196.90 —— 90,511.99 —— 6,966,254.99

　　亳州古井玻璃制品有限責任公司1996.01.08 100% 65,795,666 —— 61,854,536.33 981,085.35 —— —— -2,960,044.32 —— 62,835,621.68

　　安徽老八大酒業有限責任公司2000.12.14 93% 28,000,000 —— 28,444,271.17 -147,379.69 —— —— 296,891.48 —— 28,296,891.48

　　安徽古井野太陽酒業銷售有限公司2003.04.04 92% 3,300,000 —— 2,960,510.79 -816,803.97 —— —— -1,156,293.18 —— 2,143,706.82

　　亳州開味得植物油有限責任公司2003.08.25 80% 400,000 —— 376,508.60 -264,384.56 —— —— -287,875.96 —— 112,124.04

　　亳州古井印刷有限責任公司1995.12.06 99.96% 27,021,754 —— 27,021,753.63 452,375.02 —— —— 452,374.65 —— 27,474,128.65

　　亳州古井包裝材料有限公司2005.11.23 100% —— 19,418,373.32 —— -15,576.19 —— —— -15,576.19 —— 19,402,797.13

　　合計174,602,316 60,637,262.53 309,351,965.51 7,313,629.81 4,919,144.08 —— 137,144,135.24 —— 372,383,713.77

　　被投資公司名稱投資期限

　　占被投資單位

　　注冊資本比例

　　原始投資額

　　期末減值準備期末賬面價值

　　期初數本期增減

　　華安證券有限責任公司無期限5.87% 100,000,000.00 —— 65,850,504.00 34,149,496.00

　　合計100,000,000.00 —— 65,850,504.00 34,149,496.00

　　投資公司名稱初始金額期初余額本期攤銷額增加(減少)額攤余金額攤銷期限形成原因

　　亳州古井印刷有限責任公司1,088,153.64 1,088,153.64 218,153.64 —— 870,000.00 5 年股權置換形成

　　合計1,088,153.64 1,088,153.64 218,153.64 —— 870,000.00

　　項目期初數本期增加本期減少期末數

　　固定資產原值

　　房屋及建筑物390,247,481.00 16,828,717.37 569,293.91 406,506,904.46

　　機器設備223,011,807.00 78,003,514.29 9,510,120.30 291,505,200.99

　　51

　　本期新增固定資產原值中，從在建工程轉入固定資產90,905,766.03 元。

　　截至2005 年12 月31 日止，凈值約為3,380 萬元的房屋產權證因在辦理之中而尚未獲取。

　　公司管理層經復核后認為公司固定資產并無重大資產減值之情形。

　　11.在建工程

　　電子及辦公設備55,126,974.00 7,757,527.73 567,985.66 62,316,516.07

　　運輸設備20,424,823.00 2,741,279.63 2,203,738.71 20,962,363.92

　　小計688,811,085.00 105,331,039.02 12,851,138.58 781,290,985.44

　　累計折舊

　　房屋及建筑物172,308,120.00 11,577,432.79 107,025.25 183,778,527.54

　　機器設備94,087,317.00 26,955,171.27 6,371,206.29 114,671,281.98

　　電子及辦公設備16,325,032.00 4,001,057.44 259,720.43 20,066,369.01

　　運輸設備9,463,805.00 3,252,094.74 1,612,814.91 11,103,084.83

　　小計292,184,274.00 45,785,756.24 8,350,766.88 329,619,263.36

　　固定資產凈值

　　房屋及建筑物217,939,361.00 —— —— 222,728,376.92

　　機器設備128,924,490.00 —— —— 176,833,919.01

　　電子及辦公設備38,801,942.00 —— —— 42,250,147.06

　　運輸設備10,961,018.00 —— —— 9,859,279.09

　　小計396,626,811.00 —— —— 451,671,722.08

　　固定資產減值準備

　　房屋及建筑物—— —— —— ——

　　機器設備—— —— —— ——

　　電子及辦公設備—— —— —— ——

　　運輸設備—— —— —— ——

　　小計—— —— —— ——

　　固定資產凈額396,626,811.00 451,671,722.08

　　原值期初數

　　其中：利息

　　資本化

　　本期增加

　　其中：利息

　　資本化

　　本期轉入固定資產

　　其中：利息

　　資本化

　　其它

　　減少數

　　其中：利息

　　資本化

　　期末數

　　其中：利息

　　資本化

　　預算數

　　完工

　　比例

　　資金來源

　　灌裝車間擴建工程—— —— 449,840.02 —— 449,840.02 —— —— —— —— —— —— 自籌資金

　　小麥深加工項目24,954,115.00 —— 85,024,962.87 1,488,187.50 88,612,619.15 1,488,187.50 —— —— 21,366,458.72 —— 80,060,000.00 81% 自籌及貸款

　　52

　　截至2005 年12 月31 日止，由于國家政策原因，公司尚未就凈值約為2,136 萬元的小麥深

　　加工項目用地簽訂相關土地出讓合同及辦理土地使用權證。

　　公司管理層經復核后認為公司在建工程無重大資產減值之情形。

　　12.無形資產

　　無形資產分項明細列示如下：

　　公司管理層經復核后認為公司無形資產無重大資產減值之情形。

　　13.短期借款

　　本項目中無逾期借款。

　　14.應付票據

　　其他1,140,260.00 —— 804,959.81 —— 1,843,306.86 —— —— —— 101,912.95 —— —— 自籌資金

　　合計26,094,375.00 —— 86,279,762.70 1,488,187.50 90,905,766.03 1,488,187.50 —— —— 21,468,371.67 —— 80,060,000.00

　　項目

　　期末數期初數

　　賬面金額減值準備凈值賬面金額減值準備凈值

　　土地使用權45,009,419.67 —— 45,009,419.67 45,649,012.00 —— 45,649,012.00

　　商標權1,877,499.62 —— 1,877,499.62 5,632,500.00 —— 5,632,500.00

　　合計46,886,919.29 —— 46,886,919.29 51,281,512.00 —— 51,281,512.00

　　項目取得方式原始金額期初數本期增加本期攤銷本期轉出期末數累計攤銷剩余攤銷年限

　　土地使用權投入、購買53,011,590.00 45,649,012.00 523,162.00 1,162,754.33 —— 45,009,419.67 8,002,170.33 6-40 年

　　商標權投入37,550,000.00 5,632,500.00 —— 3,755,000.38 —— 1,877,499.62 35,672,500.38 1 年

　　合計90,561,590.00 51,281,512.00 523,162.00 4,917,754.71 —— 46,886,919.29 43,674,670.71

　　借款條件期末數期初數說明

　　銀行借款

　　其中：信用借款20,000,000.00 70,000,000.00

　　抵押借款—— ——

　　保證借款—— ——

　　質押借款—— ——

　　合計20,000,000.00 70,000,000.00

　　項目期末數期初數

　　銀行承兌匯票500,000.00 ——

　　53

　　15.應付賬款

　　本項目余額中無欠持公司5%以上股份股東的款項。

　　16.預收賬款

　　本項目余額中無預收持公司5%以上股份股東的款項。

　　17.應付工資

　　應付工資余額為以前年度根據當地財政局核定的工效掛鉤計提而尚未支付的部分。

　　18.應交稅金

　　注：如附注四、1 所述，2005 年以前公司與子公司古井銷售采用合并申報的方式繳納企業

　　所得稅。2005 年3 月，財政部駐安徽省財政監察專員辦事處(以下簡稱“財政部專員辦”)對公司2002 至2004 年的納稅情況進行檢查后認為，公司這種納稅方式因沒有經過國家稅務總局的審核批準，不符合國家稅務總局《關于匯總合并納稅企業實行統一計算、分級管理、就地預交、集中清算所得稅問題的補充通知》文件的相關規定，主管稅務機關亳州市地方稅務局于2005 年6 月下發了《稅務處理決定書》(亳地稅征管決字[2005]1-01、02 號)要求公司補繳2002、2003 和2004 年應繳的企業所得稅稅款共計15,433 萬元。

　　對于公司須補繳的2002-2004 年度企業所得稅稅款15,433 萬元，古井銷售于2005 年6 月

　　27 日向主管稅務機關亳州市地方稅務局提出分期繳納申請，計劃在3 年內繳清，并已于2005 年補繳2,512 萬元。

　　考慮到上述情況屬于歷史遺留問題，財政部專員辦僅檢查了2002 至2004 年三年的數據。

　　公司聘請的律師對公司被要求補繳2002 年度以前企業所得稅及滯納金、罰款的可能性進行了分析，并就此出具了法律意見書。律師認為，鑒于國家財政部財監函[2005]41 號及安徽省地方稅務局皖地稅函[2005]237 號等文件所認定的事實，并根據《中華人民共和國稅收征管法》第五十二條之相關規定，因稅務機關責任致使納稅人、扣繳義務人未繳或者少繳稅款的，稅務機關在三年內可以要求納稅人、扣繳義務人補繳稅款，但是不得加收滯納金，故公司被要求補繳2002 年度以前企業所得稅及滯納金、罰款的可能性很低。

　　項目期末數期初數(已重述)

　　企業所得稅133,029,594.47 153,591,255.00

　　增值稅12,014,295.76 -1,035,314.00

　　營業稅14,378.88 7,825.00

　　消費稅70,436,658.56 49,063,430.00

　　城市維護建設稅-1,282,312.40 -2,385,753.00

　　其他—— 5,196.00

　　合計214,212,615.27 199,246,639.00

　　54

　　19.其他應交款

　　20.其他應付款

　　本項目余額中無欠持公司5%以上股份股東的款項。

　　21.預提費用

　　22.一年內到期的長期負債

　　23.長期借款

　　注：古井集團為公司6,500 萬元長期借款(其中一年內到期的長期借款2,300 萬元)提供

　　擔保。

　　24.股本

　　項目期末數期初數

　　教育費附加231,097.70 -502,716.00

　　合計231,097.70 -502,716.00

　　項目期末數期初數結存原因

　　水電費1,012,390.12 749,033.00 尚未支付

　　其他353,243.40 474,462.00 尚未支付

　　合計1,365,633.52 1,223,495.00

　　項目期末數期初數

　　一年內到期的長期借款23,000,000.00 15,900,000.00

　　合計23,000,000.00 15,900,000.00

　　借款條件期末數期初數

　　信用借款28,100,000.00 ——

　　擔保借款42,000,000.00 28,100,000.00

　　合計70,100,000.00 28,100,000.00

　　項目期初數

　　本期增減變動

　　期末數

　　配股額送股額公積金轉股其他小計

　　一、尚未流通股份

　　1.發起人股份155,000,000.00 —— —— —— —— —— 155,000,000.00

　　其中：國家持有股份155,000,000.00 —— —— —— —— —— 155,000,000.00

　　境內法人持有股份—— —— —— —— —— —— ——

　　境外法人持有股份—— —— —— —— —— —— ——

　　55

　　上述股份每股面值為人民幣1 元。報告期內公司股本無變動。

　　25.資本公積

　　26.盈余公積

　　27.未分配利潤

　　其他—— —— —— —— —— —— ——

　　2.募集法人股份—— —— —— —— —— —— ——

　　3.內部職工股份—— —— —— —— —— —— ——

　　4.優先股及其他—— —— —— —— —— —— ——

　　尚未流通股份合計155,000,000.00 —— —— —— —— —— 155,000,000.00

　　二、已流通股份

　　1.境內上市的人民幣普通股20,000,000.00 —— —— —— —— —— 20,000,000.00

　　2.境內上市的外資股60,000,000.00 —— —— —— —— —— 60,000,000.00

　　3.境外上市的外資股—— —— —— —— —— —— ——

　　4.其他—— —— —— —— —— —— ——

　　已流通股份合計80,000,000.00 —— —— —— —— —— 80,000,000.00

　　三、股份總數235,000,000.00 —— —— —— —— —— 235,000,000.00

　　項目期初數本期增加本期減少期末數

　　股本溢價521,042,894.00 —— —— 521,042,894.16

　　捐贈公積—— —— —— ——

　　債務重組收益254,125.00 —— —— 254,125.00

　　關聯交易差價7,402,687.00 —— —— 7,402,687.00

　　其他資本公積350,000.00 —— —— 350,000.00

　　合計529,049,706.00 —— —— 529,049,706.16

　　項目期初數(已重述) 本期增加本期減少期末數

　　法定盈余公積69,644,642.00 —— —— 69,644,641.92

　　法定公益金69,644,642.00 —— —— 69,644,641.92

　　合計139,289,284.00 —— —— 139,289,283.84

　　項目期末數期初數(已重述)

　　凈利潤5,088,349.68 -262,620,938.00

　　加：年初未分配利潤-100,306,480.47 162,314,458.00

　　加：其他轉入—— ——

　　減：提取法定盈余公積—— ——

　　提取法定公益金—— ——

　　56

　　28.主營業務收入

　　前五名客戶銷售的收入總額，以及占公司全部銷售收入的比例

　　29.主營業務成本

　　30.主營業務稅金及附加

　　31.財務費用

　　提取職工獎勵及福利基金—— ——

　　應付普通股股利—— ——

　　轉作資本的普通股股利—— ——

　　期末未分配利潤-95,218,130.79 -100,306,480.00

　　合并公司

　　本期累計數上年同期累計數(已重述) 本期累計數上年同期累計數(已重述)

　　白酒589,446,694.56 544,649,932.00 495,164,900.86 260,317,018.00

　　其他64,215,940.19 57,096,326.00 39,439,586.81 20,654,173.00

　　合計653,662,634.75 601,746,258.00 534,604,487.67 280,971,191.00

　　項目本期數上年同期數

　　前五名客戶銷售收入總額97,270,128.97 100,033,537.00

　　占公司全部銷售收入的比例14.88% 16.62%

　　合并公司

　　本期累計數上年同期累計數(已重述) 本期累計數上年同期累計數(已重述)

　　白酒335,689,936.79 307,955,372.00 329,285,832.40 287,263,896.00

　　其他51,784,051.88 49,643,803.00 36,274,713.07 30,741,834.00

　　合計387,473,988.67 357,599,175.00 365,560,545.47 318,005,730.00

　　項目本期累計數上年同期累計數(已重述)

　　消費稅107,462,234.52 53,989,787.00

　　營業稅—— 37,806.00

　　城市維護建設稅及教育費附加12,743,043.62 6,500,372.00

　　合計120,205,278.14 60,527,965.00

　　項目本期累計數上年同期累計數

　　利息支出6,503,280.69 5,588,181.00

　　減：利息收入1,447,696.53 871,071.00

　　其他11,743.29 51,376.00

　　合計5,067,327.45 4,768,486.00

　　57

　　32.投資收益

　　33.補貼收入

　　34.營業外收入

　　35.營業外支出

　　(七)關聯方關系及其交易

　　1.存在控制關系的關聯方

　　合并公司

　　本期累計數上年同期累計本期累計數上年同期累計(已重述)

　　短期投資跌價準備—— -140,502,417.00 —— -140,502,417.00

　　長期投資跌價準備—— —— —— ——

　　長期投資收益

　　按權益法確認收益—— —— 7,313,629.81 98,305,031.00

　　股權投資差額攤銷-218,153.64 -840,000.00 -218,153.64 -840,000.00

　　合計-218,153.64 -141,342,417.00 7,095,476.17 -43,037,386.00

　　項目金額依據或批文

　　專項財政補貼5,000,000.00 亳州市財政局財經[2005]225 號文

　　合計5,000,000.00

　　項目金額

　　處置固定資產凈收益558,553.59

　　罰款收入130,295.52

　　其他715,102.15

　　合計1,403,951.26

　　項目金額

　　處置固定資產凈損失664,277.61

　　罰款支出296,634.81

　　其他349,357.68

　　合計1,310,270.10

　　關聯方名稱注冊地址主營業務與本公司的關系經濟性質法定代表人

　　安徽古井集團有限公司安徽亳州

　　飲料、建筑材料

　　塑料制品的制造

　　直接控股股東有限責任公司王效金

　　58

　　其他有關子公司情況參見附注五。

　　2.存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化

　　3.存在控制關系的關聯方在公司所持權益及其變化

　　4.不存在控制關系的關聯方關系的性質

　　5.公司與上述關聯方在本年度發生了如下重大關聯交易

　　(1)銷售商品

　　(2)采購商品

　　關聯方名稱期初數本期增加本期減少期末數

　　安徽古井集團有限公司353,800,000.00 —— —— 353,800,000.00

　　關聯方名稱期初數比例(%) 本期增加本期減少期末數比例(%)

　　安徽古井集團有限公司155,000,000.00 65.96% —— —— 155,000,000.00 65.96%

　　關聯方名稱與公司的關系

　　安徽古井綜合服務公司直接控股股東之子公司

　　亳州真力恒寶有限公司直接控股股東之子公司

　　古井天時印刷有限公司直接控股股東之子公司

　　安徽古井雪地啤酒有限公司直接控股股東之子公司

　　古井九方制藥有限公司直接控股股東之子公司

　　亳州古井熱電有限責任公司直接控股股東之子公司

　　關聯方名稱本期累計數上年同期累計數

　　安徽古井集團有限公司—— 117,249.00

　　安徽古井綜合服務公司221,507.93 541,459.00

　　安徽古井雪地啤酒有限公司—— 1,685,267.00

　　古井九方制藥有限公司536,561.80 ——

　　合計758,069.73 2,343,975.00

　　關聯方名稱本期累計數上年同期累計數

　　安徽古井集團有限公司14,366,033.04 7,230,875.00

　　安徽古井綜合服務公司63,981,940.37 47,861,503.00

　　古井天時印刷有限公司91,811.97 12,942,788.00

　　亳州古井熱電有限責任公司16,617,019.98 ——

　　59

　　交易價格按合同價格執行，合同價格由公司管理層根據市場價格制定。

　　(3)其他交易

　　截止2005 年12 月31 日，古井集團為公司6,500 萬元的長期銀行借款(其中一年內到期的

　　長期借款2,300 萬元)提供擔保。

　　6.關聯方債權債務往來情形

　　(八)承諾事項

　　截至資產負債表日止，公司無需要披露的重大承諾事項。

　　(九)或有事項

　　截至資產負債表日止，公司無需要披露的重大或有事項。

　　(十)資產負債表日后事項

　　公司以小麥深加工項目投資設立安徽瑞福祥食品有限公司(以下簡稱瑞福祥公司)，瑞福

　　祥公司注冊資本人民幣5,000 萬元，其中公司以小麥深加工項目出資4,950 萬元，公司的子

　　合計95,056,805.36 68,035,166.00

　　關聯方名稱期末數期初數

　　應收賬款：

　　安徽古井雪地啤酒有限責任公司—— 143,893.00

　　古井九方制藥有限公司61,467.50 ——

　　合計61,467.50 143,893.00

　　其他應收款：

　　安徽古井集團有限公司—— 6,452,360.00

　　合計—— 6,452,360.00

　　應付賬款：

　　安徽古井綜合服務公司—— 23,332.00

　　亳州真力恒寶有限公司—— 128,843.00

　　古井天時印刷有限公司—— 1,099,608.00

　　亳州古井熱電有限責任公司343,679.01 ——

　　合計343,679.01 1,251,783.00

　　其他應付款：

　　亳州真力恒寶有限公司—— 146,263.00

　　亳州古井熱電有限責任公司2,870,000.00 ——

　　合計2,870,000.00 146,263.00

　　60

　　公司古井銷售以現金出資50 萬元。截至資產負債表日瑞福祥公司尚處于籌建階段，預計2006 年1 季度正式運營。

　　截至本報告日批準日止，公司無其他需要披露的資產負債表日后事項。

　　(十一)變動幅度超過30%的會計報表項目分析

　　對會計報表中數據變動幅度達30%(含30%)以上，且占資產負債表日資產總額5%(含

　　5%)或報告期間利潤總額10%(含10%)以上的項目分析：

　　(1)短期投資較上年下降100%，主要系本期收回2400 萬元國債投資資金；

　　(2)應收票據較上年上升135%，主要系公司加強年末貨款回收，票據結算比例增加；

　　(3)應收帳款較上年下降52%，主要系公司加強年末貨款回收，票據結算比例增加；

　　(4)預付帳款較上年下降76%，主要系本期結轉預付小麥深加工項目工程款；

　　(5)短期借款較上年下降71%，主要系調整融資結構；

　　(6)長期借款較上年上升149%，主要系調整融資結構；

　　(7)主營業務稅金及附加較上年上升99%，主要系取消合并納稅后生產環節消費稅負擔增

　　加；

　　(8)營業費用較上年下降35%，主要系控制促銷費、差旅費、運輸費等營業費用支出；

　　(9)管理費用較上年下降47%，主要系上年計提較大額度的庫存商品及包裝材料減值準備；

　　(10)投資收益較上年下降100%，主要系上年計提較大額度的長、短期投資減值準備；

　　(11)補貼收入較上年上升1,767%，主要系本期收到亳州市財政局500 萬元專項財政補貼。

　　(十二)利潤表附表

　　注：扣除非經常性損益后的凈利潤:

　　報告期利潤

　　全面攤薄凈資產

　　收益率

　　加權平均凈資產

　　收益率

　　全面攤薄每股收益

　　(元/股)

　　加權平均每股收益

　　(元/股)

　　主營業務利潤18.06% 18.01% 0.621 0.621

　　營業利潤1.45% 1.44% 0.050 0.050

　　凈利潤0.63% 0.63% 0.022 0.022

　　扣除非經常性損益后凈利潤-0.66% -0.66% -0.023 -0.023

　　項目金額

　　凈利潤： 5,088,349.68

　　減：(1)處置長期股權投資、固定資產、在建工程、無形資產、其他長期資產產生的損益-105,724.02

　　61

　　(十三)會計報表之批準

　　2005 年度會計報表于2006 年2 月25 日經公司董事會批準通過。

　　(2)各種形式的政府補貼5,000,000.00

　　(3)扣除公司日常根據企業會計制度規定計提的資產減值準備后的其他各項營業外收入、支出199,405.18

　　(4)以前年度已經計提各項減值準備的轉回5,345,958.00

　　加：非經常性損益所得稅影響——

　　扣除非經常性損益后的凈利潤： -5,351,289.48

　　62

　　第十一節備查文件

　　(一)載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的

　　會計報表。

　　(二)載有會計師事務所蓋章注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。

　　(三)報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露的所有公司文件的正本及公

　　告的原稿。

　　安徽古井貢酒股份有限公司

　　二〇〇六年二月二十五日