中興商業(yè)(000715)2005年年度報告

　　中興—沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司二00 五年年度報告

　　2006 年2 月27 日

　　重 要 提 示

　　本公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

　　副董事長姚海星女士、董事王凡先生因公事未能出席本次會議，委托董事徐成華先生代為行使表決權(quán)利。

　　北京京都會計師事務(wù)所有限責任公司為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

　　公司董事長劉芝旭先生、主管會計工作負責人財務(wù)總監(jiān)胡凱峰先生、會計機構(gòu)負責人財務(wù)部長李桂芳女士聲明：保證本年度報告中財務(wù)報告的真實、完整。

　　目 錄

　　第一節(jié) 公司基本情況簡介………………………………………………4

　　第二節(jié) 會計數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要………………………………………5

　　第三節(jié) 股本變動及股東情況……………………………………………7

　　第四節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工情況………………………11

　　第五節(jié) 公司治理結(jié)構(gòu)……………………………………………………16

　　第六節(jié) 股東大會情況簡介………………………………………………18

　　第七節(jié) 董事會報告………………………………………………………19

　　第八節(jié) 監(jiān)事會報告………………………………………………………27

　　第九節(jié) 重要事項…………………………………………………………29

　　第十節(jié) 財務(wù)報告…………………………………………………………31

　　第十一節(jié) 備查文件目錄…………………………………………………67

　　第一節(jié) 公司基本情況簡介

　　公司法定中文名稱：中興—沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司

　　中文縮寫： 中興商業(yè)

　　公司法定英文名稱：CITIC DEVELOPMENT-SHENYANG COMMERCIAL BUILDING

　　(GROUP) COMPANY LIMITED

　　英文縮寫： CDSCBGCL

　　公司法定代表人： 劉芝旭

　　董事會秘書： 徐成華

　　證券事務(wù)代表： 姜莉

　　公司聯(lián)系地址： 遼寧省沈陽市和平區(qū)太原北街86 號

　　公司聯(lián)系電話： 024-23836008

　　公司聯(lián)系傳真： 024-23836008

　　電子信箱： zxstock@vip.sina.com

　　公司注冊地址： 遼寧省沈陽市和平區(qū)太原北街86 號

　　公司辦公地址： 遼寧省沈陽市和平區(qū)太原北街86 號

　　郵政編碼： 110001

　　公司互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址： www.zxbusiness.com

　　電子信箱： zxstock@vip.sina.com

　　公司指定信息披露報紙：《中國證券報》和《證券時報》

　　登載公司年度報告互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：www.cninfo.com.cn

　　公司年度報告?zhèn)渲玫攸c：本公司證券部

　　公司股票上市交易所：深圳證券交易所

　　股票簡稱： 中興商業(yè)

　　股票代碼： 000715

　　公司首次注冊登記日：1997 年4 月25 日

　　公司變更注冊登記日：2001 年11 月23 日 在沈陽市重新登記

　　2002 年5 月28 日 在沈陽市重新登記

　　2004 年9 月2 日 在沈陽市重新登記

　　2005 年5 月12 日 在沈陽市重新登記

　　企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號：2101001104213(1-1)

　　稅務(wù)登記號碼：210102243490294

　　公司聘請的會計師事務(wù)所

　　會計師事務(wù)所名稱：北京京都會計師事務(wù)所有限責任公司

　　會計師事務(wù)所地址：北京市建國門大街22 號賽特廣場五層

　　第二節(jié) 會計數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要

　　一、本年度利潤總額及構(gòu)成 單位：人民幣元

　　利潤總額 92,044,475.09

　　凈利潤 65,911,145.47

　　扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 61,996,055.46

　　主營業(yè)務(wù)利潤 333,914,489.16

　　其他業(yè)務(wù)利潤 30,499,820.96

　　營業(yè)利潤 91,594,442.17

　　投資收益 0

　　補貼收入 0

　　營業(yè)外收支凈額 450,032.92

　　經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 88,366,904.94

　　現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增減額 -10,907,953.29

　　注：扣除的非經(jīng)常性損益項目及金額如下：

　　項 目 金 額

　　營業(yè)外收入 627,254.39

　　營業(yè)外支出 -177,221.47

　　應(yīng)收帳款—壞賬準備轉(zhuǎn)回 717,690.56

　　國產(chǎn)設(shè)備投資抵免所得稅 2,898,358.00

　　所得稅影響 -150,991.47

　　合計 3,915,090.01

　　二、截至報告期末公司前三年主要財務(wù)指標 單位：人民幣元

　　指標項目 2005 年度

　　2004 年度 2003 年度

　　主營業(yè)務(wù)收入 1,945,868,885.89 1,764,392,482.81 1,553,832,510.03

　　凈利潤 65,911,145.47 53,244,382.94 42,872,316.74

　　總資產(chǎn) 953,173,374.19 960,497,776.59 948,799,965.91

　　股東權(quán)益(不含少數(shù)股東權(quán)益)

　　718,197,266.19 682,332,920.72 652,696,737.78

　　每股收益 0.3071 0.2481 0.1998

　　每股凈資產(chǎn) 3.3464 3.1793 3.0412

　　調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)

　　3.32 3.1641 3.0268

　　每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

　　0.41 0.51 0.40

　　凈資產(chǎn)收益率% 9.18 7.80 6.57

　　三、根據(jù)中國證券監(jiān)督委員會《公開發(fā)行證券公司信息披露編報規(guī)則(第9 號)》

　　要求計算的凈資產(chǎn)收益率和每股收益如下：

　　凈資產(chǎn)收益率 每股收益

　　全面攤薄 加權(quán)平均 全面攤薄 加權(quán)平均

　　報告期利潤

　　2005 年度 2004 年度 2005 年度2004 年度2005 年度2004 年度 2005 年度2004 年度

　　主營業(yè)務(wù)利潤 46.49%

　　44.35%

　　48.03% 45.60% 1.5558 1.4098 1.5558 1.4098

　　營業(yè)利潤 12.75% 11.92% 13.17% 12.26% 0.4268 0.3791 0.4268 0.3791

　　凈利潤 9.18% 7.80% 9.48% 8.02% 0.3071 0.2481 0.3071 0.2481

　　扣除非常性損益

　　后凈利潤

　　8.63% 7.78% 8.92% 8.00% 0.2889 0.2475 0.2889 0.2475

　　四、報告期內(nèi)股東權(quán)益變動情況及其原因

　　單位：人民幣元

　　第三節(jié) 股本變動及股東情況

　　一、股本變動情況(截止2005 年12 月31 日)

　　數(shù)量單位：股 本次 變動前 本次變動增減(+，—) 本次 變動后 股份類別 數(shù)量比例

　　發(fā)行新股送股公積金轉(zhuǎn)股 其他小計 數(shù)量 比例

　　一、未上市流通股份

　　1、發(fā)起人股份 157,620,000 73.44 157,620,000 73.44

　　其中：國家持有股份 78,050,000 36.37 78,050,000 36.37

　　境內(nèi)法人持有股份 79,570,000 37.07 79,570,000 37.07

　　境外法人持有股份

　　其他

　　2、募集法人股份

　　3、內(nèi)部職工股 38,000 0.02 38,000 0.02

　　其中：高管股 38,000 0.02 38,000 0.02

　　項目 股本 資本公積 盈余公積 法定公益金 未分配利潤 股東權(quán)益合計

　　期初數(shù) 214,620,000 317,717,368.95 24,812,504.50 19,830,206.76 105,352,840.51 682,332,920.72

　　本期增加 6,591,114.55 6,591,114.55 65,911,145.47 79,093,374.57

　　本期減少 43,229,029.10 43,229,029.10

　　期末數(shù) 214,620,000 317,717,368.95 31,403,619.05 26,421,321.31 128,034,956.88 718,197,266.19

　　變動原因 本年計提 本年計提 新增凈利潤及

　　計提盈余公

　　積、分紅派息

　　4、優(yōu)先股或其他

　　未上市流通股份合計 157,658,000 73.46 157,658,000 73.46

　　二、已上市流通股份

　　1、人民幣普通股 56,962,000 26.54 56,962,000 26.54

　　2、境內(nèi)上市的外資股

　　3、境外上市的外資股

　　4、其他

　　已上市流通股份合計 56,962,000 26.54 56,962,000 26.54

　　三、股份總數(shù) 214,620,000 100 214,620,000 100

　　二、股票發(fā)行與上市情況

　　1、股票發(fā)行

　　公司在1997年4月15日經(jīng)中國證監(jiān)會批準，向社會發(fā)行了人民幣普通股3000萬股(含內(nèi)部職工股300萬股)；每股發(fā)行價是人民幣7.5元，共募集資金2.25億元。

　　公司1998 年度增資配股方案，經(jīng)公司1999年4月26日召開的1998 年度股東大會審議通過，并經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)公司字(1999<63>)號文件批準，深圳證 券交易所審核同意后實施。本次增資配股是以1998年末公司總股本1.92億股為基數(shù)，每10 股配1.875 股，配股價格每股6.00元人民幣，配股后公司總股本由19200萬股增21462萬股。

　　2、股票上市情況

　　1997年5月8日，公司社會公眾股A股在深圳證券交易所掛牌交易，可流通股總量為2700萬股。

　　1999年11月29日，公司配股獲配可流通股份上市，可流通股總量為5700萬股。

　　3、報告期內(nèi)，公司未送股、轉(zhuǎn)股及配股，本公司股份總數(shù)無變動。

　　三、股東情況

　　截止2005 年12 月31 日，公司股東數(shù)量和持股情況

　　股東總數(shù) 19,507 戶

　　前10 名股東持股情況 股東名稱 股東性質(zhì) 持股比例(%) 持股總數(shù)(股) 持有非流通

　　股數(shù)量(股)質(zhì)押或凍結(jié)的股份數(shù)量

　　沈陽市商業(yè)國有資產(chǎn)經(jīng)營有限責任公司 國有股 36.37 78,050,000 78,050,000 0

　　中信信托投資有限責任公司 其他 36.37 78,050,000 78,050,000 0

　　金鑫證券投資基金 其他 2.63 5,637,608 0 未知

　　中國工商銀行—金泰證券投資基金 其他 1.80 3,854,041 0 未知

　　上海浦東發(fā)展銀行—廣發(fā)小盤成長股票型證券投資基金其他 0.93 2,000,000 0 未知

　　中國建設(shè)銀行—國泰金馬穩(wěn)健回報證券投資基金 其他 0.89 1,900,182 0 未知

　　中國銀行—同盛證券投資基金 其他 0.57 1,224,525 0 未知

　　中興—大連商業(yè)大廈 其他 0.35 760,000 760,000 0

　　國元證券有限責任公司 其他 0.24 523,135 0 未知

　　中國銀行—國泰金象保本增值混合證券投資基金 其他 0.20 430,000 0 未知

　　前十名股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動的說明

　　公司前十名股東之間未知有其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，也未知有《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規(guī)定的一致行動關(guān)系。

　　截止報告期末，持有本公司5%以上股份的股東為沈陽市商業(yè)國有資產(chǎn)經(jīng)營有限責任公司和中信信托投資有限責任公司。沈陽市商業(yè)國有資產(chǎn)經(jīng)營有限責任公司持有本公司36.37%的國家股，中信信托投資有限責任公司持有本公司36.37%的法人股。在本報告期內(nèi)，兩大股東所持股份沒有發(fā)生增減變動情況，亦未有任何質(zhì)押、凍結(jié)等情況。

　　前十名股東之間本公司未發(fā)現(xiàn)存在關(guān)聯(lián)交易。

　　四、公司控股股東情況

　　截止報告期末，持有本公司5%以上股份的股東為沈陽市商業(yè)國有資產(chǎn)經(jīng)營有限責任公司和中信信托投資有限責任公司。

　　公司國有股實際控制人為沈陽市商業(yè)國有資產(chǎn)經(jīng)營有限責任公司，成立于1996 年10 月10 日，注冊地址為沈陽市和平區(qū)太原北街86 號，公司法定代表人為劉芝旭，注冊資本為5.1961 億元人民幣。經(jīng)營范圍：資產(chǎn)經(jīng)營，一般國內(nèi)貿(mào)易(國家專營專賣�？厣唐烦�外)。

　　中信信托投資有限責任公司是本公司的并列控股股東。中信信托投資有限責任公司成立于1988 年3 月1 日，注冊地址為北京市朝陽區(qū)新源南路6 號京城大廈，公司法定代表人居偉民，公司主要負責人蒲堅，注冊資本為5.07 億元人民幣，其中外匯資本2300 萬元。經(jīng)營范圍：本外幣業(yè)務(wù)；受托經(jīng)營資金信托業(yè)務(wù)；受托經(jīng)營動產(chǎn)、不動產(chǎn)及其他財產(chǎn)的信托業(yè)務(wù)；受托經(jīng)營公益信托等。

　　公司與公司實際控制人產(chǎn)權(quán)和控制關(guān)系如下圖所示：

　　中國中信集團公司 中信華東(集團)有限公司 沈陽市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會

　　80.3% 19.7% 100%

　　中信信托投資有限責任公司 沈陽市商業(yè)國有資產(chǎn)經(jīng)營有限責任公司

　　36.37% 36.37%

　　中興—沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司

　　五、截止2005 年12 月31 日，擁有公司股份的前10 名流通股股東情況：

　　前10 名流通股東持股情況

　　股東名稱 持有流通股數(shù)量(股) 股份種類

　　金鑫證券投資基金 5,637,608 人民幣普通股

　　中國工商銀行—金泰證券投資基金 3,854,041 人民幣普通股

　　上海浦東發(fā)展銀行—廣發(fā)小盤成長股票型證券投資基金2,000,000 人民幣普通股

　　中國建設(shè)銀行—國泰金馬穩(wěn)健回報證券投資基金 1,900,182 人民幣普通股

　　中國銀行—同盛證券投資基金 1,224,525 人民幣普通股

　　國元證券有限責任公司 523,135 人民幣普通股

　　中國銀行—國泰金象保本增值混合證券投資基金 430,000 人民幣普通股

　　孫勇濤 175,500 人民幣普通股

　　深圳市立矽電子有限公司 135,901 人民幣普通股

　　李軍 130,050 人民幣普通股

　　公司前十名流通股股東之間未知有其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，也未知有《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規(guī)定的一致行動關(guān)系。

　　第四節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工情況

　　一、現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員基本情況

　　姓 名 職 務(wù) 性別 年齡任期起止日期

　　年初持股數(shù)(股) 年末持股數(shù)(股) 股份變動量

　　劉芝旭 董事長 總經(jīng)理(代) 男 51 2005.04—2008.04 9,500 9,500 0

　　姚海星 副董事長 女 59 2005.04—2008.04 0 0 0

　　胡凱峰 董事 財務(wù)總監(jiān) 男 57 2005.04—2008.04 5,700 5,700 0

　　李文鶴 董事 副總經(jīng)理 男 50 2005.04—2008.04 5,700 5,700 0

　　徐成華 董事、董秘副總經(jīng)理 男 51 2005.04—2008.04 0 0 0

　　王 凡 董事 男 48 2005.04—2008.04 0 0 0

　　張宏久 獨立董事 男 51 2005.04—2008.04 0 0 0

　　高 闖 獨立董事 男 52 2005.04—2008.04 0 0 0

　　王 萍 獨立董事 女 43 2005.04—2008.04 0 0 0

　　梁大栓 監(jiān)事會主席黨委副書記 男 52 2005.04—2008.04 5,700 5,700 0

　　馬春光 監(jiān)事會副主席 男 54 2005.04—2008.04 5,700 5,700 0

　　馬亞勤 監(jiān)事會副主席 工會副主席 女 53 2005.04—2008.04 0 0 0

　　李 鷗 監(jiān)事 女 52 2005.04—2008.04 0 0 0

　　朱會君 監(jiān)事 女 43 2005.04—2008.04 0 0 0

　　高 仲 副總經(jīng)理 男 46 2005.04—2008.04 0 0 0

　　趙俊玲 副總經(jīng)理 女 53 2005.04—2008.04 0 0 0

　　潘德平 副總經(jīng)理 男 53 2005.04—2008.04 0 0 0

　　注：董事、監(jiān)事、高級管理人員在股東單位任職情況：

　　姓 名 任職的股東單位 職 務(wù) 任職期間

　　劉芝旭 沈陽市商業(yè)國有資產(chǎn)經(jīng)營有限責任公司 董事長 2003.10 至今

　　胡凱峰 沈陽市商業(yè)國有資產(chǎn)經(jīng)營有限責任公司 董 事 2003.10 至今

　　李文鶴 沈陽市商業(yè)國有資產(chǎn)經(jīng)營有限責任公司 董 事 2003.10 至今

　　姚海星 中信信托投資有限責任公司 副董事長 2004.11 至今

　　馬春光 中信信托投資有限責任公司 副總經(jīng)理 2002.1 至今

　　王 凡 中信信托投資有限責任公司 董事、總經(jīng)理助理 2002.1 至今

　　李 鷗 中信信托投資有限責任公司 財務(wù)總經(jīng)理 2004.4 至今

　　二、現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員的主要工作經(jīng)歷及在除股東單位外的其他單位的任職或兼職情況。

　　劉芝旭，歷任沈陽市醫(yī)藥公司黨委宣傳部副部長，沈陽市商業(yè)局辦公室副主任、政研處處長，沈陽群星商業(yè)集團總經(jīng)理，沈陽市商業(yè)局副局長，沈陽中山大廈有限公司總經(jīng)理、黨委書記，2000 年被國務(wù)院授予全國勞動模范稱號。全國“五一”勞動獎?wù)芦@得者、2003—2004 年度全國商業(yè)服務(wù)十大杰出人物、特級經(jīng)營管理大師、職工滿意的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部�，F(xiàn)任中興商業(yè)集團總裁、中興—沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司董事長、總經(jīng)理(代)、黨委書記。

　　姚海星，歷任解放軍裝甲兵技術(shù)研究所翻譯，駐法國大使館翻譯，外交部西歐司二等秘書，中信興業(yè)信托投資公司金融處長，中信興業(yè)信托投資公司副總經(jīng)理，中信信托投資有限責任公司總經(jīng)理�，F(xiàn)任中信信托投資有限責任公司副董事長、中興—沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司副董事長。

　　胡凱峰，歷任沈陽市東風商店經(jīng)理，沈陽市沈河商場經(jīng)理，沈陽市百貨公司副經(jīng)理。

　　現(xiàn)任中興—沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司董事、副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)。

　　李文鶴，歷任共青團沈陽市委學校部部長；沈陽市政府辦公廳一處處長；現(xiàn)任中興—沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司董事、副總經(jīng)理。

　　徐成華，歷任中信興業(yè)信托投資公司輕化處項目經(jīng)理，中興—大連商業(yè)大廈副總經(jīng)理，中信信托投資公司處長。現(xiàn)任中興—沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司董事、副總經(jīng)理、董事會秘書。

　　王凡，男，1957 年8 月出生，大學�？茖W歷，經(jīng)濟師。歷任海軍東海艦隊戰(zhàn)士；西城房管局組織科干部；北京市房管局企業(yè)所人事保衛(wèi)干部；北京大三元酒家有限公司人事干部；北京大三元酒家有限公司副經(jīng)理；北京大三元酒家有限公司總經(jīng)理；中信興業(yè)信托投資公司襄理；現(xiàn)任中信信托投資有限責任公司董事、總經(jīng)理助理。

　　張宏久，律師，曾在荷蘭阿姆斯特丹工作，并曾任中信律師事務(wù)所主任；現(xiàn)為北京市競天公誠律師事務(wù)所主任，中華全國律師協(xié)會金融證券業(yè)務(wù)委員會主任，中華全國律師協(xié)會WTO 專門委員會副主任，中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會仲裁員，英國皇家御準仲裁員協(xié)會成員，中國民生銀行獨立監(jiān)事，中興—沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司獨立董事。

　　高闖，教授，歷任遼寧省汽車貿(mào)易集團科長；遼寧大學工商管理學院副院長、財務(wù)處長；現(xiàn)任遼寧大學工商管理學院院長。中興—沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司獨立董事。

　　王萍，副教授，曾任撫順石油學院教師�，F(xiàn)任遼寧大學教師，中興—沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司獨立董事。

　　梁大栓，歷任沈陽市和平商場團總書記、黨總支副書記，沈陽市百貨公司組織部組織員，中興—沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司百貨商場經(jīng)理、服裝商場經(jīng)理、友誼公司經(jīng)理�，F(xiàn)任中興—沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司監(jiān)事會主席、副總經(jīng)理、黨委副書記。

　　馬春光，歷任第八機械部工業(yè)部財務(wù)司、第七機械部財務(wù)司工作人員，中國國際信托投資公司財務(wù)處副處長、處長，中信興業(yè)信托投資公司總會計師�，F(xiàn)任中信信托投資有限責任公司副總經(jīng)理，中興—沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司監(jiān)事會副主席。

　　馬亞勤，歷任沈陽市商業(yè)管理局副處長，中興—沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司企劃處處長�，F(xiàn)任中興—沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司監(jiān)事會副主席、工會副主席。

　　李鷗，歷任中信興業(yè)信托投資公司助理會計師，中信興業(yè)信托投資公司會計師。現(xiàn)任中信信托投資有限責任公司財務(wù)處處長，中興—沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司監(jiān)事。

　　朱會君，歷任沈陽市五金公司供應(yīng)站會計、業(yè)務(wù)股長、財務(wù)股長，沈陽群星集團辦公室主任、財務(wù)處處長，中興—沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司財務(wù)處副處長�，F(xiàn)任中興—沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司監(jiān)事、審計處處長。

　　高仲，歷任沈陽軍區(qū)81601 部隊文書，沈陽市聯(lián)營公司治安民警，沈陽百貨商場科長，中興—沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司副處長、處長�，F(xiàn)任中興—沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司副總經(jīng)理。

　　趙俊玲，歷任沈陽市婦女兒童用品公司副總經(jīng)理，中興—沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司服裝商場經(jīng)理。現(xiàn)任中興—沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司服裝商場總經(jīng)理，中興—沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司副總經(jīng)理、。

　　潘德平，歷任沈陽市沈河商場主任，沈陽市西順城百貨經(jīng)理，沈陽市沈河商場總經(jīng)理，沈陽市婦女兒童用品公司總經(jīng)理�，F(xiàn)任中興超市總經(jīng)理，中興—沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司副總經(jīng)理。

　　三、年度報酬情況

　　1、董事、監(jiān)事和高級管理人員報酬的決策程序：根據(jù)《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，董事、監(jiān)事的報酬由股東大會決定；獨立董事報酬由股東大會確定；高級管理人員由公司董事會薪酬與考核委員會制定的經(jīng)營目標責任制確定。

　　2、在公司領(lǐng)取報酬的現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員

　　姓名 職務(wù) 報酬(元)

　　劉芝旭 董事長 484,500

　　胡凱峰 董事、財務(wù)總監(jiān) 355,800

　　李文鶴 董事、營銷總監(jiān) 338,700

　　徐成華 董事、經(jīng)營總監(jiān) 332,100

　　張宏久 獨立董事 50,000

　　高 闖 獨立董事 50,000

　　王 萍 獨立董事 50,000

　　梁大栓 監(jiān)事會主席 352,900

　　馬亞勤 監(jiān)事會副主席 185,400

　　朱會君 監(jiān) 事 99,300

　　高 仲 副總經(jīng)理 337,300

　　趙俊玲 副總經(jīng)理 150,700

　　潘德平 副總經(jīng)理 145,500

　　合計 2,932,200

　　3、不在本公司領(lǐng)取報酬的董事和監(jiān)事：姚海星、王凡、馬春光、李鷗。(均在股東單位領(lǐng)取報酬)

　　四、報告期內(nèi)，離任、聘任或解聘的董事、監(jiān)事、高級管理人員的離任情況：

　　報告期內(nèi)，公司第二屆董事會任期已屆滿。按照《公司法》、《公司章程》有關(guān)規(guī)定，根據(jù)提名委員會提名，推薦姚海星女士、劉芝旭先生、胡凱峰先生、李文鶴先生、王凡先生、徐成華先生為第三屆董事會董事候選人，張宏久先生、高闖先生、王萍女士為第三屆董事會獨立董事候選人；報告期內(nèi)，公司第二屆監(jiān)事會任期已屆滿。監(jiān)事會推薦梁大栓先生、馬春光先生、馬亞勤女士、李鷗女士、朱會君女士為第三屆監(jiān)事會監(jiān)事候選人。公司于2005年4月26日召開2004年年度股東大會，審議通過了董事會和監(jiān)事會換屆選舉議案。

　　同日，公司第三屆董事會召開第一次會議，選舉劉芝旭先生為董事長，聘任劉芝旭先生為總經(jīng)理(代)、聘任胡凱峰先生為財務(wù)總監(jiān)、聘任李文鶴先生、徐成華先生、梁大栓先生、高仲先生、趙俊玲女士、潘德平先生為副總經(jīng)理、聘任徐成華先生為董事會秘書，上述高管人員任期三年。

　　同日，召開的第三屆監(jiān)事會第一次會議選舉梁大栓先生為監(jiān)事會主席。

　　第二屆董事會董事柴國彥先生不再擔任公司董事。

　　五、公司員工情況

　　截止2005 年12 月31 日，公司現(xiàn)有員工2975 人，其中：銷售人員1036 人，占員工總數(shù)的34.82%；技術(shù)人員402 人，占員工總數(shù)的13.51%；財務(wù)人員110 人，占員工總數(shù)的.70%；管理人員529 人，占員工總數(shù)的17.78%；帶薪離崗、提前離崗473 人，占員工總數(shù)的15.90%。

　　公司員工中具有大專、本科和研究生學歷的1138 人，占職工總數(shù)38.25%；具有高中、中專學歷的1216 人，占職工總數(shù)的40.87%；

　　公司的離、退休職工人數(shù)為554 人。公司執(zhí)行國家及地方有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定的職工醫(yī)療保險、養(yǎng)老保險、福利、失業(yè)保險和養(yǎng)老退休制。

　　第五節(jié) 公司治理結(jié)構(gòu)

　　一 、公司治理結(jié)構(gòu)及差異

　　公司嚴格按照《公司法》、《證券法》和中國證監(jiān)會有關(guān)法律法規(guī)的要求，不斷完善公司法人治理結(jié)構(gòu)、建立現(xiàn)代企業(yè)制度、規(guī)范公司運作，公司法人治理結(jié)構(gòu)已基本符合《上市公司治理準則》的要求。主要內(nèi)容如下：

　　1、根據(jù)中國證監(jiān)會證監(jiān)發(fā)《關(guān)于加強社會公眾股股東權(quán)益保護的若干規(guī)定》，證監(jiān)公司字《上市公司股東大會網(wǎng)絡(luò)投票工作指引(試行)》和《深圳證券交易所股票上市規(guī)則(2004 年修訂本)》的有關(guān)規(guī)定以及深交所通知上市公司對《公司章程》相關(guān)條款修訂工作的要求，公司對本《公司章程》的相關(guān)條款進行了修訂。

　　2、關(guān)于股東與股東大會：公司嚴格按照上市公司股東大會規(guī)范意見的要求召集和召開股東大會，依法規(guī)范股東大會的議事程序，聘請律師見證股東大會，保證公司的股東，特別是中小股東享有平等地位并能夠充分行使自己的權(quán)利。

　　3、關(guān)于控股股東與上市公司的關(guān)系：控股股東行為規(guī)范，沒有超越股東大會直接或間接干預(yù)公司的決策和經(jīng)營活動；公司與控股股東在人員、資產(chǎn)、財務(wù)、機構(gòu)和業(yè)務(wù)方面做到“五獨立”，公司董事會、監(jiān)事會和內(nèi)部機構(gòu)能夠獨立運作。

　　4、關(guān)于董事與董事會：公司嚴格按照《公司章程》規(guī)定的董事選聘程序選舉董事；公司董事會的人數(shù)和人員構(gòu)成符合法律、法規(guī)的要求；公司董事會建立了董事會議事規(guī)則，公司各位董事能夠以認真負責的態(tài)度出席董事會和股東大會，能夠積極參加有關(guān)培訓(xùn)，熟悉有關(guān)法律法規(guī)，了解作為董事的權(quán)利、義務(wù)和責任。

　　5、關(guān)于監(jiān)事和監(jiān)事會：公司監(jiān)事會嚴格執(zhí)行《公司法》、《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，監(jiān)事會的人數(shù)和人員構(gòu)成符合法律、法規(guī)的要求；公司監(jiān)事會建立了監(jiān)事會的議事規(guī)則；公司監(jiān)事能夠認真履行自己的職責，能夠本著對股東負責的精神，對公司財務(wù)以及公司董事、公司經(jīng)理和其他高級管理人員履行職責的合法合規(guī)性進行監(jiān)督。

　　6、關(guān)于績效評價和激勵約束機制：公司正逐步完善和建立公正、透明的董事、監(jiān)事和經(jīng)理人員的績效評價標準和激勵約束機制，公司經(jīng)理人員的聘任公開、透明，符合法律法規(guī)的規(guī)定。

　　7、關(guān)于相關(guān)利益者：公司充分尊重和維護相關(guān)利益者的合法權(quán)益，實現(xiàn)社會、股東、公司、員工等各方利益的協(xié)調(diào)平衡，共同推動公司持續(xù)、穩(wěn)健發(fā)展。

　　8、關(guān)于信息披露和透明度：公司指定董事會秘書負責信息披露工作、接待股東來訪和咨詢；指定專人負責投資者關(guān)系管理工作。公司能夠嚴格按照法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定，真實、準確、完整、及時地披露有關(guān)信息，并確保所有股東有平等的機會獲得信息；公司能夠按照有關(guān)規(guī)定，及時披露大股東或公司實際控制人的詳細資料和股份的變化情況。

　　二、獨立董事履行職責情況

　　本公司按中國證監(jiān)會頒布的《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見》已在公司章程中完善了獨立董事制度。公司董事會現(xiàn)有獨立董事三名，占公司現(xiàn)有董事總?cè)藬?shù)的三分之一。三位獨立董事任職以來，勤勉盡責，認真出席公司的董事會會議和股東大會會議，關(guān)注公司治理水平的提升，同時利用其自身豐富的專業(yè)知識和經(jīng)驗，為公司經(jīng)營管理注入新思想，對公司的穩(wěn)定、健康發(fā)展起到了積極的作用。對公司科學管理、經(jīng)營和投資決策及經(jīng)營戰(zhàn)略發(fā)展等給予積極建議和意見，并對公司的重大事項發(fā)表了獨立意見，充分發(fā)揮了獨立董事的作用，促進了董事會和公司的規(guī)范運做和科學決策。

　　1、公司獨立董事出席董事會會議情況

　　姓名 本年度應(yīng)參加 董事會次數(shù) 親自出席次數(shù) 委托出席次數(shù) 缺席次數(shù) 備注

　　張宏久 5 5 0 0

　　高 闖 5 5 0 0

　　王 萍 5 5 0 0

　　2、報告期內(nèi)，獨立董事對公司董事會、股東大會及公司其他議案均未提出異議。

　　三、公司在業(yè)務(wù)、人員、資產(chǎn)、機構(gòu)、財務(wù)方面的獨立情況

　　報告期內(nèi)，公司在業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、人員、機構(gòu)、財務(wù)方面與控股股東和其他股東分開，具有獨立完整的銷售系統(tǒng)和面向市場自主經(jīng)營的能力。

　　1、業(yè)務(wù)分開情況。

　　本公司的業(yè)務(wù)獨立于控股股東，自主經(jīng)營，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)完整。

　　2、人員分開情況。

　　本公司在勞動、人事及工資管理等方面實行獨立。總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、董事會秘書等高級管理人員均在公司領(lǐng)取報酬，未在控股單位領(lǐng)取報酬、擔任重要職務(wù)。

　　3、資產(chǎn)分開情況。

　　本公司擁有獨立的經(jīng)營財產(chǎn)和經(jīng)營能力。

　　4、財務(wù)分開情況。

　　本公司設(shè)有獨立的財務(wù)部門，建立了獨立的會計核算和財務(wù)管理制度，并在銀行獨立開戶。公司依法進行獨立納稅和履行納稅義務(wù)。

　　5、機構(gòu)分開情況。

　　設(shè)立了健全的組織機構(gòu)體系，董事會、監(jiān)事會等內(nèi)部機構(gòu)獨立運作，不存在與控股股東職能部門之間的從屬關(guān)系。

　　四、公司對高級管理人員的考評及激勵機制

　　為使公司高級管理人員更好地履行職責，維護公司及股東長期利益，公司薪酬與考核委員會制定了經(jīng)營目標責任書。報告期內(nèi)，董事會薪酬考核委員會按照該目標責任書規(guī)定，以經(jīng)營業(yè)績?yōu)橹�，綜合考評高級管理人員的各項工作。

　　第六節(jié) 股東大會情況簡介

　　公司于2005年4月26日召開公司2004年度股東大會，決議公告刊登于2005年4月27日的《證券時報》和《中國證券報》及指定信息披露網(wǎng)站www.cninfo.com.cn上。

　　公司2004 年年度股東大會經(jīng)投票表決主席逐項通過了如下決議：

　　1、關(guān)于通過2004 年董事會工作報告的決議；

　　2、關(guān)于通過2004 年監(jiān)事會工作報告的決議；

　　3、關(guān)于通過2004 年財務(wù)決算報告的決議；

　　4、關(guān)于通過2004 年度利潤分配方案的決議；

　　5、關(guān)于通過2004 年度報告正文及摘要的決議；

　　6、關(guān)于通過提名公司第三屆董事會候選人的決議；

　　7、關(guān)于通過提名公司第三屆監(jiān)事會候選人的決議；

　　8、關(guān)于通過繼續(xù)聘任北京京都會計師事務(wù)所有限責任公司為審計單位及審計費用的決議；

　　9、關(guān)于通過修改《公司章程》的決議；

　　10、關(guān)于通過修改《股東大會議事規(guī)則》的決議；

　　11、關(guān)于通過公司《累積投票制實施細則》(草案)的決議；

　　12、關(guān)于通過增加獨立董事津貼的決議；

　　第七節(jié) 董事會報告

　　一、報告期內(nèi)整體經(jīng)營情況的討論與分析

　　2005 年,是中興面對市場激烈競爭和諸多不利因素影響，腳踏實地，求真務(wù)實，確立優(yōu)勢，加速發(fā)展的一年。也是品牌效應(yīng)突出顯現(xiàn)，經(jīng)營運行質(zhì)量顯著提高的一年。公司經(jīng)營班子帶領(lǐng)全體員工弘揚“誠信為本，追求卓越”的企業(yè)精神，以做強做大中興為目標，樹立新的經(jīng)營理念，深入開展“質(zhì)量效益年”活動，核心競爭力不斷增強，高質(zhì)量地完成了全年各項工作任務(wù)。2005 年度公司實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)銷售收入為人民幣19.46 億元，比2004 年增長10.29 %；主營業(yè)務(wù)利潤為33,391.45 萬元，比2004 年增長10.36 %；凈利潤6,591.11 萬元，比2004 年增長23.79 %。

　　二、報告期內(nèi)經(jīng)營情況

　　(一)、主營業(yè)務(wù)的范圍及其經(jīng)營狀況

　　1、公司主營業(yè)務(wù)的范圍為國內(nèi)一般貿(mào)易；進出口業(yè)務(wù)；汽車修理；倉儲搬運服務(wù)；

　　停車服務(wù)、商住寫字間、場地租賃等。

　　報告期內(nèi)公司主營業(yè)務(wù)收入、主營業(yè)務(wù)利潤10%以上的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動情況：

　　主營業(yè)務(wù)項目 主營業(yè)務(wù)收入(萬元) 比例(%)

　　百貨商品零售 194,351.54 99.88

　　主營業(yè)務(wù)項目 主營業(yè)務(wù)利潤總額(萬元) 比例(%)

　　百貨商品零售 34,167.60 99.54

　　主營業(yè)務(wù)分行業(yè)情況 分行業(yè)或分產(chǎn)品 主營業(yè)務(wù)收入( 萬元) 主營業(yè)務(wù)成本(萬元)

　　主營業(yè)務(wù)利潤率(%) 主營業(yè)務(wù)收入比上年增減(%) 主營業(yè)務(wù)成本比上年增減(%)

　　主營業(yè)務(wù)利潤率比上年增減(%)

　　零售業(yè) 194,351.54 160,183.94 17.58 10.35 10.31 0.02

　　其他行業(yè) 235.35 76.48 67.50 -23.96 -24.43 0.20

　　主營業(yè)務(wù)分地區(qū)情況

　　地區(qū) 主營業(yè)務(wù)收入(萬元) 主營業(yè)務(wù)收入比上年增減(%)

　　東北地區(qū) 194,586.89 10.29

　　2、報告期內(nèi)，本公司主營業(yè)務(wù)及其結(jié)構(gòu)較2005 年未發(fā)生較大變化。

　　(二)、公司主要控股公司的經(jīng)營情況及業(yè)績：

　　單位:人民幣元

　　公司名稱 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊資本 投資金額 凈利潤

　　中興—沈陽商業(yè)大廈美術(shù)廣告公司 廣告美術(shù)

　　室內(nèi)裝飾

　　150,000 150,000 82,720.55

　　(三)、主要供應(yīng)商、客戶情況：

　　報告期內(nèi)，公司向前五名供應(yīng)商采購的合計金額占年度采購總額的6.53%，前五名客戶商的銷售總額占年度銷售總額的6.23%。

　　(四)、公司經(jīng)營活動、投資活動和籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量的構(gòu)成情況

　　報告期內(nèi)，公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為88,366,904.94 元，與同期未發(fā)生較大變化；公司投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為-23,229,399.42 元，與上年同期發(fā)生較大變動，主要原因是銷售收入增加使銀行存款利息收入增加，同時在建工程已經(jīng)進入收尾階段，投入在建工程資金減少所致；公司本期籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為

　　-76,045,458.81 元，與上年同期發(fā)生較大變動，主要原因是今年全部還清銀行貸款。

　　(五)、在經(jīng)營中出現(xiàn)的問題與困難及解決方案

　　1、2005 年初，以擴大差異化經(jīng)營為目標重新制定了以“培育銷售大戶、引進強效品牌、擴大獨家經(jīng)營”為內(nèi)容的“三大戰(zhàn)役”的具體要求和標準。以品牌戰(zhàn)略為重點，開發(fā)引進強效品牌工作取得新突破：年銷售百萬元以上的廠家達到489 個，占零售比重73.4%；共引進新廠家281 個，新品牌328 個(其中新引進強效品牌47 個，總數(shù)達到了285 個)，占零售比重57.8%；獨家經(jīng)營品牌達到215 個，占廠家總數(shù)的14.7%，占零售比重15.2%。

　　公司以“營銷第一，策劃領(lǐng)先”思想為指導(dǎo)，對營銷部和廣告公司進行整合，成立了營銷策劃部，全面負責整體營銷策劃工作，以假日經(jīng)濟為突破口，創(chuàng)造了一系列令人耳目一新的營銷策劃，避免了單純的價格戰(zhàn)，保證了公司的銷售利潤率。

　　按照企業(yè)《三年發(fā)展規(guī)劃》要求，中興超市堅持“一體兩翼”的發(fā)展戰(zhàn)略，多途徑、全方位地尋求低成本擴張，成功開辦了第四家連鎖分店，將鐵西加盟店變?yōu)樽誀I連鎖店。

　　成立了超市計算機總部，獨立出公司百貨網(wǎng)，為今后連鎖發(fā)展打下了基礎(chǔ)。

　　2、為打造公司經(jīng)營特色優(yōu)勢，進行了大規(guī)模的布局調(diào)整和商品結(jié)構(gòu)調(diào)整。經(jīng)過布局結(jié)構(gòu)調(diào)整，1 樓國際一線品牌逐步形成規(guī)模；4、5、6 樓三個樓層全部經(jīng)營穿著用品，商品的連帶性、相關(guān)性、系列性大大提高，穿著商品的經(jīng)營比重進一步擴大，生產(chǎn)型供應(yīng)商的比例顯著提升，由上年的43%上升到49.6%。

　　結(jié)合上述調(diào)整，確定環(huán)境質(zhì)量方面的“九項工程”改造，購物環(huán)境達到新水準。目前已完成了其中五項：7 樓兒童百貨商場裝修改造；5 樓針織品和運動休閑服飾商場的改造； 1 樓中興金店、化妝品商場和泰安路的天棚改造； 6 樓精品服飾商場改造和地下停車場車位拓展。上述改造使公司的商場環(huán)境更優(yōu)雅，購物更便捷。但還有四項工程尚待進行，將在2006 年加以完成。

　　3、創(chuàng)新服務(wù)手段，完善服務(wù)內(nèi)容，扎實開展“陽光工程”。公司將服務(wù)工作的主題確定為“陽光服務(wù)年”，從三個方面提升服務(wù)品質(zhì)，打造中興金字招牌。年初，公司隆重舉行了“陽光服務(wù)年”啟動儀式，向社會宣布了《中興服務(wù)宣言》，在全廈內(nèi)開展了“陽光服務(wù)年”大討論和評選“陽光服務(wù)商場”、“陽光天使”兩項主題活動。公司從細節(jié)入手，全

　　力打造“快樂、超值、品牌”三大特色服務(wù)，收到了良好的社會反應(yīng)。

　　4、強化企業(yè)執(zhí)行力，落實崗位責任，嚴抓細節(jié)，管理質(zhì)量有了新提高。建立和完善財務(wù)一級核算管理體制，理順流程，精簡機構(gòu)，提高工作效率；以培訓(xùn)為重點，加強干部員工隊伍建設(shè)。根據(jù)企業(yè)培訓(xùn)需求，統(tǒng)籌安排培訓(xùn)工作；“三標一體”持續(xù)運行，量化考核不斷完善；依法維權(quán)成果顯著，審計監(jiān)察部認真做好內(nèi)部審計分析，嚴格規(guī)范合同操作，統(tǒng)一內(nèi)部裝修簽約，從源頭上防范風險，進一步強化了依法經(jīng)營。

　　5、挖潛增效，專業(yè)公司經(jīng)營取得了較好成果。租賃公司強化服務(wù)意識，為客戶提供滿意的物業(yè)服務(wù)，提高了寫字間出租率。

　　三、公司未來發(fā)展的展望

　　一個國家的百貨業(yè)的發(fā)展，與該國家的經(jīng)濟發(fā)展是密切聯(lián)系在一起的，中興成立和發(fā)展的二十年適逢國家改革開放，經(jīng)濟高速發(fā)展的二十年，公司的發(fā)展已經(jīng)經(jīng)歷十年的奠基和十年的輝煌，完成了可持續(xù)的發(fā)展。未來三年發(fā)展的發(fā)展戰(zhàn)略仍是：通過在內(nèi)涵和外延兩個方面的協(xié)調(diào)發(fā)展，積極拓展經(jīng)營領(lǐng)域，擴大延伸經(jīng)營觸角，實現(xiàn)低成本擴張，將公司做強做大。要形成管理科學，錯位經(jīng)營特色突出，銷售和利潤相對穩(wěn)定的可持續(xù)發(fā)展的局面�；�本實現(xiàn)在遼寧中部城市群體百貨業(yè)中的壟斷地位，具備可同外資零售商業(yè)相抗衡的能力。公司三年發(fā)展規(guī)劃的內(nèi)容包括兩個方面：1、繼續(xù)中興本店內(nèi)部銷售結(jié)構(gòu)調(diào)整和購物環(huán)境、設(shè)施完善的規(guī)劃；通過規(guī)劃調(diào)整，可以進一步突出強效品牌經(jīng)營，擴大獨家經(jīng)營比例，壟斷暢銷商品貨源，提高經(jīng)營檔次和品位，滿足多層次的消費需求， 增強企業(yè)的核心競爭力，使公司真正成為現(xiàn)代化、復(fù)合型、多功能的購物中心。2、發(fā)展超市連鎖經(jīng)營和開拓精品商廈等外延擴大規(guī)模的規(guī)劃；要充分利用中興的品牌和無形資產(chǎn)優(yōu)勢，以獨資、合作、租賃、加盟等多種形式擴大公司的經(jīng)營規(guī)模，開拓新的經(jīng)營方式(比如輸出管理)，加速連鎖經(jīng)營擴張步伐，實現(xiàn)規(guī)劃的目標。

　　四、報告期內(nèi)公司對外投資情況

　　(一)、募集資金使用情況

　　報告期內(nèi)公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。

　　(二)、其他投資情況

　　公司報告期內(nèi)未發(fā)生非募集資金投資的項目。

　　五、報告期內(nèi)的財務(wù)狀況及經(jīng)營成果分析

　　單位：人民幣元

　　名稱 2005 年 2004 年 增減量 同比+/- 變動原因

　　總資產(chǎn) 953,173,374.19 960,497,776.59 7,324,402.40 -0.76 存貨減少

　　股東權(quán)益 718,197,266.19 682,332,920.72 35,864,345.47 5.26 本年凈利潤轉(zhuǎn)入

　　主營業(yè)務(wù)收入 1,945,868,885.89 1,764,392,482.81 181,476,403.08 10.29 銷售上升

　　主營業(yè)務(wù)利潤 333,914,489.16 302,580,888.03 31,333,601.13 10.36 銷售上升

　　凈利潤 65,911,145.47 53,244,382.94 12,666,762.53 23.79 銷售上升

　　現(xiàn)金及現(xiàn)金等

　　價物凈增加額

　　-10,907,953.29 39,096,605.14 -50,004,558.43 -127.90 償還銀行貸款

　　六、新年度經(jīng)營計劃

　　2006 年是實施“十一·五”規(guī)劃的開局之年，也是公司面對新形勢、迎接新挑戰(zhàn)、把握新機遇、謀求新發(fā)展的關(guān)鍵一年。分析新一年的形勢，國家宏觀政策將繼續(xù)拉動內(nèi)需增長，沈陽2006 年將實施的眾多大型投資建設(shè)項目和將在“五一”開幕的世界園藝博覽會將使得沈陽的經(jīng)濟發(fā)展進一步提速，沈陽在東北地區(qū)的零售業(yè)中心城市地位趨于成熟；太原街整體改造完成，周邊商業(yè)設(shè)施陸續(xù)開業(yè)，不再是中興一枝獨秀，進一步提升了太原街地區(qū)競爭優(yōu)勢，公司外部環(huán)境更加有利；隨著公司總體布局結(jié)構(gòu)調(diào)整的逐步到位，品牌化、差異化、特色化的經(jīng)營優(yōu)勢更加明顯。總之，我們面臨的仍將是一個機遇與挑戰(zhàn)并存，機遇大于挑戰(zhàn)的環(huán)境，總體上有利于企業(yè)的發(fā)展。

　　公司將認真貫徹黨的十六屆五中全會精神和市委十屆十二次全會精神，以科學發(fā)展觀為指導(dǎo)，以實施公司《三年發(fā)展規(guī)劃》為主線，以提高經(jīng)營運行質(zhì)量為載體，加快實施品牌戰(zhàn)略、布局結(jié)構(gòu)調(diào)整和連鎖發(fā)展，提高企業(yè)執(zhí)行力，增強企業(yè)核心競爭力，推進可持續(xù)的發(fā)展。為此，今年公司要特別強調(diào)要樹立“速度取勝，重在執(zhí)行”的效率觀念，并做好以下工作：

　　(一)以品牌經(jīng)營為核心，提高營銷策劃水平，進一步打造品牌化、差異化的經(jīng)營特色

　　1、進一步加大品牌招商力度。傳統(tǒng)百貨店實現(xiàn)向現(xiàn)代購物中心作戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的唯一途徑是品牌化經(jīng)營。要按照“三大戰(zhàn)役”的總體規(guī)劃，確定指標、進度、考核評比標準和獎勵辦法，與商圈內(nèi)的其它商場形成錯位，實現(xiàn)品牌化、時尚化、差異化的經(jīng)營目標。

　　2、高起點策劃營銷舉措。重點做好 “第16 屆中興服裝節(jié)”、“中興名表名人之旅”、“中興美容化妝節(jié)”等獨具特色的重大營銷活動的策劃，以點帶面，創(chuàng)新全年營銷工作的開展。06 年市場競爭的熱點還是價格戰(zhàn)、促銷戰(zhàn)、節(jié)假日市場爭奪戰(zhàn)，其中節(jié)假日市場爭奪戰(zhàn)最重要，公司的營銷策劃要體現(xiàn)文化性、公益性和創(chuàng)造性。

　　(二)抓好調(diào)整改造，完善經(jīng)營布局，提升購物環(huán)境優(yōu)勢

　　經(jīng)營布局作以下調(diào)整：進一步壓縮大家電經(jīng)營，擴大小家電商品高毛利和高科技商品的經(jīng)營；提出“八樓休閑健身中心經(jīng)營轉(zhuǎn)型”的具體方案，力爭上半年實施；提出“羽絨服精細經(jīng)營和二、三線化妝品，新藥商店移交給超市經(jīng)營的方案”；6 樓精品服飾商場女裝區(qū)域裝修改造，提升整個6 樓的經(jīng)營環(huán)境檔次。

　　(三)抓好“服務(wù)品質(zhì)提升年”活動，落實《中興服務(wù)宣言》，培育忠誠的目標顧客 公司將從塑造企業(yè)品牌優(yōu)勢入手，廣泛開展“服務(wù)品質(zhì)提升年”活動，要通過深化顧客滿意服務(wù)戰(zhàn)略，達到全員服務(wù)品質(zhì)的提升。

　　(四)整合職能部門，嚴格規(guī)范管理，切實提高辦事效率

　　1、堅持“精干、效能”的原則，結(jié)合整合管理部門職能具體科學整合商品部，完成定崗定編工作。要進一步規(guī)范各項管理，重新修訂管理制度，將全公司的工作納入到制度化管理軌道，要做到有章可循、有制可查、責任落實、有獎有罰，大大提高科學管理水平。

　　2、完善財務(wù)一級核算管理體系，提高管理水平。充分發(fā)揮財務(wù)職能作用，加強對外延店的財務(wù)管理，凡是外延店的財務(wù)人員必須由公司統(tǒng)一考核、任用。

　　3、加強人事培訓(xùn)管理。創(chuàng)新培訓(xùn)方法和模式，全面提高各層次、各崗位人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和崗位技能。要完善薪酬分配，強化績效考核，建立適應(yīng)企業(yè)發(fā)展的績效考核體系，實現(xiàn)工作業(yè)績與薪酬分配的有機結(jié)合。

　　七、董事會日常工作情況

　　(一)、報告年度內(nèi)董事會的決議情況及決議內(nèi)容：

　　1、公司于2005年3月14日召開第二屆董事會第十四次會議，董事會決議公告刊登在2005年3月17日的《中國證券報》和《證券時報》及指定信息披露網(wǎng)站www.cninfo.com.cn上。

　　2、公司于2005年4月17日召開第二屆董事會第十五次會議，公布2005年一季度 報告正文和摘要，刊登在2005年4月19日的《中國證券報》和《證券時報》及指定信息披露網(wǎng)站www.cninfo.com.cn上。

　　3、公司于2005 年4 月26 日召開第三屆董事會第一次會議，董事會決議公告刊登在2005 年4 月28 日的《中國證券報》和《證券時報》及指定信息披露網(wǎng)站www.cninfo.com.cn 上。

　　4、公司第三屆第二次董事會于2005 年8 月14 日召開，公布2005 年半年度報告正文和摘要，刊登在2005 年8 月17 日的《中國證券報》和《證券時報》及指定信息披露網(wǎng)站www.cninfo.com.cn 上。

　　5、公司第三屆第三次董事會于2005 年10 月18 日召開，公布2005 年三季度報告正文和摘要，刊登在2005 年10 月21 日的《中國證券報》和《證券時報》及指定信息披露網(wǎng)站www.cninfo.com.cn 上。

　　(二)、董事會對股東大會決議的執(zhí)行情況

　　報告期內(nèi)，公司召開了一次年度股東大會。董事會嚴格按照公司章程及有關(guān)法規(guī)履行職責，認真執(zhí)行了股東大會的各項決議。

　　經(jīng)2005年4月16日召開的2004年度股東大會審議通過，2004年度利潤分配方案為：公司以2004年末總股本214,620,000股為基數(shù)，向全體股東每10 股派送現(xiàn)金紅利1.40元(含稅)，合計分配現(xiàn)金紅利30,046,800元。

　　公司董事會于2005 年6 月15 日在《中國證券報》和《證券時報》上刊登了《2004 年度分紅派息實施公告》。本次分紅派息的股權(quán)登記日為2005 年6 月20 日，除息日為2005 年6 月21 日。

　　七、本年度利潤分配預(yù)案和公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案

　　根據(jù)北京京都會計師事務(wù)所有限責任公司京都審字2006 第(0186)號的審計報告，本公司2005 年度實現(xiàn)凈利潤65,911,145.47 元，根據(jù)《公司章程》的規(guī)定，按10%提取法定公積金 6,591,114.55 元和10%公益金6,591,114.55 元后，可供股東分配的利潤為52,728,916.37 元。

　　為保護全體股東利益，確保公司的持續(xù)健康發(fā)展，同時給股東以良好回報，結(jié)合本公司目前的股本狀況和資金情況，董事會提議以2005 年末股本總數(shù)214,620,000 股為基數(shù)，向全體股東每10 股派發(fā)現(xiàn)金股利0.70 元(含稅)，合計派發(fā)現(xiàn)金15,023,400 元。2005 年度公司不進行資本公積金轉(zhuǎn)增股本。

　　以上預(yù)案提請股東大會審議。

　　八、其他事項

　　1、《中國證券報》和《證券時報》為公司指定信息披露報刊。

　　2、北京京都會計師事務(wù)所有限責任公司關(guān)于中興-沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況的專項說明。

　　北京京都專字(2006)第075 號

　　中興-沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司董事會：

　　我們接受委托，對中興-沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司(以下簡稱中興商業(yè)公司)2005 年度的會計報表進行了審計�，F(xiàn)根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》的要求，說明如下：

　　一、中興商業(yè)公司與占用資金的關(guān)聯(lián)方的關(guān)系

　　關(guān)聯(lián)方名稱 與貴公司關(guān)系

　　沈陽中興實業(yè)有限責任公司 控股股東之子公司

　　沈陽市聯(lián)營公司 本公司非控股股東

　　沈陽五金股份有限公司 本公司非控股股東

　　二、中興商業(yè)公司的控股股東是中信信托投資有限責任公司和沈陽市商業(yè)國有資產(chǎn)經(jīng)營有限責任公司。截至2005 年12 月31 日止，中興商業(yè)公司提供的相關(guān)資料顯示，不存在控股股東占用資金的情況。

　　三、截至2005 年12 月31 日止，中興商業(yè)公司的其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況如下：

　　關(guān)聯(lián)方名稱 占用方式 2005 年末占用2005 年累2005 年度償還情況 2005 年年初占占用原因

　　金額 計占用金額 償還方式償還金額 用金額

　　沈陽中興實業(yè)有限責任公司

　　其他應(yīng)收款 1,207,958.44 54,412.20 現(xiàn)金 139,697.44 1,293,243.68

　　非經(jīng)營性占用

　　沈陽市聯(lián)營公司 其他應(yīng)收款 206,480.00 -- 現(xiàn)金 53,200.00 259,680.00

　　非經(jīng)營性占用

　　沈陽五金股份有限公司 其他應(yīng)收款 506,280.00 -- 現(xiàn)金 53,200.00 559,480.00

　　非經(jīng)營性占用

　　注：上述關(guān)聯(lián)交易的金額已在2005 年年報的會計報表附注中披露；

　　北京京都會計師事務(wù)所有限責任公司 中國注冊會計師 龍傳喜

　　中國.北京 中國注冊會計師 江永輝

　　2006 年2 月21 日

　　3、根據(jù)《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》(證監(jiān)發(fā)〔2003〕56 號)的要求，作為中興—沈陽商業(yè)(集團)股份有限公司(以下簡稱“公司”)的獨立董事，對公司2005 年度對外擔保情況和控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況進行了認真的了解和查驗，相關(guān)說明及獨立意見如下：

　　(1)、報告期內(nèi)公司沒有控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金的情況；

　　(2)、截至2005 年12 月31 日止，沒有為控股股東及公司持股50%以下的其他關(guān)聯(lián)方、任何非法人單位或個人提供擔保。

　　第八節(jié) 監(jiān)事會報告

　　一、2005年監(jiān)事會在報告期內(nèi)召開會議情況：

　　本年度公司監(jiān)事會召開了五次會議。

　　1、2005年3月14日，在本公司九樓會議室召開了第二屆監(jiān)事會第十三次會議，審議通過了2004年度監(jiān)事會工作報告；

　　2、2005年4月17日，以通訊方式召開了第二屆監(jiān)事會第十四會議，審議通過了2005年第一季度報告；

　　3、2005年4月26日，在本公司九樓會議室召開了第三屆監(jiān)事會第一次會議，審議通過了關(guān)于選舉公司第三屆監(jiān)事會主席、第三屆監(jiān)事會副主席的議案。

　　4、2005年8月14日，在本公司九樓會議室召開了第三屆監(jiān)事會第二次會議，審議通過了2005年半年度報告；

　　5、2005年10月18日，以通訊方式召開了第三屆監(jiān)事會第三次會議，審議通過了2005年第三季度報告。

　　二、監(jiān)事會對下列事項發(fā)表的獨立意見

　　1、公司日常經(jīng)營活動情況。

　　公司的各項工作能夠按照《證券法》、《公司法》及本公司《公司章程》和其它有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，依法運作，規(guī)范發(fā)展。

　　2、公司依法運作情況。

　　監(jiān)事會認為公司決策程序合法，建立了較完善的內(nèi)部控制制度，決策程序符合相關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)章制度的規(guī)定，內(nèi)部工作流程的制定和執(zhí)行進一步得到提高，有效的控制了企業(yè)的各項經(jīng)營風險。本公司董事會全體成員及高級管理人員，恪守職責、勤勉敬業(yè)，維護了全體股東權(quán)益，取得良好的經(jīng)營業(yè)績，在執(zhí)行公司職務(wù)或履行職責時，不存在違反國家的法律、法規(guī)和本公司《公司章程》的行為。

　　3、公司的財務(wù)情況。

　　監(jiān)事會對公司2005年度的財務(wù)情況進行了認真、細致的監(jiān)督檢查，認為公司本年度財務(wù)制度健全、財務(wù)結(jié)構(gòu)合理，財務(wù)狀況良好。北京京都會計師事務(wù)所有限責任公司出具的2005年度《審計報告》，真實、公允地反映了公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。

　　4、募集資金的使用情況。

　　報告期內(nèi)，公司無募集資金的使用情況。

　　5、公司關(guān)聯(lián)方資金占用情況。

　　報告期內(nèi)，公司未發(fā)生與控股股東的關(guān)聯(lián)交易及資金往來。

　　6、公司收購、出售資產(chǎn)情況。

　　報告期內(nèi)，公司無收購、出售資產(chǎn)情況。

　　7、報告期內(nèi)本公司未發(fā)生關(guān)聯(lián)交易事項。

　　8、股東大會決議執(zhí)行情況。

　　公司董事及管理人員能夠按照股東大會的要求，認真履行各項決議并很好地完成經(jīng)營指標。公司有關(guān)決議的制定嚴格按照《公司章程》及其它法律、法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行，決策程序科學、合法。公司的董事及高級管理人員在執(zhí)行公司職務(wù)中至今未發(fā)現(xiàn)違法、違反公司章程的行為及損害公司股東利益的現(xiàn)象。

　　第九節(jié) 重要事項

　　一、重大訴訟、仲裁事項

　　本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。

　　二、收購及出售資產(chǎn)、吸收合并事項

　　報告期內(nèi)公司無收購及出售資產(chǎn)、吸收合并事項。

　　三、重大關(guān)聯(lián)交易事項

　　報告期內(nèi)公司與關(guān)聯(lián)各方無重大關(guān)聯(lián)交易。

　　四、重大合同及其履行情況

　　1、重大托管、承包、租賃事項

　　報告期內(nèi)，公司沒有發(fā)生重大托管、承包、租賃事項。

　　2、重大擔保

　　報告期內(nèi)，公司無重大擔保事項。

　　3、委托理財

　　報告期內(nèi)，公司無委托理財事項。

　　4、其他重要合同

　　報告期內(nèi)，公司未簽訂其他重要合同。

　　五、承諾事項

　　公司計劃在年報披露后，按照中國證監(jiān)會、國資委、深圳證券交易所的有關(guān)規(guī)定，積極穩(wěn)妥推進股權(quán)分置改革工作，控股股東承諾將在2006年3月31日前上報正式股權(quán)分置改革方案。

　　六、聘任會計師事務(wù)所事項

　　報告期內(nèi)，公司續(xù)聘北京京都會計師事務(wù)所有限責任公司為本公司指定審計單位，并支付給北京京都會計師事務(wù)所有限責任公司的報酬為人民幣26 萬元，該審計機構(gòu)已為我公司提供審計服務(wù)的連續(xù)年限為9 年。

　　七、其他重要事項

　　1、報告期內(nèi)，公司、公司董事會及董事沒有受到中國證監(jiān)會稽查、中國證監(jiān)會行政處罰、通報批評、證券交易所公開譴責的情形。

　　2、報告期內(nèi)公司未變更公司名稱和股票簡稱。

　　第十節(jié) 財務(wù)報告

　　中興—沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司

　　二〇〇五年度

　　審 計 報 告

　　目 錄

　　一、審計報告

　　二、會計報表及會計報表附注

　　1.資產(chǎn)負債表

　　2.利潤表及利潤分配表

　　3.現(xiàn)金流量表

　　4. 資產(chǎn)減值準備明細表

　　5、會計報表附注

　　北京京都會計師事務(wù)所有限責任公司

　　電話：(010)65264838 傳真：(010)65227521

　　地址：北京市建國門外大街22號賽特廣場五層 郵編：100004

　　北京京都會計師事務(wù)所有限責任公司

　　Beijing Jingdu Certified Public Accountants Co.,Ltd.

　　審計報告

　　北京京都審字(2006)第0186 號

　　中興-沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司全體股東：

　　我們審計了后附的中興-沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司(以下簡稱中興商業(yè)公司)2005 年12 月31 日的公司及合并資產(chǎn)負債表以及2005 年度的公司及合并利潤表和公司及合并現(xiàn)金流量表。這些會計報表的編制是中興商業(yè)公司管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎(chǔ)上對這些會計報表發(fā)表意見。

　　我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎(chǔ)上檢查支持會計報表金額和披露的證據(jù)，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。

　　我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業(yè)會計準則和《企業(yè)會計制度》的規(guī)定，在所有重大方面公允反映了中興商業(yè)公司2005 年12 月31 日的財務(wù)狀況以及2005年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。

　　北京京都會計師事務(wù)所有限責任公司 中國注冊會計師 龍傳喜

　　中國·北京 中國注冊會計師 江永輝

　　二00 六年二月二十一日

　　資 產(chǎn) 負 債 表

　　編制單位：中興—沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司 單位：人民幣元

　　期末數(shù) 期初數(shù)

　　項 目

　　合并 母公司 合并 母公司

　　流動資產(chǎn)：

　　貨幣資金 78,958,053.03 77,756,380.13 89,866,006.32 88,866,923.09

　　短期投資

　　應(yīng)收票據(jù) 1,190,000.00 1,190,000.00

　　應(yīng)收股利

　　應(yīng)收利息

　　應(yīng)收賬款 853,318.44 853,318.44 1,404,280.82 1,301,463.62

　　其他應(yīng)收款 11,165,987.14 11,149,542.82 10,032,161.16 10,029,364.66

　　預(yù)付賬款 17,017,137.23 17,017,137.23 9,674,924.62 9,674,924.62

　　應(yīng)收補貼款

　　存貨 62,978,896.67 62,945,071.17 73,013,412.78 72,982,361.78

　　待攤費用 3,371,672.00 3,371,672.00 1,670,867.00 1,670,867.00

　　一年內(nèi)到期的長期

　　債權(quán)投資

　　其他流動資產(chǎn)

　　流動資產(chǎn)合計 174,345,064.51 173,093,121.79 186,851,652.70 185,715,904.77

　　長期投資：

　　長期股權(quán)投資 924,952.96 842,232.41

　　長期債權(quán)投資

　　長期投資合計 924,952.96 842,232.41

　　合并價差

　　固定資產(chǎn)：

　　固定資產(chǎn)原價 881,298,399.47 881,009,931.47 851,519,839.70 851,259,271.70

　　減：累計折舊 178,599,953.59 178,452,955.49 155,363,570.60 155,251,391.60

　　固定資產(chǎn)凈值 702,698,445.88 702,556,975.98 696,156,269.10 696,007,880.10

　　減：固定資產(chǎn)減

　　值準備

　　1,353,469.53 1,353,469.53 2,093,478.54 2,093,478.54

　　固定資產(chǎn)凈額 701,344,976.35 701,203,506.45 694,062,790.56 693,914,401.56

　　工程物資

　　在建工程

　　固定資產(chǎn)清理

　　固定資產(chǎn)合計 701,344,976.35 701,203,506.45 694,062,790.56 693,914,401.56

　　無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)

　　無形資產(chǎn) 77,483,333.33 77,483,333.33 79,583,333.33 79,583,333.33

　　長期待攤費用

　　其他長期資產(chǎn)

　　無形資產(chǎn)及其他資

　　產(chǎn)合計

　　77,483,333.33 77,483,333.33 79,583,333.33 79,583,333.33

　　遞延稅項：

　　遞延稅款借項

　　資產(chǎn)總計 953,173,374.19 952,704,914.53 960,497,776.59 960,055,872.07

　　流動負債：

　　短期借款 40,000,000.00 40,000,000.00

　　應(yīng)付票據(jù) 300,000.00 300,000.00 18,714,500.00 18,714,500.00

　　應(yīng)付賬款 170,774,198.93 170,774,198.93 157,357,734.48 157,357,734.48

　　預(yù)收賬款 33,000.00

　　應(yīng)付工資

　　應(yīng)付福利費 12,730,516.91 12,726,591.60 16,569,563.76 16,565,638.45

　　應(yīng)付股利

　　應(yīng)交稅金 4,798,366.96 4,794,189.45 11,698,041.10 11,686,189.53

　　其他應(yīng)交款 -114,663.00 -114,763.07 77,683.94 77,400.07

　　中興商業(yè)

　　中興—沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司 Page 35

　　其他應(yīng)付款 46,454,688.20 46,027,431.43 33,747,332.59 33,321,488.82

　　預(yù)提費用

　　預(yù)計負債

　　一年內(nèi)到期的長期

　　負債

　　其他流動負債

　　流動負債合計 234,976,108.00 234,507,648.34 278,164,855.87 277,722,951.35

　　長期負債：

　　長期借款

　　應(yīng)付債券

　　長期應(yīng)付款

　　專項應(yīng)付款

　　其他長期負債

　　長期負債合計

　　遞延稅項：

　　遞延稅款貸項

　　負債合計 234,976,108.00 234,507,648.34 278,164,855.87 277,722,951.35

　　少數(shù)股東權(quán)益

　　所有者權(quán)益(或股東

　　權(quán)益)：

　　實收資本(或股本)214,620,000.00 214,620,000.00 214,620,000.00 214,620,000.00

　　減：已歸還投資

　　實收資本(或股本)

　　凈額

　　214,620,000.00 214,620,000.00 214,620,000.00 214,620,000.00

　　資本公積 317,717,368.95 317,717,368.95 317,717,368.95 317,717,368.95

　　盈余公積 57,824,940.36 57,824,940.36 44,642,711.26 44,642,711.26

　　其中：法定公益金 26,421,321.31 26,421,321.31 19,830,206.76 19,830,206.76

　　未分配利潤 128,034,956.88 128,034,956.88 105,352,840.51 105,352,840.51

　　其中：擬分配現(xiàn)金

　　股利

　　15,023,400.00 15,023,400.00 30,046,800.00 30,046,800.00

　　未確認的投資損失

　　外幣報表折算差額

　　所有者權(quán)益(或股

　　東權(quán)益)合計

　　718,197,266.19 718,197,266.19 682,332,920.72 682,332,920.72

　　負債和所有者權(quán)益

　　(或股東權(quán)益)合計

　　953,173,374.19 952,704,914.53 960,497,776.59 960,055,872.07

　　公司法定代表人： 劉芝旭 主管會計工作負責人: 胡凱峰 會計機構(gòu)負責人：李桂芳

　　利潤及利潤分配表

　　編制單位：中興—沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司 單位：人民幣元

　　本期 上年同期

　　項 目

　　合并 母公司 合并 母公司

　　一、主營業(yè)務(wù)收入 1,945,868,885.89 1,944,340,633.89 1,764,392,482.81 1,762,251,389.81

　　減：主營業(yè)務(wù)成本 1,602,604,214.50 1,601,805,079.70 1,453,104,036.98 1,451,918,805.98

　　主營業(yè)務(wù)稅金及

　　附加

　　9,350,182.23 9,286,661.38 8,707,557.80 8,611,716.71

　　二、主營業(yè)務(wù)利潤(虧損以“-”號填列)

　　333,914,489.16 333,248,892.81 302,580,888.03 301,720,867.12

　　加：其他業(yè)務(wù)利潤(虧損以“-”號填列)

　　30,499,820.96 30,499,820.96 22,546,265.53 22,546,265.53

　　減：營業(yè)費用 68,577,914.85 68,095,867.85 58,177,229.89 57,504,002.15

　　管理費用 199,776,467.16 199,668,184.70 179,805,250.08 179,676,430.22

　　財務(wù)費用 4,465,485.94 4,472,939.60 5,784,115.50 5,791,116.25

　　三、營業(yè)利潤(虧損以“-”號填列)

　　91,594,442.17 91,511,721.62 81,360,558.09 81,295,584.03

　　加：投資收益(虧損 82,720.55 64,974.06

　　以“-”號填列)

　　補貼收入

　　營業(yè)外收入 627,254.39 627,254.39 414,416.58 414,416.58

　　減：營業(yè)外支出 177,221.47 177,221.47 207,919.90 207,919.90

　　四、利潤總額(虧損以“-”號填列)

　　92,044,475.09 92,044,475.09 81,567,054.77 81,567,054.77

　　減：所得稅 26,133,329.62 26,133,329.62 28,322,671.83 28,322,671.83

　　少數(shù)股東損益

　　加：未確認的投資損失本期發(fā)生額

　　五、凈利潤(虧損以“-”號填列)

　　65,911,145.47 65,911,145.47 53,244,382.94 53,244,382.94

　　加：年初未分配利潤 105,352,840.51 105,352,840.51 86,365,534.15 86,365,534.15

　　其他轉(zhuǎn)入

　　六、可供分配的利潤 171,263,985.98 171,263,985.98 139,609,917.09 139,609,917.09

　　減：提取法定盈余公積6,591,114.55 6,591,114.55 5,324,438.29 5,324,438.29

　　提取法定公益金 6,591,114.55 6,591,114.55 5,324,438.29 5,324,438.29

　　提取職工獎勵及福

　　利基金

　　提取儲備基金

　　提取企業(yè)發(fā)展基金

　　利潤歸還投資

　　七、可供投資者分配的

　　利潤

　　158,081,756.88 158,081,756.88 128,961,040.51 128,961,040.51

　　減：應(yīng)付優(yōu)先股股利

　　提取任意盈余公積

　　應(yīng)付普通股股利 30,046,800.00 30,046,800.00 23,608,200.00 23,608,200.00

　　轉(zhuǎn)作資本(或股本)

　　的普通股股利

　　八、未分配利潤 128,034,956.88 128,034,956.88 105,352,840.51 105,352,840.51

　　補充資料

　　1.出售、處置部門或被

　　投資單位所得收益

　　2.自然災(zāi)害發(fā)生的損失

　　3.會計政策變更增加

　　(或減少)利潤總額

　　4.會計估計變更增加

　　(或減少)利潤總額

　　5.債務(wù)重組損失

　　6.其他

　　公司法定代表人： 劉芝旭 主管會計工作負責人: 胡凱峰 會計機構(gòu)負責人：李桂芳

　　現(xiàn)金流量表

　　編制單位：中興—沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司 單位：人民幣元

　　本期

　　項 目 合并 母公司

　　一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

　　銷售產(chǎn)品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 2,315,030,198.09 2,313,359,566.09

　　收到的稅費返還

　　收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 2,119,455.45 2,118,042.45

　　現(xiàn)金流入小計 2,317,149,653.54 2,315,477,608.54

　　購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 1,880,666,719.65 1,879,867,584.85

　　支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 122,080,612.32 121,875,352.32

　　支付的各項稅費 109,853,928.52 109,782,156.11

　　支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 116,181,488.11 115,808,646.33

　　現(xiàn)金流出小計 2,228,782,748.60 2,227,333,739.61

　　經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 88,366,904.94 88,143,868.93

　　二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

　　收回投資所收到的現(xiàn)金

　　取得投資收益所收到的現(xiàn)金

　　處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資

　　產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額

　　53,315.00 53,315.00

　　收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 1,533,172.87 1,525,433.71

　　現(xiàn)金流入小計 1,586,487.87 1,578,748.71

　　購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資

　　產(chǎn)所支付的現(xiàn)金

　　24,815,887.29 24,787,987.29

　　投資所支付的現(xiàn)金

　　支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金

　　現(xiàn)金流出小計 24,815,887.29 24,787,987.29

　　投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -23,229,399.42 -23,209,238.58

　　三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

　　吸收投資所收到的現(xiàn)金

　　借款所收到的現(xiàn)金

　　收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金

　　現(xiàn)金流入小計

　　償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 40,000,000.00 40,000,000.00

　　分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金30,213,540.00 30,213,540.00

　　支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 5,831,918.81 5,831,633.31

　　現(xiàn)金流出小計 76,045,458.81 76,045,173.31

　　籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -76,045,458.81 -76,045,173.31

　　四、匯率變動對現(xiàn)金的影響

　　五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -10,907,953.29 -11,110,542.96

　　現(xiàn)金流量表補充資料

　　1.將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：

　　凈利潤 65,911,145.47 65,911,145.47

　　加：計提的資產(chǎn)減值準備 -1,317,197.89 -1,311,487.27

　　固定資產(chǎn)折舊 25,179,032.84 25,144,213.74

　　無形資產(chǎn)攤銷 2,600,000.00 2,600,000.00

　　長期待攤費用攤銷

　　待攤費用減少(減：增加) -1,700,805.00 -1,700,805.00

　　預(yù)提費用增加(減：減少)

　　處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他

　　長期資產(chǎn)的損失(減：收益)

　　29,654.14 29,654.14

　　固定資產(chǎn)報廢損失

　　財務(wù)費用 4,465,485.94 4,472,939.60

　　投資損失(減：收益) -82,720.55

　　遞延稅款貸項(減：借項)

　　存貨的減少(減：增加) 11,157,994.93 11,160,769.43

　　經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少(減：增加) -6,541,357.14 -6,636,237.14

　　經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加(減：減少) -11,417,048.35 -11,443,603.49

　　其他

　　少數(shù)股東損益

　　經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 88,366,904.94 88,143,868.93

　　2.不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動：

　　債務(wù)轉(zhuǎn)為資本

　　一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券

　　融資租入固定資產(chǎn)

　　3.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況：

　　現(xiàn)金的期末余額 78,958,053.03 77,756,380.13

　　減：現(xiàn)金的期初余額 89,866,006.32 88,866,923.09

　　加：現(xiàn)金等價物期末余額 -5,500,000.00 -5,500,000.00

　　減：現(xiàn)金等價物期初余額 -5,500,000.00 -5,500,000.00

　　現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -10,907,953.29 -11,110,542.96

　　公司法定代表人： 劉芝旭 主管會計工作負責人: 胡凱峰 會計機構(gòu)負責人：李桂芳

　　合并資產(chǎn)減值準備明細表

　　編制單位：中興-沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司 單位：人民幣元

　　本期減少

　　項 目 2005 年1 月1 日本期增加

　　本期轉(zhuǎn)出數(shù)本期轉(zhuǎn)回數(shù)

　　2005 年12 月31 日

　　一、壞賬準備合計 16,791,934.87 523,971.49 1,529,463.21 717,690.56 15,068,752.59

　　其中：應(yīng)收賬款 1,998,784.47 717,690.56 1,281,093.91

　　其他應(yīng)收款 14,793,150.40 523,971.49 1,529,463.21 13,787,658.68

　　二、短期投資跌價準備合計

　　其中：股票投資

　　債券投資

　　三、存貨跌價準備合計 3,943,521.99 143,550.00 1,267,028.82 2,820,043.17

　　其中：庫存商品 3,943,521.99 143,550.00 1,267,028.82 2,820,043.17

　　原材料

　　四、長期投資減值準備合計 268,800.00 268,800.00

　　其中：長期股權(quán)投資

　　長期債權(quán)投資 268,800.00 268,800.00

　　五、固定資產(chǎn)減值準備合計 2,093,478.54 740,009.01 1,353,469.53

　　其中：房屋、建筑物

　　機器設(shè)備 2,093,478.54 740,009.01 1,353,469.53

　　六、無形資產(chǎn)減值準備

　　其中：專利權(quán)

　　商標權(quán)

　　七、在建工程減值準備

　　八、委托貸款減值準備

　　公司法定代表人： 劉芝旭 主管會計工作負責人: 胡凱峰 會計機構(gòu)負責人：李桂芳

　　母公司資產(chǎn)減值準備明細表

　　編制單位：中興-沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司 單位：人民幣元

　　本期減少

　　項目 2005 年1 月1 日本期增加

　　本期轉(zhuǎn)出數(shù)本期轉(zhuǎn)回數(shù)

　　2005 年12 月31 日

　　一、壞賬準備合計 16,785,193.57 523,119.31 1,529,463.21 711,127.76 15,067,721.91

　　其中：應(yīng)收賬款 1,992,221.67 711,127.76 1,281,093.91

　　其他應(yīng)收款 14,792,971.90 523,119.31 1,529,463.21 13,786,628.00

　　二、短期投資跌價準備合計

　　其中：股票投資

　　債券投資

　　三、存貨跌價準備合計 3,943,521.99 143,550.00 1,267,028.82 2,820,043.17

　　其中：庫存商品 3,943,521.99 143,550.00 1,267,028.82 2,820,043.17

　　原材料

　　四、長期投資減值準備合計 268,800.00 268,800.00

　　其中：長期股權(quán)投資

　　長期債權(quán)投資 268,800.00 268,800.00

　　五、固定資產(chǎn)減值準備合計 2,093,478.54 740,009.01 1,353,469.53

　　其中：房屋、建筑物

　　機器設(shè)備 2,093,478.54 740,009.01 1,353,469.53

　　六、無形資產(chǎn)減值準備

　　其中：專利權(quán)

　　商標權(quán)

　　七、在建工程減值準備

　　八、委托貸款減值準備

　　公司法定代表人： 劉芝旭 主管會計工作負責人: 胡凱峰 會計機構(gòu)負責人：李桂芳

　　會計報表附注

　　一、公司基本情況

　　本公司經(jīng)遼寧省沈陽市經(jīng)濟體制改革委員會沈體改發(fā)(1996)81 號批復(fù)及遼寧省沈陽市人民政府沈政(1996)63 號批復(fù)批準，按照《公司法》采取募集方式設(shè)立。

　　經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)發(fā)字(1997)第114 號批復(fù)批準，本公司于1997 年4 月15 日在深圳證券交易所上網(wǎng)定價發(fā)行人民幣普通股3,000 萬股。發(fā)行后公司股本為12,000 萬元。

　　經(jīng)沈證監(jiān)發(fā)(1998)31 號批復(fù)批準，1997 年度實施派送紅股、資本公積轉(zhuǎn)增股本方案，增加股本7,200 萬股，送轉(zhuǎn)后公司股本為19,200 萬元。根據(jù)1998 年股東大會決議及中證監(jiān)證監(jiān)公司字(1999)63 號批復(fù)批準，1999 年向全體股東配售2,262 萬股普通股，配股后公司總股本為21,462 萬元，其中：發(fā)起人股份15,762 萬股，占總股本的73.44%，社會公眾股5,700 萬股，占總股本的26.56%。本公司變更登記已經(jīng)沈陽市工商行政管理局核準，并于1999 年12 月29 日領(lǐng)取注冊號2101001104213 企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，注冊資本21,462 萬元。

　　公司經(jīng)營范圍以商品零售、批發(fā)為主，兼營賓館、餐飲等業(yè)務(wù)。

　　二、公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法

　　1.會計制度

　　本公司執(zhí)行《企業(yè)會計準則》和《企業(yè)會計制度》及其補充規(guī)定。

　　2.會計年度

　　本公司會計年度自公歷1 月1 日至12 月31 日。

　　3.記賬本位幣

　　本公司以人民幣為記賬本位幣。

　　4.記賬基礎(chǔ)和計價原則

　　本公司采用權(quán)責發(fā)生制，以實際成本為計價原則。

　　5.外幣業(yè)務(wù)核算方法

　　本公司年度內(nèi)發(fā)生的外幣業(yè)務(wù)，按實際發(fā)生日中國人民銀行公布的基準匯價折合為本位幣記賬；期末按基準匯價進行調(diào)整，發(fā)生的差額，與購建固定資產(chǎn)有關(guān)且在其達到預(yù)定使用狀態(tài)前的，計入有關(guān)固定資產(chǎn)的購建成本；與購建固定資產(chǎn)無關(guān)的屬于籌建期間的計入長期待攤費用，屬于生產(chǎn)經(jīng)營期間的計入當期財務(wù)費用。

　　6.現(xiàn)金等價物的確認標準

　　本公司將所持有的期限短、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風險很小的投資確定為現(xiàn)金等價物。

　　7.短期投資核算方法

　　本公司短期投資是指能夠隨時變現(xiàn)并且持有時間不準備超過一年的投資，包括股票投資、債券投資和其他投資。

　　短期投資在取得時按實際投資成本計價。期末以成本與市價孰低計價，市價低于成本按單項投資的成本與市價的差額計提短期投資跌價準備。

　　本公司出售短期持有的股票、債券或到期收回債券時確認投資收益或損失。

　　8.應(yīng)收款項及壞賬準備核算方法

　　(1) 壞賬損失核算方法

　　本公司采用備抵法核算壞賬損失。本公司按應(yīng)收款項(包括應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款)期末余額的6%提取壞賬準備。

　　當按公司壞賬政策提取的壞賬準備仍不足以備抵其壞賬損失時，按其實際狀況采用個別認定法提取壞賬準備。

　　(2) 本公司確認壞賬的標準為：

　　A、債務(wù)人破產(chǎn)或死亡，以其破產(chǎn)財產(chǎn)或者遺產(chǎn)清償后仍無法收回；

　　B、因債務(wù)人逾期未履行償債義務(wù)，且具有明顯特征表明無法收回。

　　本公司對確實無法收回的應(yīng)收款項，經(jīng)批準后作為壞賬損失，并沖銷提取的壞賬準備。

　　(3) 應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓/貼現(xiàn)

　　本公司向金融機構(gòu)貼現(xiàn)/轉(zhuǎn)讓不附追索權(quán)的應(yīng)收賬款及應(yīng)收票據(jù)，視同已向購貨方或接受勞務(wù)方收取現(xiàn)金，按交易的款項扣除已轉(zhuǎn)銷的應(yīng)收賬款及應(yīng)收票據(jù)的賬面價值和相關(guān)稅費后的差額計入當期損益。

　　9.存貨核算方法

　　本公司的存貨包括在生產(chǎn)經(jīng)營過程中為銷售或耗用而儲備的原材料、在產(chǎn)品、庫存商品、在途物資、低值易耗品等。

　　存貨盤存制度采用永續(xù)盤存制。采用進價核算，按實際進價結(jié)轉(zhuǎn)庫存商品成本；低值易耗品領(lǐng)用時采用五五攤銷法攤銷。

　　本公司期末對存貨進行全面清查，對存貨遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，計提存貨跌價準備。計提時，按單個存貨項目的成本與可變現(xiàn)凈值的差額確認存貨跌價準備。

　　10.長期投資核算方法

　　(1).長期投資計價方法

　　本公司長期股權(quán)投資包括股票投資和其他股權(quán)投資，在取得時按初始投資成本計價。

　　本公司長期債權(quán)投資包括長期債券投資和其他長期債權(quán)投資，按取得時的實際成本作為初始投資成本。長期債權(quán)投資按期計算應(yīng)收利息。

　　(2).長期股權(quán)投資的會計核算方法

　　本公司對被投資企業(yè)無控制、無共同控制且無重大影響的，長期股權(quán)投資采用成本法核算；本公司對被投資企業(yè)具有控制、共同控制或者重大影響的，長期股權(quán)投資采用權(quán)益法核算。

　　(3).股權(quán)投資差額的會計處理

　　長期股權(quán)投資采用權(quán)益法核算時：

　　對長期股權(quán)投資初始投資成本高于其在被投資單位所有者權(quán)益中所占的份額的差額，本公司確認為股權(quán)投資差額，并按合同投資期限的剩余年限(或10 年)平均攤銷計入損益。

　　(4).長期債券投資溢價和折價的攤銷方法

　　在債券購入后至到期日止的期間內(nèi)按直線法，于確認相關(guān)債券利息收入的同時攤銷。

　　(5).長期投資減值準備的確認標準和計提方法

　　本公司期末對長期投資逐項進行檢查，由于市價持續(xù)下跌或被投資單位經(jīng)營狀況惡化等原因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于賬面價值的，計提長期投資減值準備。計提時，按單項投資可收回金額低于賬面價值的差額確認長期投資減值準備。

　　11.固定資產(chǎn)計價和折舊方法

　　本公司固定資產(chǎn)是指使用年限超過1 年，單位價值較高，為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有的房屋、建筑物、機器設(shè)備、運輸設(shè)備和其他設(shè)備。固定資產(chǎn)以取得時的成本入賬。

　　與固定資產(chǎn)有關(guān)的后續(xù)支出，如果使可能流入企業(yè)的經(jīng)濟利益超過了原先的估計，如延長了固定資產(chǎn)的使用壽命，或者使產(chǎn)品質(zhì)量實質(zhì)性提高，或者使產(chǎn)品成本實質(zhì)性降低，則計入固定資產(chǎn)賬面價值，但增計后的金額不超過該固定資產(chǎn)的可收回金額。除此以外的后續(xù)支出確認為當期費用。

　　本公司采用年限平均法計提折舊。在不考慮減值準備的情況下，按固定資產(chǎn)類別、預(yù)計使用壽命和預(yù)計殘值(預(yù)計凈殘值率為3%)，本公司確定各類固定資產(chǎn)的年折舊率如下：

　　類 別 預(yù)計使用壽命 年折舊率

　　房屋建筑物 45 年 2.16%

　　機器設(shè)備 10 年 9.70%

　　運輸設(shè)備 8 年 12.13%

　　其中，已計提減值準備的固定資產(chǎn)，按照該固定資產(chǎn)的賬面價值以及尚可使用壽命重新計算確定折舊率。如果已計提減值準備的固定資產(chǎn)價值又得以恢復(fù)，則按照固定資產(chǎn)價值恢復(fù)后的賬面價值，以及尚可使用年限重新計算確定折舊率和折舊額。

　　本公司期末對固定資產(chǎn)逐項進行檢查，由于市價持續(xù)下跌，或技術(shù)陳舊、損壞、長期閑置等原因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于賬面價值的，計提固定資產(chǎn)減值準備。計提時，按單項固定資產(chǎn)可收回金額低于賬面價值的差額確認固定資產(chǎn)減值準備。

　　本公司對于已經(jīng)計提了減值準備的固定資產(chǎn)，如果有跡象表明以前期間據(jù)以計提固定資產(chǎn)減值準備的各種因素發(fā)生了變化，使得固定資產(chǎn)的可收回金額大于其賬面價值的，對以前期間已計提的固定資產(chǎn)減值準備應(yīng)當轉(zhuǎn)回。

　　12.在建工程核算方法

　　本公司在建工程按實際成本計價。工程達到預(yù)定可使用狀態(tài)后，將該項工程完工達到預(yù)定可使用狀態(tài)所發(fā)生的必要支出結(jié)轉(zhuǎn)，作為固定資產(chǎn)的入賬價值。

　　本公司期末對在建工程進行全面檢查，當工程長期停建且預(yù)計在未來3 年內(nèi)不會重新開工，或所建項目在性能、技術(shù)上已經(jīng)落后且給企業(yè)帶來的經(jīng)濟利益具有很大的不確定性等情形出現(xiàn)時，計提在建工程減值準備。計提時，按單項在建工程可收回金額低于賬面價值的差額確認在建工程減值準備。

　　13.借款費用的核算方法

　　本公司為籌集生產(chǎn)經(jīng)營所需資金等而發(fā)生的借款費用計入財務(wù)費用。

　　為購建固定資產(chǎn)的專門借款所發(fā)生的借款費用，在所購建的固定資產(chǎn)達到預(yù)定可使用狀態(tài)前計入有關(guān)固定資產(chǎn)的購建成本，在所購建的固定資產(chǎn)達到預(yù)定可使用狀態(tài)后，計入當期財務(wù)費用。

　　14.無形資產(chǎn)計價及攤銷方法

　　本公司無形資產(chǎn)按取得時的實際成本入賬。無形資產(chǎn)按合同規(guī)定受益年限和法律規(guī)定有效年限內(nèi)平均攤銷。如果合同無規(guī)定受益年限、法律亦無規(guī)定有效年限的，按10 年期限平均攤銷。

　　本公司期末對無形資產(chǎn)進行逐項檢查，當存在以下情形時，計提無形資產(chǎn)減值準備：(1).某項無形資產(chǎn)已被其他新技術(shù)等所替代，使其為企業(yè)創(chuàng)造經(jīng)濟利益的能力受到重大不利影響；

　　(2).某項無形資產(chǎn)的市價在當期大幅下跌，在剩余攤銷年限內(nèi)預(yù)期不會恢復(fù)；

　　(3).某項無形資產(chǎn)已超過法律保護期限，但仍然具有部分使用價值；

　　(4).其他足以證明某項無形資產(chǎn)實質(zhì)上已經(jīng)發(fā)生了減值的情形。

　　計提時，按單項無形資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價值的差額確認無形資產(chǎn)減值準備。

　　本公司期末如果預(yù)計某項無形資產(chǎn)已經(jīng)不能給企業(yè)帶來未來經(jīng)濟利益的，將該項無形資產(chǎn)的賬面價值全部轉(zhuǎn)入當期管理費用。

　　15.長期待攤費用攤銷方法

　　本公司租入固定資產(chǎn)改良支出等長期待攤費用按租賃期或受益期孰低年限平均攤銷。

　　籌建期間發(fā)生的費用(除構(gòu)建固定資產(chǎn)以外)，先在長期待攤費用中歸集，于生產(chǎn)經(jīng)營期一次計入當期損益。

　　16.收入確認原則

　　(1).銷售商品

　　對已將商品所有權(quán)上的主要風險或報酬轉(zhuǎn)移給購貨方，不再對該商品實施繼續(xù)管理權(quán)和實際控制權(quán)，相關(guān)的收入已經(jīng)取得或取得了收款的憑據(jù)，且與銷售該商品有關(guān)的成本能夠可靠地計量時，本公司確認商品銷售收入的實現(xiàn)。

　　(2).提供勞務(wù)

　　對同一會計年度內(nèi)開始并完成的勞務(wù)，本公司在完成勞務(wù)時確認收入；對勞務(wù)的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計的情況下，本公司在資產(chǎn)負債表日按完工百分比法確認收入。

　　(3).讓渡資產(chǎn)使用權(quán)

　　中興商業(yè)

　　中興—沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司 Page 48

　　與資產(chǎn)使用權(quán)讓渡相關(guān)的經(jīng)濟利益能夠流入及收入的金額能夠可靠地計量時，本公司確認收入。

　　17.所得稅的會計處理方法

　　本公司所得稅的會計處理采用應(yīng)付稅款法。

　　18.合并會計報表的編制方法

　　對占被投資單位有表決權(quán)資本總額50%以上(不含50%)，或雖不超過50%但對被投資單位有實質(zhì)控制權(quán)的子公司，本公司確認其為會計報表的合并范圍。

　　本公司按照財政部《合并會計報表暫行規(guī)定》編制合并會計報表。在編制合并報表時，合并報表范圍內(nèi)公司間的重大交易和往來余額予以抵銷。

　　三、稅項

　　1.主要稅種及稅率

　　稅種 計稅依據(jù) 稅率

　　增值稅 應(yīng)稅收入 17%、13%

　　營業(yè)稅 應(yīng)稅收入 5%

　　消費稅 金銀首飾收入 5%

　　城市維護建設(shè)稅 應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額 7%

　　教育費附加 應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額 4%

　　企業(yè)所得稅 應(yīng)納稅所得額 33%

　　2.稅收優(yōu)惠

　　根據(jù)沈陽市和平區(qū)國家稅務(wù)局和平國退抵稅[2005]0016 號退(抵)稅批準通知書，同意減免本公司因購買國產(chǎn)設(shè)備投資抵免企業(yè)所得稅稅款2,898,358.00 元。

　　四、控股子公司及合營企業(yè)

　　1.截至2005 年12 月31 日止，本公司控股子公司及合營企業(yè)概況如下：

　　公司名稱 經(jīng)營范圍 注冊資本 本公司投資額 權(quán)益比例 是否合并

　　中興-沈陽商業(yè)大廈美術(shù)廣告公司 廣告策劃、室內(nèi)裝飾15 萬元 15萬元 100% 是

　　五、會計報表主要項目注釋

　　1.貨幣資金

　　項 目 2005.12.31 2004.12.31

　　現(xiàn) 金 231,603.41 129,673.20

　　銀行存款 78,726,449.62 89,736,333.12

　　中興商業(yè)

　　中興—沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司 Page 49

　　其他貨幣資金 -- --

　　78,958,053.03 89,866,006.32

　　列示于現(xiàn)金流量表的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物包括：

　　金 額

　　2005 年12 月31 日貨幣資金 78,958,053.03

　　減：受到限制的存款 5,500,000.00

　　加：持有期限不超過三個月的國債投資 --

　　2005 年12 月31 日現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 73,458,053.03

　　減：2004 年12 月31 日現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 84,366,006.32

　　現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 (10,907,953.29)

　　說明：(1).期末銀行存款中被凍結(jié)存款550 萬元，具體原因如附注十所示。

　　2.應(yīng)收票據(jù)

　　種 類 2005.12.31 2004.12.31

　　銀行承兌匯票 -- 1,190,000.00

　　商業(yè)承兌匯票 -- --

　　-- 1,190,000.00

　　3.應(yīng)收賬款

　　(1).合并數(shù)

　　A.賬齡分析及百分比

　　2005.12.31 2004.12.31

　　賬齡

　　金額 比例% 壞賬準備 金額 比例% 壞賬準備

　　一年以內(nèi) -- -- -- 1,493,915.77 43.90 89,634.95

　　一至二年 907,785.57 42.53 54,467.13 -- -- --

　　二至三年 -- -- -- -- -- --

　　三年以上 1,226,626.78 57.47 1,226,626.78 1,909,149.52 56.10 1,909,149.52

　　2,134,412.35 100.00 1,281,093.91 3,403,065.29 100.00 1,998,784.47

　　B.壞賬準備

　　本期減少

　　2005.01.01 本期增加

　　轉(zhuǎn)出 轉(zhuǎn)回

　　2005.12.31

　　1,998,784.47 -- -- 717,690.56 1,281,093.91

　　C.無持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。

　　D.截至2005 年12 月31 日止，欠款金額前五名欠款金額合計為1,817,498.54 元，

　　占應(yīng)收賬款的比例為85.15%。

　　(2).母公司

　　A.賬齡分析及百分比

　　2005.12.31 2004.12.31

　　賬齡

　　金額 比例% 壞賬準備 金額 比例% 壞賬準備

　　一年以內(nèi) -- -- -- 1,384,535.77 42.04 83,072.15

　　一至二年 907,785.57 42.53 54,467.13 -- -- --

　　二至三年 -- -- -- -- -- --

　　三年以上 1,226,626.78 57.47 1,226,626.78 1,909,149.52 57.96 1,909,149.52

　　2,134,412.35 100.00 1,281,093.91 3,293,685.29 100.00 1,992,221.67

　　B.壞賬準備

　　本期減少

　　2005.01.01 本期增加

　　轉(zhuǎn)出 轉(zhuǎn)回

　　2005.12.31

　　1,992,221.67 -- -- 711,127.76 1,281,093.91

　　C.無持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。

　　4.其他應(yīng)收款

　　(1).合并數(shù)

　　A.賬齡分析及百分比

　　2005.12.31 2004.12.31

　　賬齡

　　金額 比例% 壞賬準備 金額 比例 壞賬準備

　　一年以內(nèi) 6,964,817.29 27.91 417,889.22 4,583,515.76 18.46 275,010.94

　　一至二年 420,916.50 1.69 25,254.99 5,371,281.45 21.64 1,262,276.89

　　二至三年 3,704,812.83 14.85 1,120,288.77 1,526,102.66 6.15 1,491,308.88

　　三年以上 13,863,099.20 55.56 12,224,225.70 13,344,411.69 53.75 11,764,553.69

　　24,953,645.82 100.00 13,787,658.68 24,825,311.56 100.00 14,793,150.40

　　B.壞賬準備

　　本期減少

　　2005.01.01 本期增加

　　轉(zhuǎn)出 轉(zhuǎn)回

　　2005.12.31

　　14,793,150.40 523,971.49 1,529,463.21 -- 13,787,658.68

　　C.根據(jù)沈陽經(jīng)編廠破產(chǎn)清算組的核銷欠款通知書，本公司2005 年核銷了對沈陽經(jīng)編廠的往來款1,529,463.21 元(以前年度已經(jīng)全額計提了壞帳準備)，直接轉(zhuǎn)銷已計提的壞賬準備1,529,463.21 元。

　　D.無持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。

　　E.截至2005 年12 月31 日止，欠款金額前五名金額合計10,380,302.28 元,占本科目余額的41.60%。

　　(2).母公司

　　A.賬齡分析及百分比

　　2005.12.31 2004.12.31

　　賬齡

　　金額 比例% 壞賬準備 金額 比例% 壞賬準備

　　一年以內(nèi) 6,947,642.29 27.86 416,858.54 4,580,840.76 18.45 274,850.44

　　一至二年 420,916.50 1.69 25,254.99 5,371,281.45 21.64 1,262,276.89

　　二至三年 3,704,812.83 14.86 1,120,288.77 1,526,102.66 6.15 1,491,308.88

　　三年以上 13,862,799.20 55.59 12,224,225.70 13,344,111.69 53.76 11,764,535.69

　　24,936,170.82 100.00 13,786,628.00 24,822,336.56 100.00 14,792,971.90

　　B.壞賬準備

　　本期減少

　　2005.01.01 本期增加

　　轉(zhuǎn)出 轉(zhuǎn)回

　　2005.12.31

　　14,792,971.90 523,119.31 1,529,463.21 -- 13,786,628.00

　　C.無持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。

　　5.預(yù)付賬款

　　(1).賬齡分析及百分比

　　2005.12.31 2004.12.31

　　賬 齡

　　金額 比例(%) 金額 比例(%)

　　一年以內(nèi) 17,017,137.23 100.00 9,674,924.62 100.00

　　一至二年 -- -- -- --

　　二至三年 -- -- -- --

　　三年以上 -- -- -- --

　　17,017,137.23 100.00 9,674,924.62 100.00

　　說明：預(yù)付賬款2005 年12 月31 日余額比2004 年12 月31 日余額增長75.89%，主

　　要原因為預(yù)付黃金及飾品、羊絨制品的貨款增加。

　　(2).無持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。

　　6.存貨

　　(1).存貨分項目列示

　　項 目 2005.12.31 2004.12.31

　　庫存商品 62,366,935.85 57,597,904.61

　　代銷商品 6,928,928.33 7,084,169.79

　　在途物資 403,514.93 14,067,155.06

　　低值易耗品 2,952,951.56 5,030,342.32

　　產(chǎn)成品 -- --

　　在產(chǎn)品 -- 132,351.23

　　原材料 75,537.50 129,181.55

　　72,727,868.17 84,041,104.56

　　代銷商品款 (6,928,928.33) (7,084,169.79)

　　存貨跌價準備 (2,820,043.17) (3,943,521.99)

　　62,978,896.67 73,013,412.78

　　(2).存貨跌價準備

　　本期減少

　　項目 2005.01.01 本期增加

　　轉(zhuǎn)出 轉(zhuǎn)回

　　2005.12.31

　　庫存商品 3,943,521.99 143,550.00 1,267,028.82 -- 2,820,043.17

　　說明：存貨可變現(xiàn)凈值按估計售價減去至完工估計成本、費用和稅金后金額確認。

　　7.待攤費用

　　項目 2005.01.01 本期增加 本期攤銷 2005.12.31

　　租 金 1,670,867.00 7,969,167.00 6,268,362.00 3,371,672.00

　　說明：待攤費用2005 年12 月31 日余額比2004 年12 月31 日余額增長101.79%，

　　主要原因為公司新增2 家超市，租金增加。

　　8.長期股權(quán)投資

　　母公司

　　2005.01.01 本期增加 本期減少 2005.12.31

　　股票投資 -- -- -- --

　　其他股權(quán)投資 842,232.41 82,720.55 -- 924,952.96

　　其中：對子公司投資 842,232.41 82,720.55 -- 924,952.96

　　對合營企業(yè)投資 -- -- -- --

　　對聯(lián)營企業(yè)投資 -- -- -- --

　　對其他企業(yè)投資 -- -- -- --

　　股權(quán)投資差額 -- -- -- --

　　842,232.41 82,720.55 -- 924,952.96

　　長期投資減值準備 (--) -- -- (--)

　　842,232.41 82,720.55 -- 924,952.96

　　其他股權(quán)投資

　　A.截至2005 年12 月31 日止投資明細

　　被投資單位名稱 投資期限投資比例初始投資成本 核算方法

　　中興-沈陽商業(yè)大廈美術(shù)廣告公司 長期100% 150,000.00 權(quán)益法

　　B.權(quán)益變動情況

　　本期增減權(quán)益

　　被投資單位名稱

　　本期增減投資本期權(quán)益 本期分回利潤

　　累計增減權(quán)益

　　中興-沈陽商業(yè)大廈美術(shù)廣告公司 -- 82,720.55 -- 774,952.96

　　C.投資變動情況

　　被投資單位名稱 2005.01.01 本期增減權(quán)益 2005.12.31

　　中興-沈陽商業(yè)大廈美術(shù)廣告公司

　　842,232.41 82,720.55 924,952.96

　　9.長期債權(quán)投資

　　(1).合并數(shù)

　　項目 2005.01.01 本期增加 本期減少 2005.12.31

　　長期債券投資 268,800.00 -- -- 268,800.00

　　其中:國債投資 -- -- -- --

　　其他債權(quán)投資 -- -- -- --

　　268,800.00 -- -- 268,800.00

　　長期投資減值準備 (268,800.00) (--) (--) (268,800.00)

　　-- -- -- --

　　長期債券投資

　　債券種類 面值 年利率 初始投資成本

　　期初應(yīng)收

　　利息

　　本期

　　利息

　　累計應(yīng)收

　　利息

　　電力債券 268,800.00 -- 268,800.00 -- -- --

　　(2).母公司

　　項目 2005.01.01 本期增加 本期減少 2005.12.31

　　長期債券投資

　　268,800.00 -- -- 268,800.00

　　其中:國債投資 -- -- -- --

　　其他債權(quán)投資 -- -- -- --

　　268,800.00 -- -- 268,800.00

　　長期投資減值準備 (268,800.00) (--) (--) (268,800.00)

　　-- -- -- --

　　長期債券投資

　　債券種類 面值 年利率 初始投資成本

　　期初應(yīng)收

　　利息

　　本期

　　利息

　　累計應(yīng)收

　　利息

　　電力債券 268,800.00 -- 268,800.00 -- -- --

　　10.固定資產(chǎn)及累計折舊

　　(1).固定資產(chǎn)原值

　　固定資產(chǎn)類別 2005.01.01 本期增加 本期減少 2005.12.31

　　房屋及建筑物 750,734,850.82 20,412,058.56 -- 771,146,909.38

　　機器設(shè)備 91,946,565.36 9.434,555.21 2,480,928.00 98,900,192.57

　　運輸設(shè)備 8,838,423.52 2,697,574.00 284,700.00 11,251,297.52

　　851,519,839.70 32,544,187.77 2,765,628.00 881,298,399.47

　　說明：本期在建工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)13,455,678.00 元。

　　(2).累計折舊

　　固定資產(chǎn)類別 2005.01.01 本期增加 本期減少 2005.12.31

　　房屋及建筑物 111,207,158.10 16,378,239.36 -- 127,585,397.46

　　機器設(shè)備 39,257,719.45 7,750,567.77 1,666,490.85 45,341,796.37

　　運輸設(shè)備 4,898,693.05 1,050,225.71 276,159.00 5,672,759.76

　　155,363,570.60 25,179,032.84 1,942,649.85 178,599,953.59

　　(3).固定資產(chǎn)減值準備

　　本期減少

　　項目 2005.01.01 本期增加

　　轉(zhuǎn)出 轉(zhuǎn)回

　　2005.12.31

　　房屋及建筑物 -- -- -- -- --

　　機器設(shè)備 2,093,478.54 -- 740,009.01 -- 1,353,469.53

　　運輸設(shè)備 -- -- -- --

　　其他設(shè)備 -- -- -- --

　　2,093,478.54 -- 740,009.01 -- 1,353,469.53

　　11.在建工程

　　(1)截至2005 年12 月31 日止在建工程明細

　　工程名稱 預(yù)算數(shù)(萬元) 資金來源 工程完工比例

　　中興大廈改造工程 7,800.00 自籌 100.00%

　　(2)在建工程增減變動

　　2005.01.01 本期增加 本期減少 本期轉(zhuǎn)固 2005.12.31

　　中興大廈改造工程 -- 13,455,678.00 -- 13,455,678.00 --

　　在建工程減值準備 (--) -- -- -- (--)

　　--

　　13,455,678.00 -- 13,455,678.00

　　--

　　說明: 中興大廈改造工程項目2004 年已經(jīng)預(yù)轉(zhuǎn)固，上述金額為2005 年竣工決算差

　　異轉(zhuǎn)固。

　　12.無形資產(chǎn)

　　(1).截至2005 年12 月31 日止無形資產(chǎn)明細

　　項目 取得方式 原值 攤銷期限 剩余攤銷期限

　　土地使用權(quán) 股東投入 90,000,000.00 36年 30年10個月

　　軟件 購買 500,000.00 5年 4年

　　(2).無形資產(chǎn)增減變動

　　土地使用權(quán) 軟件 合計

　　2005.01.01 79,583,333.33 -- 79,583,333.33

　　本期增加額 -- 500,000.00 500,000.00

　　本期攤銷額 2,500,000.00 100,000.00 2,600,000.00

　　本期轉(zhuǎn)出額 -- -- --

　　累計攤銷額 12,916,666.67 100,000.00 13,016,666.67

　　2005.12.31 77,083,333.33 400,000.00 77,483,333.33

　　無形資產(chǎn)減值準備 (--) (--) (--)

　　77,083,333.33 400,000.00 77,483,333.33

　　13.短期借款

　　借款類別 2005.12.31 2004.12.31

　　信用借款 -- 40,000,000.00

　　抵押借款 -- --

　　其中：他人抵押 -- --

　　保證借款 -- --

　　其中：他人保證 -- --

　　質(zhì)押借款 -- --

　　其中：他人質(zhì)押 -- --

　　-- 40,000,000.00

　　說明：2004 年12 月31 日短期貸款余額已全部償還。

　　14.應(yīng)付票據(jù)

　　種類 2005.12.31 2004.12.31

　　銀行承兌匯票 300,000.00 18,714,500.00

　　說明：應(yīng)付票據(jù)2005 年12 月31 日余額比2004 年12 月31 日余額減少98.40%，主要原因為本公司通訊電器商場主要經(jīng)營模式由自營改為聯(lián)營，相應(yīng)的改變貨款結(jié)算方式。

　　15.應(yīng)付賬款

　　2005.12.31 2004.12.31

　　170,774,198.93 157,357,734.48

　　說明：無欠付持本公司5%以上股份的股東單位的款項。

　　16.應(yīng)交稅金

　　稅 項 2005.12.31 2004.12.31

　　增 值 稅 (3,492,162.23) 971,788.39

　　消 費 稅 299,349.33 184,094.44

　　營 業(yè) 稅 188,251.83 248,772.99

　　房 產(chǎn) 稅 145,680.01 293,019.50

　　城 建 稅 (204,327.15) 338,013.85

　　企業(yè)所得稅 5,078,357.89 6,297,088.30

　　文化事業(yè)建設(shè)稅 1,500.90 4,258.05

　　個人所得稅 2,781,716.38 3,361,005.58

　　4,798,366.96 11,698,041.10

　　說明：應(yīng)交稅金2005 年12 月31 日余額比2004 年12 月31 日余額減少58.98%，主要原因為12 月份集中結(jié)算聯(lián)營廠家貨款，導(dǎo)致該月進項稅大于銷項稅，致使應(yīng)交增值稅減少，應(yīng)交城建稅為負數(shù)。

　　17.其他應(yīng)交款

　　項目 計繳標準 2005.12.31 2004.12.31

　　教育費附加 應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅之4% (114,663.00) 77,683.94

　　18.其他應(yīng)付款

　　2005.12.31 2004.12.31

　　46,454,688.20 33,747,332.59

　　說明：(1).其他應(yīng)付款2005 年12 月31 日余額比2004 年12 月31 日余額增長7.65%，

　　主要原因為應(yīng)付工程款增加。

　　(2).欠持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位款項見[附注六、3]。

　　(3).截至2005 年12 月31 日止，本科目余額中無大額其他應(yīng)付款。

　　19.股本

　　本 期 增 減

　　股份類別 2005.01.01

　　配股及增發(fā)轉(zhuǎn)增及送股其它 小計

　　2005.12.31

　　一、未上市流通股份

　　1.發(fā)起人股份 157,620,000.00 -- -- -- -- 157,620,000.00

　　其中:國家持有股份 78,050,000.00 -- -- -- -- 78,050,000.00

　　境內(nèi)法人持有股份 79,570,000.00 -- -- -- -- 79,570,000.00

　　其他 -- -- -- -- -- --

　　2.募集法人股份 -- -- -- -- -- --

　　3.內(nèi)部職工股 -- -- -- -- -- --

　　4.其他 -- -- -- -- -- --

　　未上市流通股份合計 157,620,000.00 -- -- -- -- 157,620,000.00

　　二、已上市流通股份 -- -- -- --

　　1.人民幣普通股 57,000,000.00 -- -- -- -- 57,000,000.00

　　2.境內(nèi)上市的外資股 -- -- -- -- -- --

　　3.境外上市的外資股 -- -- -- -- -- --

　　4.其他 -- -- -- -- -- --

　　已上市流通股份合計 57,000,000.00 -- -- -- -- 57,000,000.00

　　股份總數(shù) 214,620,000.00 -- -- -- -- 214,620,000.00

　　說明：持本公司5%以上股份的股東是：

　　(1).中信信托投資有限責任公司持股比例為36.37%。

　　(2).沈陽商業(yè)國有資產(chǎn)經(jīng)營有限責任公司持股比例為36.37%。

　　20.資本公積

　　項 目 2005.01.01 本期增加本期減少 2005.12.31

　　股本溢價 317,717,368.95 -- -- 317,717,368.95

　　其他資本公積 -- -- -- --

　　317,717,368.95 -- -- 317,717,368.95

　　21.盈余公積

　　項目 2005.01.01 本期增加 本期減少2005.12.31

　　法定盈余公積 24,812,504.50 6,591,114.55 -- 31,403,619.05

　　法定公益金 19,830,206.76 6,591,114.55 -- 26,421,321.31

　　任意盈余公積 -- -- -- --

　　44,642,711.26 13,182,229.10 -- 57,824,940.36

　　說明：本期盈余公積增加的原因見[附注五、22.(2)]。

　　22.未分配利潤

　　2005.01.01 本期增加 本期減少 2005.12.31

　　105,352,840.51 65,911,145.47 43,229,029.10 128,034,956.88

　　說明：(1).本期增加65,911,145.47 元，為本年度凈利潤。

　　(2).本期減少43,229,029.10 元

　　A.計提法定盈余公積 6,591,114.55 元。

　　B.計提法定盈余公積 6,591,114.55 元。

　　C.分配2004 年度的現(xiàn)金股利30,046,800.00 元。

　　( 3 ). 本期期末余額中， 包括資產(chǎn)負債表日后擬分配的現(xiàn)金股利

　　15,023,400.00 元，如附注九所示。

　　23.主營業(yè)務(wù)收入及成本

　　(1).合并數(shù)

　　A.按業(yè)務(wù)性質(zhì)

　　2005 年度 2004 年度

　　項 目

　　收入 成本 收入 成本

　　商業(yè)銷售 1,943,515,404.08 1,601,839,406.43 1,761,297,446.82 1,452,091,889.03

　　其他勞務(wù) 2,657,976.09 1,069,302.35 4,065,223.49 1,982,335.45

　　分部間抵銷 (304,494.28) (304,494.28) (970,187.50) (970,187.50)

　　1,945,868,885.89 1,602,604,214.50 1,764,392,482.81 1,453,104,036.98

　　B.按地區(qū)

　　2005 年度 2004 年度

　　地 區(qū)

　　收入 成本 收入 成本

　　東北地區(qū) 1,945,868,885.89 1,602,604,214.50 1,764,392,482.81 1,453,104,036.98

　　其他地區(qū) -- -- -- --

　　分部間抵銷 -- -- -- --

　　1,945,868,885.89 1,602,604,214.50 1,764,392,482.81 1,453,104,036.98

　　(2).母公司

　　A.按業(yè)務(wù)性質(zhì)

　　2005 年度 2004 年度

　　項 目

　　收入 成本 收入 成本

　　商業(yè)銷售 1,943,515,404.08 1,601,839,406.43 1,761,297,446.82 1,452,091,889.03

　　其他勞務(wù) 1,129,724.09 270,167.55 1,737,877.49 610,851.45

　　分部間抵銷 (304,494.28) (304,494.28) (783,934.50) (783,934.50)

　　1,944,340,633.89 1,601,805,079.70 1,762,251,389.81 1,451,918,805.98

　　B.按地區(qū)

　　2005 年度 2004 年度

　　地 區(qū)

　　收入 成本 收入 成本

　　東北地區(qū) 1,944,340,633.89 1,601,805,079.70 1,762,251,389.81 1,451,918,805.98

　　其他地區(qū) -- -- -- --

　　分部間抵銷 -- -- -- --

　　東北地區(qū) 1,944,340,633.89 1,601,805,079.70 1,762,251,389.81 1,451,918,805.98

　　24.主營業(yè)務(wù)稅金及附加

　　項目 計繳標準 2005年度 2004年度

　　營業(yè)稅 應(yīng)稅收入之5% 83,739.96 128,643.93

　　城建稅 應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額之7% 4,080,820.48 3,672,203.04

　　教育費附加 應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額之4% 2,331,908.13 2,098,403.47

　　文化事業(yè)建設(shè)費 應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額之3% 22,288.01 33,628.44

　　消費稅 應(yīng)稅收入之5% 2,831,425.65 2,774,678.92

　　9,350,182.23 8,707,557.80

　　25.其他業(yè)務(wù)利潤

　　2005 年度 2004年度

　　項 目

　　其他業(yè)務(wù)收入其他業(yè)務(wù)支出 其他業(yè)務(wù)利潤其他業(yè)務(wù)收入其他業(yè)務(wù)支出 其他業(yè)務(wù)利潤代售電話卡

　　等手續(xù)費

　　636,317.64 37,720.76 598,596.88 991,661.57 18,769.67 972,891.90

　　中興商業(yè)

　　中興—沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司 Page 61

　　租金收入 33,957,989.33 3,956,277.78 30,001,711.55 22,990,734.95 4,549,058.94 18,441,676.01

　　停車場收入 558,890.00 1,098,533.12 (539,643.12) 502,370.00 1,128,789.46 (626,419.46)

　　修理費收入 -- -- -- 19,950.60 859.71 19,090.89

　　其他 519,556.71 80,401.06 439,155.65 4,005,236.84 266,210.65 3,739,026.19

　　35,672,753.68 5,172,932.72 30,499,820.96 28,509,953.96 5,963,688.43 22,546,265.53

　　說明：其他業(yè)務(wù)利潤2005年度比2004年度增長35.28%，主要原因為新增加2家超市及

　　中興大廈改造工程竣工后，可用于出租的辦公樓增加，導(dǎo)致租金收入增加所致。

　　26.財務(wù)費用

　　項目 2005年度 2004年度

　　利息支出 166,740.00 2,005,548.75

　　減：利息收入 1,533,172.87 861,730.31

　　匯兌損失 -- --

　　減：匯兌收益 -- --

　　手續(xù)費 5,831,918.81 4,640,297.06

　　4,465,485.94 5,784,115.50

　　27.投資收益

　　(1).合并數(shù)

　　類別 2005年度 2004年度

　　股票投資收益 -- --

　　債權(quán)投資收益 -- --

　　股權(quán)投資收益 -- --

　　其中：權(quán)益法核算 -- --

　　成本法核算 -- --

　　股權(quán)轉(zhuǎn)讓收益 -- --

　　股權(quán)投資差額攤銷 -- --

　　減：短期投資跌價準備 -- --

　　長期投資減值準備 -- --

　　-- --

　　(2).母公司

　　類別 2005年度 2004年度

　　股票投資收益 -- --

　　債權(quán)投資收益 -- --

　　股權(quán)投資收益 82,720.55 64,974.06

　　其中：權(quán)益法核算 82,720.55 64,974.06

　　成本法核算 -- --

　　其他投資收益 -- --

　　股權(quán)轉(zhuǎn)讓收益 -- --

　　清理子公司損益 -- --

　　股權(quán)投資差額攤銷 -- --

　　減：短期投資跌價準備 -- --

　　長期投資減值準備 -- --

　　82,720.55 64,974.06

　　28.營業(yè)外收入

　　項 目 2005年度 2004年度

　　罰款收入 43.349.56 134,291.58

　　固定資產(chǎn)清理凈收入 -- 88,113.57

　　處理廢品 288,700.70 180,290.77

　　其 他 295,204.13 11,720.66

　　627,254.39 414,416.58

　　29.營業(yè)外支出

　　項 目 2005年度 2004年度

　　處置固定資產(chǎn)凈支出 29,654.14 --

　　罰款 902.00 6,000.00

　　捐贈支出 6,615.00 26,000.00

　　賠償金 139,492.83 158,725.00

　　其他 557.50 17,194.90

　　177,221.47 207,919.90

　　30.收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金2,119,455.45 元，其中：

　　項 目 2005年度

　　往來款 1,492,201.06

　　營業(yè)外收入 627,254.39

　　31.支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金116,181,488.11 元，其中：

　　項 目 2005年度

　　水電費 19,794,864.04

　　廣告費 16,054,091.37

　　修理費 13,413,739.22

　　業(yè)務(wù)宣傳費 9,702,711.83

　　租賃費 8,658,741.76

　　供暖費 6,778,456.82

　　業(yè)務(wù)招待費 5,922,469.82

　　包裝費 2,992,666.24

　　辦公費 2,975,240.97

　　差旅費 2,649,766.26

　　保險費 2,150,776.88

　　衛(wèi)生保潔費 1,793,261.73

　　河道工程維護費 1,779,552.00

　　郵電費 1,647,497.03

　　運雜費 1,561,222.16

　　32.收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金1,533,172.87 元，其中：

　　項 目 2005年度

　　財務(wù)費用-利息收入 1,533,172.87

　　33.支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金5,831,918.81 元，其中：

　　項 目 2005年度

　　財務(wù)費用-手續(xù)費 5,831,918.81

　　六、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易

　　1.關(guān)聯(lián)方

　　(1).存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方

　　A.關(guān)聯(lián)方名稱及與本公司關(guān)系

　　關(guān)聯(lián)方名稱 與本公司關(guān)系

　　中信信托投資有限責任公司 本公司控股股東(持股36.37%)

　　沈陽市商業(yè)國有資產(chǎn)經(jīng)營有限責任公司 本公司控股股東(持股36.37%)

　　B.關(guān)聯(lián)方概況

　　C.關(guān)聯(lián)方注冊資本及其變化

　　關(guān)聯(lián)方名稱 2005.01.01 本期增加 本期減少 2005.12.31

　　中信信托投資有限責任公司 507,000,000.00 -- -- 507,000,000.00

　　沈陽市商業(yè)國有資產(chǎn)經(jīng)營有限責任公司 519,610,000.00 -- -- 519,610,000.00

　　D.關(guān)聯(lián)方所持股份或擁有權(quán)益及其變化

　　2005.12.31 2004.12.31

　　關(guān)聯(lián)方名稱

　　股份(權(quán)益) 比例 股份(權(quán)益) 比例

　　中信信托投資有限責任公司 78,050,000.00 36.37% 78,050,000.00 36.37%

　　沈陽市商業(yè)國有資產(chǎn)經(jīng)營有限責任公司 78,050,000.00 36.37% 78,050,000.00 36.37%

　　(2).不存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方及與本公司關(guān)系

　　關(guān)聯(lián)方名稱 與本公司關(guān)系

　　沈陽中興實業(yè)有限責任公司 控股股東之子公司

　　沈陽市聯(lián)營公司 本公司非控股股東

　　沈陽五金股份有限公司 本公司非控股股東

　　2.關(guān)聯(lián)交易

　　與存在控制關(guān)系關(guān)聯(lián)方的關(guān)聯(lián)交易

　　委托方 接受方 事項 2005 年 2004 年

　　本公司年金理事會 中信信托投資有限

　　責任公司

　　企業(yè)年金信托管理2,234,325.00 2,384,000.00

　　3.關(guān)聯(lián)交易未結(jié)算金額

　　關(guān)聯(lián)方名稱 注冊地性質(zhì)法定代表人主營業(yè)務(wù)

　　中信信托投資有限責任公司 北京 國有常振明 信托投資、存貸款

　　沈陽市商業(yè)國有資產(chǎn)經(jīng)營有限責任公司沈陽 國有劉芝旭 資產(chǎn)經(jīng)營；一般國內(nèi)貿(mào)易

　　關(guān)聯(lián)方名稱 賬戶性質(zhì) 2005.12.31

　　所占 比例

　　2004.12.31

　　所占 比例

　　中信信托投資有限責任公司 其他應(yīng)付款 1,668,950.46 3.59% 1,668,950.46 4.95%

　　沈陽市商業(yè)國有資產(chǎn)經(jīng)營有

　　限責任公司

　　其他應(yīng)付款 725,360.00 1.56% 725,360.00 2.15%

　　沈陽中興實業(yè)有限責任公司 其他應(yīng)收款 1,207,958.44 4.84% 1,293,243.68 5.21%

　　沈陽五金股份有限公司 其他應(yīng)收款 506,280.00 2.03% 559,480.00 2.25%

　　沈陽市聯(lián)營公司 其他應(yīng)收款 206,480.00 0.83% 259,680.00 1.05%

　　七、或有事項

　　截至2005 年12 月31 日止，本公司不存在應(yīng)披露而未披露的或有事項。

　　八、承諾事項

　　截至2005 年12 月31 日止，本公司不存在應(yīng)披露而未披露的承諾事項。

　　九、資產(chǎn)負債表日后事項

　　1、2006 年2 月7 日，本公司董事會發(fā)布關(guān)于CITIC Capital Shopwell Investment Limited 收購事宜致全體股東的報告書，本公司控股股東之一的中信信托投資有限責任公司決定在中信集團內(nèi)部轉(zhuǎn)讓其持有的本公司36.37%股份中的29.5%，受讓方為CITIC Capital Shopwell Investment Limited，目前各項審批和轉(zhuǎn)讓手續(xù)正在辦理之中。

　　2、2006 年2 月21 日，本公司第三屆第五次董事會通過2005 年度利潤分配預(yù)案：每10 股派現(xiàn)金股利0.70 元(含稅)。

　　除上述事項外，截至2006 年2 月21 日止，本公司不存在應(yīng)披露而未披露的資產(chǎn)負債表日后事項。

　　十、其他重要事項

　　根據(jù)沈陽仲裁委員會對沈陽大洋裝飾工程有限公司與本公司的建設(shè)工程施工合同糾紛案件所作出的[2003]沈仲裁字第03090 號裁決書，本公司已于2003 年預(yù)計了相關(guān)負債。2004 年8 月31 日根據(jù)沈法(2004)執(zhí)字第625 號，遼寧省沈陽市中級人民法院凍結(jié)了本公司在工商銀行沈南站支行存款550 萬元，暫停支付6 個月，從2004 年8 月31 日起至2005 年2 月28 日止。2004 年10 月25 日，根據(jù)(2004)遼法執(zhí)監(jiān)字第199 號遼寧省高級人民法院指定該案由沈陽鐵路運輸中級法院執(zhí)行。2005 年11 月21 日，根據(jù)(2004)沈鐵中執(zhí)字第11 號，沈陽鐵路運輸中級法院將存款凍結(jié)期限延長至2006 年2 月23 日。

　　除上述事項外，截至2005 年12 月31 日止，本公司不存在應(yīng)披露而未披露的其他重要事項。

　　十一、凈資產(chǎn)收益率及每股收益

　　凈資產(chǎn)收益率 每股收益

　　全面攤薄 加權(quán)平均 全面攤薄 加權(quán)平均 報告期

　　2005 年度 2004 年度2005 年度 2004 年度2005 年度2004 年度2005 年度 2004 年度

　　主46.49% 44.35% 48.03% 45.60% 1.5558 1.4098 1.5558 1.4098

　　營12.75% 11.92% 13.17% 12.26% 0.4268 0.3791 0.4268 0.3791

　　凈9.18% 7.80% 9.48% 8.02% 0.3071 0.2481 0.3071 0.2481

　　扣除

　　8.63% 7.78% 8.92% 8.00% 0.2889 0.2475 0.2889 0.2475

　　其中，2005 年度非經(jīng)常性損益項目及其金額如下：

　　項目 金額

　　營業(yè)外收入 627,254.39

　　營業(yè)外支出 (177,221.47)

　　應(yīng)收帳款-壞帳準備轉(zhuǎn)回 717,690.56

　　國產(chǎn)設(shè)備投資抵免所得稅 2,898,358.00

　　所得稅影響 (150,991.47)

　　合計 3,915,090.01

　　十二、會計報表的批準

　　2005 年度會計報表及會計報表附注由本公司編制，于2006 年2 月21 日經(jīng)本公司第三屆董事會第五次會議批準。

　　第十一節(jié) 備查文件

　　1、載有董事長親筆簽名的年度報告正文。

　　2、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計主管人員簽名并蓋章的會計報表。

　　3、載有會計師事務(wù)所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告。

　　4、報告期內(nèi)在中國證監(jiān)會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

　　以上文件均完整的備置于本公司所在地。

　　中興—沈陽商業(yè)大廈(集團)股份有限公司

　　董 事 會

　　二〇〇六年二月二十七日