金德發展(000639)2005年年度報告

　　湖南金德發展股份有限公司2005 年年度報告正文

　　第一節 重要提示

　　本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連

帶責任。

　　公司董事張文霖先生因工作調動原因未能出席本次董事會會議，已書面委托董事董善傳先生代為出席會議并行使表決權。

　　本公司本年度財務報告已經湖南開元有限責任會計師事務所審計并出具了標準無保留意見

　　的審計報告。

　　公司負責人董事長張澎先生、主管會計工作負責人財務總監單曉紅女士、會計機構負責人財務部經理張志成先生聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、完整。

　　目 錄

　　第一節 重要提示...............................

　　第二節 公司基本情況簡介...........................

　　第三節 會計數據和業務數據摘要.......................

　　第四節 股本變動及股東情況..........................

　　第五節 董事、監事、高級管理人員和員工情況..................

　　第六節 公司治理結構.............................

　　第七節 股東大會情況簡介...........................

　　第八節 董事會報告..............................

　　第九節 監事會報告..............................

　　第十節 重要事項...............................

　　第十一節 財務報告..............................

　　第十二節 備查文件目錄............................

　　第二節 公司基本情況簡介

　　一、公司法定中文名稱：湖南金德發展股份有限公司

　　公司法定英文名稱：HUNAN GINDE DEVELOPMENT CO.,LTD.

　　公司英文名稱縮寫：Ginde

　　二、公司法定代表人：張 澎

　　三、公司董事會秘書：陳筱萍

　　聯系地址：株洲市天元區長江北路333 號湖南金德發展股份有限公司

　　聯系電話：0733-2869999-3231

　　傳 真：0733-2867121

　　電子信箱：xpch@china.com

　　公司證券事務代表：黃向群

　　聯系電話：0733-2869999-3237

　　傳 真：0733-2867187

　　電子信箱：an_xiue@sina.com

　　四、公司注冊地址：湖南省株洲市車站路1 號

　　郵 編：412008

　　公司辦公地址：株洲市天元區長江北路333 號

　　公司互聯網網址：www.000639.com

　　郵 編：412007

　　電子郵箱：jdfz000639@163.com

　　五、公司選定的信息披露報紙名稱：《證券時報》

　　證監會指定登載公司年度報告網站的網址：http：//www.cninfo.com.cn

　　公司年度報告備置地點：董事會秘書處

　　六、公司股票上市交易所：深圳證券交易所

　　股票簡稱：金德發展

　　股票代碼：000639

　　七、其他有關資料：

　　公司首次注冊登記日期、地點：

　　1987 年3 月18 日 湖南省株洲市車站路1 號

　　企業法人營業執照注冊號：4300001003983

　　稅務登記號碼：430204184280878

　　公司聘請的會計師事務所：湖南開元有限責任會計師事務所

　　會計師事務所辦公地點：湖南省長沙市芙蓉中路490 號

　　第三節 會計數據和業務數據摘要

　　一、2005 年度主要利潤指標 單位：人民幣元

　　項 目 金額

　　利潤總額 15,354,244.72

　　凈利潤 7,713,083.13

　　扣除非經營性損益后的凈利潤 7,594,393.55

　　主營業務利潤 35,883,622.65

　　其他業務利潤 2,072,821.77

　　營業利潤 15,450,490.10

　　投資收益 -165,911.88

　　補貼收入 244,425.00

　　營業外收支凈額 -174,758.50

　　經營活動產生的現金流量凈額 33,751,867.85

　　現金及現金等價物凈增減額 -12,814,349.20

　　注：扣除非經營性損益后的項目和涉及金額明細：(金額單位：元)

　　項 目 金額

　　處置固定資產產生的損益 -174.758.50

　　各種形式的政府補貼 244,425.00

　　以前年度已經計提各項減值準備的轉回 180,719.30

　　小計 250,385.80

　　前述非經常性損益應扣除的所得稅費用 109,470.41

　　前述非經常性應扣除的少數股東損益 22,225.81

　　合計 118,689.58

　　二、公司近三年主要會計數據及財務指標

　　單位：人民幣元

　　指標項目 2005 年度 2004 年度 2003 年度

　　主營業務收入 154,533,830.70 141,837,731.64 128,698,934.27

　　凈利潤 7,713,083.13 13,023,871.98 10,235,306.58

　　總資產 232,648,520.08 261,777,051.56 222,264,233.28

　　股東權益 118,141,155.50 114,071,319.12 100,615,447.14

　　每股收益 0.11 0.18 0.14

　　每股凈資產 1.62 1.57 1.38

　　調整后的每股凈資產 1.62 1.55 1.36

　　每股經營活動產生的現金流量凈額 0.46 0.0022 0.21

　　凈資產收益率(%) 6.53 11.42 10.17

　　三、利潤表附表

　　凈資產收益率(%) 每股收益(元)

　　全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均 報告期利潤

　　2005 年 2004 年 2005 年2004 年2005 年2004 年 2005 年 2004 年

　　主營業務利潤 30.37 35.01 30.99 37.28 0.49 0.55 0.49 0.55

　　營業利潤 13.08 19.65 13.34 20.92 0.21 0.31 0.21 0.31

　　凈利潤 6.53 11.42 6.66 12.16 0.11 0.18 0.11 0.18

　　扣除非經常性損

　　益后的凈利潤

　　6.43 10.63 6.56 11.36 0.10 0.17 0.10 0.17

　　四、本年度股東權益變動情況

　　單位：人民幣元

　　項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數

　　股本 72,864,935.00 72,864,935.00

　　資本公積 10,714,696.93 10,714,696.93

　　盈余公積 12,882,249.56 3,816,947.80 16,699,197.36

　　其中：法定公益金 6,235,595.59 1,908,473.90 8,144,069.49

　　未分配利潤 17,609,437.63 7,713,083.13 7,460,194.55 17,862,326.21

　　股東權益 114,071,319.12 11,530,030.93 7,460,194.55 118,141,155.50

　　變動原因說明：

　　1、盈余公積與法定公益金增加:由于本年度根據利潤分配政策，母公司按2005 年度實現凈利潤的10%和10%分別計提法定盈余公積及法定公益金805,701.43 元和805,701.43 元；子公司—浙江金德閥門有限公司按2005 年度實現凈利潤的10%和10%分別計提法定盈余公積及法定公益金，母公司按對其投資的比例90%分別享有1,102,772.47 元和1,102,772.47 元所致。

　　2、未分配利潤和股東權益增加是因本年度公司實現盈利所致。

　　第四節 股本變動及股東情況

　　一、股份變動情況

　　股份變動情況表

　　單位：股

　　本次變動前 本次變動增減(+、-) 期末數

　　股份類別 數量 比例 (%) 發行新股送股 公積金轉股 其他小計 數量比例(%)

　　一、未上市流通股份

　　1、發起人股份 40,052,675.00 54.97 40,052,675.00 54.97

　　其中：

　　國家持有股份 1,147,835.00 1.58 1,147,835.00 1.58

　　境內法人持有股份 38,904,840.00 53.39 38,904,840.00 53.39

　　境外法人持有股份

　　其他

　　2、募集法人股

　　3、內部職工股

　　4、優先股及其他

　　未上市流通股合計 40,052,675.00 54.97 40,052,675.00 54.97

　　二、已上市流通股份

　　1、人民幣普通股 32,808,160.00 45.025 32,808,160.00 45.025

　　2、境內上市外資股

　　3、境外上市外資股

　　4、其他 4,100.00 0.005 4,100.00 0.005

　　已上市流通股合計 32,812,260.00 45.03 32,812,260.00 45.03

　　三、股份總數 72,864,935.00 100 72,864,935.00 100

　　二、股票發行與上市情況

　　1、到報告期末為止的前3 年，公司無股票發行情況。

　　2、本報告期內公司股份總數及結構未發生變化。

　　三、股東情況介紹

　　1、 截止2005 年12 月31 日，本公司共有股東3098 戶，其中國家股股東1 戶，社會法人股股東9 戶，社會公眾股股東3088 戶(含董事、監事被鎖定3 戶)。

　　2、 截止2005 年12 月31 日，前10 名股東、前10 名流通股股東持股表

　　單位：股

　　股東總數 3,098

　　前10名股東持股情況

　　股東名稱 股東性質持股比例持股總數

　　持有非流通股數量

　　質押或凍結的股份數量

　　沈陽宏元集團有限公司 其他 27.72% 20,199,910 20,199,910 無

　　上海立鵬科技投資有限公司 其他 19.66% 14,328,080 14,328,080 無

　　株洲市戰備材料總廠 其他 2.92% 2,126,940 2,126,940 無

　　株洲市國有資產經營投資有限公司 國有股東1.58% 1,147,835 1,147,835 無

　　趙平 其他 1.40% 1,021,000 0 不詳

　　廣州鐵路集團長沙鐵路總公司 其他 1.37% 999,830 999,830 無

　　株洲鐵路地區勞服公司 其他 0.80% 584,870 584,870 無

　　株洲市花城進出口汽車維修中心 其他 0.47% 341,770 341,770 無

　　胡迅太 其他 0.34% 249,619 0 不詳

　　吉慶萍 其他 0.33% 242,800 0 不詳

　　前10名流通股東持股情況

　　股東名稱 持有流通股數量 股份種類

　　趙平 1,021,000 人民幣普通股

　　胡迅太 249,619 人民幣普通股

　　吉慶萍 242,800 人民幣普通股

　　胡水 135,300 人民幣普通股

　　張建寧 122,200 人民幣普通股

　　劉云 121,000 人民幣普通股

　　陳左娣 119,000 人民幣普通股

　　姜新立 106,200 人民幣普通股

　　畢雪梅 103,300 人民幣普通股

　　江五勝 99,300 人民幣普通股

　　上述股東關聯關系或一致行動的說明

　　1、前10名股東中公司未知3名流通股股東之間是否存在關聯關系之外，其余股東之間均不存在關聯關系，也不屬于《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人。

　　2、公司未知前10名流通股股東之間以及前十名流通股東與前十名股東之間是否存在關聯關系或屬于《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》中規定的一致行動人。

　　四、公司控股股東情況簡介

　　控股股東名稱：沈陽宏元集團有限公司

　　法定代表人：張 澎

　　成立日期：1999 年3 月2 日

　　注冊資本：柒億玖仟萬元

　　公司類別：民營企業

　　經營范圍：石膏制品加工、石膏礦開采；國內一般商業貿易等。

　　注：本報告期內本公司的控股股東未發生變化。

　　公司實際控制人簡介: 張 澎，男，1972 年8 月出生，漢族，大學學歷，中共黨員，中國國籍，無他國居留權。曾任沈陽軍區司令部軍人、沈陽市證券公司科長、東鵬機械施工有限公司總經理、宏元塑膠工業有限公司總經理、實德房地產開發(集團)有限公司總經理、實德深圳汽車有限公司總經理、金德鋁塑復合管有限公司董事長等職；現任沈陽宏元集團董事長、總裁、本公司董事長。

　　公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖:

　　18%

　　18%

　　19%

　　66%

　　3.21%

　　25.64%

　　27.72%

　　張澎

　　沈陽嘉德建筑裝飾板有限公司

　　沈陽龍躍房地產開發集團有限公司

　　沈陽宏元集團有限公司

　　湖南金德發展股份有限公司

　　五、其他持有本公司10%以上(含10%)股東情況簡介

　　上海立鵬科技投資有限公司

　　注冊資本：人民幣6000 萬元

　　法定代表人：呂松

　　成立日期：2000 年9 月5 日

　　經營范圍：資產經營，資產管理，科技投資，風險投資；系統內收購及兼并、資產重組；新材料、軟件、網絡信息產業、生物工程的投資；房地產投資；投資興辦經濟實體，國內貿易(除專項審批項目)，投資咨詢，計算機、生物技術領域內的四技服務。

　　第五節 董事、監事、高級管理人員和員工情況

　　一、董事、監事、高級管理人員基本情況

　　姓 名 性別 年齡 職 務 任期起止日期 年初持股數 年末持股數 是否在股東單位或其他關聯單位領薪

　　張 澎 男 33 董事長 2005.5-2008.5 0 0 是

　　段振宇 男 34 董事、總經理、 副董事長 2005.5-2008.5 0 0 否

　　單曉紅 女 35 董事、財務總監 2005.5-2008.5 0 0 否

　　陳筱萍 女 49 董事、董事會秘書副總經理 2005.5-2008.5 2600 2600 否

　　王 珍 男 58 獨立董事 2005.5-2008.5 0 0 否

　　王相田 男 35 獨立董事 2005.5-2008.5 0 0 否

　　汪 靈 男 47 獨立董事 2005.5-2008.5 0 0 否

　　王 妍 女 33 獨立董事 2005.5-2008.5 0 0 否

　　呂 松 男 34 董事 2005.5-2008.5 0 0 是

　　張文霖 男 27 董事 2005.5-2008.5 0 0 是

　　董善傳 男 35 董事 2005.5-2008.5 0 0 是

　　王樹良 男 31 董事 2005.5-2008.5 0 0 是

　　張耀忠 男 51 董事 2005.5-2008.5 0 0 是

　　楊鐵強 男 43 監事會主席 2005.5-2008.5 0 0 否

　　姜達仁 女 58 監事 2005.5-2008.5 1000 1000 是

　　袁超才 男 50 監事 2005.5-2008.5 0 0 是

　　楊自平 女 42 監事 2005.5-2008.5 0 0 否

　　李向榮 女 33 監事 2005.5-2008.5 0 0 否

　　曾令軍 女 41 監事 2005.5-2008.5 500 500 是

　　王洪剛 男 34 監事 2005.5-2008.5 0 0 是

　　注：董事、監事在股東單位任職情況：

　　董事長張澎1999 年3 月起任控股股東沈陽宏元集團有限公司董事長兼總裁。

　　董事呂松2003 年1 月起任上海立鵬科技投資有限公司董事長。

　　董事張耀忠2003 年2 月起任上海立鵬科技投資有限公司常務副總經理。

　　董事王樹良2002 年12 月起上海立鵬科技投資有限公司財務部經理。

　　監事姜達仁1998 年5 月起任株洲市國有資產投資經營有限公司副總經理。

　　監事袁超才1999 年9 月起任株洲戰備材料總廠總會計師。

　　二、現任董事、監事、高級管理人員的近五年主要工作經歷和在除股東單位外的其他單位的任職或兼職情況

　　董事

　　1、張澎：1972年8月出生，男，畢業于東北師范大學經濟管理專業，中共黨員。曾任沈陽軍區司令部軍人、沈陽市證券公司科長、東鵬機械施工有限公司總經理、宏元塑膠工業有限公司總經理、實德房地產開發(集團)有限公司總經理、實德深圳汽車有限公司總經理、金德鋁塑復合管有限公司董事長、本公司第七屆董事會董事長等職。1999年3月起至今任沈陽宏元集團董事長、總裁，現任本公司第八屆董事會董事長。

　　2、段振宇：1971年2月出生，男，畢業于河北水電工程學院水電工程專業。曾任河北保定塑料總廠項目經理、開發部經理，河北保塑集團德瑪斯公司辦公室主任、副總經理，河北保碩集團企管部經理、副總經理等職。2001年10月調入本公司，現任本公司第八屆董事會副董事長、本公司總經理。

　　3、單曉紅：1965 年5 月出生，女，畢業于沈陽大學會計專業，會計師。曾任沈陽汽車減震器制造總公司會計、沈陽正贏汽車附件廠財務科長、沈陽精密鋼管廠財務科長、沈陽東鵬機械施工有限公司財務部主任，2001 年1 月調入本公司，現任本公司第八屆董事會董事、財務總監。

　　4、陳筱萍： 1956年出生，女，畢業于湖南師范大學漢語言文學專業，經濟師，中共黨員。1987 年從江西地質科研所調入本公司，先后擔任公司黨辦主任兼總辦主任、常務副總經理、副總經理兼慶云商場總經理、常務副總經理等職，現任本公司第八屆董事會董事、董事會秘書、常務副總經理。(現持有本公司2600股股票)

　　5、呂 松：1972 年3 月出生，男，畢業于西安建筑科技大學機械制造與工藝專業，工程師。2000 年9 月至2003 年1 月任上海立鵬科技投資有限公司投資部經理，2003 年1 月起至今擔任上海立鵬科技投資有限公司董事長，現任本公司第八屆董事會董事。

　　6、張耀忠：1954 年9 月出生，男，大專學歷。1969 年參加工作，2000 年9 月至2003 年2 月任上海立鵬科技投資有限公司副總經理，2003 年2 月起至今任上海立鵬科技投資有限公司常務副總經理，現任本公司第八屆董事會董事。

　　7、王樹良：1974 年7 月出生，男，1993 年畢業于沈陽金融學校金融專業。1995 年至1998 年繼續攻讀財務計算機管理專業。1997 年5 月至2002 年1 月任遼寧銀都賓館有限公司財務經理；2002 年1 月至2002 年12 月任上海立鵬科技投資有限公司業務管理部主管，2002 年12 月起至今擔任上海立鵬科技投資有限公司財務部經理，現任本公司第八屆董事會董事。

　　8、董善傳：1970 年7 月出生，男，畢業于北京航空工業大學機電一體化專業。1997 年11 月至2001 年5 月任河北保碩集團德瑪斯新型建筑材料有限公司生產部經理；2001 年5 月至11 月任金德鋁塑復合管有限公司PVC 管材籌備處負責人；2001 年11 月起至今任宏元株洲工業園副總經理，現任本公司第八屆董事會董事。

　　9、張文霖：1978 年12 月出生，男，畢業于廣東省建筑材料專科學校工業電氣化專業，電氣技術員。1998 年7 月至2000 年7 月任廣東佛山日豐企業有限公司佛山新廠技術員；2000 年7 月至2002 年8 月歷任金德鋁塑復合管有限公司生產部工段長、車間主任、生產部經理、金德鋁塑復合管有限公司總經理助理等職，2002 年9 月起任宏元株洲工業園副總經理。現任本公司第八屆董事會董事。

　　獨立董事：

　　1、王珍：1949 年11 月出生，男，經濟學教授，研究生導師，中共黨員。1988 年獲華中師大經濟學碩士研究生學位。2000 年5 月起至今擔任安徽財經大學商務學院任經濟學教授，主講市場營銷、現代物流課程，兼任安財大人口資源環境經濟所所長，是經濟管理與人口資源環境經濟學兩項碩士研究生導師，現任本公司第八屆董事會獨立董事。

　　2、王相田：1969 年10 月出生，男，工學博士。1999 年10 月至2001 年5 月先后擔任河南焦作多氟多化工有限公司、上海博納科技發展有限公司、上海博納維新材料有限公司總經理等職。1998 年10 月起至今擔任華東理工大學副教授，現任本公司第八屆董事會獨立董事。

　　3、汪靈：1958年出生，男，博士生導師,中共黨員。1999年8月至2002年1月任中科院長沙大地構造研究所研究員、博士生導師；2002年1月起至今先后任成都理工大學教授、博士生導師，現任本公司第八屆董事會獨立董事。

　　4、王妍：獨立董事。1972 年1 月出生，女，畢業于南京審計學院涉外審計專業。1994 年至今就職于沈陽公信會計師事務所有限責任公司任主審工作，現任本公司第八屆董事會獨立董事。

　　監事

　　1、楊鐵強： 1962 年12 月出生，男，大專文化，中共黨員。1979 年在株洲車輛廠參加工作，1989 年調入本公司。歷任公司團委書記、商場部門經理、公司黨委辦公室主任、工會主席、公司副總經理兼慶云裝飾公司、房地產公司、廣告公司總經理、本公司第六、七屆監事會主席。現任本公司工會主席、黨委書記，本公司第八屆監事會主席。(系職工代表監事)

　　2、楊自平：1963 年12 月出生，女，本科學歷，中共黨員。1982 年參加工作，曾任株洲市石峰區云田中學教師，1991 年調入本公司，先后擔任株洲慶云賓館黨政辦秘書、金德發展公司勞動人事科主辦科員、副科長、科長、綜合辦公室主任等職。現任本公司人力資源部經理、本公司第八屆監事會監事。(系職工代表監事)

　　3、李向榮：1972 年2 月出生，女，中共黨員，畢業于中南林學院財務會計專業，會計師。曾任株洲慶云裝飾公司、房地產公司、廣告公司會計、主管會計、金德發展公司主管會計等職。現任本公司審計部經理，本公司第八屆監事會監事。(系職工代表監事)

　　4、姜達仁：1947 年5 月出生，女，畢業于安徽大學財會專業，會計師、中共黨員。1998 年5 月至2002 年5 月任株洲市國有資產投資經營公司副總經理；2002 年6 月至2003 年12 月任株洲市國有資產投資經營公司調研員；2004 年1 月至今任株洲市國有資產投資經營公司副總經理、株洲市高科置業有限公司財務總監，現任本公司第八屆監事會監事。(現持有本公司1000 股股票，系股東單位派出的監事)

　　5、袁超財：1955 年4 月出生，男，大專文化、會計師、中共黨員。1975 年3 月參加工作，歷任戰士、班長、排長、助理員。1984 年元月轉業，在株洲戰備材料總廠財務科，歷任助理員、副主任科員、副科長、科長、本公司第六、七屆監事會監事等職。1999 年9 月起至今擔任株洲戰備材料總廠總會計師，現任本公司第八屆監事會監事。(系股東單位派出的監事)

　　6、曾令軍：1964 年3 月出生，女，大專學歷。1997 年至2000 年12 月任中科院金屬所綜合廠、中科院金屬所新產品廠主管會計；2001 年1 月至2002 年4 月任金德鋁塑復合管有限公司物流部經理； 2002 年11 月起至今擔任金元(湖南)新型管件有限公司總經理助理、宏元株洲工業園副總經理，現任本公司第八屆監事會監事。(現持有本公司500 股股票，系股東單位派出的監事)

　　7、王洪剛：1971年4月出生，男，1995年畢業于遼寧渤海大學企業管理系，中共黨員。2002年10 月至今一直擔任沈陽東鵬機械施工有限公司副總經理，現任本公司第八屆監事監事。(系股東單位派出的監事)

　　三、董事、監事和高級管理人員年度報酬情況：

　　報告期內，本公司依然沿用年薪制。

　　公司現任董事、監事和高級管理人員的年度報酬情況:

　　姓名 職務 報酬(萬元)

　　張澎 董事長 24萬元

　　段振宇 副董事長、總經理 16.8 萬元

　　單曉紅 董事、財務總監 10.68 萬元

　　陳筱萍 董事、副總經理、董事會秘書 6萬元

　　楊鐵強 監事會主席 6萬元

　　楊自平 監事 3萬元

　　李向榮 監事 3萬元

　　王相田 獨立董事 2.4 萬元

　　王 珍 獨立董事 2.4 萬元

　　汪 靈 獨立董事 2.4 萬元

　　王 妍 獨立董事 2.4 萬元

　　本報告期內報酬總額 79.08 萬元

　　其中董事張耀忠、呂松、王樹良、董善傳、張文霖，監事姜達仁、袁超才、王洪剛、曾令軍均不在公司領取報酬或津貼，在各自任職單位領薪。

　　四、報告期內部分董事、監事、高級管理人員離任情況：

　　1、報告期內，因公司第七屆董事會任期屆滿，經公司2004 年度股東大會審議并表決，選舉張澎先生、段振宇先生、單曉紅女士、陳筱萍女士、呂松先生、王樹良先生、張耀忠先生、張文霖先生、董善傳先生為公司第八屆董事會董事；選舉王相田先生、汪靈先生、王珍先生、王妍女士四人為公司第八屆董事會獨立董事。以上人員均為連選連任。

　　2、報告期內，因公司第七屆監事會任期屆滿，經公司2004 年度股東大會審議并表決，選舉姜達仁女士、袁超財先生、曾令軍女士、王洪剛先生4 人為公司第八屆監事會股東代表監事，其中姜達仁女士、袁超才先生、曾令軍女士為連選連任；經公司2005 年5 月10 日第五屆第二次職代會討論， 選舉楊鐵強先生、楊自平女士、李向榮女士為本公司由職工代表擔任的監事。

　　3、2005 年5 月20 日，因董事會換屆選舉，公司第八屆董事會召開了第一次(臨時)會議，選舉張澎先生為公司董事長、段振宇先生為公司副董事長；聘任段振宇先生為公司總經理、聘任陳筱萍女士為公司董事會秘書；聘任陳筱萍女士為公司副總經理，聘任單曉紅女士為公司財務總監。

　　4、2005 年5 月20 日，因監事會換屆選舉，公司第八屆監事會召開了第一次(臨時)會議，選舉楊鐵強先生為公司第八屆監事會監事會主席。

　　五、公司員工情況：

　　截止2005 年12 月31 日止，公司現有員工共1037 名，退休員工92 名。其中：生產人員850 人、銷售人員26 人、技術人員60 人、財務人員30 人、行政人員60 人；本科以上學歷的有158 人、專科246 人、中專485 人。

　　第六節 公司治理結構

　　一、公司治理情況

　　報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》和《上市公司治理準則》以及2004 年新修訂的《深圳證券交易所股票上市規則》等法律法規的要求，不斷完善公司治理結構，規范運作并加強了信息披露工作。且根據中國證監會核發的《關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》、《關于加強社會公眾股股東權益保護的若干規定》、《關于發布<上市公司股東大會網絡投票工作指引(試行)>的通知》、《關于督促上市公司修改公司章程的通知》(證監公司字【2005】15 號文)以及2004 年新修訂的《深圳證券交易所股票上市規則》等有關規定的內容，經2004 年度股東大會大會審議，對《公司章程》的有關內容進行了修改。公司治理的實際情況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件基本不存在差異。

　　二、獨立董事履行職責情況

　　本年度公司四名獨立董事認真履行誠信與勤勉的義務，按照有關法律法規、《公司章程》及公司《獨立董事工作制度》的要求，獨立履行職責，維護公司的整體利益，尤其關注中小股東的合法權益。

　　1、報告期內，公司四名獨立董事出席了本年度的歷次董事會會議，認真履行了獨立董事的職責。

　　其具體出席公司董事會情況如下：

　　姓名 本年度應參加董事會次數 親自出席會議次數 委托出席次數 缺席次數 備注

　　王 珍 5 5 / /

　　王相田 5 5 / /

　　汪 靈 5 5 / /

　　王 妍 5 5 / /

　　一年來，獨立董事在監督控股股東和本公司關聯交易情況、維護中小股東權益方面發揮了應有的作用。對公司與關聯方的關聯交易如公司下屬子公司浙江金德閥門有限公司與金德鋁塑復合管有限公司簽訂的產品配套銷售協議等進行了審核并出具了獨立意見，對公司新一屆董事會聘請高級管理人員的資格進行了審查且發表了獨立意見。

　　2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

　　本報告期內，獨立董事未對公司有關事項提出異議。

　　三、公司與控股股東業務、人員、資產、機構、財務等方面的分開情況

　　公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務上完全分開，做到了業務獨立、財務獨立、人員獨立，資產、機構完整，具有獨立自主經營能力。

　　1、業務方面，公司業務經營完全獨立，擁有獨立的生產、采購和銷售系統，主要原材料的采購和產品生產、銷售均通過自身采購、生產、和銷售系統完成；大股東沒有超越股東大會權限直接或間接干涉公司的生產經營。

　　2、人員方面，公司勞動、人事及工資管理與控股股東完全獨立；

　　3、資產方面，公司與控股股東產權關系明確，擁有完整的資產和獨立的產、供、銷系統，公司子公司浙江金德閥門有限公司所用的“金德”商標為大股東子公司金德鋁塑復合管有限公司所有，浙江金德閥門與金德鋁塑復合管有限公司已簽訂注冊商標無償使用協議，并經2002 年11 月28 日召開的七屆四次董事會審議通過；

　　4、機構方面，公司擁有獨立、完整的機構設置，與控股股東嚴格分開；

　　5、財務方面，公司有獨立的財務部門，有獨立的財務負責人、財務會計人員和獨立的銀行帳戶， 依法獨立納稅，實行獨立的財務會計管理和獨立核算。具有規范、獨立的財務會計制度和對下屬企業的財務管理制度。

　　四、公司績效考評和激勵約束機制情況

　　本公司高級管理人員由董事會聘用。對高級管理人員和全部工作人員工資實行年薪制，通過基本年薪加年底獎金的方式，在對各自工作或經營指標完成情況考評基礎上,確定對員工的獎勵。高級管理人員的考評由董事會負責，監事會進行監督。

　　第七節 股東大會簡介

　　本年度內召開股東大會1 次：2004 年度股東大會是經公司第七屆董事會第十六次會議決議召集的，公司于2005 年4 月19 日在《證券時報》和巨潮資訊網上公告了《公司關于召開2004 年度股東大會的通知》。大會于2005 年5 月20 日上午九時在株洲金德工業園1 號樓三樓會議室以現場方式召開。大會按照會議議程，以現場記名投票方式進行表決。詳情見刊登于2005 年5 月21 日《證券時報》第A14 版公司股東大會決議公告。

　　第八節 董事會報告

　　一、報告期內整體經營情況的討論與分析

　　1、報告期內公司總的經營情況的回顧

　　報告期內公司主營業務沒有發生變化。公司目前所在的行業為酒店旅游行業及新型建材行業。

　　公司目前的主要資產為分公司株洲金德酒店和子公司浙江金德閥門。

　　本報告期內公司企業內部生產經營狀況一切正常。但由于原材料漲價，生產經營成本大幅上升， 市場壓力急劇上升。本公司下屬分公司金德酒店年內煤和柴油等能源價格漲幅較大、市場競爭激烈、禽流感等諸多因素加之硬件設備老化，酒店與同行業競爭市場的絕對優勢逐步呈下降趨勢；下屬子公司金德閥門主要原材料銅棒價格居高不下，自上年以來金德閥門所需主要原材料銅棒持續漲價，今年又創銅價歷史新高，使得金德閥門的生產成本大幅上升，全年公司盡管銷售收入與去年略有增加，但凈利潤與上年同期相比較大幅度地下滑。

　　報告期內，公司共實現主營業務收入15453.38 萬元,比上年同期增長8.95%；實現利潤總額

　　1535.42 萬元，比上年同期下降33.17%；實現凈利潤771.31 萬元，比上年同期下降40.78%；其中每股收益為0.11 元，比上年同期下降38.89%；每股凈資產為1.62 元，比上年同期增長3.18%。

　　2、公司主營業務業績

　　①主營業務分行業情況表：

　　項目 業務收入(元) 業務成本(元) 毛利率(%) 主營業務收入比上年增減(%) 主營業務

　　成本比上年增減(%) 毛利率比上年增減(%)

　　制造業 127,583,688.49 100,673,755.60 21.09 11.03 17.91

　　下降4.61個

　　百分點

　　酒店業 26,950,142.21 16,111,290.40 40.22 0.09 11.92

　　下降6.32個

　　百分點

　　其中:

　　關聯交易

　　31,905,690.69 25,582,363.71 19.82 12.48 22.81

　　下降6.74

　　個百分點

　　②主營業務分地區情況表：

　　項目

　　主營業務收入(元)

　　主營業務成本(元)

　　毛利率(%)

　　主營業務收入比上年增減(%)

　　主營業務成本比上年增減(%)

　　毛利率比上年增減(%)

　　湖南地區 26,950,142.21 16,111,290.40 40.22 0.09 11.92

　　下降6.32個

　　百分點

　　金華地區 127,583,688.49 100,673,755.60 21.09 11.03 17.91

　　下降4.61個

　　百分點

　　3、公司控股子公司的經營情況及業績

　　本公司現有一家控股子公司——浙江金德閥門有限公司，注冊資本為4000 萬元，本公司占90% 股權，主要以生產銷售新型化學建筑材料連接管件為主。報告期內，金德閥門共實現銷售收入12,758.37 萬元，實現凈利潤1,225.30 元，占公司凈利潤的158.86%。

　　4、主要供應商和客戶情況

　　本公司是提供餐飲、住宿和生產銷售新型化學建材為主的公司。2005 年公司原材料采購金額12,918.62 萬元，供應商前5 名采購金額為9,263.95 萬元，占公司采購總額的71.71%；公司前五名客戶的銷售收入為11,649.69 萬元，占公司全部銷售收入的75.39%。

　　5、公司資產狀況分析

　　項目 2005 年12 月31 日 2004 年12 月31 日 增減(%)

　　總資產 232,648,520.08 261,777,051.56 -11.13

　　股東權益 118,141,155.50 114,071,319.12 3.57

　　2005 年 2004 年

　　主營業務利潤 35,883,622.65 39,932,809.05 -10.14

　　凈利潤 7,713,083.13 13,023,871.98 -40.78

　　資產狀況變動原因:

　　①公司總資產與上年同期相比減少主要是由于歸還部分借款所致。

　　②公司權益與上年同期相比略有增加是因本年度內公司實現盈利所致。

　　③公司主營業務利潤及凈利潤與上年同期相比大幅下降的主要是由于公司分公司金德酒店受燃料上漲、禽流感、硬件設備老化等原因；下屬子公司金德閥門主要原料銅棒價格持續漲，致使公司生產成本大幅上升。

　　6、公司現金流量表構成情況的說明：

　　經營活動產生的現金流量凈額為33,751,867.85 元，去年同期為160,271.25 元，同比增加是由于銷售商品提供勞務收到的現金增加、購買商品接受勞務支付現金減少所致；投資活動產生的現金流量凈額為-4,056,936.13 元，去年同期為-8,168,769.13 元，同比減少是由于公司購建固定資產所支付的現金減少所致；籌資活動產生的現金流量凈額為-42,455,277.81 元，去年同期為6,432,171.75 元，同比減少的主要原因是公司歸還到期借款及分紅派息所致。

　　7、經營中出現的問題和解決方案

　　報告期內，針對旅游酒店業生意相對清淡以及子公司浙江金德閥門主要原材料銅棒漲價的客觀情況，公司采取了如下措施：

　　①穩定散客，擴大團體消費,積極拓展會議收入。金德酒店在狠抓內部管理，提高服務質量，穩定散客的基礎上，對一些重要團體客戶，由酒店總經理親自邀約，征詢客戶意見，建立良好的客情關系。鎖定部分商務消費群體，如服飾市場、鞋帽市場、摩托車大市場等，制作會議宣傳單，重點宣傳會議接待價格、客房房類齊全、多功能會議廳、宴會接待水平、免費車輛接送等方面優勢。由于宣傳到位、接待到位，各類會議接踵而來。報告期內，共接待團體會議近200 次，達1 萬余人次，較去年大幅增長。

　　②面向市場，推陳出新，調整菜肴特色，鞏固餐飲市場份額。

　　金德酒店為穩定餐飲品牌，酒店根據不同的季度舉辦各類美食節，采用靈活多變的經營思路，不斷推出新的餐飲文化和新的餐飲品種，調整菜肴特色，吸引消費者。年內，酒店先后舉辦以鄉土風味為主的“夏季狂歡美食節”、“田園金秋美食節”，推出瀏陽土菜系列，特價燕鮑翅、啤酒等，并開展消費返券、團體消費贈送國內旅游活動。美食節期間推出的瀏陽土菜已愈來愈受到消費者的青睞，特價菜、返券吸引了很多回頭客。且餐飲部根據假日消費特點，開展了系列假日促銷活動。如春節期間，對年夜飯進行積極宣傳，餐廳、包房幾乎爆滿；情人節，精心策劃了燭光晚餐；“三八”婦女節開展抽獎優惠酬賓活動；“六·一”兒童節策劃兒童繪畫、書法比賽；圣誕節，推出了歌舞自助大餐等，均取得了良好的效果。

　　③金德酒店加強了硬件建設，對客房、餐廳設備設施進行了改造，進一步完善了酒店綜合服務經營配套功能，且年內新開辟了民航售票業務，既方便了顧客，又帶動了消費。年內，售票中心共實現銷售收入近500 萬元，成為酒店新的利潤增長點。

　　④金德閥門實行以銷定產，節能降耗，把好各個生產環節的質量關，降低生產成本。針對銅棒漲價，成本提高的客觀情況，金德閥門全員上下齊動員，把廢品率降到最低點，科學把握采購、生產、銷售的盈虧平衡點，做到既滿足市場需求，又限量生產，達到最佳銷售額。

　　⑤積極穩妥推進外銷業務。目前金德閥門在原已開辟的外銷客戶基礎上，報告期內又與歐洲、非洲、亞洲及中東地區的國際客戶建立了供銷關系，報告期內金德閥門共實現外銷收入1600 余萬元。

　　⑥以技術創新為依托，不斷推出新的研發產品。2005 年金德閥門在科技創新方面取得了豐碩的成果，先后共開發完成了不帶塑料套卡壓管件和帶塑料套壓管件共300 多個品種，自控溫節能分水器四大系列28 個品種，卡壓式管件專用卡壓鉗系列和配套工具11 個品種。其中公司自行研發生產的“大口徑柔性管采用卡箍式管路連接件”，被國家科技部評定后列為國家火炬計劃重點項目，投入國外市場后，市場反響很好，為保證公司產品的國際市場競爭力打下了堅實基礎。金德閥門還被國家科技部列為國家火炬計劃重點高新技術企業。

　　二、對未來的發展與展望

　　1、公司所處行業的發展趨勢及面臨的市場競爭格局分析

　　公司所處行業為酒店旅游業和新型建材制造業。雖然周邊酒店相繼開業，客源分流較大，但本公司酒店所在地理位置在市中心，與火車站僅一條馬路之隔，只要靈活把握經營策略，注重服務質量， 保持較好的市場份額還是可期的。制造業是以生產銅制管件和閥門，與各種建材配套使用，占本公司利潤來源90%以上，由于近幾年原材料銅棒漲價，給公司經營盈利能力帶來較大的壓力，據資料顯示2006 年銅價依然在漲，給新的一年的生產經營成本控制又增加了新的壓力。但公司技術研發實力強， 具有不斷推出新產品、新項目滿足市場需求的能力，尤其是產品已被鄰近一些國家的外商看好，國內、國際市場都具有較大空間。只要保證正常生產，完全可以保持較穩的市場份額和較好的盈利能力。

　　2、新年度的業務發展計劃

　　2006 年，是實施“十一五”規劃的開局之年。也是我國資本市場改革、創新的轉折之年，公司面臨著一個新的發展機遇。總的經營指導思想是：繼續鞏固酒店的綜合配套功能、地理優勢，發展壯大金德閥門的市場品牌優勢，抓住股權分置改革給上市公司帶來的發展契機，腳踏實地，強化內部管理，規范運作，適時調整資產結構，把公司推向一個新的發展階段。

　　①根據新修訂的《公司法》、《證券法》、《深交所股票上市規則》等法律、規則，對《公司章程》進行相應修改，并建立健全各項規章制度，制定出嚴密的內部激勵機制和監督機制，使公司的運作、管理各方面均上一個臺階。

　　②積極認真做好股權分置改革工作，保證年內完成股改工作。

　　③金德閥門進一步提高自主創新的能力，研發中心加大科研創新力度，根據市場需求創造出更新更好的產品，不斷提高公司的自主創新能力，增強企業發展的后勁。

　　④金德閥門抓住政府啟動社會主義新農村建設，改善農村的消費環境這一機遇，適時適度地開拓這個特殊市場。在鞏固國內銷售市場的基礎上，進一步拓展外銷市場。

　　⑤充分發揮金德酒店優越的地利優勢，正確把握酒店經營特色，結合當地消費特點，以餐飲為龍頭，以客房為依托，根據旺季淡季的市場變化，采取靈活多變的營銷策略，加強內部管理，鞏固酒店的市場份額。

　　⑥進一步開展開源節能，開源節流，降低生產經營成本，提高經濟效益。

　　三、公司投資情況

　　1、本報告期內，公司沒有募集資金，也無報告期之前募集資金的使用延續到本年度的情況。

　　2、報告期內也沒有非募集資金投資項目情況。

　　四、董事會日常工作情況

　　(一)報告期內共召開了五次董事會會議，具體情況及決議內容如下：

　　1、第七屆董事會第十五次會議于2005 年2 月28 日在株洲金德工業園一號樓三樓會議室召開，會議審議并通過了如下決議：

　　①審議通過了2004 年度總經理工作報告及2005 年工作計劃；

　　②審議通過了2004 年度報告及摘要；

　　③審議通過了2004 年度財務決算報告；

　　④審議通過了2004 年度利潤分配預案:

　　經湖南開元會計師事務所審計確認，本公司2004 年實現凈利潤13,023,871.98 元。根據《公司章程》的規定，計提法定盈余公積金10%、法定公益金10%(共計提5,597,850.2 元，含子公司計提數)，可供股東分配的利潤為7,426,021.78 元，加上上年度未分配利潤10,183,415.85 元，本次實際可供股東分配的利潤為17,609,437.63 元。經與會董事會討論，同意以2004 年末總股本72,864,935 股為基數，向全體股東每10 股派現金紅利0.5 元(含稅)，共計分配現金紅利3,643,246.75 元，占本次可分配利潤的20.69%，剩余13,966,190.88 元結轉以后年度分配。2004 年度不進行資本公積金轉增股本。

　　⑤同意續聘湖南開元有限責任會計師事務所為本公司2005 年度財務審計機構；

　　⑥審議通過了公司修改《公司章程》的議案；

　　⑦審議通過了關于簽訂關聯交易產品銷售協議的議案；

　　⑧審議通過了公司對外擔保制度；

　　⑨審議通過了公司資金管理制度；

　　⑩審議通過了財務會計內部控制制度；

　　此次會議決議公告刊登于2005 年3 月2 日《證券時報》第28 版

　　2、第七屆董事會第十六次會議于2005 年4 月16 日在株洲金德工業園一號樓三樓會議室召開，會議審議通過了如下議案：

　　①審議通過了公司2005 年第一季度報告；

　　②審議通過了修改公司章程的議案；

　　③審議通過了董事會換屆選舉的議案；

　　④審議通過了召開2004 年年度股東大會的議案。

　　此次會議決議公告刊登于2005 年4 月19 日《證券時報》第86 版

　　3、第八屆董事會第一次(臨時)會議于2005 年5 月20 日下午兩時在株洲金德工業園1 號樓三樓會議室召開。會議審議通過了如下議案：

　　①審議通過了關于選舉董事會專門委員會委員的議案；

　　②審議通過了關于選舉公司董事長、副董事長的議案；

　　③審議通過了關于聘任公司董事會秘書及證券事務代表的議案；

　　④審議通過了關于聘任公司總經理、副總經理及財務總監的議案。

　　此次會議決議公告刊登于2005 年5 月21 日《證券時報》第A14 版

　　4、第八屆董事會第二次會議于2005 年7 月19 日在株洲金德工業園一號樓三樓會議室召開。審議通過了公司2005 年半年度報告正文及摘要。此次會議決議公告刊登于2005 年7 月20 日《證券時報》第27 版

　　5、第八屆董事會第三次會議于2005 年10 月20 日在株洲金德工業園一號樓三樓會議室召開。審議通過了公司2005 年第三季度報告。

　　(二)董事會對股東大會決議的執行情況

　　根據公司2004 年度股東大會決議，組織實施了2004 年度利潤分配方案。2004 年可供股東分配的利潤為17,609,437.63 元，以公司現有總股本72,864,935 股為基數，向全體股東每10 股派紅利0.5 元人民幣現金(含稅，扣稅后，社會公眾股中的個人股東和投資基金實際每10 股派0.45 元現金)， 共計分配現金紅利3,643,246.75 元，剩余13,966,190.88 元結轉以后年度分配。公司于2005 年5 月28 日在《證券時報》上刊登了《分紅派息實施公告》。股權登記日為：2005 年7 月1 日，除息日為2005 年7 月4 日，紅利發放日為2005 年7 月4 日。

　　五、2005 年度利潤分配預案或資本公積金轉增股本預案：

　　經湖南開元有限責任會計師事務所審計確認，本公司2005 年實現凈利潤7,713,083.13 元。根據《公司章程》的規定，計提法定盈余公積金10%、法定公益金10%(共計提3,816,947.8 元，含子公司計提數)后，可供股東分配的利潤為3,896,135.33 元，加上上年度未分配利潤17,609,437.63 元， 本次實際可供股東分配的利潤為21,505,572.96 元。根據公司目前生產經營和發展需要，擬以2005 年末總股本72864935 股為基數，向全體股東每10 股派現金紅利0.5 元(含稅)，共計分配現金紅利3,643,246.75 元，占本次可分配利潤的16.94%，剩余17,862,326.21 元結轉以后年度分配。2005 年不進行資本公積金轉增股本。

　　該預案須提交2005 年度股東大會審議。

　　六、公司選定的信息披露報刊仍為《證券時報》。

　　七、獨立董事對公司對外擔保情況的專項說明和獨立意見

　　根據中國證監會和銀監會近期頒布并于2006 年1 月1 日開始施行的《關于規范上市公司對外擔保行為的通知》(證監發[2005]120 號)文的精神及《關于上市公司建立獨立董事制度的指導意見》等有關法律法規和公司章程的規定，作為金德發展的獨立董事，我們秉承實事求是、客觀公正的原則，對公司對外擔保進行了專項檢查，并發表獨立意見如下：

　　截止報告期末，湖南金德發展股份有限公司除有1250 萬元為控股子公司浙江金德閥門有限公司擔保外，無其他對外擔保行為，占公司當前凈資產的10.58%。無逾期擔保事項。

　　第九節 監事會報告

　　一、監事會日常工作情況

　　一年來，公司監事會依照《公司法》，《公司章程》及公司《監事會議事規則》有關規定,認真履行了股東大會賦予的職責,報告期內,本公司監事會共召開了五次監事會會議，各次會議情況如下：

　　1、第七屆監事會第十五次會議于2005 年2 月28 日在株洲金德工業園一號樓三樓會議室召開，會議審議通過了如下決議：

　　①審議并通過了《2004 年度監事會報告》；

　　②審議通過了2004 年度報告和摘要；

　　③審議通過了公司對外擔保制度；

　　④審議通過了公司資金管理制度；

　　⑤審議通過了財務會計內部控制制度。

　　2、第七屆監事會第十六次會議于2005 年4 月16 日在株洲金德工業園一號樓三樓會議室召開， 會議審議通過了如下決議：

　　①審議并通過了2005 年第一季度報告；

　　②審議通過了監事會換屆選舉的議案。

　　3、第八屆監事會第一次(臨時)會議于2005 年5 月20 日在株洲金德工業園一號樓三樓會議室召開，會議選舉楊鐵強先生為公司第八屆監事會召集人。

　　4、第八屆監事會第二次會議于2005 年7 月19 日在株洲金德工業園一號樓三樓會議室召開，會議審議通過了公司2005 年半年度報告正文及摘要。

　　5、第八屆監事會第三次會議于2005 年10 月20 日在株洲金德工業園一號樓三樓會議室召開，會議審議通過了公司2005 年第三季度報告。

　　二、監事會對公司下列有關事項發表的獨立意見

　　1、公司依法運作情況

　　監事會作為公司的監督機構，本年度能正常順利開展各項工作。報告期內，監事會列席了歷次董事會會議。公司監事會根據國家法律、法規和《上市公司治理準則》等要求，對公司股東大會、董事會的召開程序、決議事項，對股東大會決議的執行情況，公司高級管理人員的執行職務情況及公司管理制度等進行了嚴格監督。同時監事會認為，公司董事及高級管理人員能認真落實股東大會決議， 各項經營決策科學、合理，銳意開拓，進一步完善了公司的內部控制制度并得到了切實執行，公司董事、經理執行公務時無違反法律、法規、公司章程或損害公司利益及廣大投資者利益的行為。

　　2、檢查公司財務的情況

　　監事會根據公司實際情況，對公司的財務狀況進行了認真、仔細的檢查，報告期內，公司的財務管理和費用開支合法，無違規違紀現象。監事會同意湖南開元有限責任會計師事務所對公司2005 年度財務報告出具的標準無保留意見的審計報告。監事會認為該審計報告客觀、真實地反映了公司的財務狀況和經營成果。

　　3、報告期內公司無募集資金投資項目情況。

　　4、報告期內公司無收購、出售資產情況。

　　5、關聯交易情況

　　對公司與關聯方的關聯交易如公司下屬子公司浙江金德閥門有限公司與金德鋁塑復合管有限公司簽訂產品配套銷售協議等事項，監事會進行了認真的審核和研究，認為公司與關聯方之間發生的關聯交易定價公平、合理、未損害上市公司的利益。

　　監事會對公司2005 年所做工作基本滿意。在新的一年里，監事會將進一步加強監事會的自身建設，認真學習新修訂的《公司法》、《證券法》，認真履行《公司法》和《公司章程》賦予的工作職責， 不斷地豐富和提高監事會工作的質量，提高監督職能，規范監督行為，切實維護公司和廣大投資者的利益，保證公司運作規范、健康發展。

　　第十節 重要事項

　　一、本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。

　　二、報告期內，公司無資產收購、重組、轉讓情況。

　　三、報告期內其它關聯交易事項：

　　1、經2005 年2 月28 日召開的七屆十五次董事會會議審議并經2005 年5 月20 日召開的2004 年度股東大會審議通過，同意公司子公司浙江金德閥門有限公司與金德鋁塑復合管有限公司簽訂產品配套銷售協議，協議有效期一年，協議期內關聯交易金額預計在4200 萬元以內。截止報告期末，浙江金德閥門銷售銅管件、閥門給金德鋁塑復合管的總金額為3069.74 萬元，占浙江金德閥門全年銷售收入的24.06%。該關聯交易事項已于2005 年3 月2 日在《證券時報》上公告。

　　2、本公司2005 年向關聯方銷售產品的有關明細資料如下：

　　銷貨單位 品 名 金 額(元)

　　金德鋁塑復合管有限公司 管件、閥門 30,697,440.69

　　餐飲消費 517,444.00

　　客房消費 433,806.00 金元(湖南)化學建材有限公司

　　其他 127,000.00

　　金元(株洲)新型管業有限公司 餐飲消費 130,000.00

　　其中：報告期內上市公司向控股股東及其關聯公司銷售產品或提供勞務的關聯交易金額

　　3,190.57萬元。

　　3、定價政策和定價依據

　　定價政策為：以市場化為原則，雙方在參考市場價格的情況下確定協議價。定價依據為：采用詢價、協議或市場行情等多種形式。

　　4、租賃

　　經公司七屆六次董事會審議，公司與沈陽宏元集團下屬子公司金元(株洲)新型管業有限公司簽訂了《辦公場所租用協議》。報告期內，本公司租賃金元(株洲)新型管業有限公司辦公樓第2 層， 面積約1500 平方米，租金為18 萬元。

　　四、重大合同及履行情況

　　1、公司報告期內未發生重大托管、承包、租賃其他公司資產或其他公司托管、承包、租賃公司資產事項。

　　2、重大擔保

　　報告期內，除為公司控股子公司浙江金德閥門有限公司擔保外，無其他擔保行為。具體情況如下： 本公司于2005 年4 月19 日與中國建設銀行金華市分行簽訂了1250 萬元的最高額保證合同,保證期限為2005 年4 月19 日至2006 年4 月18 日。為控股子公司浙江金德閥門有限公司向該行借款提供人民幣1250 萬元的最高額保證。

　　截止報告期末，本公司總計為浙江金德閥門有限公司擔保總額為1250 萬元，實際發生額為1250 萬元，占公司當前凈資產的10.58%。無其他擔保行為，無逾期擔保事項。

　　3、報告期內沒有發生委托他人進行現金資產管理事項；也無以前期間發生但延續到報告期的委托他人進行現金資產管理的事項。

　　五、聘任和解聘會計師事務所情況

　　報告期內公司根據2004 年度股東大會決議，續聘湖南開元有限責任會計師事務所擔任本公司2005 年的審計工作，2005 年年度審計報告簽字會計師分別為：周重揆和謝衛雄。2005 年公司支付給會計師事務所的工作報酬總計38 萬元。湖南開元有限責任會計師事務所為本公司提供審計服務已經10 年。

　　六、報告期內公司未更改名稱也未更改股票簡稱。

　　七、本年度公司董事、監事和高級管理人員沒有受到中國證監會稽查、中國證監會行政處罰、通

　　報批評、證券交易所公開譴責等。

　　第十一節 審 計 報 告

　　一、審計報告

　　開元所(2006)股審字第002 號

　　湖南金德發展股份有限公司全體股東：

　　我們審計了后附的湖南金德發展股份有限公司2005 年12 月31 日資產負債表和合并資產負債表、2005 年度利潤及利潤分配表和合并利潤及利潤分配表以及2005 年度現金流量表和合并現金流量表。

　　這些會計報表的編制是湖南金德發展股份有限公司管理當局的責任,我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表意見。

　　我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作,以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據,評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計,以及評價會計報表的整體反映。我們相信,我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。

　　我們認為,上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和《企業會計制度》的規定,在所有重大方面公允反映了湖南金德發展股份有限公司2005 年12 月31 日的財務狀況以及2005 年度的經營成果和現金流量。

　　湖南開元有限責任會計師事務所 中國注冊會計師：周重揆

　　中國長沙市 中國注冊會計師：謝衛雄

　　二、會計報表(附后)

　　三、會計報表附注

　　附注1、公司概況

　　湖南金德發展股份有限公司(以下簡稱本公司)系1984 年由株洲市勞動服務公司與其他企事業單位的勞動服務公司等單位采取集資入股、聯合經營形式籌建的經濟實體。隨著經營發展的需要，后來擴展到吸收部分個人集資。曾先后使用過“江南聯營貿易中心”、“慶云大廈”等名稱。1987 年1 月經株洲市經濟體制改革辦公室批準，規范為“株洲慶云股份有限公司”，1993 年7 月更名為“株洲慶云發展股份有限公司”，并于同年8 月辦理變更登記。1996 年6 月因法定代表人變換，再次變更登記，注冊號18428087。1996 年經中國證監會發字(1996)第324 號文件批準和深圳證券交易所深證發(1996)429 號文審核同意，本公司股票于1996 年11 月26 日在深圳交易所掛牌交易，并于1997 年4 月30 日在湖南省工商行政管理局依法核準登記，注冊號18380489，注冊資本5605 萬元。1998 年2 月根據湖南省證監會湘證監字(1998)06 號文件和1997 年5 月13 日本公司第十次股東大會決議，按10 送1.6 股、轉1.4 股方案，增加股本1681.4985 萬元，并于1998 年5 月26 日經湖南省工商行政管理局依法核準變更登記注冊，2002 年6 月再次變更名稱為“湖南金德發展股份有限公司”，企業法人營業執照注冊號4300001003983，注冊資本：7286.5 萬元；公司法定代表人：張澎。

　　本公司目前下屬有湖南金德發展股份有限公司金德酒店分公司(以下簡稱“酒店分公司”)及控股子公司浙江金德閥門有限公司。本公司屬機械制造、社會服務行業。提供的主要產品為銅管件、銅閥門及提供住宿、餐飲服務。本公司經營范圍：生產、銷售閥門、管件、新型化學建材及其它建筑材料及提供住宿、餐飲等服務。

　　附注2、主要會計政策、會計估計和合并財務報表的編制方法

　　1、會計準則與會計制度

　　本公司執行企業會計準則和《企業會計制度》及其補充規定。

　　2、會計年度

　　本公司采用公歷年制，即從公歷每年1 月1 日起至12 月31 日止為一個會計年度。

　　3、記賬本位幣

　　本公司以人民幣為記賬本位幣。

　　4、記賬基礎和計價原則

　　本公司會計核算以權責發生制為記賬基礎，以歷史成本為計價原則。

　　5、外幣業務核算方法

　　本公司外幣業務采用當月期初中國人民銀行公布的市場匯率(中間價)折算為人民幣記賬，中期期末、年終時，按期末國家外匯市場匯率(中間價)進行調整，調整后的各外幣賬戶人民幣金額與原賬面金額之間的差額作為匯兌損益列作當期財務費用；屬于籌建期間的，計入長期待攤費用，并于開始生產經營的當月起一次計入當期損益；屬于與購建固定資產有關的借款產生的匯兌損益，按照《企業會計準則——借款費用》的相關規定進行處理。

　　6、現金等價物的確定標準

　　本公司將期限短(指從購買日起三個月內到期)、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資作為現金等價物。

　　7、短期投資核算方法

　　(1)短期投資在取得時按照取得時的投資成本入賬。短期投資取得時的投資成本按以下方法確定：

　　A、以現金購入的短期投資，按實際支付的全部價款，包括稅金、手續費等相關費用，但不包括實際價款中包含的已宣告發放但尚未領取的現金股利、或已到付息期但尚未領取的債券利息。

　　B、投資者投入的短期投資，按投資各方確認的價值，作為短期投資成本。

　　C、接受債務人以非現金資產抵償債務方式取得的短期投資，或以應收債權換入的短期投資，按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費，減去接受的短期投資中含有的已宣告但尚未領取的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息作為短期投資成本。若涉及補價，收到補價的，按應收債權的賬面價值減去補價，加上應支付的相關稅費，作為短期投資成本；支付補價的，按應收債權的賬面價值加上支付的補價和應支付的稅費，作為短期投資成本。

　　D、以非貨幣性交易換入的短期投資，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費，作為短期投資成本。若涉及補價，按以下方法確定受讓的短期投資成本：收到補價的，按換出資產的賬面價值加上應確定的收益和應支付的相關稅費減去補價后的余額，作為短期投資成本；支付補價的，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費和補價，作為短期投資成本。

　　(2)短期投資收益確認方法：短期投資持有期間所獲得的現金股利或利息，除取得時已記入應收項目外，以實際收到時作投資成本的收回。待處置短期投資時，按收到的處置收入與短期投資賬面價值的差額，確認為當期投資損益。

　　(3)短期投資跌價準備的確認標準：短期投資按成本與市價孰低法計量，期末當市價低于成本時，計提短期投資跌價準備。

　　(4)短期投資跌價準備的計提方法：按投資總體計算并確定所計提的跌價準備，當某項投資占短期投資總額10%及以上的，按單項計提跌價準備。

　　8、應收款項壞賬的核算方法：

　　(1)壞賬的確認標準

　　本公司應收款項如符合下列條件之一的，經董事會批準后作為壞賬，沖銷提取的壞賬準備。

　　A、債務人破產或死亡，以其破產財產或遺產清償后仍無法收回的部分；

　　B、債務人較長時間內未履行其償債義務，并有足夠的證據表明無法收回的。

　　(2)壞賬損失的核算方法

　　壞賬損失采用備抵法進行核算。

　　(3)壞賬準備的計提方法和計提比例、標準

　　本公司按應收款項賬齡分析法計提壞賬準備，以應收賬款和其他應收款期末余額作為計提基數，具體計提比例為：

　　賬齡1 年以內的(含1 年，下同)按其余額的1%計提，1-2 年的按10%計提，2-3 年的按30%計提，3 年以上的按50%計提。

　　9、存貨核算方法

　　(1)存貨的分類：本公司存貨主要包括原材料、在產品、低值易耗品、庫存商品等。

　　(2)存貨取得的計價方法

　　A、外購的存貨按實際成本(含買價、運雜費、應計入成本的相關稅費等)計價；

　　B、自制的存貨按制造過程中所耗用的原材料、工資及有關費用計價；

　　C、委托加工的存貨，按實際耗用的原材料以及加工費等計價；

　　D、投資者投入的存貨，按投資各方確認的價值計價；

　　E、接受捐贈的存貨按捐贈方提供的憑據上標明的金額加上應支付的相關稅費計價，捐贈方未提供憑據的按同類或類似存貨的市場價格估計金額加上應支付的相關稅費計價；

　　F、其他方式取得的存貨按《企業會計制度》等有關規定計價。

　　(3)存貨發出的計價：低值易耗品發出按金額大小分別采用一次攤銷法、五五攤銷法、分次攤銷法，其他存貨發出采用加權平均法或先進先出法計價。

　　(4)存貨采用永續盤存制，中期期末或年度終了，對存貨進行全面盤點清查，如由于遭受毀損、陳舊過時、銷售價格低于成本等原因，使存貨成本不可收回部分，本公司按個別存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提取存貨跌價準備。

　　10、長期股權投資核算方法

　　(1)長期股權投資在取得時按照初始投資成本入賬。初始投資成本按以下方法確定：

　　A、以現金購入的長期投資，按實際支付的全部價款(包括支付的稅金、手續費等相關費用)減去已宣告發放但尚未領取的現金股利后的差額，作為初始投資成本。

　　B、接受債務人以非現金資產抵償債務方式取得的長期股權投資，或以應收債權換入長期股權投資的，按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費，并減去收到的補價或加上支付的補價作為初始投資成本。

　　C、以非貨幣性交易換入的長期股權投資，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費，作為初始投資成本。收到補價的，按換出資產的賬面價值加上應確定的收益和應支付的相關稅費，減去補價后，作為初始投資成本。支付補價的，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費和補價，作為初始投資成本。

　　(2)公司持有被投資單位有表決權資本20%(含20%)以上，或雖投資不足20%但具有重大影響，采用權益法核算。公司持有被投資單位有表決權資本20%以下，或雖投資占20%(含20%)以上，但不具有重大影響，采用成本法核算。

　　采用成本法核算的單位，在被投資單位宣告分派利潤或現金股利時，確認投資收益；采用權益法核算的單位，期中或年末，按分享或分擔的被投資單位實現的凈利潤或發生的凈虧損的份額，確認投資損益。

　　(3)長期股權投資采用權益法核算時，取得投資時的投資成本與享有被投資單位所有者權益份額的差額，或因追加投資等原因對長期股權投資的核算由成本法改為權益法時，投資成本與享有被投資單位所有者權益份額的差額為“股權投資差額”。初始投資成本超過應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額按合同規定的投資期限平均攤銷，合同沒有規定投資期限的按不超過10 年的期限攤銷；初始投資成本低于應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額，計入資本公積。

　　(4)處置股權投資時，將投資的賬面價值與實際取得價款的差額，作為當期投資損益。

　　(5)本公司中期期末或年度終了對長期股權投資逐項進行檢查，如果由于市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因導致其可收回金額低于賬面價值，并且這種降低的價值在可預計的未來期間內不可能恢復，按個別項目對其可收回金額低于賬面價值的差額提取長期投資減值準備。

　　11、長期債權投資核算方法

　　(1)長期債權投資在取得時，按取得時的實際成本作為初始投資成本入賬。初始投資成本按以下方法確定：

　　A、以現金購入的按實際支付的全部價款(包括支付的稅金、手續費等相關費用)減去已到付息期但尚未領取的債券利息，作為初始投資成本。

　　B、接受債務人以非現金資產抵償債務方式取得的長期債權投資，或以應收債權換入的長期債權投資，按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費，并減去收到的補價或加上支付的補價，作為初始投資成本。

　　C、以非貨幣性交易換入的長期債權投資，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費，作為初始投資成本。收到補價的，按換出資產的賬面價值加上應確認的收益和應支付相關稅費減去補價后的余額作為初始投資成本；支付補價的，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費和補價作為初始投資成本。

　　(2)長期債權投資按照票面價值與票面利率按期計算確認利息收入； 長期債權投資的初始投資成本減去已到付息期但尚未領取的債券利息、未到期債券利息和計入初始投資成本的相關稅費， 與債券面值之間的差額，作為債券溢價或折價；債券的溢價或折價在債券存續期間于確認相關債券利息收入時采用直線法攤銷。

　　(3)處置長期債權投資時，按實際取得的價款與長期債權投資賬面價值的差額，作為當期投資損益。

　　(4)本公司中期期末或年度終了對長期債權投資逐項進行檢查，如果由于市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因導致其可收回金額低于賬面價值，并且這種降低的價值在可預計的未來期間內不可能恢復，按個別項目對其可收回金額低于賬面價值的差額提取長期投資減值準備。

　　12、固定資產計價及固定資產折舊、減值準備核算方法

　　(1)固定資產標準是指使用年限在一年以上的房屋建筑物和機器設備、器具、工具以及其他與生產、經營有關的設備、器具、工具等。不屬于生產經營主要設備的物品，單位價值在2000 元以上并且使用年限在二年以上的也作為固定資產核算。

　　(2)固定資產的計價方法：購建的固定資產，按購建時的實際成本計價；接受債務人以非現金資產抵償債務方式取得的固定資產，或以應收債權換入的固定資產，按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費，作為入賬價值；以非貨幣性交易換入的固定資產，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費，作為入賬價值，涉及補價的，按《企業會計準則一非貨幣性交易》的相關規定進行處理。

　　(3)固定資產折舊采用直線法，按分類折舊率計提，其分類折舊率如下：

　　固定資產類別 折舊年限 年折舊率% 殘值率%

　　房屋建筑物 5-40 年 2.4-19.2 4

　　機器設備 5-17 年 5.6-19.2 4

　　電子設備 5-10 年 9.6-19.2 4

　　運輸工具 8-10 年 9.6-12 4

　　固定資產裝修 5 年 20 0

　　其他 4-15 年 6.4-24 4

　　對已提取減值準備的固定資產計提折舊時，按照該項資產的賬面價值以及尚可使用年限重新計算確定折舊率和折舊額。

　　(4)公司在中期期末或年度終了，對固定資產逐項進行檢查，如果由于市價持續下跌，或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因導致其可收回金額低于賬面價值的，按可收回金額低于其賬面價值的差額提取固定資產減值準備。

　　13、在建工程核算方法

　　(1)在建工程系指公司進行各項固定資產購建工程所發生的實際支出，包括新建固定資產工程、改、擴建固定資產工程、大修理工程以及購入需要安裝設備的安裝工程等。在建工程自營的在達到預定可使用狀態時轉為固定資產，出包工程在工程完工交付使用時轉為固定資產，待辦理竣工決算后再按決算數與原估計值的差額進行調整。

　　(2)公司在中期期末或年度終了，對在建工程進行全面清查，如果有證據表明在建工程已發生了減值，例如長期停建且預計未來3 年內不會重新開工或所建項目無論性能上還是技術上已經落后，其能帶來的經濟利益具有很大不確定性等，則按單項在建工程的可收回金額低于其賬面價值的金額計提在建工程減值準備。

　　14、無形資產計價和攤銷方法

　　(1)無形資產計價：

　　無形資產在取得時，按實際成本計價。購入的無形資產，按實際支付的價款作為實際成本；投資者投入的無形資產，按投資各方確認的價值作為實際成本；為首次發行股票而接受投資者投入的無形資產，按該無形資產在投資方的賬面價值作為實際成本；接受債務人以非現金資產抵償債務方式取得的無形資產，或以應收債權換入的無形資產，按實際債權的賬面價值加上應支付的相關稅費作為實際成本；以非貨幣性交易換入的無形資產，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費作為實際成本，涉及補價的，按《企業會計準則一非貨幣性交易》的相關規定進行處理；自行開發并按法律程序申請取得的無形資產，按依法取得時發生的注冊費、聘請律師等費用作為實際成本。

　　(2)攤銷方法：

　　合同規定受益年限但法律沒有規定有效年限的，攤銷年限不超過合同規定的受益年限；合同沒有規定受益年限但法律規定有效年限的，攤銷年限不超過法律規定的有效年限；合同規定了受益年限，法律也規定了有效年限的，攤銷年限不超過受益年限和有效年限兩者之中較短者；合同沒有規定受益年限，法律也沒有規定有效年限的，攤銷年限不超過10 年。

　　(3)公司在中期期末或年度終了，檢查各項無形資產預計帶來未來經濟利益的能力，對已被其他新技術等替代，使其創造經濟利益的能力受重大不利影響，市價在當期大幅下跌且在剩余年限內預期不會恢復等使某項無形資產實質上已發生了減值，按單個無形資產項目的預計可收回金額低于其賬面價值的差額計提無形資產減值準備。

　　15、長期待攤費用攤銷方法

　　長期待攤費用在費用項目的受益期限內分期平均攤銷。

　　16、借款費用的會計處理方法

　　(1)除為購建固定資產的專門借款所發生的借款費用外，其他借款費用均于發生當期直接計入財務費用。

　　(2)借款費用資本化的確認原則：可以予以資本化的借款費用系為購建固定資產而專門借入的款項發生的利息、折價或溢價的攤銷、匯兌差額、輔助費用。

　　(3)資本化期間：當購建固定資產的支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始時，借款費用開始資本化；當所購建的固定資產達到預定可使用狀態時，停止借款費用資本化。

　　(4)借款費用資本化金額確定：

　　A、各期借款利息、折價或溢價的攤銷等資本化金額按至當期末止購建固定資產累計支出加權平均數、專門借款的加權平均利率計算確定，匯兌差額按實際發生數確定；

　　B、借款發生的輔助費用，金額較大的在所購建的固定資產達到可使用狀態前直接計入工程成本， 金額較小的計入當期財務費用。

　　17、收入確認原則

　　(1)旅游服務收入

　　本公司在提供了服務，相關的收入已收到或取得了收款憑據時確認收入實現。

　　(2)銷售商品收入

　　本公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方；既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施控制；與交易相關的經濟利益能夠流入本公司；銷售商品相關的收入和成本能夠可靠的計量時，確認收入的實現。

　　(3)提供勞務：

　　A、在同一會計年度內開始并完成的勞務，在完成勞務時確認收入；

　　B、如勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下， 在資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入；

　　C、在提供勞務交易的結果不能可靠估計的情況下，在資產負債表日按已經發生并預計能夠補償的勞務成本金額確認收入，如預計已經發生的勞務成本不能得到補償，則不確認收入。

　　(4)讓渡資產使用權：當與交易相關的經濟利益很可能流入企業、收入的金額能夠可靠地計量時確認利息或使用費收入。

　　18、所得稅的會計處理方法

　　本公司采用應付稅款法核算所得稅。即將本期稅前會計利潤與應稅所得額之間產生的差異應繳納的所得稅均在當期確認所得稅費用。

　　19、利潤分配

　　本公司稅后利潤按下列順序分配

　　(1)彌補上年虧損；

　　(2)提取10%的法定盈余公積金；

　　(3)提取10%的法定公益金；

　　(4)經股東大會批準，提取任意盈余公積金；

　　(5)向股東分配股利。

　　*前款第(2)項，公司法定公積金累計至公司注冊資本的百分之五十以上時，可不再提取。

　　20、合并報表編制方法

　　(1)合并依據：

　　本公司依據財政部財會字(1995)11 號《合并會計報表暫行規定》及財政部財會字(1996)2 號《關于合并會計報表合并范圍請示的函》編制合并會計報表。

　　(2)合并范圍：

　　本公司直接或間接擁有50%以上(不含50%)權益性資本或權益性資本比例在50%以下且本公司實際具有控制權的被投資企業。

　　(3)合并方法：

　　以母公司和子公司的個別會計報表為基礎，合并資產負債、所有者權益以及利潤表和利潤分配表各項目。將母公司長期股權投資與所持子公司權益金額、母公司對子公司權益性資本投資收益，母子公司之間的內部往來、內部購銷金額等抵銷后逐項合并。

　　附注3、稅(費)項

　　1、 增值稅

　　本公司控股子公司浙江金德閥門有限公司為工業企業，依法繳納增值稅，國內銷售增值稅稅率為17%，出口銷售按“免、抵、退”政策核算，退稅率為13%

　　2、 營業稅

　　湖南金德發展股份有限公司酒店分公司為旅游服務企業，依法繳納營業稅，餐飲、客房收入的營業稅稅率為5%，文化服務收入的稅率為3%，娛樂收入20%。

　　3、 城市建設維護稅

　　本公司控股子公司浙江金德閥門有限公司按應繳流轉稅稅額的5%計繳，出口自產貨物免抵的增值稅按5%計繳；湖南金德發展股份有限公司酒店分公司按應繳流轉稅稅額的7%計繳。

　　4、 教育費附加

　　本公司控股子公司浙江金德閥門有限公司按應繳流轉稅稅額的4%計繳，出口自產貨物免抵的增值稅按4%計繳；湖南金德發展股份有限公司酒店分公司按應繳流轉稅稅額的3%計繳。

　　5、 所得稅

　　本公司及其控股子公司均按33%的稅率計繳企業所得稅。

　　6、 其他稅(費)項按國家相關規定計繳。

　　附注4、控股子公司及合營企業

　　納入合并報表范圍的子公司的有關情況如下：

　　名稱 企業性質 注冊地 注冊資本經營范圍 本公司 投資額 本公司占股權比例 備注

　　浙江金德閥門有限公司 有限公司

　　浙江金華 4000 萬元

　　管件、閥門的生產、銷售

　　3600 萬元 90%

　　附注5、合并會計報表主要項目注釋: (金額單位:人民幣元)

　　1、貨幣資金

　　項 目 期末數 期初數

　　現 金 228,440.33 1,335,383.34

　　銀行存款 40,075,098.11 47,695,830.41

　　其他貨幣資金 7,090.93 4,093,764.82

　　合 計 40,310,629.37 53,124,978.57

　　注：(1)期末余額中有外幣存款USD14,634.89 元，按2005 年12 月31 日的基準匯率1:8.0702 折合

　　人民幣118,106.49 元。

　　(2)其他貨幣資金期末余額系酒店分公司POS 機存款。

　　2、應收賬款

　　金 額比例% 壞賬準備金 額比例% 壞賬準備

　　1年以內1% 43,740,300.16 97.97 437,403.00 35,879,692.43 91.49 358,796.92

　　1-2年10% 892,781.86 2.00 89,278.19 3,244,952.58 8.28 324,495.26

　　2-3年30% 12,050.05 0.03 3,615.02 87,901.75 0.22 26,370.53

　　3年以上50% 2,705.60 0.01 1,352.80

　　合 計44,645,132.07 100.00 530,296.21 39,215,252.36 100.00 711,015.51

　　期末數期初數

　　賬 齡 壞賬準備計提比例

　　注：

　　(1)無持本公司5%(含5%)以上股份的股東欠款。

　　(2)無三年以上的大額欠款。

　　(3)期末余額中前五名欠款金額合計42,349,168.26 元，占應收賬款總額的94.86%。

　　3、其他應收款

　　金 額比例% 壞賬準備金 額比例% 壞賬準備

　　1年以內1% 733,221.22 74.64 7,332.21 746,334.66 97.05 7,463.35

　　1-2年10% 228,000.00 23.21 22,800.00

　　2-3年30% 1,000.00 0.10 300.00 18,184.53 2.36 5,455.36

　　3年以上50% 20,184.53 2.05 10,092.27 4,500.00 0.59 2,250.00

　　合 計982,405.75 100.00 40,524.48 769,019.19 100.00 15,168.71

　　期末數期初數

　　賬 齡 壞賬準備計提比例

　　注：(1)無持本公司5%(含5%)以上股份的股東欠款。

　　(2)無三年以上的大額欠款。

　　(3)期末余額中前五名欠款金額合計604,698.43 元，占其他應收款總額的61.55%。金額較大的款項如下：

　　單 位 名 稱 內 容 金 額 占其他應收款總額比例(%)

　　金飛民航經濟經展中心 保證金 200,000.00 20.36

　　劉衛紅 備用金 108,988.43 11.09

　　高立國 備用金 100,000.00 10.18

　　王文平 備用金 100,000.00 10.18

　　魏劍軍 備用金 95,710.00 9.74

　　合 計 604,698.43 61.55

　　4、預付賬款

　　金額比例金額比例

　　1年以內13,735,888.21 100.00% 29,293,654.09 100.00%

　　合 計13,735,888.21 100.00% 29,293,654.09 100.00%

　　賬 齡

　　期末數期初數

　　注:(1)無持本公司5%(含5%)以上股份的股東欠款。

　　(2)無三年以上的大額欠款。

　　(3)期末余額比期初余額減少53.11%，主要系本期購進原材料沖減上年預付貨款所致。

　　5、存貨及存貨跌價準備

　　金額跌價準備金額跌價準備

　　庫存商品16,672,593.32 7,288,496.37

　　原材料6,604,353.32 22,252,305.73

　　在產品7,097,955.77 2,999,026.88

　　委托加工物資130,607.62 58,859.71

　　低值易耗品39,846.90 55,239.40

　　合 計30,545,356.93 32,653,928.09

　　期末數期初數

　　項 目

　　6、長期股權投資

　　期末數 期初數

　　類 別

　　金 額 減值準備 金 額 減值準備

　　股權投資差額 1,064,601.54 1,230,513.42

　　對聯營企業投資 16,000.00 16,000.00

　　合 計 1,080,601.54 1,246,513.42

　　(1)股權投資差額

　　被投資公司名稱 初始金額 期初余額 本期 增加 剩余攤銷期限(年) 本期攤銷額

　　累計攤銷 攤余金額

　　浙江金德閥 門有限公司

　　1,659,119.11 1,230,513.42 0.00 6.42 165,911.88 594,517.57 1,064,601.54

　　合 計 1,659,119.11 1,230,513.42 0.00 6.42 165,911.88 594,517.57 1,064,601.54

　　注：本公司于2002 年5 月31 日置換入浙江金德閥門有限公司90%的股權，形成股權投資差額1,659,119.11 元，從2002 年6 月份起按十年平均攤銷。

　　(2)對聯營企業投資

　　初始投資金額

　　單位名稱 投資開始日期 期初數 本期增加本期減少期末數 占注冊資本比例 減值準備

　　株洲慶云物業管理有限公司

　　2000.1 16,000.00 16,000.00 5.33%

　　合 計 16,000.00 16,000.00

　　7、固定資產原值、累計折舊及固定資產減值準備

　　A. 固定資產原值及累計折舊

　　類 別期初數本期增加額本期減少額期末數

　　(1)原值

　　房屋及建筑物93,685,410.01 66,085.00 1,547,038.00 92,204,457.01

　　機器設備37,709,256.87 2,250,907.70 2,384,169.49 37,575,995.08

　　電子設備5,278,003.67 234,383.00 930,605.84 4,581,780.83

　　運輸工具6,914,697.00 105,942.00 487,628.00 6,533,011.00

　　固定資產裝修7,741,242.31 1,885,627.06 9,626,869.37

　　其他3,110,908.59 227,900.00 230,300.32 3,108,508.27

　　合 計154,439,518.45 4,770,844.76 5,579,741.65 153,630,621.56

　　(2)累計折舊

　　房屋及建筑物21,190,352.96 2,314,319.00 1,547,038.00 21,957,633.96

　　機器設備19,900,648.29 2,474,978.16 2,301,589.99 20,074,036.46

　　電子設備3,111,583.52 442,665.15 930,039.47 2,624,209.20

　　運輸工具1,855,708.66 583,980.08 125,515.69 2,314,173.05

　　固定資產裝修2,586,366.63 1,569,915.17 4,156,281.80

　　其他1,078,616.07 339,378.60 120,011.53 1,297,983.14

　　合 計49,723,276.13 7,725,236.16 5,024,194.68 52,424,317.61

　　(3)凈值104,716,242.32 101,206,303.95

　　注：(1)本期固定資產原值增加額中含由在建工程完工轉入2,693,658.50 元。

　　(2)至本期期末止，本公司用部份房屋、建筑物及土地設定最高抵押貸款額度10,200 萬元,獲得抵押借款8,000 萬元。具體如下：

　　抵押單位 抵押物名稱及位置 抵押物面積 最高抵押貸款額度 抵押目的

　　金德閥門土地使用權 43,527.92 平方米中國建設銀行金

　　華市分行營業部 金德閥門廠房 21,940.78 平方米

　　2,500.00 萬元 借款2500 萬元

　　本公司土地使用權 6,618.41 平方米 中國農業銀行株

　　洲市分行營業部 金德酒店主樓及附屬樓22,635.31 平方米

　　7,700.00 萬元 借款5500 萬元

　　(3)本期減少系金德酒店處置了部分已到期不能使用的固定資產。

　　B.減值準備

　　類 別期初數本期增加額本期減少額期末數

　　房屋建筑物212,189.31 212,189.31

　　機器設備742,872.81 169,386.47 573,486.34

　　合 計955,062.12 169,386.47 785,675.65

　　注：本期減少系處置固定資產時轉銷的已計提減值準備。

　　8、在建工程

　　工程名稱 預算數 (萬元) 期初數 本期增加 本期轉入 固定資產 其他 減少數 期末數

　　資金 來源 工程占預算比例%

　　金德閥門

　　安裝工程

　　132,150.00

　　1,909,796.44

　　2,041,946.44 0.00

　　其他

　　來源

　　金德閥門

　　土建工程

　　0.00

　　668,255.86

　　651,712.06

　　16,543.80 0.00

　　其他

　　來源

　　合 計 132,150.00 2,578,052.30 2,693,658.50 16,543.80 0.00

　　其中：資本化

　　利息

　　0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

　　9、無形資產

　　項 目

　　取得

　　方式

　　原值 期初數

　　本期

　　增加

　　本期

　　轉出

　　本期 攤

　　銷

　　累計

　　攤銷額

　　期末數

　　剩余

　　攤銷

　　年限

　　酒店土地

　　使用權

　　購入 1,983,764.76 1,317,698.84 66,125.52 732,191.44 1,251,573.32 19.5

　　合 計 1,983,764.76 1,317,698.84 66,125.52 732,191.44 1,251,573.32

　　10、長期待攤費用

　　類 別 原始發生額 期初數

　　本期

　　增加

　　本期攤銷累計攤銷 期末數

　　剩余攤

　　銷年限

　　酒店前期裝修費 3,560,451.90 830,446.26 656,266.30 3,386,271.94 174,179.96 0.95

　　提前退休人員養老保險 211,013.00 127,414.76 54,469.44 138,067.68 72,945.32 4

　　合 計 3,771,464.90 957,861.02 710,735.74 3,524,339.62 247,125.28

　　注:“提前退休人員養老保險”在6 年內按各年的實際發生金額攤銷。

　　11、短期借款

　　借款類別 期末數 期初數

　　保證抵押借款 12,500,000.00 12,500,000.00

　　抵押借款 67,500,000.00 44,500,000.00

　　合 計 80,000,000.00 57,000,000.00

　　注：(1)2005 年12 月31 日無到期未償還的借款。

　　(2)保證借款1,250 萬元同時以浙江金德閥門有限公司的房產、土地使用權提供抵押。

　　(3)期末余額比期初余額增長40.35%，主要系歸還長期借款增加短期流動資金借款所致。

　　12、應付賬款

　　期末數 期初數

　　賬 齡

　　金額 比例(%) 金額 比例(%)

　　1 年以內 13,845,676.75 93.25 9,286,668.42 96.68

　　1-2 年 853,868.40 5.75 238,651.41 2.48

　　2-3 年 146,351.91 0.99 65,606.89 0.68

　　3 年以上 1,000.00 0.01 15,069.53 0.16

　　合 計 14,846,897.06 100 9,605,996.25 100

　　注：(1)無應付持有本公司5%(含5%)以上股份的股東的款項。

　　(2)無賬齡在三年以上的大額應付賬款。

　　(3)期末余額比期初余額增長54.56%，主要系本期生產經營擴大，原材料采購增加所致。

　　13、預收賬款

　　期末數 期初數

　　賬 齡

　　金額 比例(%) 金額 比例(%)

　　1 年以內 429,405.38 93.44 212,911.55 82.94

　　1-2 年 25,568.80 5.56 29,811.85 11.61

　　2-3 年 3,040.50 0.66 13,968.59 5.45

　　3 年以上 1,547.55 0.34

　　合 計 459,562.23 100 256,691.99 100

　　注：(1)無應付持有本公司5%(含5%)以上股份的股東的款項。

　　(2)期末余額比期初余額增長79.03%，主要系產品銷售形勢較好，收到客戶預付款增多所致。

　　14、應付股利

　　項 目 期末數 期初數 備 注

　　法人股東 203,753.76 91,071.50 未領取

　　公司上市前未付股利 1,142,658.38 1,142,658.38 未領取

　　合 計 1,346,412.14 1,233,729.88

　　注：因公司上市前股東變化頻繁，導致公司上市前分配的部份股利一直無股東領取。

　　15、應交稅金

　　稅 項 期末數 期初數 本期法定稅率

　　增值稅 -124,384.19 495,238.04 17%

　　企業所得稅 1,344,389.26 2,376,600.16 33%

　　城建稅 129,866.21 42,024.52 7%、5%

　　房產稅 36,498.02 652,586.17 12%、1.2%

　　營業稅 46,486.06 336,557.49 5%、3%、20%

　　車船使用稅 23,806.91 15,402.00

　　個人所得稅 228,053.58 25,820.84 超額累進稅率

　　合 計 1,684,715.85 3,944,229.22

　　注：期末余額比期初余額減少57.29%，主要系本期繳納了上期欠稅所致。

　　16、其他應交款

　　項 目 期末數 期初數 計繳標準

　　教育費附加 26,105.70 27,492.91 按應交流轉稅額的4%、3%

　　合 計 26,105.70 27,492.91

　　17、其他應付款

　　期末數 期初數

　　賬 齡

　　金額 比例(%) 金額 比例(%)

　　1 年以內 1,812,616.47 75.17 753,112.18 43.53

　　1-2 年 243,933.93 10.11 334,718.23 19.35

　　2-3 年 145,658.67 6.04 122,054.25 7.05

　　3 年以上 209,246.90 8.68 520,318.37 30.07

　　合 計 2,411,455.97 100 1,730,203.03 100

　　注：(1)無應付持有本公司5%以上(含5%)股份的股東的款項。

　　(2)三年以上的大額其他應付款主要系欠付株洲市勞動就業管理處的周轉金。

　　(3)期末余額中金額較大的其他應付款項列示如下:

　　單 位 經濟內容 金 額 占其他應付款總額比例(%)

　　伙食補貼 職工伙食補貼 200,600.00 8.32

　　交通費 職工交通費 200,600.00 8.32

　　株洲市住房資金管理中心 住房公積金 166,462.52 6.90

　　信息披露費 信息披露費 120,000.00 4.98

　　株洲市勞動就業管理處 周轉金 110,791.50 4.59

　　合 計 798,454.02 33.11

　　18、一年內到期的長期負債

　　借款單位 幣 種 借款條件 期末數 期初數

　　農業銀行株洲市分行 人民幣 抵押 0.00 55,000,000.00

　　合 計 0.00 55,000,000.00

　　注：期末余額比期初余額減少5,500 萬元，系長期借款已到期歸還所致。

　　19、專項應付款

　　項 目 期末數 期初數

　　技改補貼款 2,480,000.00 2,480,000.00

　　合 計 2,480,000.00 2,480,000.00

　　注：系2004 年收到浙江省金華市財政局撥付的“技改資金補助”240 萬元及“2004 年中科院金

　　華科技園專項經費”8 萬元。

　　20、股本

　　本次變動前 本次變動增減(+、-) 期末數

　　股份類別 數量比例(%) 發行新股 送股 公積金轉股 其他小計 數量 比例 (%)

　　一、未上市流通股份

　　1、發起人股份 40,052,675.00 54.97 40,052,675.00 54.97

　　其中：

　　國家持有股份 1,147,835.00 1.58 1,147,835.00 1.58

　　境內法人持有股份 38,904,840.00 53.39 38,904,840.00 53.39

　　境外法人持有股份

　　其他

　　2、募集法人股

　　3、內部職工股

　　4、優先股及其他

　　未上市流通股合計 40,052,675.00 54.97 40,052,675.00 54.97

　　二、已上市流通股份

　　1、人民幣普通股 32,808,160.00 45.025 32,808,160.00 45.025

　　2、境內上市外資股

　　3、境外上市外資股

　　4、其他 4,100.00 0.005 4,100.00 0.005

　　已上市流通股合計 32,812,260.00 45.03 32,812,260.00 45.03

　　三、股份總數 72,864,935.00 100 72,864,935.00 100

　　注：股本的實收情況已經湖南省會計師事務所湘會師(1998)內驗字第036 號驗證。

　　21、資本公積

　　項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數

　　股權投資準備 3,280,961.66 3,280,961.66

　　其他資本公積 7,433,735.27 7,433,735.27

　　合 計 10,714,696.93 10,714,696.93

　　22、盈余公積

　　項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數

　　法定盈余公積 6,646,653.97 1,908,473.90 8,555,127.87

　　法定公益金 6,235,595.59 1,908,473.90 8,144,069.49

　　合 計 12,882,249.56 3,816,947.80 16,699,197.36

　　23、未分配利潤

　　項 目計提比例期末數期初數

　　凈利潤7,713,083.13 13,023,871.98

　　加:年初未分配利潤17,609,437.63 10,183,415.85

　　減：提取法定盈余公積10% 1,908,473.90 2,798,925.10

　　提取法定公益金10% 1,908,473.90 2,798,925.10

　　已分配普通股股利3,643,246.75

　　轉作股本的普通股股利

　　未分配利潤17,862,326.21 17,609,437.63

　　注：本年度根據利潤分配政策，母公司按2005 年度實現凈利潤的10%和10%分別計提法定盈余公積及法定公益金805,701.43 元和805,701.43 元；子公司—浙江金德閥門有限公司按2005 年度實現凈利潤的10%和10%分別計提法定盈余公積及法定公益金，母公司按對其投資的比例90%分別享有1,102,772.47 元和1,102,772.47 元。

　　本年度根據2005 年5 月20 日召開的2004 年度股東大會決議:審議通過關于2004 年度利潤分配方案，以2004 年度總股本72,864,935.00 股為基數，以2004 年度實現的凈利潤向全體股東每10 股派發現金紅利0.50 元(含稅)，共計分配現金紅利3,643,246.75 元。

　　24、主營業務收入和主營業務成本

　　(1)、業務分部

　　主營業務收入 主營業務成本

　　行 業

　　本年數 上年數 本年數 上年數

　　閥門管件收入 127,583,688.49 114,912,809.48 100,673,755.60 85,382,963.86

　　酒店客房收入 13,257,359.42 13,291,083.62 5,810,940.77 5,076,806.34

　　酒店餐飲收入 12,396,337.10 12,617,245.24 9,657,959.46 8,744,367.77

　　其他 1,296,445.69 1,016,593.30 642,390.17 573,901.29

　　合 計 154,533,830.70 141,837,731.64 116,785,046.00 99,778,039.26

　　(2)、地區分部

　　主營業務收入 主營業務成本

　　地 區

　　本年數 上年數 本年數 上年數

　　湖南地區 26,950,142.21 26,924,922.16 16,111,290.40 14,395,075.40

　　浙江地區 127,583,688.49 114,912,809.48 100,673,755.60 85,382,963.86

　　其中：國外銷售 11,632,760.53 4,907,142.62 7,281,276.87 3,393,845.00

　　合 計 154,533,830.70 141,837,731.64 116,785,046.00 99,778,039.26

　　注：(1)公司本年度前五名客戶銷售收入金額116,496,870.50 元,占公司全部銷售收入的75.39%。

　　25、主營業務稅金及附加

　　項 目 本年數 上年數 計繳標準

　　城建稅 307,608.85 454,579.13 應繳流轉稅的5%、7%

　　教育費附加 211,078.75 328,730.41 應繳流轉稅的4%、3%

　　營業稅 1,346,474.45 1,343,573.79 營業額的5%、3%、20%

　　合 計 1,865,162.05 2,126,883.33

　　26、其他業務利潤

　　本年數 上年數

　　項 目

　　收入 成本 利潤 收入 成本 利潤

　　門面租金 879,042.00 153,832.35 725,209.65 901,536.00 159,491.90 742,044.10

　　廢品、原材料讓售 12,357,624.80 11,010,012.68 1,347,612.12 9,562,325.62 8,353,360.29 1,208,965.33

　　合計 13,236,666.80 11,163,845.03 2,072,821.77 10,463,861.62 8,512,852.19 1,951,009.43

　　27、營業費用

　　項 目 本年數 上年數

　　金 額 合 計 5,227,750.23 4,301,394.33

　　28、財務費用

　　項 目 本年數 上年數

　　利息支出 6,924,713.32 5,826,404.25

　　減:利息收入 323,496.63 566,364.22

　　匯兌損失 96,691.34

　　其 他 103,332.90 -145,326.26

　　合 計 6,804,240.93 5,114,713.77

　　注：上年度“其他”發生額中有收到浙江省金華市財政局撥付的新技術開發應用項目財政貼息21 萬

　　元。

　　29、投資收益

　　項 目 本年數 上年數

　　股權投資差額攤銷 -165,911.88 -165,911.88

　　合 計 -165,911.88 -165,911.88

　　注：本公司于2002 年5 月31 日置換入淅江金德閥門有限公司90%的股權，形成股權投資差額1,659,119.11 元，從2002 年6 月份起按十年平均攤銷。本年度攤銷金額為165,911.88 元。

　　30、補貼收入

　　項 目 本年數 上年數

　　省市級創新基金獎勵 0.00 40,000.00

　　重點扶持企業“兩率”兌現 218,000.00 596,000.00

　　納稅重大貢獻獎 0.00 100,000.00

　　出口商品獎勵 26,425.00 1,491.00

　　合 計 244,425.00 737,491.00

　　注：本年度發生額比上年度發生額減少66.86%，系本公司子公司浙江金德閥門有限公司收到浙江省

　　金華市財政局撥付的各項獎勵款項減少所致。

　　31、營業外收入

　　項 目 本年數 上年數

　　處置固定資產收益 546.69 0.00

　　其他 0.00 700,000.00

　　合 計 546.69 700,000.00

　　注：本年度發生額比上年度發生額減少99.92%，系上年度本公司與金華市百事達房地產開發有限公司就其開發的房地產項目距本公司子公司浙江金德閥門有限公司廠房間距過近而達成賠償協議，由其給予本公司賠償款70 萬元所致。

　　32、營業外支出

　　項 目 本年數 上年數

　　處理固定資產凈損失 175,305.19 354,843.65

　　固定資產減值準備 0.00 350,717.63

　　合 計 175,305.19 705,561.28

　　注：本年度發生額比上年度發生額減少75.15%，主要系本公司本年度固定資產清理報廢減少及未計提減值準備所致。

　　33、收到的其他與經營活動有關的現金系補貼收入244,425.00 元。

　　34、支付的其他與經營活動有關的現金

　　項 目 金 額

　　運輸費 2,172,015.96

　　董事會費 661,428.33

　　修理費 508,948.15

　　審計費 399,000.00

　　郵電費 311,212.07

　　保險費 264,779.96

　　小車費 222,358.12

　　差旅費 190,703.69

　　房租費 180,000.00

　　應酬費 153,511.47

　　水利基金 138,058.61

　　合 計 5,202,016.36

　　附注6、母公司會計報表主要項目注釋: (金額單位:人民幣元)

　　1、應收賬款

　　金 額比例% 壞賬準備金 額比例% 壞賬準備

　　1% 1,218,629.62 96.72 12,186.30 576,887.30 71.76 5,768.87

　　10% 29,312.41 2.33 2,931.24 136,397.35 16.97 13,639.74

　　30% 12,050.05 0.95 3,615.02 87,901.75 10.93 26,370.53

　　50% 2,705.60 0.35 1,352.80

　　1,259,992.08 100.00 18,732.56 803,892.00 100.00 47,131.94

　　期末數期初數壞賬準

　　備計提

　　比例

　　注：(1)無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東欠款。

　　(2)無三年以上的大額欠款。

　　(3)期末余額中前五名欠款金額合計631,835.80 元，占應收賬款總額的50.15%。

　　2、其他應收款

　　金 額比例% 壞賬準備金 額比例% 壞賬準備

　　1年以內1% 13,710,116.68 98.38 137,101.17 48,533,194.33 99.98 485,331.94

　　1-2年10% 220,000.00 1.58 22,000.00

　　2-3年30% 1,000.00 0.01 300.00 2,500.00 0.01 750.00

　　3年以上50% 4,500.00 0.03 2,250.00 4,500.00 0.01 2,250.00

　　合 計13,935,616.68 100.00 161,651.17 48,540,194.33 100.00 488,331.94

　　期末數期初數

　　賬 齡

　　壞賬準

　　備計提

　　比例

　　注：(1)無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東欠款。

　　(2)無三年以上的大額欠款。

　　(3)期末余額中前五名欠款金額合計13,857,920.17 元，占其他應收款總額的99.44%。金額較大的其他應收款項如下：

　　單 位 名 稱 內 容 金 額 占其他應收款總額比例(%)

　　浙江金德閥門有限公司 往來款 13,401,739.67 96.17

　　金飛民航經濟經展中心 備用金 200,000.00 1.43

　　劉衛紅 保證金 108,988.43 0.78

　　魏劍軍 備用金 95,710.00 0.69

　　各門面水電費 水電費 51,482.07 0.37

　　合 計 13,857,920.17 99.44

　　(4)期末余額比期初余額減少71.29%，主要系本期收回子公司浙江金德閥門有限公司往來款所致。

　　3、長期股權投資

　　期末數 期初數

　　類 別

　　金 額 減值準備 金 額 減值準備

　　對子公司投資 76,137,703.58 65,109,978.95

　　股權投資差額 1,064,601.54 1,230,513.42

　　股權投資準備 2,835,961.66 2,835,961.66

　　對聯營企業投資 16,000.00 16,000.00

　　合 計 80,054,266.78 69,192,454.03

　　①對子公司投資

　　分得現金紅利

　　被投資公司名稱 投資 期限 初始 投資額 期初余額 追加投資額 持股比例%

　　被投資單位 本期權益增減額(元) 累計權益增減額(元) 本期 累計 期末余額

　　浙江金德閥門有限公司

　　35,627,425.52 65,109,978.95 90 11,027,724.63 40,510,278.06 76,137,703.58

　　合 計 35,627,425.52 65,109,978.95 90 11,027,724.63 40,510,278.06 76,137,703.58

　　注： 投資變現及投資收益匯回，無重大限制。

　　(2)股權投資差額

　　被投資公司名稱 初始金額 期初余額 本期增加 本期攤銷額 剩余攤銷期限(年)

　　累計攤銷 攤余金額

　　浙江金德閥門有限公司

　　1,659,119.11 1,230,513.42 165,911.88 6.42 594,517.57 1,064,601.54

　　合 計 1,659,119.11 1,230,513.42 165,911.88 6.42 594,517.57 1,064,601.54

　　注: 本公司于2002 年5 月31 日置換入浙江金德閥門有限公司90%的股權，形成股權投資差額1,659,119.11 元，從2002 年6 月份起按十年平均攤銷。

　　(3)股權投資準備

　　被投資公司名稱 期初數 本期增加 本期減少 期末數

　　浙江金德閥門有限公司 2,835,961.66 2,835,961.66

　　合 計 2,835,961.66 2,835,961.66

　　(4)對聯營企業投資

　　初始投資金額 單位名稱 投資期限 期初數 本期增加本期減少期末數 占注冊資本比例%

　　備注

　　株洲慶云物業管理有限責任公司

　　16,000.00 16,000.00 5.33

　　合 計 16,000.00 16,000.00 5.33

　　4、固定資產原值、累計折舊及固定資產減值準備

　　A. 固定資產及累計折舊

　　類 別期初數本期增加額本期減少額期末數

　　(1)原值

　　房屋及建筑物72,247,618.23 111,831.26 1,547,038.00 70,812,411.49

　　機器設備25,662,191.59 37,883.00 2,384,169.49 23,315,905.10

　　電子設備4,011,358.17 105,942.00 930,605.84 3,186,694.33

　　運輸工具4,190,162.00 1,300,000.00 121,530.00 5,368,632.00

　　固定資產裝修6,386,642.31 227,900.00 0.00 6,614,542.31

　　其他2,778,490.19 230,300.32 2,548,189.87

　　合 計115,276,462.49 1,783,556.26 5,213,643.65 111,846,375.10

　　(2)累計折舊

　　房屋及建筑物20,329,078.68 1,766,019.20 1,547,038.00 20,548,059.88

　　機器設備18,225,941.51 1,344,137.08 2,301,589.99 17,268,488.60

　　電子設備2,635,382.54 184,378.11 930,039.47 1,889,721.18

　　運輸工具1,100,185.35 330,100.38 33,836.09 1,396,449.64

　　固定資產裝修2,289,153.83 1,298,995.15 0.00 3,588,148.98

　　其他973,953.14 293,161.92 120,011.53 1,147,103.53

　　合 計45,553,695.05 5,216,791.84 4,932,515.08 45,837,971.81

　　(3)凈值69,722,767.44 66,008,403.29

　　B.減值準備

　　類 別期初數本期增加額本期減少額期末數

　　房屋建筑物212,189.31 212,189.31

　　機器設備742,872.81 169,386.47 573,486.34

　　合 計955,062.12 169,386.47 785,675.65

　　注：(1)至本期期末止，本公司用部份房屋、建筑物及土地使用權設定最高抵押貸款額度7,700 萬

　　元,獲得抵押借款5,500 萬元。

　　(2)固定資產抵押情況

　　抵押單位 抵押物名稱及位置 抵押物面積 最高抵押貸款額度 抵押目的

　　金德酒店土地使用權6,618.41 平方米中國農業銀行株

　　洲市分行營業部 金德酒店主樓及附屬樓22,635.31 平方米

　　7,700.00 萬元 借款5500 萬元

　　5、主營業務收入及成本

　　(1)業務分部

　　主營業務收入 主營業務成本 行 業 本年數 上年數 本年數 上年數

　　酒店客房收入 13,257,359.42 13,291,083.62 5,810,940.77 5,076,806.34

　　酒店餐飲收入 12,396,337.10 12,617,245.24 9,657,959.46 8,744,367.77

　　其他 1,296,445.69 1,016,593.30 642,390.17 573,901.29

　　合 計 26,950,142.21 26,924,922.16 16,111,290.40 14,395,075.40

　　(2)地區分部

　　主營業務收入 主營業務成本

　　地 區

　　本年數 上年數 本年數 上年數

　　湖南地區 26,950,142.21 26,924,922.16 16,111,290.40 14,395,075.40

　　合 計 26,950,142.21 26,924,922.16 16,111,290.40 14,395,075.40

　　注：本公司前五名客戶銷售收入金額1,775,540.80 元,占銷售收入的6.59%。

　　6、投資收益

　　項 目 本年數 上年數

　　控股子公司投資收益 11,027,724.63 15,182,237.59

　　股權投資差額攤銷 -165,911.88 -165,911.88

　　合 計 10,861,812.75 15,016,325.71

　　注: (1)本公司投資收益匯回不存在重大限制。

　　(2)本公司于2002 年5 月31 日置換入浙江金德閥門有限公司90%的股權，形成股權投資差額1,659,119.11 元，從2002 年6 月份起按十年平均攤銷。本年度攤銷金額為165,911.88 元，累計攤銷額為594,517.57 元。

　　附注7、關聯方關系及其交易的披露

　　一、關聯方關系

　　(一)存在控制關系的關聯方:

　　企業名稱 注冊 地址 主營業務 與本公司關系 經濟性質或類型 法定代表人

　　沈陽宏元集團 有限公司

　　沈陽市于洪區黃河

　　北大街237-68 號

　　國內一般貿易母公司有限責任公司

　　張 澎

　　浙江金德閥門 有限公司

　　金華市白龍橋工業

　　園區 管件、閥門的生產銷售

　　子公司 有限責任 公司 韓延霄

　　(二)存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化: (金額單位：人民幣萬元)

　　企業名稱 期初數 本期增加數 本期減少數期末數

　　沈陽宏元集團有限公司 79,000 79,000

　　浙江金德閥門有限公司 4000 4000

　　(三)存在控制關系的關聯方所持股份或權益及其變化: (金額單位：人民幣萬元)

　　期初數 本期增加數 本期減少數 期末數

　　企業名稱

　　金額 百分比% 金額百分比% 金額百分比% 金額 百分比%

　　沈陽宏元集團有限公司 2,019.99 27.72 2,019.99 27.72

　　浙江金德閥門有限公司 3,600.00 90 3,600.00 90

　　(四)不存在控制關系的關聯方

　　單位名稱 與本企業的關系

　　金德鋁塑復合管有限公司 受同一母公司控制

　　遼寧宏元木業有限公司 受同一母公司控制

　　株洲慶云超級購物中心有限責任公司受同一母公司控制

　　金元(株洲)新型管業有限公司 受同一母公司控制

　　金元(湖南)化學建材有限公司 受同一母公司控制

　　金元(湖南)新型管件有限公司 受同一母公司控制

　　沈陽金德塑膠管業有限公司 受同一母公司控制

　　二、關聯交易事項：

　　(一) 關聯方往來

　　金 額

　　科目 單位

　　本年數 上年數

　　金德鋁塑復合管有限公司 1,479,555.65 0.00

　　應收帳款

　　金元(湖南)化學建材有限公司398,250.00 0.00

　　(二)關聯交易

　　1、 關聯方銷售

　　金 額

　　銷貨單位 品 名

　　本年數 上年數

　　金德鋁塑復合管有限公司 管件、閥門 30,697,440.69 27,192,851.38

　　餐飲消費 0.00 348,503.00

　　客房消費 0.00 602,342.00 沈陽宏元集團有限公司

　　其他 0.00 54,700.00

　　餐飲消費 517,444.00 94,090.33

　　客房消費 433,806.00 33,233.00 金元(湖南)化學建材有限公司

　　其他 127,000.00

　　金元(株洲)新型管業有限公司 餐飲消費 130,000.00 41,027.67

　　2、 購進貨物

　　金 額

　　購貨單位 品 名

　　本年數 上年數

　　金德鋁塑復合管有限公司 PAP 管 0.00 1,714,026.45

　　3、 擔保情況

　　本公司為下屬子公司浙江金德閥門有限公司向中國建設銀行股份有限公司金華分行借款1,250 萬元提供擔保,該借款期限為2005 年4 月19 日至2006 年4 月18 日。

　　4、租賃

　　項 目 本年數 上年數 備 注

　　辦公場所租賃費 180,000.00 180,000.00

　　租賃金元(株洲)新型管業有限公司的

　　辦公樓

　　(三)關聯交易定價原則

　　關聯交易均按市場價格進行交易。

　　附注8、或有事項

　　本公司無商業承兌匯票貼現、未決訴訟、為其他單位提供擔保等或有事項。

　　附注9、承諾事項

　　本公司無需披露的重大承諾事項。

　　附注10、非經常性損益及凈資產收益率

　　1、 本報告期內非經常性損益如下：

　　項 目本年數上年數

　　處置長期股權投資產生的損益

　　處置固定資產產生的損益-174,758.50 -345,329.65

　　處置在建工程產生的損益

　　處置無形資產產生的損益

　　處置其他長期資產產生的損益；

　　越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免

　　各種形式的政府補貼244,425.00 852,741.90

　　計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費

　　短期投資損益

　　委托投資損益

　　扣除公司日常根據企業會計制度規定計提的資產

　　減值準備后的其他各項營業外收入、支出630,000.00

　　因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備

　　以前年度已經計提各項減值準備的轉回180,719.30 209,181.55

　　債務重組損益

　　資產置換損益

　　交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益

　　比較財務報表中會計政策變更對以前期間凈利潤的追溯調整數

　　其他非經常性損益項目

　　小 計250,385.80 1,346,593.80

　　前述非經常性損益應扣除的所得稅費用109,470.41 444,375.95

　　前述非經常性損益應扣除的少數股東損益22,225.81

　　合 計118,689.58 902,217.85

　　2、凈資產收益率及每股收益指標如下。

　　凈資產收益率% 每股收益(元/股)

　　全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均

　　2005 年度

　　主營業務利潤 30.37 30.99 0.49 0.49

　　營業利潤 13.08 13.34 0.21 0.21

　　凈利潤 6.53 6.66 0.11 0.11

　　扣除非經常性損益后的凈利潤 6.43 6.56 0.10 0.10

　　2004 年度

　　主營業務利潤 35.01 37.28 0.55 0.55

　　營業利潤 19.65 20.92 0.31 0.31

　　凈利潤 11.42 12.16 0.18 0.18

　　扣除非經常性損益后的凈利潤 10.63 11.36 0.17 0.17

　　附注11、其他重要事項

　　本公司無需披露的其他重要事項。

　　第十二節 備查文件目錄

　　(一)載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表；

　　(二)載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件；

　　(三)報告期內在《證券時報》中公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

　　湖南金德發展股份有限公司董事會

　　董事長：張澎

　　2006 年2 月22 日

　　附:財務報表

　　資產負債表

　　編制單位：湖南金德發展股份有限公司 2005年12月31日 單位：人民幣元

　　期末數 期初數

　　項目

　　合并 母公司 合并 母公司

　　流動資產：

　　貨幣資金 40,310,629.37 17,434,660.85 53,124,978.57 24,130,732.75

　　短期投資

　　應收票據

　　應收股利

　　應收利息

　　應收賬款 44,114,835.86 1,241,259.52 38,504,236.85 756,760.06

　　其他應收款 941,881.27 13,773,965.51 753,850.48 48,051,862.38

　　預付賬款 13,735,888.21 219,298.40 29,293,654.09 21,444.00

　　應收補貼款

　　存貨 30,545,356.93 422,205.87 32,653,928.09 698,670.05

　　待攤費用 31,000.00 31,000.00

　　一年內到期的長期債權投資

　　其他流動資產

　　流動資產合計 129,648,591.64 33,091,390.15 154,361,648.08 73,690,469.24

　　長期投資：

　　長期股權投資 1,080,601.54 80,054,266.78 1,246,513.42 69,192,454.03

　　長期債權投資

　　長期投資合計 1,080,601.54 80,054,266.78 1,246,513.42 69,192,454.03

　　合并價差

　　固定資產：

　　固定資產原價 153,630,621.56 111,846,375.10 154,439,518.45 115,276,462.49

　　減：累計折舊 52,424,317.61 45,837,971.81 49,723,276.13 45,553,695.05

　　固定資產凈值 101,206,303.95 66,008,403.29 104,716,242.32 69,722,767.44

　　減：固定資產減值準備 785,675.65 785,675.65 955,062.12 955,062.12

　　固定資產凈額 100,420,628.30 65,222,727.64 103,761,180.20 68,767,705.32

　　工程物資

　　在建工程 132,150.00

　　固定資產清理

　　固定資產合計 100,420,628.30 65,222,727.64 103,893,330.20 68,767,705.32

　　無形資產及其他資產：

　　無形資產 1,251,573.32 1,251,573.32 1,317,698.84 1,317,698.84

　　長期待攤費用 247,125.28 247,125.28 957,861.02 957,861.02

　　其他長期資產

　　無形資產及其他資產合計 1,498,698.60 1,498,698.60 2,275,559.86 2,275,559.86

　　遞延稅項：

　　遞延稅款借項

　　資產總計 232,648,520.08 179,867,083.17 261,777,051.56 213,926,188.45

　　法定代表人：張澎 主管會計機構負責人：單曉紅 會計機構負責人：張志成

　　資產負債表(續)

　　編制單位：湖南金德發展股份有限公司 2005年12月31日 單位：人民幣元

　　期末數 期初數

　　項目

　　合并 母公司 合并 母公司

　　流動負債：

　　短期借款 80,000,000.00 55,000,000.00 57,000,000.00 32,000,000.00

　　應付票據 7,000,000.00 7,000,000.00

　　應付賬款 14,846,897.06 2,788,358.18 9,605,996.25 2,063,196.11

　　預收賬款 459,562.23 134,369.00 256,691.99 232,662.69

　　應付工資 1,216,774.45 1,222,819.87

　　應付福利費 1,260,589.48 353,584.77 655,020.33 150,989.49

　　應付股利 1,346,412.14 1,346,412.14 1,233,729.88 1,233,729.88

　　應交稅金 1,684,715.85 443,579.46 3,944,229.22 1,044,479.30

　　其他應交款 26,105.70 11,264.83 27,492.91 7,069.29

　　其他應付款 2,411,455.97 1,782,376.69 1,730,203.03 1,600,691.17

　　預提費用

　　預計負債

　　一年內到期的長期負債 55,000,000.00 55,000,000.00

　　其他流動負債

　　流動負債合計 103,252,512.88 61,859,945.07 137,676,183.48 100,332,817.93

　　長期負債：

　　長期借款

　　應付債券

　　長期應付款 2,480,000.00

　　專項應付款 2,480,000.00

　　其他長期負債

　　長期負債合計 2,480,000.00 2,480,000.00

　　遞延稅項：

　　遞延稅款貸項

　　負債合計 105,732,512.88 61,859,945.07 140,156,183.48 100,332,817.93

　　少數股東權益 8,774,851.70 7,549,548.96

　　所有者權益(或股東權益)：

　　實收資本(或股本) 72,864,935.00 72,864,935.00 72,864,935.00 72,864,935.00

　　減：已歸還投資

　　實收資本(或股本)凈額 72,864,935.00 72,864,935.00 72,864,935.00 72,864,935.00

　　資本公積 10,714,696.93 10,714,696.93 10,714,696.93 10,714,696.93

　　盈余公積 16,699,197.36 8,671,656.62 12,882,249.56 7,060,253.76

　　其中：法定公益金 8,144,069.49 4,130,299.12 6,235,595.59 3,324,597.69

　　未分配利潤 17,862,326.21 25,755,849.55 17,609,437.63 22,953,484.83

　　其中：現金股利 3,643,246.75 3,643,246.75

　　未確認的投資損失

　　外幣報表折算差額

　　所有者權益(或股東權益)合計 118,141,155.50 118,007,138.10 114,071,319.12 113,593,370.52

　　負債和所有者權益(或股東權益)合計232,648,520.08 179,867,083.17 261,777,051.56 213,926,188.45

　　法定代表人：張澎 主管會計機構負責人：單曉紅 會計機構負責人：張志成

　　利潤及利潤分配表

　　編制單位：湖南金德發展股份有限公司 2005年1—12月 單位：人民幣元

　　項目 本期 上年同期

　　合并 母公司 合并 母公司

　　一、主營業務收入 154,533,830.70 26,950,142.21 141,837,731.64 26,924,922.16

　　減：主營業務成本 116,785,046.00 16,111,290.40 99,778,039.26 14,395,075.40

　　主營業務稅金及附加 1,865,162.05 1,481,121.88 2,126,883.33 1,477,931.20

　　二、主營業務利潤 35,883,622.65 9,357,729.93 39,932,809.05 11,051,915.56

　　加：其他業務利潤 2,072,821.77 751,806.28 1,951,009.43 773,420.95

　　減：營業費用 5,227,750.23 2,456,036.72 4,301,394.33 2,187,279.94

　　管理費用 10,473,963.16 7,261,124.99 10,057,056.71 8,332,192.87

　　財務費用 6,804,240.93 3,087,430.82 5,114,713.77 2,821,139.38

　　三、營業利潤 15,450,490.10 -2,695,056.32 22,410,653.67 -1,515,275.68

　　加：投資收益 -165,911.88 10,861,812.75 -165,911.88 15,016,325.71

　　補貼收入 244,425.00 737,491.00

　　營業外收入 546.69 546.69 700,000.00

　　減：營業外支出 175,305.19 110,288.79 705,561.28 610,421.28

　　四、利潤總額 15,354,244.72 8,057,014.33 22,976,671.51 12,890,628.75

　　減：所得稅 6,415,858.85 8,265,884.24 83,665.32

　　少數股東損益 1,225,302.74 1,686,915.29

　　加：未確認的投資損失本期發生額

　　五、凈利潤 7,713,083.13 8,057,014.33 13,023,871.98 12,806,963.43

　　加：年初未分配利潤 17,609,437.63 22,953,484.83 10,183,415.85 12,707,924.08

　　其他轉入

　　六、可供分配的利潤 25,322,520.76 31,010,499.16 23,207,287.83 25,514,887.51

　　減：提取法定盈余公積 1,908,473.90 805,701.43 2,798,925.10 1,280,701.34

　　提取法定公益金 1,908,473.90 805,701.43 2,798,925.10 1,280,701.34

　　提取職工獎勵及福利基金

　　提取儲備基金

　　提取企業發展基金

　　利潤歸還投資

　　七、可供投資者分配的利潤 21,505,572.96 29,399,096.30 17,609,437.63 22,953,484.83

　　減：應付優先股股利

　　提取任意盈余公積

　　應付普通股股利 3,643,246.75 3,643,246.75

　　轉作資本(或股本)的普通股

　　股利

　　八、未分配利潤 17,862,326.21 25,755,849.55 17,609,437.63 22,953,484.83

　　利潤表(補充資料)

　　1.出售、處置部門或被投資單位所得收益

　　2.自然災害發生的損失

　　3.會計政策變更增加(或減少)利潤總額

　　4.會計估計變更增加(或減少)利潤總額

　　5.債務重組損失

　　6.其他

　　法定代表人：張澎 主管會計機構負責人：單曉紅 會計機構負責人：張志成

　　現金流量表

　　編制單位：湖南金德發展股份有限公司 2005年1—12月 單位：人民幣元

　　本期

　　項目

　　合并 母公司

　　一、經營活動產生的現金流量：

　　銷售產品、提供勞務收到的現金 184,351,157.57 27,302,934.44

　　收到的稅費返還 57,976.98

　　收到的其他與經營活動有關的現金 244,425.00 36,614,890.00

　　現金流入小計 184,653,559.55 63,917,824.44

　　購買商品、接受勞務支付的現金 115,275,325.90 17,172,142.69

　　支付給職工以及為職工支付的現金 13,671,034.43 3,687,358.39

　　支付的各項稅費 14,466,986.92 3,215,805.53

　　支付的其他與經營活動有關的現金 7,488,344.45 3,932,023.73

　　現金流出小計 150,901,691.70 28,007,330.34

　　經營活動產生的現金流量凈額 33,751,867.85 35,910,494.10

　　二、投資活動產生的現金流量：

　　收回投資所收到的現金

　　取得投資收益所收到的現金

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額 116,262.00 2,000.00

　　收到的其他與投資活動有關的現金 323,496.63 61,866.82

　　現金流入小計 439,758.63 63,866.82

　　購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 4,496,694.76 1,783,556.26

　　投資所支付的現金

　　支付的其他與投資活動有關的現金

　　現金流出小計 4,496,694.76 1,783,556.26

　　投資活動產生的現金流量凈額 -4,056,936.13 -1,719,689.44

　　三、籌資活動產生的現金流量：

　　吸收投資所收到的現金

　　借款所收到的現金 85,000,000.00 60,000,000.00

　　收到的其他與籌資活動有關的現金

　　現金流入小計 85,000,000.00 60,000,000.00

　　償還債務所支付的現金 117,000,000.00 92,000,000.00

　　分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 10,455,277.81 8,886,876.56

　　支付的其他與籌資活動有關的現金

　　現金流出小計 127,455,277.81 100,886,876.56

　　籌資活動產生的現金流量凈額 -42,455,277.81 -40,886,876.56

　　四、匯率變動對現金的影響 -54,003.11

　　五、現金及現金等價物凈增加額 -12,814,349.20 -6,696,071.90

　　法定代表人：張澎 主管會計機構負責人：單曉紅 會計機構負責人：張志成

　　現金流量表附注:

　　1.將凈利潤調節為經營活動現金流量：

　　凈利潤 7,713,083.13 8,057,014.33

　　加：計提的資產減值準備 -155,363.53 -355,080.15

　　固定資產折舊 7,725,236.16 5,216,791.84

　　無形資產攤銷 66,125.52 66,125.52

　　長期待攤費用攤銷 710,735.74 710,735.74

　　待攤費用減少(減：增加) 31,000.00 31,000.00

　　預提費用增加(減：減少)

　　置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減：收益) 174,758.50 109,742.10

　　固定資產報廢損失

　　財務費用 6,804,240.93 5,309,200.82

　　投資損失(減：收益) 165,911.88 -10,861,812.75

　　遞延稅款貸項(減：借項)

　　存貨的減少(減：增加) 2,108,571.16 276,464.18

　　經營性應收項目的減少(減：增加) -5,227,009.47 35,250,183.87

　　經營性應付項目的增加(減：減少) 12,409,275.09 -7,899,871.40

　　其他

　　少數股東損益 1,225,302.74

　　經營活動產生的現金流量凈額 33,751,867.85 35,910,494.10

　　2.不涉及現金收支的投資和籌資活動：

　　債務轉為資本

　　一年內到期的可轉換公司債券

　　融資租入固定資產

　　3.現金及現金等價物凈增加情況：

　　現金的期末余額 40,310,629.37 17,434,660.85

　　減：現金的期初余額 53,124,978.57 24,130,732.75

　　加：現金等價物期末余額

　　減：現金等價物期初余額

　　現金及現金等價物凈增加額 -12,814,349.20 -6,696,071.90

　　資產減值準備明細表

　　編制單位：湖南金德發展股份有限公司 2005年12月31日 單位：人民幣

　　元

　　本期減少數

　　項目 期初余額 本期增加數因資產價值回

　　升轉回數

　　其他原因轉出

　　數

　　合計

　　期末余額

　　一、壞賬準備合計 726,184.22 25,355.77 180,719.30 180,719.30 570,820.69

　　其中：應收賬款 711,015.51 180,719.30 180,719.30 530,296.21

　　其他應收款 15,168.71 25,355.77 40,524.48

　　二、短期投資跌價準備合計

　　其中：股票投資

　　債券投資

　　三、存貨跌價準備合計

　　其中：庫存商品

　　原材料

　　四、長期投資減值準備合計

　　其中：長期股權投資

　　長期債權投資

　　五、固定資產減值準備合計 955,062.12 169,386.47 169,386.47 785,675.65

　　其中：房屋、建筑物 212,189.31 212,189.31

　　機器設備 742,872.81 169,386.47 169,386.47 573,486.34

　　六、無形資產減值準備合計

　　其中：專利權

　　商標權

　　七、在建工程減值準備合計

　　八、委托貸款減值準備合計

　　九、總計 1,681,246.34 25,355.77 350,105.77 350,105.77 1,356,496.34

　　法定代表人： 張澎 主管會計機構負責人： 單曉紅 會計機構負責人： 張志成