*ST延路(000776)2005年年度報告

　　延邊公路建設股份有限公司 000776 2005 年年度報告

　　延邊公路建設股份有限公司董事會

　　簽署日期：2006 年2 月20 日

　　重要提示

　　1、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。

　　2、公司2005年度財務報告已經北京中證國華會計師事務有限公司審計并出具標準無保留意見的審計報告。

　　3、公司全體董事出席董事會議。沒有董事、監事、高級管理人員對本年度報告內容的真實性、準確性、完整性存在異議。

　　4、本公司董事長兼總經理郭仁堂先生、總會計師馮波女士聲明：保證本年度報告中財務報告真實、完整。

　　目 錄

　　第一節 公司基本情況--------------------------------------------

　　第二節 會計數據和業務數據摘要------------------------------------

　　第三節 股本變動和股東情況---------------------------------

　　第四節 董事、監事、高級管理人員和員工情況----------------------

　　第五節 公司治理結構----------------------------------

　　第六節 股東大會情況簡介-----------------------------

　　第七節 董事會報告------------------------------------

　　第八節 監事會報告--------------------------------

　　第九節 重要事項----------------------------------

　　第十節 財務報告--------------------------------

　　第十一節 備查文件目錄--------------------------------

　　第一節 公司基本情況

　　1、公司法定中文名稱:延邊公路建設股份有限公司

　　公司法定英文名稱：YAN BIAN HIGHWAY CONSTRUCTION CO.,LTD

　　英文名稱縮寫：YANBIAN HIGHWAY

　　2、公司法定代表人： 郭仁堂

　　3、公司董事會秘書：張洪軍

　　聯系電話：0433-2810612

　　傳 真：0433-2810612

　　電子信箱： ybgl000776@vip.163.com

　　聯系地址：吉林省延吉市河南街1 號

　　4、公司注冊地址：吉林省延吉市河南街1 號

　　公司辦公地址：吉林省延吉市河南街1 號

　　郵政編碼：133001

　　5、公司選定的信息披露報紙名稱：《中國證券報》

　　年度報告指定登載網址：http：//www.cninfo.com.cn

　　公司年度報告備置地點：本公司董事會辦公室

　　6、公司股票上市交易所：深圳證券交易所

　　公司股票簡稱：延邊公路

　　公司股票代碼：000776

　　7、其他有關資料

　　公司首次注冊登記日期：1993 年12 月24 日

　　公司注冊地址：吉林省延吉市河南街1 號

　　企業法人營業執照注冊號：2200001000593

　　稅務登記號碼：2224011236335439

　　公司聘任的會計師事務所：北京中證國華會計師事務有限公司

　　辦公地址：北京市西城區金融街23 號平安大廈1215-1218 號

　　第二節 會計數據和業務數據摘要

　　(一)本年度主要利潤指標完成情況 (單位：人民幣元)

　　項 目 金 額

　　利潤總額 19,858,308.84

　　凈利潤 15,600,008.73

　　扣除非經常性損益后的凈利潤﹡ 15,687,509.15

　　主營業務利潤 34,960,639.33

　　其他業務利潤

　　營業利潤 19,993,491.69

　　投資收益

　　補貼收入

　　營業外收支凈額 135,182.85

　　經營活動產生的現金流量凈額 49,534,901.27

　　現金及現金等價物凈增加額 -2,193,787.28

　　﹡扣除的非經常性損益項目及涉及金額

　　單位：(人民幣元)

　　項 目 2005 年度

　　非經常性收入 ： 302,712.29

　　補貼收入

　　出售無形資產收益

　　處理固定資產凈收益 296,497.29

　　轉回固定資產減值準備

　　其 他 6,215.00

　　減：非經常性支出： 437,895.14

　　處理固定資產凈損失 100,000.00

　　捐贈支出

　　罰款支出 155,195.14

　　賠償金支出 182,700.00

　　小 計 -135,182.85

　　以上項目所得稅影響 47,682.43

　　非經常性損益合計 -87,500.42

　　(二)截止報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標：

　　項 目 單位 2005 年度 2004 年度

　　本年比上

　　年增減%

　　2003 年度

　　主營業務收入 元 85,899,100.51 117,055,096.33 -26.62 72,885,903.03

　　凈利潤 元 15,600,008.73 27,592,060.55 -43.46 -34,506,970.88

　　總資產 元 397,312,196.65 399,413,067.54 -0.53 397,884,922.03

　　股東權益(不含少

　　數股東權益)

　　元 222,272,802.82 206,672,794.09 7.55 165,515,747.74

　　全面攤薄每股收益 元/股 0.08 0.15 -46.67 -0.197

　　加權平均每股收益 元/股 0.08 0.15 -46.67 -0.197

　　扣除非經常性損益

　　的每股收益

　　元/股 0.09 0.09 0 -0.176

　　每股凈資產 元/股 1.21 1.12 8.04 0.90

　　調整后的每股凈資

　　產

　　元/股 1.21 1.12 8.04 0.90

　　每股經營活動產生

　　的現金流量凈額

　　元/股 0.27 0.32 -15.63 0.15

　　全面攤薄凈資產收

　　益率

　　% 7.02 13.35 -47.42 -20.85

　　加權平均凈資產收

　　益率

　　% 7.27 15.39 -52.76 -18.88

　　扣除非經常性損益

　　的加權平均凈資產

　　收益率

　　% 7.31 7.82 -6.52 -18.72

　　(三)全面攤薄和加權平均凈資產收益率和每股收益

　　凈資產收益率(%) 每股收益(元/股)

　　報告期利潤

　　全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均

　　主營業務利潤 15.73 16.30 0.19 0.19

　　營業利潤 9.00 9.32 0.11 0.11

　　凈利潤 7.02 7.27 0.08 0.08

　　扣除非經營性損益后的凈利潤 7.06 7.31 0.09 0.09

　　(四)報告期內股東權益變動情況及變化原因 (單位：人民幣元)

　　項目 股本 資本公積 盈余公積 未分配利潤 股東權益合計

　　年初數 184,109,987.00 170,950,298.97 49,363,809.12

　　-197,714,003.12 206,672,794.09

　　本年增加 15,600,008.73 15,600,008.73

　　本年減少 -

　　期末數 184,109,987.00 170,950,298.97 49,363,809.12 -182,113,994.39 222,272,802.82

　　變動原因： 因凈利潤增加

　　第三節 股本變動及股東情況

　　(一) 股本變動情況

　　1、公司股份變動情況表

　　數量單位:股 本次變動增減(＋，-) 本次變動前 本次變動后 股份類別 數量比例

　　發行新股送股公積金轉增股 其他 小計 數 量 比 例

　　一、未上市流通股份

　　1.發起人股份 90,388,428 49.09 90,388,428 49.09

　　其中:

　　國家持有股份

　　境內法人持有股份 90,388,428 49.09 90,388,428 49.09

　　境外法人持有股份

　　其他

　　2.募集法人股份 537,599 0.29 537,599 0.29

　　3.內部職工股

　　4.優先股或其他

　　其中:轉配股

　　未上市流通股份合計 90,926,027 49.39 90,926,027 49.39

　　二、已上市流通股份

　　1.人民幣普通股 93,183,960 50.61 93,183,960 50.61

　　2.境內上市的外資股

　　3.境外上市的外資股

　　4.其他

　　已上市流通股份合計 93,183,960 50.61 93,183,960 50.61

　　三、股份總數 184,109,987 100 184,109,987 100

　　2.股票發行與上市情況

　　到報告期末為止的前三年公司未發行新股。

　　報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變動。

　　(二)股東情況介紹

　　1、截止2005 年12 月31 日，公司前十名股東持股情況表。

　　數量單位：股

　　報告期末股東總數 40,507 戶

　　前十名股東持股情況

　　股東名稱(全稱)

　　報告期末持

　　股數量

　　報告期

　　內增減 持股比例(%) 股份類別( 已流通或未流通)

　　質押或凍結的股份數量 股東性質

　　吉林敖東藥業集團股份有限公司

　　50,302,654 27.32 未流通 無 其他

　　深圳國際信托投資有限責任公司

　　34,675,179 18.83 未流通 不詳 其他

　　吉林省公路機械廠 3,080,977 1.67 未流通 不詳 其他

　　吉林省公路勘測設計院 2,329,597 1.27 未流通 不詳 其他

　　建行延邊州中心支行城區辦事處

　　537,598 0.29 未流通 不詳 其他

　　王龍 465,000 不詳0.25 已流通 不詳 其他

　　程乃斌 345,200 不詳0.19 已流通 不詳 其他

　　張玉勝 259,701 不詳0.14 已流通 不詳 其他

　　胡秋豐 240,000 不詳0.13 已流通 不詳 其他

　　高卓成 215,300 不詳0.12 已流通 不詳 其他

　　前10 名流通股股東情況

　　序號 股東名稱

　　報告期末持有流通股

　　數量

　　所持股份種類

　　1 王龍 465,000 人民幣普通股

　　2 程乃斌 345,200 人民幣普通股

　　3 張玉勝 259,701 人民幣普通股

　　4 胡秋豐 240,000 人民幣普通股

　　5 高卓成 215,300 人民幣普通股

　　6 王幾進 200,900 人民幣普通股

　　7 劉如松 197,000 人民幣普通股

　　8 陳元艷 188,000 人民幣普通股

　　9 龐春艷 184,700 人民幣普通股

　　10 張淑蘭 182,234 人民幣普通股

　　上述股東關聯關系或一致行動的說明

　　截止2005 年12 月31 日，前十名股東中,法人股東之間不存在關聯關系，也不屬于《上市

　　公司持股變動信息披露管理辦法》中規定的一致行動人；未知流通股股東之間是否存在關聯關系，是否屬于《上市公司持股變動信息披露管理辦法》中規定的一致行動人。

　　股東名稱 約定持股期限

　　戰略投資者或一般法人參與配售新股約定

　　持股期限的說明

　　-- --

　　2.前十大股東持股情況說明:

　　持有本公司股份超過5%以上的股東有兩家，分別為吉林敖東藥業集團股份有限公司和深圳國際信托投資有限責任公司，二者之間不存在關聯關系。

　　3. 公司控股股東或實際控制人變更情況

　　報告期內，公司控股股東或實際控制人未發生變化。

　　4.公司控股股東情況介紹

　　控股股東名稱：吉林敖東藥業集團股份有限公司

　　法定代表人:李秀林

　　成立日期：1993 年3 月20 日

　　注冊資本：28,667.90 萬元

　　主要業務及產品經營范圍：種植養殖、商業(國家專項控制、專營除外)；機械修理、倉儲；本企業生產、科研所需的原輔材料、機械設備、儀器儀表、零配件(國家實行核定公司經營的12 種進口商品除外)進口；醫藥工業、醫藥商業、醫藥科研與開發(憑相關批準文件開展經營活動)

　　本公司控股股東吉林敖東藥業集團股份有限公司的實際控制人為：敦化市金誠實業有限責任公司，持有吉林敖東藥業集團股份有限公司5700 萬股，占其總股本的16.26%。該公司成立于2000 年5 月18 日，注冊資本2.35 億元，法定代表人劉增秀，注冊地為敦化市翰章北大街21 號。

　　敦化市金誠實業有限責任公司的第一大股東為敦化市江通創業投資有限責任公司，持有敦化市金誠實業有限責任公司4688.5 萬股，占該公司總股本的53.28%，該公司成立于2002 年8 月28 日，注冊資本7500 萬元，法定代表人為修剛。注冊地為敦化市翰章北大街41 號。經營范圍為向敦化市金誠實業有限責任公司投資。其權益構成為9 名自然人組成，修剛持有1200 萬元，占25.59%， 為第一大股東。該股東與其他8 位股東無關聯關系。敦化市江通創業投資有限責任公司9 位股東與敦化市金誠實業有限責任公司22 位自然人股東無關聯關系。 5.報告期內公司與實際控制人之間的產權和控制關系圖：

　　修 剛

　　1200 萬股占25.59%

　　敦化市江通創業投資公司

　　4688.5 萬股占53.28%

　　敦化市金誠實業有限責任公司

　　5700 萬股占16.26%

　　吉林敖東藥業集團股份有限公司

　　5030 萬股占27.32%

　　延邊公路建設股份有限公司

　　6、其他持股10%(含10%)以上法人股東情況介紹

　　股東名稱：深圳國際信托投資有限責任公司

　　法定代表人：李南峰

　　成立日期：1982 年8 月24 日

　　注冊資本：20000 萬元

　　主要業務和產品：受托經營資金信托業務；受托經營動產、不動產及其他財產的信托業務；受托經營國家有關法規允許從事的投資基金業務，作為基金管理公司發起人從事投資基金業務；受托經營公益信托；經營企業資產的重組、購并及項目融資、公司理財、財務顧問等中介業務；受托經營國務院有關部門批準的國債、企業債券承銷業務；代理財產的管理、運用與處分；代保管業務；信用見證、資信調查及經濟咨詢業務；以銀行存放、同業拆放、融資租賃或投資方式運用自有資金；以自有財產為他人提供擔保；辦理金融同業拆借；中國人民銀行批準的其他業務等。

　　第四節 董事、監事、高級管理人員和員工情況

　　(一)董事、監事、高級管理人員基本情況

　　一、董事、監事和高級管理人員持股情況

　　報告期內，公司董事、監事和高級管理人員未持有公司股票。

　　董事、監事、高級管理人員持股變動情況表

　　姓名 性別 職 務 任期起止日期

　　期初持股數 (股) 期末持股數 (股) 變動原因報告期從公司領取的報酬總額(萬元)(含稅) 是否在股東單位或其他關聯單位領取報酬

　　郭仁堂 男 董事長兼總經理 2004.5~2006.6 26 否

　　李利平 男 董事 2003.6~2006.6 0 是

　　金美花 女 董事兼常務副總經理 2003.6~2006.6 6 否

　　湯殿貴 男 董事兼副總經理 2004.5~2006.6 5.4 否

　　馮淑華 女 獨立董事 2003.6~2006.6 3 否

　　李明 男 獨立董事 2004.5~2006.6 3 否

　　高真茹 女 獨立董事 2004.5~2006.6 3 否

　　張洪軍 男 董事會秘書 2004.3~2006.6 5.4 否

　　張衛忠 男 監事長 2003.6~2006.6 6 否

　　張淑榮 女 監事 2005.3~2006.6 5.4 否

　　金美蘭 女 監事 2004.4~2006.6 3.7 否

　　李忠國 男 副總經理 2004.5~2006.6 5.4 否

　　馮 波 女 總會計師 2004.5~2006.6 5.4 否

　　合 計： 77.7

　　二、報告期內董事、監事和高級管理人員變動情況

　　1.在2005 年1 月23 日召開的本公司第四屆監事會第八次會議上，同意許青石先生辭去公司監事職務。

　　2.在2005 年3 月4 日召開的本公司2004 年度股東大會上，補選張淑榮女士為公司監事。

　　三、董事、監事在股東單位任職情況：

　　姓 名 任職的股東單位名稱

　　在股東單位擔任的職務 任職期間 是否領取報酬或津貼

　　李利平 吉林敖東藥業集團股份有執行董事1993 年3 月至是限公司 今

　　四、現任董事、監事和高級管理人員的主要工作經歷和在除股東單位外的其他單位的任職或兼職情況

　　姓名 職 務 主要工作經歷 在股東單位外的任職或兼職情況

　　郭仁堂 董事長兼總經理 歷任吉林敖東藥業集團股份有限公司紀委書記、黨委副書記、監事會監事長。現任本公司董事長、黨委書記、總經理。 無

　　李利平 董事 歷任延邊敖東集團公司副總經理、吉林敖東藥業集團股份有限公司董事、副總經理，現任吉林敖東藥業集團股份有限公司執行董事、本公司董事。 無

　　金美花 董事兼常務副總 歷任本公司辦公室副主任、主任、董事會秘書，現任本公司董事兼常務副總經理。 無

　　湯殿貴 董事兼副總經理 歷任吉林敖東藥業集團股份有限公司人力資源管理部部長，現任本公司董事、副總經理。 在本公司子公司延邊悅達公路工程有限責任公司任董事

　　馮淑華 獨立董事 歷任中國證監會長春特派辦法規稽查處處長、工會副主席(已離休)。現任本公司獨立董事。

　　任吉林制藥股份有限公司獨立董事

　　李明 獨立董事

　　歷任吉林省長春市資產評估中心、吉林紀元資產評估有限責任公司評估師，中商資產評估有限責任公司監事，現任本公司獨立董事。

　　在中商資產評估有限責任公司任職

　　高真茹 獨立董事

　　歷任大連劉寶有律師事務所律師、遼寧青松律師事務所律師，現任遼寧鯤城律師事務所律師，本公司獨立董事。 在遼寧鯤城律師事務所任職

　　張洪軍 董事會秘書 歷任本公司辦公室副主任，董事會辦公室主任，現任本公司董事會秘書。 無

　　張衛忠 監事長 歷任延邊州委組織部副處長、延邊州蔬菜辦副主任(主持工作)。現任本公司監事長。 無

　　張淑榮 監事 歷任本公司辦公室副主任、黨群工作部部長、工會副主席，現任本公司監事、工會主席。 無

　　金美蘭 監事 歷任延邊州二輕研究所會計、本公司會計、審計部部長、監事。 無

　　李忠國 副總經理 歷任吉林敖東藥業集團股份有限公司監事會秘書、紀委監察處處長，黨群工作部部長、監事會監事、營銷公司華南區經理等職。現任本公司副總經理。 無

　　馮 波 總會計師 歷任吉林敖東藥業集團股份有限公司財務部副部長、審計處處長、監事會秘書，現任本公司總會計師。 在本公司子公司延邊悅達公路工程有限責任公司任董事

　　五、董事、監事和高級管理人員年度報酬執行情況：

　　年度報酬確定依據

　　在1999 年召開的1998 年度股東大會上審議通過的《關于公司董事、監事工資報酬的議案》。

　　獨立董事其他待遇 執行公司業務的差旅費由公司報銷。

　　不在公司領取報酬、津貼

　　的董事、監事姓名

　　現任董事李利平

　　(二)公司員工情況

　　1、員工數量情況

　　本公司現有在職員工229 人。

　　2、專業構成情況

　　專業構成 人 數 比例%

　　行政管理人員 41 17.90

　　工程技術人員 9 3.93

　　財務人員 18 7.86

　　生產人員 161 70.31

　　合 計 229 100.00

　　3、受教育程度情況

　　學歷結構 人 數 比例%

　　大學及以上學歷 10 4.37

　　大專 80 34.93

　　中專及以下學歷 139 60.70

　　合計 229 100.00

　　4、公司承擔退休費用的員工情況

　　本公司現有15 名內退員工，目前對其支付內退工資。

　　第五節 公司治理結構

　　(一)公司治理結構現狀

　　本公司按照《公司法》、《證券法》等有關法律法規的要求，不斷完善公司法人治理結構，努力建立現代企業制度，逐步規范公司的運作行為。

　　經對照《上市公司治理準則》，公司董事會對公司法人治理的實際情況說明如下：

　　1、關于公司股東與股東大會：公司的治理結構能夠確保所有股東特別是中小股東的平等地位，確保股東充分行使合法權利；公司制訂了《股東大會議事規則》，報告期內公司股東大會的召集、召開程序、出席會議人員的資格和表決程序均符合《公司法》、《公司章程》、《上市公司股東大會規范意見》的規定。

　　2、關于控股股東與上市公司的關系：本公司控股股東依法行使股東權利，承擔股東義務，公司與控股股東在業務、資產、機構、人員和財務等方面做到“五分開”，獨立核算，獨立承擔責任和風險。

　　3、關于董事和董事會：公司按照《公司章程》規定的董事選聘程序選舉董事，公司董事能夠忠實、誠信、勤勉的履行職責。公司董事會制定了《董事會議事規則》，董事會會議能夠按照規定的程序進行；公司已按照中國證監會的要求建立和完善獨立董事制度。

　　4、關于監事與監事會：公司股東監事和職工監事的選舉符合有關法律、法規的規定，公司監事會的人員和結構能夠確保監事會獨立有效地行使對董事、監事和高級管理人員以及財務人員的監督和檢查，公司監事會制定了《監事會議事規則》，監事會會議能夠按照規定的程序召開。

　　5、關于信息披露與透明度：公司指定董事會秘書負責信息披露、接待股東來信來訪和咨詢工作，公司基本能夠按照有關規定，真實、準確、完整、及時的披露有關信息，使投資者平等獲得公司信息。

　　6、報告期內，公司未發生證監發(2003)56 號《關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》涉及的違規擔保事項，也無任何違規與關聯方資金往來的行為。

　　(二)獨立董事履行職責情況

　　根據中國證監會發布的《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》的要求，本公司現有3 名獨立董事，超過了公司董事會現有董事總人數7 人的三分之一。三名獨立董事出席了本年度內本公司召開的董事會，并對公司的重大事項發表了獨立意見。

　　1、獨立董事出席董事會的情況

　　獨立董事姓名 本年應參加

　　董事會次數

　　親自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 備注

　　馮淑華 4 4

　　李 明 4 4

　　高真茹 4 4

　　2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

　　獨立董事姓名 提出異議的事項 提出異議的具體內容 備注

　　馮淑華 無

　　李 明 無

　　高真茹 無

　　(三)公司與控股股東在業務、資產、人員、機構、財務上的分開情況

　　1、業務方面：公司主營業務明確，具有獨立完整的業務及自主經營能力，報告期內沒有關聯交易。

　　2、人員方面：公司在勞動、人事及工資等方面實行獨立管理，擁有獨立的勞動人事部門，總經理、副總經理等高級管理人員均在公司領取報酬，未在控股股東單位領取報酬和擔任職務。

　　3、資產方面：固定資產、無形資產等生產系統、輔助生產系統和配套設施均由本公司獨立擁有。

　　4、機構方面：公司擁有獨立的決策管理機構和完整的生產單位，與控股股東及其職能部門完全分開，各自獨立運作。

　　5、財務方面：公司擁有獨立的財務部門和財務人員，并按有關法律、法規的要求建立了財務、會計管理制度，獨立核算，獨立開立銀行賬戶。

　　(四)關于績效評價與激勵約束機制情況

　　公司正逐步建立高級管理人員的績效評價體系，建立薪酬與公司績效、個人業績相關聯的激勵機制。由公司薪酬與考核委員會對高管進行考核和評價，對高管人員的業績及履行職責情況進行年度評價，并據此實施獎懲。

　　第六節 股東大會簡介

　　(一) 2004 年度股東大會

　　1、股東大會的通知、召集、召開情況

　　本公司董事會于2005 年1 月26 日在《中國證券報》上發布關于第四屆董事會第十六次會議決議公告暨召開2004 年度股東大會的通知。

　　2004年度股東大會于2005年3月4日在吉林省延吉市延邊州公路處六樓會議室召開。出席會議的股東及授權代表共3人，代表股份50,313,654股，占公司總股本的27.33%，符合《公司法》和《公司章程》等有關規定。會議由公司董事長郭仁堂先生主持。北京市京都律師事務所大連分所律師出席大會見證并出具了法律意見書。

　　2、股東大會通過的決議、選舉、更換公司董事、監事及決議公告的披露情況

　　該次股東大會以記名投票方式對會議議案逐項審議表決，通過如下議案：

　　A.《2004 年度董事會工作報告》；

　　B.《2004 年度監事會工作報告》；

　　C.《2004 年度財務決算》；

　　D.《關于2004 年度利潤分配方案的議案》；

　　E.《關于建設延邊國際貨運站暨出資設立延邊國際貨運站有限公司的議案》；

　　F.《關于續聘北京中證國華會計師事務有限公司的議案》；

　　G.《關于調整公司董事長年薪的議案》；

　　H.《關于提名張淑榮女士任公司監事的議案》。

　　該次股東大會決議公告刊登于2005年3月5日的《中國證券報》上。

　　(二)2005 年第一次臨時股東大會

　　1、股東大會的通知、召集、召開情況

　　本公司董事會于2005年4月12日在《中國證券報》上發布關于第四屆董事會第十七次會議決議公告暨召開股東大會的通知。

　　2005 年第一次臨時股東大會于2005年5月13日在吉林省延吉市延邊州公路處六樓會議室召開。出席會議的股東及授權代表共3人，代表股份50,313,454股，占公司總股本的27.33%，符合《公司法》和《公司章程》等有關規定。北京市京都律師事務所大連分所律師出席大會見證并出具了法律意見書。

　　2、股東大會通過的決議、選舉、更換公司董事、監事及決議公告的披露情況

　　該次股東大會以記名投票方式對會議議案逐項審議，通過如下議案：

　　A.《關于修改本公司章程的議案》；

　　B.《關于修改股東大會議事規則的議案》；

　　C.《關于提請審議本公司獨立董事制度的議案》；

　　D.《關于提請審議本公司信息披露規則的議案》；

　　E.《關于修改董事會議事規則的議案》；

　　F.《關于修改監事會議事規則的議案》。

　　該次股東大會決議公告刊登于2005 年5 月14 日的《中國證券報》上。

　　第七節 董事會報告

　　(一)公司經營情況的討論和分析

　　1、公司主營業務的范圍及其經營狀況

　　根據中國證監會發布的《上市公司行業分類指引》，本公司屬于交通運輸輔助業，主營業務為公路、橋梁、隧道的投資開發建設與經營期內的收費管理。

　　報告期內，公司不斷強化管理，確保應收盡收，實現車輛通行費收入74,325,450.00 元，比去年同期減收18.82%;實現公路工程收入11,573,650.51 元，比去年同期下降54.62%；實現主營業務利潤34,960,639.33 元，比去年同期下降12.07%;實現凈利潤15,600,008.73 元,比去年同期下降43.46%。報告期內，公司主營業務收入較前一報告期有較大程度的下降，主要原因在于，公司在2004 年度進行資產重組，將以收取公路車輛通行費為主的子公司—金華市坤泰公路建設有限公司于2004 年8 月予以轉讓；于2004 年7 月根據吉林省政府文件精神將所屬長嶺子公路收費站予以撤銷，導致車輛通行費收入比2004 年同期大幅下降。公路工程收入下降54.62%，系子公司延邊悅達公路工程有限責任公司2004 年度工程收入包含了分包單位收入，2005 年度的工程收入中將分包單位收入予以扣所致。 主營業務利潤下降12.07%是由于主營業務收入減少所致。凈利潤比2004 年同比下降43.46%，主要是由于2004 年度公司獲取補貼收入1，920 萬元，2005 年度沒有補貼收入所致。

　　2、本公司控股子公司的經營情況及業績

　　本公司2004 年4 月1 日出資人民幣293.05 萬元設立延邊悅達公路工程有限責任公司，持有該公司53.37%的股權。該公司注冊資本為549.05 萬元，法定代表人：王世君，主營業務：道路、橋梁施工、公路養護、筑路材料、水泥制品、監理咨詢。2005 年公司實現主營業務收入11,573,650.51 元，實現凈利潤673,149.99 元。

　　3、客戶情況

　　本公司是提供交通基礎設施服務的公司，主要為通行本公司收費站點的各類車輛提供服務，經過這些收費站點的車主即為本公司客戶。

　　(二)公司主營業務業績及構成情況

　　1、主營業務分行業或產品情況表

　　單位：元

　　分行業或分產品 主營業務收入 主營業務成本 主營業務利潤率(%) 主營業務收入比上

　　年同期增減(%) 主營業務成本比上年同期增減(%) 主營業務利潤率比上年同期增減

　　(%) 車輛通行費收入

　　74,325,450.00 38,946,262.55 42.67 -18.82 -20.14 2.92

　　公路工程

　　收入

　　11,573,650.51 7,651,174.55 28.02 -54.62 -67.72 296.88

　　2、主營業務分地區情況 單位：元

　　地區 主營業務收入 主營業務收入比上年同期增減%

　　省內 85,899,100.51 -11.66

　　省外

　　3、主營業務盈利能力(毛利率)與上年同期相比未發生重大變化。

　　4、報告期內利潤構成、主營業務或其結構發生重大變化情況：

　　報告期內利潤構成主要為主營業務利潤；2004 年度利潤構成中包含1,920 萬元的補貼收入。

　　5、報告期內無對利潤產生重大影響的其他經營業務活動。

　　6、報告期內無單個參股公司的投資收益對公司凈利潤影響達到10%(含10 %)以上的情況。

　　(三)報告期內公司資產構成同比變化情況及產生變動的主要原因

　　單位：元

　　項 目 2005 年12 月31 日

　　占總資產比重(%)

　　2004 年12 月31 日 同比增減(%)

　　應收賬款 21,408,739.93 5.39 5,061,517.26 322.97

　　存貨 16,381,988.44 4.12 16,355,689.36 0.16

　　長期股權投資

　　固定資產 237,262,274.09 59.72 239,185,728.99 -0.80

　　在建工程 5,019,668.59 1.26 23,770,745.00 -78.88

　　短期借款 15,000,000.00 3.78 15,000,000.00 0

　　長期借款 40,000,000.00 10.07 40,000,000.00 0

　　總資產 397,312,196.64 399,413,067.54 -0.53

　　變動原因說明：

　　1、應收賬款增加322.97%，系子公司延邊悅達公路工程有限責任公司于2005 年新開工的安圖—延吉公路項目應收工程款項大量增加所致。

　　2、在建工程減少78.88%，系在建工程完工轉成固定資產所致。

　　(四)報告期內公司營業費用、管理費用、財務費用、所得稅同比變化情況及產生的主要原因。

　　單位：元

　　項 目 2005 年1-12 月 2004 年1-12 月 同比增減(%)

　　營業費用

　　管理費用 10,338,797.05 11,566,195.02 -10.61

　　財務費用 4,628,350.59 10,009,331.33 -53.76

　　所得稅 3,940,938.92 12,710,953.89 -68.99

　　變動原因說明：

　　1、管理費用比2004 年度下降-10.61%，系公司加強管理、降低費用所致；

　　2、財務費用比2004 年度下降53.76%，系2005 年度將一年內到期的長期借款全部還清，借款額減少所致。

　　3、所得稅比2004 年度減少68.99%，主要系一是本期非經常性損益大幅減少；二是2004 年度經延邊州地稅局稽查分局檢查認定本公司1997 年—2002 年少計的所得稅費用8,321，270.05 元計入上期所致。

　　(五)報告期內公司現金流量主要項目同比變化及原因

　　單位 元

　　項 目 2005 年度 2004 年度 增減比例%

　　經營活動產生的現金流量凈額

　　49,534,901.27

　　58,636,323.66 -15.52

　　銷售商品、提供勞務收到的現金 78,296,853.29 112,444,971.82 -30.37

　　收到的稅費返還 - - -

　　收到的其他與經營活動有關的現金 27,190,146.51 7,605,263.99 257.52

　　購買商品、接受勞務支付的現金 22,235,737.23 37,454,666.64 -40.63

　　支付給職工以及為職工支付的現金 6,632,017.55 9,668,830.73 -31.41

　　支付的各項稅費 5,452,948.68 6,480,013.68 -15.85

　　支付的其他與經營活動有關的現金 21,631,395.07 7,810，401.10 176.96

　　投資活動產生的現金流量凈額 -17,104,455.77 -3,578,845.19 377.93

　　處置固定資產、無形資產和其他

　　長期資產所收回的現金凈額

　　160,000.00 1,201,646.04 -86.68

　　購建固定資產、無形資產和其他長

　　期資產所支付的現金

　　17,264,455.77 5,336,668.75 223.51

　　籌資活動產生的現金流量凈額 -34,624,232.78 -68,972,113.10 -49.80

　　償還債務所支付的現金 31,500,000.00 75,671,894.88 -58.37

　　分配股利、利潤和償付利息所支付

　　的現金

　　4,638,387.06 98,314,75.87 -52.82

　　變動情況：

　　1、經營活動產生的現金流量凈額比2004 年同期下降15.52%，系主要是將公司原子公司金華市坤泰公路建設有限公司轉讓出去及子公司延邊悅達公路工程公司現金流量下降所致；

　　2、銷售商品、提供勞務收到的現金比2004 年同期下降30.37%，主要系一是將子公司金華市坤泰公路建設有限公司轉讓出去；二是公司所屬長嶺子公路收費站撤銷；三是子公司延邊悅達公路工程有限責任公司現金流量有較大幅度的下降所致；

　　3、收到的其他與經營活動有關的現金比2004 年同期增加257.52%，系子公司延邊悅達公路工程公司收到分包工程款及往來款所致；

　　4、購買商品、接受勞務支付的現金比2004 年同期下降40.63%，系公司壓縮成本、控制費用所致；

　　5、支付給職工以及為職工支付的現金比2004 年同期下降31.41%，系子公司壓縮人工費用所致；

　　6、支付的各項稅費比2004 年同期下降15.85%,主要系子公司主營業務收入減少所致。

　　7、支付的其他與經營活動有關的現金比2004 年同期增加176.96%，主要系子公司支付分包單位工程款及往來款所致；

　　8、投資活動產生的現金流量凈額比2004 年同期增加377.93%，主要系購建固定資產所致。

　　9、處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額比2004 年同期減少86.68%，主要系2004 年度處置固定資產所致；

　　10、購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金比2004 年同期增加223.51%，主要系購建固定資產所致；

　　11、籌資活動產生的現金流量凈額比2004 年同期減少49.80%，主要系償還貸款本金，利息支出減少所致；

　　12、償還債務所支付的現金比2004 年同期減少58.37%，主要系2004 年償還大額借款所致；

　　13、分配股利、利潤和償付利息所支付的現金比2004 年同期減少52.82%，主要系償還借款本金后所支付的利息相應減少所致。

　　(六)公司未來發展戰略與展望

　　1.未來發展的戰略與舉措

　　針對公司目前存在的主營業務遭受新建高速公路沖擊的情況，本公司正積極尋找對策，在保證公路收費這一主業保持穩步增長的情況下，一是尋求新的投資項目，創造新的利潤增長點，實現主營業務逐步轉型；二是壓縮收費及管理人員，降低收費成本，提高經濟效益；三是改善收費軟環境建設，逐步全部取消免費證； 四是進一步加強管理，壓縮各項費用支出。

　　2.新年度經營計劃

　　(1)合理組織生產，強化基礎管理工作，推動公司內控體系建設，確保公路收費的應收盡收；

　　(2)公路通行費收入力爭比2005 年度有進一步的增長；

　　(3)努力使成本費用進一步降低。

　　3.實現經營計劃的資金需要和資金來源：

　　公司新年度生產資金主要以自有資金為主，如有需要會適當增加短期銀行借款，暫無其他融資計劃。

　　(七)可能對公司未來發展戰略和經營目標的實現產生不利影響的風險因素：

　　本公司經營的公路、橋梁、隧道的等級多為二級和一級，目前本公司經營區域內，有些高速公路已經建成并通車，有些將在近幾年內建成，區域內高速公路的建成將造成公司所屬收費站收費收入出現較大幅度的下降。同時，由于經濟的飛速發展，原本地處郊區的收費站漸近市區，可能存在遷、撤站的政策性風險。

　　(八)報告期內的投資情況

　　1.報告期內公司無募集資金使用情況。

　　2.報告期內公司投資情況：

　　在繼2004 年完成對延邊國際貨運站主體工程建設后，2005 年完成其配套工程，完成工程總量的96.9%，并已完成遷居新樓工作。公司2005 年完成物流項目基礎設施建設3,700 平方米，投資額為530 萬元。

　　(九)公司生產經營環境以及宏觀政策、法規發生重大變化情況

　　依據吉政明電［2004］17 號《吉林省關于調整全省普通收費公路車輛通行收費標準的通知》文件指示精神，公司所屬烏金屯站、五虎嶺站、仁坪站、龍延四個收費站，自2005 年1 月1 日起執行普通收費公路車輛通行費調整后(一類) 收費標準，密江收費站收費標準不變。新標準主要對各種車型及規格車輛收費標準進行調整，重型載貨車和月票收費標準下調較大，根據2005 年度運行情況看， 新標準的執行并未造成公司收費收入的下降。

　　(十)董事會日常工作情況

　　1、報告期內董事會會議情況及決議內容

　　2005 年度本公司董事會共召開4 次會議。

　　(1)2005 年1 月23 日召開第四屆董事會第十六次會議，會議審議并通過如下議案：

　　A.《2004 年度董事會工作報告》；

　　B.《2004 年度財務決算》；

　　C.《關于2004 年度利潤分配預案的議案》；

　　D.《關于審議2004 年度報告(正文及摘要)的議案》；

　　E.《關于續聘北京中證國華會計師事務有限公司的議案》；

　　F.《關于建設延邊國際貨運站暨出資設立延邊國際貨運站有限公司的議案》;

　　G.《關于本期列支1997—2002 年少提所得稅費用的議案》;

　　H. 《關于公司2004 年度會計政策、會計估計、合并范圍變化調整情況的議案》;

　　I.《關于調整公司董事長年薪的議案》；

　　J.《關于撤銷公司股票特別處理的議案》；

　　K.《關于召開2004 年度股東大會的議案》。

　　會議決議公告刊登于2005 年1 月26 日《中國證券報》上。

　　(2)2005 年4 月11 日以通訊方式召開第四屆董事會第十七次會議。會議審議并全票通過如下議案：

　　A.本公司2005 年第一季報；

　　B.《關于修改公司章程的議案》；

　　C.《關于修改股東大會議事規則的議案》；

　　D.《關于提請審議本公司獨立董事制度的議案》；

　　E.《關于提請審議本公司信息披露規則的議案》；

　　F.《關于修改董事會議事規則的議案》；

　　G.《關于召開2005 年第一次臨時股東大會的議案》。

　　會議決議公告刊登于2005 年4 月12 日《中國證券報》上。

　　(3)2005 年7 月26 日以通訊方式召開第四屆董事會第十八次會議。會議審議并全票通過《2005 年上半年度報告正文及摘要》。

　　會議決議公告刊登于2005 年7 月26 日《中國證券報》上。

　　(4)2005 年10 月17 日以通訊方式召開第四屆董事會第十九次會議。會議審議并全票通過《公司2005 年第三季度報告》。

　　《公司2005 年第三季度報告》刊登于2005 年10 月18 日《中國證券報》上。

　　2.董事會對股東大會決議的執行情況。

　　本屆董事會本著對全體股東認真負責的態度，積極貫徹執行股東大會的有關決議，并及時向股東大會匯報工作。報告期內股東大會通過的決議董事會已全部執行完畢。

　　(十一)本次利潤分配預案

　　經北京中證國華會計師事務有限公司按中國企業會計準則對本公司2005 年度財務狀況和利潤狀況的審核，2005 年度本公司實現凈利潤為 15,600,008.73 元，加上2004 年度滾存的可供分配的利潤-197,714,003.12 元，累計可供分配的利潤為-182,113,994.39 元，根據公司章程等有關規定，本年度利潤分配預案為：不分配不轉增。

　　本年度公司盈利15,600,008.73 元，公司未提出現金分配預案，主要因為公司以前年度出現虧損，尚未彌補完畢。本年度未分配利潤主要用于彌補以前年度虧損。

　　本預案需提交股東大會審議通過后執行。

　　公司獨立董事馮淑華、李明、高真茹認為，公司本年度雖然盈利但不分配符合《公司法》、《公司章程》等相關規定，沒有損害廣大股東特別是中小股東的利益，符合公司發展的基本要求。

　　(十二)其他事項

　　報告期內，公司選定的信息披露報紙為《中國證券報》，報告期內沒有變更。

　　第八節 監事會報告

　　(一)報告期內監事會的工作情況及會議情況

　　2005 年度，公司監事會嚴格按照《公司法》、《公司章程》以及有關法規的規定，本著對全體股東負責的精神，認真履行監事會職責，行使監督職能，維護了公司及股東的合法權益。

　　1、報告期內，為了監督公司董事會會議程序的合法性，監事會成員列席了2005 年度的董事會會議。

　　2、報告期內，監事會積極關注公司經營管理的重大活動，對公司的經營管理工作程序行使了監督職責。

　　3、報告期內，監事會認真履行監督財務的職能，認為公司在財務內部控制制度上是得力的。

　　4、報告期內監事會會議情況及決議內容

　　報告期內，公司共召開2 次監事會議。

　　(1)2005 年1 月23 日召開第四屆監事會第八次會議。會議審議并通過如下議案：

　　A.《2004 年度財務決算和2005 年度財務預算的報告》；

　　B.《關于2004 年度利潤分配預案的議案》；

　　C.《關于審議2004 年度報告(正文及摘要)的議案》；

　　D.《關于續聘北京中證國華會計師事務有限公司的議案》；

　　E.《關于建設延邊國際貨運站暨出資設立延邊國際貨運站有限公司的議案》；

　　F.《關于本期列支1997—2002 年少提所得稅費用的議案》；

　　G. 《關于公司2004 年度會計政策、會計估計、合并范圍變化調整情況的議案》；

　　H.《關于同意許青石先生辭去公司監事職務的議案》；

　　I.《關于提名張淑榮女士為監事會監事候選人的議案》；

　　J.《關于撤銷公司股票特別處理的議案》；

　　K.《關于召開2004 年度股東大會的議案》。

　　會議決議公告刊登于2005 年1 月26 日《證券時報》上。

　　(2)第四屆監事會第九次會議于2005 年4 月11 日在本公司五樓會議室召開。

　　應到監事3 人，實到3 人。會議由張衛忠先生主持。會議符合《公司法》和《公司章程》等有關規定。會議審議并通過如下議案：

　　A.《本公司2005 年第一季報》；

　　B.《關于修改公司章程的議案》；

　　C.《關于修改股東大會議事規則的議案》；

　　D.《關于提請審議本公司獨立董事制度的議案》；

　　E.《關于提請審議本公司信息披露規則的議案》；

　　F.《關于修改董事會議事規則的議案》；

　　G.《關于修改監事會議事規則的議案》。

　　會議決議公告刊登于2005 年4 月12 日《證券時報》上。

　　(二)監事會對公司2005 年度有關事項的獨立意見

　　根據公司章程等有關規定，監事會對公司2005 年度有關事項發表獨立意見如下：

　　1、公司依法運作情況： 2005 年，公司監事會能夠按照法律、法規和《公司章程》的規定，對股東大會、董事會的召開程序、決議事項、董事會對股東大會決議的執行情況、董事和高級管理人員履行職責情況進行了監督和檢查，認為公司決策程序基本合法，股東大會決議能夠得到較好落實,公司董事會、董事、經理人員執行公司職務時無違反法律、法規、公司章程或損害公司利益的行為。

　　2、公司財務檢查情況：2005 年度公司財務報告由北京中證國華會計師事務有限公司出具的標準無保留意見的審計報告基本能夠客觀、真實地反映公司的財務狀況和經營成果。

　　3、報告期內公司無募集資金使用情況。

　　4、報告期內公司不存在關聯交易的情況。

　　5、報告期內公司無收購出售資產、吸收合并事項。

　　第九節 重要事項

　　(一)報告期內公司重大訴訟、仲裁事項

　　報告期內公司無重大訴訟、仲裁事項。

　　(二) 公司收購及出售資產、吸收合并事項

　　報告期內公司無收購及出售資產、吸收合并事項。

　　(三)關聯交易事項

　　1.本報告期內無重大關聯交易事項。

　　2.關聯債權債務往來

　　單位：萬元

　　向關聯方提供資金 關聯方向上市公司提供資金

　　關聯方

　　發生額 余額 發生額 余額

　　吉林省交通投資開發公司 4,132.88

　　延邊交通貿易總公司 105.65

　　延邊興亞食品批發商行 79.26 52.11

　　延邊國有資產經營總公司 550

　　合 計 734.91 52.11 4,132.88

　　其中：報告期內本公司向控股股東及其子公司提供資金的發生額0萬元，余額0 萬元。

　　注：(1)吉林省交通投資開發公司為公司原股東。

　　(2) 延邊交通貿易公司與延邊興亞食品批發商行為公司實質控制的子公司。

　　(3)延邊國有資產經營總公司為公司原控股股東。

　　3、大股東及其附屬企業非經營性占有本公司資金及清理情況：

　　本公司原控股股東延邊國有資產經營總公司于2002 年4 月、2002 年6 月、2002 年12 月分三筆共向本公司借款550 萬元，該項借款系非經營性借款。期間， 公司對該項借款進行多次催討，現已與該公司達成還款框架性協議，即在2006 年年底前，以40%的現金和60%的資產的方式全部償還上述款項。

　　(四)重大合同及履行情況

　　1、報告期內無托管、承包、租賃其他公司資產事項，無其他公司托管、承包、租賃上市公司資產的事項。

　　2、報告期內無其他重大合同事項。

　　3、報告期內重大擔保事項：

　　公司對外擔保情況(不包括對控股子公司的擔保)

　　擔保對象名稱

　　發生日期(協議簽署日) 擔保金額擔保類型擔保期是否履行完畢 是否為關聯方擔保(是或否)

　　――

　　報告期內擔保發生額合計 0

　　報告期末擔保余額合計 0

　　公司對控股子公司的擔保情況

　　報告期內對控股子公司擔保發生額合計 0

　　報告期末對控股子公司擔保余額合計 0

　　公司擔保總額情況(包括對控股子公司的擔保)

　　擔保總額 0

　　擔保總額占公司凈資產的比例 0

　　為其中股東、實際控制人及其關聯方提供

　　擔保的金額

　　0

　　直接或間接為資產負債率超過70%的被

　　擔保對象提供的債務擔保金額

　　0

　　擔保總額超過凈資產50%部分的金額 0

　　上述三項擔保金額合計 0

　　4、獨立董事對公司對外擔保情況的專項說明及獨立意見：

　　公司獨立董事馮淑華、李明、高真茹經審核認為，報告期內，公司沒有為控股股東以及持股50%以下的其他關聯方、其他非法人單位、個人擔保情況。公司沒有任何擔保事項。

　　5、報告期內無委托理財事項。

　　(五)報告期內公司或持股5%以上股東無承諾事項。

　　(六)聘任會計師事務所情況

　　報告期內公司續聘北京中證國華會計師事務有限公司為本公司的審計機構，對2005 年度會計報告進行審計，審計費用為15 萬元，另還承擔會計師事務所的差旅費。該公司自2004 年2 月起被聘為本公司的財務審計機構。

　　(七)報告期內，公司及公司董事會及董事會成員沒有發生受中國證監會稽查、行政處罰、通報批評、深圳證券交易所公開譴責等情形。

　　(八)股權分置改革承諾事項

　　本公司自2005年9月即著手開展股權分置改革工作，聘請了相關劵商、律師等中介機構，制定了股改方案，但由于公司具有一定的特殊性，因此，該項工作未能深入進行。現經征詢本公司大股東吉林敖東藥業集團股份有限公司的意見， 大股東承諾力爭于2006年6月底前使本公司進入股權分置改革程序，披露股權分置改革說明書。

　　(九)其他重大事項

　　由于本公司2002 年度和2003 年度連續兩年虧損，根據深圳證券交易所《股票上市規則》等有關規定，自2004 年3 月10 日開始，本公司實施股票交易退市風險警示特別處理。公司2004 年度財務報告經審計，扣除非經常性損益后的凈利潤為16,152,382.75 元， 公司2004 年度的生產經營狀況及財務指標符合《深圳證券交易所股票上市規則》13.2.1 條"主營業務正常運營"、"扣除非經常性損益后的凈利潤為正"之規定，因此對公司股票交易實行特別處理的原因已經消除。

　　根據《深圳證券交易所股票上市規則》之有關規定，根據《深圳證券交易所股票上市規則》之有關規定，經本公司申請及深圳證券交易所批準，公司股票交易從2005 年3 月4 日起撤銷特別處理，公司股票簡稱由"*ST 延路"恢復為"延邊公路"， 公司股票代碼仍為000776，公司股票交易日漲跌幅限制恢復為10%。

　　第十節 財務報告

　　(一)審計報告

　　審 計 報 告

　　京中證審二審字[2006]1020 號

　　延邊公路建設股份有限公司全體股東:

　　我們審計了后附的延邊公路建設股份有限公司(以下簡稱延邊公路)2005 年12 月31 日的合并資產負債表和母公司的資產負債表、2005 年度的合并利潤及利潤分配表和母公司的利潤及利潤分配表、2005 年度的合并現金流量表和母公司的現金流量表。這些會計報表的編制是延邊公路管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表意見。

　　我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。

　　我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和《企業會計制度》的規定，在所有重大方面公允反映了延邊公路2005 年12 月31 日的財務狀況以及2005 年度的經營成果和現金流量。

　　北京中證國華會計師事務有限公司 中國注冊會計師：王小云

　　中國·北京 中國注冊會計師：陳 巖

　　北京市西城區金融大街平安大廈1218 室 2006 年2 月20 日

　　第十一節 備查文件

　　在本公司董事會辦公室備有下列文件供股東查閱：

　　1、載有公司董事長、財務總監、會計主管人員簽章的會計報表原件。

　　2、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。

　　3、報告期內在《中國證券報》上公開披露過的所有公司文件的正本及公司的原稿。

　　延邊公路建設股份有限公司董事會

　　2006年2月20日

　　附：1、會計報表附注

　　2、資產負債表

　　3、利潤表及補充資料

　　4、利潤分配表

　　5、現金流量表及補充資料

　　6、資產減值準備明細表

　　7、股東權益變動情況表

　　8、業務分地區報表

　　會計報表附注

　　一、公司基本情況

　　延邊公路建設股份有限公司(以下簡稱公司), 是于1993 年經吉林省經濟體制改革委員會以吉改股批(1993) 52 號文件批準設立的定向募集股份有限公司。

　　公司于1997 年4 月29 日經中國證券監督管理委員會證監發字(1997)189 號文批準向社會公開發行人民幣3000 萬股，公司注冊資本為人民幣184,109,987.00 元。公司注冊地：吉林省延吉市河南街1 號。

　　1998 年12 月16 日，公司1998 年度配股方案獲中國證監會批準實施,實施每10 股配3 股，除放棄外，共獲配22,740,000 股，公司普通股總數增至102,740,000 股；1999 年5 月4 日，公司實施公積金轉增股本方案，每10 股轉增1.946661 股， 共計轉增19,999,992 股，公司總股本增至122,739,992 股；2000 年6 月7 日，公司實施1999 年度利潤分配方案,每10 股送5 股，共計送出61,369,995 股，公司總股本相應增至184,109,987 股。

　　2003 年2 月12 日本公司原第一大股東延邊國有資產經營總公司將其所持股份48,921,576 股轉讓給吉林敖東藥業集團股份有限公司，2003 年1 月28 日吉林省交通投資開發公司、吉林省交通水泥廠、吉林省公路機械廠分別將所持本公司股份31,539,182 股、1,164,798 股、1,971,199 股國有法人股一并轉讓給深圳國際信托投資有限責任公司。轉讓后吉林敖東藥業集團股份有限公司持有本公司48,921,576 股，占總股本的26.57%，深圳國際信托投資有限責任公司持有34,675,179 股,占總股本的18.83%,吉林省公路機械廠持有2,687,997 股，占總股本的1.46%。

　　2004 年12 月28 日，延邊公路工程處將其持有的本公司股份1,381,078 股轉讓給吉林敖東藥業集團股份有限公司，本次轉讓后吉林敖東藥業集團股份有限公司持有本公司27.32%的股權。

　　經營范圍：公路建設；金屬材料、紡織品、建筑材料、機械設備、林產品、土特產品批發零售。

　　二、公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法

　　1、公司執行的會計制度

　　公司執行財政部頒布的《企業會計準則》、《企業會計制度》及其有關規定。

　　2、會計期間

　　本公司會計年度為公歷每年1 月1 日起至12 月31 日止。

　　3、記賬本位幣

　　本公司記賬本位幣為人民幣。

　　4、計賬原則和計價基礎：本公司以權責發生制為記賬原則，以實際成本為計價基礎。

　　5、外幣業務的折算

　　本公司涉及外幣業務的經濟業務，按業務發生日中國人民銀行公布的基準匯價折算為記賬本位幣。

　　期末將非本位幣貨幣性資產及負債的余額按期末中國人民銀行公布的基準匯價進行調整，調整后外幣賬戶人民幣余額與原賬面余額的差異，籌建期間計入開辦費，資本性支出計入資產價值，生產經營期間計入當期財務費用。

　　6、現金等價物確認標準

　　本公司對同時具備持有時間短(一般以三個月到期)、流動性強、易于轉換為已知金額現金，價值變動風險很小等四個條件的投資確定為現金等價物。

　　7、短期投資跌價準備的核算方法

　　本公司購入能隨時變現并且持有時間不超過一年的投資確認為短期投資，按實際支付的全部價款，扣除利息或已宣告發放但尚未領取的現金股利后入賬。

　　期末短期投資采用總成本與市價孰低計價，按成本低于市價的差額計提短期投資跌價準備，并計入當期損益。

　　8、壞賬準備的核算方法

　　壞賬的確認標準：債務人破產或死亡，以其破產財產或遺產清償后，仍不能足額收回；或債務人逾期未能履行償債義務，且有明顯特征表明無法收回的應收款項。對確實無法收回的應收款項，經董事會或股東大會審議批準后，可確認壞賬。

　　壞賬損失的核算方法：本公司采用備抵法下的賬齡分析法，按應收款項(包括應收賬款和其他應收款，下同)賬齡計提壞賬準備，并計入當年損益。

　　本公司董事會決議：根據逾期賬齡，按其余額的比例分析計提壞賬準備。

　　具體計提比例如下：

　　賬 齡 壞賬準備比例

　　未逾期 0%

　　逾期1 年(含1 年)以內 5%

　　逾期1-2 年(含2 年) 10%

　　逾期2-3 年(含3 年) 30%

　　逾期3-4 年(含4 年) 50%

　　逾期4-5 年(含5 年) 80%

　　逾期5 年以上 100%

　　9、存貨的核算方法

　　存貨按實際成本計價，領用或銷售的存貨，采用加權平均法計算確定其實際成本。低值易耗品采用一次攤銷的辦法。

　　期末存貨按成本與可變現凈值孰低計價。存貨跌價準備按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提取。

　　10、長期股權、長期債權投資及其減值準備的核算方法

　　(1)長期股權投資：

　　公司對外股權投資按實際投資時實際支付的價款記賬，公司對其他單位的投資占該單位的投資有表決權資本總額20%或20%以上，或雖然投資不足20% 但有重大影響，則采用權益法核算，其中投資比例超過50%的子公司編制合并報表；其投資占該單位有表決權資本總額20%以下，或雖然投資超過20%或20%以上，但不具有重大影響，則采用成本法核算。初始投資成本小于應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額，直接計入資本公積，初始投資成本大于應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額作為股權投資差額處理，合同規定了投資期限的，按投資期限平均攤銷，計入損益。合同沒有規定投資期限的，按10 年

　　平均攤銷。

　　(2)長期債券投資：

　　以實際支付的價款扣除支付的稅金、手續費等各項附加費用，以及發行日的應計利息后的余額入賬。在債權持有期間，按期計提利息收入并確認為當期的投資收益，到期收回或未到期而提前處置的債權投資，實際取得的價款與其賬面價值的差額，確認為當期的收益或損失。相關的溢價或折價在債券存續期內，按直線法予以攤銷。

　　(3)長期投資減值準備：

　　期末由于市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因，導致本公司對可回收價值低于長期投資賬面價值的差額，計提長期投資減值準備，并計入當期損益。

　　11、固定資產計價和折舊政策

　　(1)固定資產標準：使用期限超過一年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產、經營有關的設備、器具、工具等。單位價值在2000 元以上、并且使用期限超過兩年的非生產、經營主要設備的物品。

　　(2)固定資產計價：按取得時的成本作為入賬價值。

　　A.購入的不需要經過建造過程即可使用的固定資產，按實際支付的買價、包裝費、運輸費、安裝成本、交納的有關稅金等，作為入賬價值；

　　B.自行建造的固定資產，按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為入賬價值；

　　C.投資者投入的固定資產，按投資各方確認的價值入賬；

　　D.融資租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產的原賬面價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者，作為入賬價值；

　　E.在原有固定資產的基礎上進行改建、擴建的，按原固定資產的價值加上由于改建、擴建而發生的支出，減改建、擴建過程中發生的變價收入，作為入賬價值；

　　F.盤盈的固定資產，按同類固定資產的市場價格，減去按該項資產新舊程度估計的價值損耗后的余額，作為入賬價值；

　　G.以非貨幣性交易換入的固定資產，按換出資產的賬面價值加上相關稅費，作為入賬價值。

　　(3)資產折舊：采用直線法和規定的使用年限分類計提，凈殘值率為0-5%。

　　各類固定資產的分類折舊率如下：

　　類 別 年限 年折舊率

　　房屋及建筑物 10-30 3.2-9.6%

　　機械設備 5 20%

　　電子設備 5 20%

　　辦公設備 5 20%

　　公路隧道 10-30 3.2-9.6%

　　運輸設備 5-10 9.70-19.40%

　　(4)固定資產減值準備：期末對固定資產由于市價持續下跌，或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因導致其可收回金額低于賬面價值的差額計提固定資產減值準備。

　　12、在建工程的核算方法

　　在建工程按實際發生的支出確定其工程成本。

　　利息資本化方法：為購建固定資產而借入的專門借款所發生的利息、折價或溢價的攤銷、匯兌差額，在所購建的固定資產達到預定可使用狀態前予以資本化。

　　在建工程自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產。

　　期末對有證據表明在建工程已經發生了減值，計提在建工程減值準備。

　　13、無形資產計價及攤銷政策

　　(1)無形資產的計價

　　購入的無形資產按實際支付的價款作為實際成本入賬；投資者投入的無形資產按投資各方確認的價值入賬；自行開發并按法律程序申請取得的無形資產按依法取得時發生的注冊費、聘請律師費入賬；開發過程中發生的費用，計入當期損益。

　　(2)無形資產攤銷方法

　　自取得的當月起在預定使用年限內分期平均攤銷。土地使用權、公路經營收費權按受益期限平均攤銷。

　　(3)減值準備

　　期末對無形資產預計可回收金額低于其賬面價值的差額計提無形資產減值準備。

　　14、長期待攤費用攤銷政策

　　長期待攤費用是已經支出，攤銷期在1 年以上的各項費用。在費用受益期限內分期平均攤銷。

　　15、其他長期資產攤銷辦法

　　本公司其他長期資產主要為本公司擁有的林木資產，其攤銷政策為按實際采伐量進行攤銷。

　　16、營業收入實現的確認

　　(1)路橋通行費收入：在車輛通過路橋并取得路橋費時確認收入。

　　(2)商品銷售收入：已將商品所有權上的重要風險和報酬轉移給買方,公司不再對該商品實施繼續管理權和實際控制權, 相關的收入已經收到或取得了收款的證據，并且與銷售該商品有關的成本能夠可靠地計量時，確認營業收入的實現。

　　(3)提供勞務收入：在同一會計年度內開始并完成的勞務，應當在完成勞務時確認收入。如勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，當在資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入。

　　當以下條件均能滿足時，勞務交易的結果能夠可靠地估計：

　　①勞務總收入和總成本能夠可靠地計量；

　　②與交易相關的經濟利益能夠流入企業；

　　③勞務的完成程度能夠可靠地確定。

　　本公司勞務的完成程度按下列方法確定：

　　①已完工作的測量；

　　②已經提供的勞務占應提供勞務總量的比例；

　　③已經發生的成本占估計總成本的比例。

　　在提供勞務交易的結果不能可靠估計的情況下，在資產負債表日對收入分別以下情況予以確認和計量：

　　①如果已經發生的勞務成本預計能夠得到補償，應按已經發生的勞務成本金額確認收入，并按相同金額結轉成本；

　　②如果已經發生的勞務成本預計不能全部得到補償，應按能夠得到補償的勞務成本金額確認收入，并按已經發生的勞務成本，作為當期費用，確認的金額小于已經發生的勞務成本的差額，作為當期損失；

　　③如果已經發生的勞務成本全部不能得到補償，應按已經發生的勞務成本作為當期費用，不確認收入。

　　17、所得稅的會計處理方法

　　采用應付稅款法。

　　18、合并報表的編制方法

　　根據財政部財會字(1995)11 號《關于印發<合并會計報表暫行規定>的通知》及有關補充規定編制合并會計報表。在編制合并會計報表時，將持有50%以上權益性資本或不足50%但擁有實質控制權的子公司納入合并報表范圍。但若該公司的總資產、銷售收入和凈利潤較小，符合財會二字(96)2 號《關于合并報表合并范圍的復函》的規定，則不予合并。合并時，母公司與子公司間的債權、債務、投資、交易及未實現內部利潤均予以抵銷。

　　控股子公司執行的會計政策：報告期內執行與母公司一致的會計政策。

　　三、稅項

　　1、增值稅：按稅法規定，貿易收入繳納增值稅，按17%稅率計征。

　　2、營業稅：根據吉林省地方稅務局吉地稅流字[1996]169 號文及吉林省人民政府吉政文[1997]4 號文，按車輛通行費收入的5%計征。

　　3、城建稅和教育費附加：根據各收費站所屬地區，分別按照應交增值稅、營業稅稅額的1%-7%和3%計征。

　　4、所得稅：根據財政部財稅[2001]128 號《財政部關于上市公司企業所得稅先征后返政策執行時間的復函》精神，公司終止執行吉政文[1997]4 號文件《吉林省人民政府關于減征延邊公路建設股份有限公司所得稅的函》，公司所得稅率進行了調整。根據財稅[2001]202 號《財政部、國家稅務總局、海關總署關于西部大開發稅收優惠政策問題的通知》精神，從2002 年起享受西部地區的稅收優惠政策，所得稅稅率為15%。

　　四、本年度合并會計報表范圍、控股子公司及聯營企業情況

　　公司的控股子公司的基本情況如下：

　　控股子公司名稱 注冊資本(萬元) 經營范圍 公司投資額(萬元) 公司所占權益比例

　　延邊悅達公路工程有限責任公司 549.05 道路、橋梁施工、公路養護、筑路材料、水泥制品、監理咨詢 293.05 53.37%

　　五、合并資產負債表主要項目注釋(2005 年12 月31 日 單位：人民幣元)

　　1、 貨幣資金

　　項目 期末數 期初數

　　現 金 12,933.49 21,030.79

　　銀行存款 2,838,153.80 5,023,843.78

　　其他貨幣資金 281,420.78 281,420.78

　　合計 3,132,508.07 5,326,295.35

　　期末余額減少41.19%主要是由于公司償還到期借款所致。

　　2、 應收賬款

　　期末數 期初數

　　賬齡

　　金額 比例(%) 壞賬準備 金額 比例(%) 壞賬準備

　　1 年以內 20,900,356.18 62.49 1,045,017.85 5,327,912.91 32.99 266,395.65

　　1—2 年 1,726,001.78 5.16 172,600.18

　　2—3 年 14,999.81 0.09 14,999.81

　　3—4 年 14,999.81 0.04 14,999.81

　　4—5 年 341,836.00 2.12 341,836.00

　　5 年以上 10,805,792.44 32.31 10,805,792.44 10,463,956.44 64.80 10,463,956.44

　　合計 33,447,150.21 100.00 12,038,410.28 16,148,705.16 100.00 11,087,187.90

　　期末無持有本公司5%以上股份的股東的欠款。

　　2005 年末應收賬款余額比2004 年末余額增長107.12%,主要是2005 年新開

　　工的安圖-延吉公路項目的應收工程款

　　前五位債務人欠款金額占應收賬款總額的78.65%。

　　應收賬款期末余額中欠款金額最大的前五位債務人情況：

　　客戶名稱 金額 欠款時間 欠款原因

　　安圖指揮部 7,247,376.00 2005年 工程款

　　延吉項目指揮部 6,993,916.62 2005年 工程款

　　和龍市交通局 5,445,990.00 2005年 工程款

　　長春盛大經貿公司 4,720,000.00 1994年 貨 款

　　中國高科技北京駐長春辦 1,900,000.00 1994年 貨款

　　合計 26,307,282.62

　　應收賬款全額計提壞賬準備明細：

　　客戶名稱 金額 欠款時間 欠款原因

　　長春盛大經貿公司 4,720,000.00 1994年 貨款

　　中國高科技北京駐長春辦 1,900,000.00 1994年 貨款

　　延吉市富士貿易公司 1,560,000.00 1994年 貨款

　　朝鮮大盛商社 1,409,916.25 1994年 貨款

　　北京永興實業公司 608,900.00 1994年 貨款

　　圖們儲運公司 446,976.00 1994年 貨款

　　梁壽男 93,000.00 1994年 貨款

　　楊國文 82,000.00 1994年 貨款

　　合 計 10,820,792.25

　　以上單位欠款時間較長，公司已全額計提壞賬準備。

　　3、其他應收款

　　期末數 期初數

　　賬齡

　　金額 比例

　　(%) 壞賬準備 金額 比例

　　(%) 壞賬準備

　　1 年以內 8,672,248.13 30.02 433,612.40 17,545,584.84 49.57 527,499.69

　　1—2 年 5,107,525.68 17.68 425,967.16 1,819,102.51 5.14 410,380.39

　　2—3 年 173,691.13 0.60 52,107.34 7,019,261.02 19.83 2,105,778.31

　　3—4 年 6,723,780.13 23.27 3,361,890.07 5,498,941.34 15.53 4,576,713.04

　　4—5 年 4,701,614.14 16.27 4,492,188.14 30,125.00 0.09 24,125.00

　　5 年以上 3,514,156.78 12.16 3,514,156.78 3,484,656.78 9.84 3,484,656.78

　　合計 28,893,015.99 100 12,279,921.89 35,397,671.49 100 11,129,153.21

　　期末無持有本公司5%以上股份的股東的欠款。

　　原公司控股股東欠款為：

　　客戶名稱 金額 欠款時間 欠款原因

　　延邊國有資產經營公司 5,500,000.00 2002年 暫借款

　　前五位債務人欠款金額占其他應收款總額的69.19%。

　　期末余額中欠款金額最大的前五位債務人情 況如下：

　　客戶名稱 金額 欠款時間 欠款原因

　　延邊國有資產經營總公司 5,500,000.00 2002年 往來款

　　吉林敖東建筑安裝公司 5,018,653.00 2005年 工程款

　　琿春人民政府.. 4,002,182.82 2004年 往來款

　　崔海燕 3,535,949.55 2001年 往來款

　　汪清汪天公路籌建處 1,934,973.00 2004 年 代墊款

　　合計 19,991,758.37

　　1-2 年其他應收款中應收各地市交通局道路施工履約保證金人民幣

　　847,854.00 元未提取壞賬準備。

　　期末余額中全額計提壞賬準備及特別認定計提壞賬準備的債務人情況說明：

　　客戶名稱 欠款金額 計提金額 賬齡 計提原因

　　吉林省基地公司 100,000.00 100,000.00 5 年以上 5年以上

　　延邊州外貿公司 612,946.78 612,946.78 5 年以上 5年以上

　　延邊特產公司 490,000.00 490,000.00 5 年以上 5年以上

　　廣州市荔灣中行 1,203,520.00 1,203,520.00 5 年以上 5年以上

　　楊秀偉 118,534.60 118,534.60 4-5 年 無法收回

　　崔海燕 3,535,949.55 3,535,949.55 4-5 年 無法收回

　　延邊亞興經貿公司 394,440.00 394,440.00 5 年以上 5年以上

　　延邊民族委員會 50,000.00 50,000.00 5 年以上 5年以上

　　陜西省新勝化工廠 633,250.00 633,250.00 5 年以上 5年以上

　　北京亞豐工科技 30,000.00 30,000.00 5 年以上 5年以上

　　合計 7,168,640.93 7,168,640.93

　　4、存貨

　　期末數 期初數

　　類別

　　金額 跌價準備 金額 跌價準備

　　庫存商品 16,231,639.85 16,231,639.85

　　庫存材料 70,404.09 64,741.76

　　低值易耗品 79,944.50 59,307.75

　　合計 16,381,988.44 16,355,689.36

　　本期存貨中的庫存商品是2004 年資產置換換入的林下參，該項資產已委托吉林敖東生態藥業股份有限公司經營管理。

　　5、固定資產及累計折舊

　　原值 期初數 本期增加 本年減少 期末數

　　房屋建筑物 23,377,535.65 12,331,845.30 35,709,380.95

　　機械設備 20,832,521.83 618,179.00 21,450,700.83

　　電子設備 566,600.00 41,500.00 608,100.00

　　運輸設備 7,748,161.00 3,596,016.65 1,275,404.60 10,068,773.05

　　辦公設備 114,780.00 89,870.00 204,650.00

　　公路隧道 288,173,141.29 288,173,141.29

　　其他 73,853.00 220,022.00 293,875.00

　　小計 340,886,592.77 16,897,432.95 1,275,404.60 356,508,621.12

　　累計折舊 期初數 本期增加 本期減少 期末數

　　房屋建筑物 4,951,851.96 1,344,854.48 6,296,706.44

　　機械設備 9,625,153.14 2,936,164.45 12,561,317.59

　　電子設備 73,165.00 117,945.00 191,110.00

　　運輸設備 5,227,812.10 1,145,463.72 503,111.60 5,870,164.22

　　辦公設備 14,327.25 25,729.50 40,056.75

　　公路隧道 80,354,877.08 12,721,817.04 93,076,694.12

　　其他 5,852.95 47,523.90 53,376.85

　　小計 100,253,039.48 18,339,498.09 503,111.60 118,089,425.97

　　凈值 240,633,553.29 238,419,195.15

　　固定資產減值準備情況：

　　類別 期初數 本期增加 本年減少 期末數 計提原因

　　房屋建筑物 696,458.27 696,458.27 貶值

　　機械設備 96,224.20 96,224.20 貶值

　　電子設備

　　運輸設備 655,141.83 290,903.24 364,238.59 貶值

　　辦公設備

　　公路隧道

　　其他

　　小計 1,447,824.30 290,903.24 1,156,921.06

　　本期固定資產減值準備減少290,903.24 元，是處理汽車時，將以前年度計提的減值準備轉出。

　　6、 在建工程

　　項目名稱 期初余額 本期增加 本期轉入

　　固定資產 其他減少 期末數 資金

　　來源

　　辦公樓 9,514,911.63 9,514,911.63 自籌

　　延邊國際貨運站 23,770,745.00 -751,076.41 1,8000,000.00 5,019,668.59 自籌

　　物流地面 2,289,856.62 2,289,856.62 自籌

　　辦公樓裝修 1,424,356.22 1,424,356.22 自籌

　　合計 23,770,745.00 12,478,048.06 13,229,124.47 18,000,000.00 5,019,668.59

　　7、無形資產

　　種類 原始金額 期初余額 本期增加 本期減少

　　本期攤銷額累計攤銷額 期末數 剩余攤銷期限

　　烏金屯松花江大橋經營權

　　168,000,000.00 112,767,941.00 5,204,040.00 60,436,099.00 107,563,901.00 8 年

　　安圖林地使用權 12,640,000.00 12,575,510.20 257,959.20 322,449.00 12,317,551.00 585 個

　　月

　　土地使用權 18,000,000.00 18,000,000.00 388,489.00 388,489.00 17,611,511.00 544 個

　　月

　　合計 198,640,000.00 125,343,451.20 18,000,000.00 5,850,488.20 61,147,037.00 137,492,963.00

　　本期無形資產增加是開發區土地使用權從在建工程轉入所致。

　　無形資產減值準備情況：

　　類別 期初數 本期增加本期減少期末數 計提原因

　　烏金屯松花江大橋經營

　　權 71,136,000.00 71,136,000.00 貶值

　　合計 71,136,000.00 71,136,000.00

　　無形資產凈值：

　　類別 期初數 本期增加 本期減少 期末數

　　烏金屯松花江大橋經營權 41,631,941.00 5,204,040.00 36,427,901.00

　　安圖林地使用權 12,575,510.20 257,959.20 12,317,551.00

　　土地使用權 18,000,000.00 388,489.00 17,611,511.00

　　合計 54,207,451.20 18,000,000.00 5,850,488.20 66,356,963.00

　　公司以烏金屯松花江大橋經營權作質押向延吉市工商銀行海蘭江支行貸款人民幣40,000,000.00 元。

　　8、其他長期資產

　　項目名稱 期末數 期初數 備注

　　林木資產 30,740,519.26 30,740,519.26 按實際采伐量攤銷

　　其他長期資產為2004 年資產置換換入的林木資產，該項資產已委托吉林敖東生態藥業股份有限公司經營管理。

　　9、短期借款

　　借款類別 期末數 期初數

　　質押貸款 15,000,000.00 15,000,000.00

　　合計 15,000,000.00 15,000,000.00

　　公司以龍延公路收費權作質押向中國工商銀行延邊朝鮮族自治州分行貸款

　　人民幣15,000,000.00 元。

　　期初短期借款15,000,000.00 元于2005 年7 月到期，2005 年8 月續貸

　　15,000,000.00 元，期限一年。

　　10、 應付賬款

　　期末數 期初數

　　賬齡

　　金額 比例(%) 金額 比例(%)

　　1 年以內 9,011,932.82 91.93 3,372,725.72 81.66

　　1—2 年 72,996.81 0.74

　　2—3 年

　　3 年以上 718,075.29 7.33 757,426.29 18.34

　　合計 9,803,004.92 100.00 4,130,152.01 100.00

　　期末無持本公司5%以上股份的股東單位所欠款項。

　　應付賬款期末余額中前五名債權人情況如下：

　　客戶名稱 金額 欠款時間 欠款原因

　　延邊云鴻公路工程有限責任公司 3,771,627.41 1 年以內 工程款

　　常志敏施工隊 1,492,906.43 1 年以內 工程款

　　龍延路 571,637.05 3年以上 工程款

　　圖們鐵路工務段工程公司 517,862.79 1年以內 工程款

　　潘兆升施工隊 433,377.74 1年以內 工程款

　　合 計 6,787,411.42

　　11、應付股利

　　投資者 期末數 期初數

　　其他 5,186.40 5,186.40

　　合 計 5,186.40 5,186.40

　　12、 應交稅金

　　稅種 期末數 期初數

　　營業稅 1,820,026.19 881,445.15

　　增值稅 10,290.04 10,290.04

　　城建稅 57,236.83 1,435.01

　　企業所得稅 7,712,604.01 5,571,665.09

　　個人所得稅 14,658.28 19,336.00

　　其他 128,244.98 77,768.23

　　合 計 9,743,060.33 6,561,939.52

　　上年凈利潤大幅增長，導致企業所得稅及營業稅增加，增加的稅金在2005年尚未繳納，是本年末應交稅金比上年末增長的主要原因。

　　13 、其他應付款

　　期末數 期初數

　　賬齡

　　金額 比例(%) 金額 比例(%)

　　1 年以內 7,904,880.35 10.19 5,297,867.26 7.09

　　1—2 年 727,920.63 0.94 2,744,312.50 3.67

　　2—3 年 3,470,107.61 4.47

　　3 年以上 65,474,279.48 84.40 66,713,279.48 89.24

　　合 計 77,577,188.07 100 74,755,459.24 100

　　期末無應欠持本公司5%以上股份的股東單位款項。

　　其他應付款期末余額中最大額債權人情況如下：

　　客戶名稱 金額 欠款時間 欠款原因

　　吉林省交通投資開發公司 41,328,775.76 3年以上 購買烏金屯大橋經營權款浙江金義公司 17,763,523.00 3年以上 購買坤泰公司股權款

　　14 、長期借款

　　借款類別 期末數 期初數

　　質押貸款 40,000,000.00 40,000,000.00

　　合計 40,000,000.00 40,000,000.00

　　質押借款為公司以烏金屯松花江大橋經營權作質押向延吉市工商銀行海蘭江支行貸款，于2009 年8 月到期。

　　15、長期應付款

　　期末欠款余額為公司1998 年建設公路借款尚未償還款項。

　　16、 股本

　　單位：股

　　單位 期末數 期初數

　　吉林省交通廳 19,040,000.00 19,040,000.00

　　合計 19,040,000.00 19,040,000.00

　　17、資本公積

　　項 目 期初數 本期增加數本期減少數 期末數

　　股本溢價 157,385,313.17 157,385,313.17

　　接受捐贈非現金資產準備 12,753,236.80 12,753,236.80

　　接受現金捐贈

　　本次變動增減(+、-) 項目 期初數 配股送股公積金轉股 其他 期末數

　　一、尚未流通股份

　　1、發起人股份 90,388,428.00 90,388,428.00

　　其中：國家擁有股份

　　境內法人持有股份 90,388,428.00 90,388,428.00

　　外資法人持有股份

　　其他

　　2、募集法人股 537,599.00 537,599.00

　　3、內部職工股

　　4、優先股或其他

　　尚未流通股份合計 90,926,027.00 90,926,027.00

　　二、已流通股份

　　1、境內上市的人民幣普通股 93,183,960.00 93,183,960.00

　　2、境內上市的外資股

　　3、境外上市的外資股

　　4、其他

　　已流通股份合計 93,183,960.00 93,183,960.00

　　總 計 184,109,987.00 184,109,987.00

　　債務重組 811,749.00 811,749.00

　　撥款轉入外幣資本折算差額

　　其他資本公積

　　合計 170,950,298.97 170,950,298.97

　　18、盈余公積

　　項 目 期初數 本期增加數本期減少數 期末數

　　法定盈余公積 23,972,952.22 23,972,952.22

　　法定公益金 13,664,612.37 13,664,612.37

　　任意盈余公積 11,688,946.65 11,688,946.65

　　合計 49,326,511.24 49,326,511.24

　　19、未分配利潤

　　項目 2005年12月31日 2004年12月31日

　　凈利潤 15,600,008.73 27,592,060.55

　　年初未分配利潤 -197,714,003.12 -225,306,063.67

　　減：提取法定盈余公積金

　　提取法定公益金

　　提取任意盈余公積

　　支付普通股股利

　　轉作股本的普通股股利

　　未分配利潤 -182,113,994.39 -197,714,003.12

　　六、合并利潤及利潤分配表和現金流量表主要項目注釋(2005 年度，單位: 人民幣元)

　　1、主營業務收入

　　項目 2005年度 2004年度

　　公路通行費收入 74,325,450.00 91,551,018.33

　　工程收入 11,573,650.51 25,504,078.00

　　合計 85,899,100.51 117,055,096.33

　　2、主營業務成本

　　項目 2005年度 2004年度

　　公路通行費 38,946,262.55 48,766,809.28

　　工程施工 7,651,174.55 23,704,219.80

　　合計 46,597,437.10 72,471,029.08

　　3、主營業務稅金及附加

　　項目 2005度 2004度 計繳標準

　　營業稅 4,154,844.19 4,577,550.91 5%

　　城建稅 61,534.60 101,459.30 1%-7%

　　教育費附加 124,645.29 147,236.97 3%

　　合計 4,341,024.08 4,826,247.18

　　4、 財務費用

　　項目 2005年度 2004年度

　　利息支出 4,638,387.06 10,050,588.98

　　利息收入 -18,173.97 -47,710.10

　　金融機構手續費 8,137.50 6,452.45

　　合計 4,628,350.59 10,009,331.33

　　本期財務費用大幅減少的原因是本年將到期的長期借款全部還清，借款減少所致。

　　5、營業外收入

　　項目 2005年度 2004年度

　　出售無形資產收益 327,383.37

　　處理固定資產收益 296,497.29 1,141,445.89

　　轉回固定資產減值準備 595,001.18

　　其他 6,215.00 5,015.00

　　合計 302,712.29 2,068,845.44

　　6、營業外支出

　　項目 2005年度 2004年度

　　捐贈及贊助支出 2,430.59

　　固定資產清理損失 100,000.00 142,682.53

　　罰款支出 337,895.14 80,594.80

　　合計 437,895.14 225,707.92

　　7、所得稅

　　項目 2005年度 2004年度

　　所得稅 3,940,938.92 12,710,953.89

　　本期所得稅費用較2004 年度大幅減少的主要原因為本期非經常性損益大幅減少，以及2004 年度經延邊州地稅局稽查局檢查認定本公司1997 年-2002 年少計的所得稅費用人民幣8,321,270.05 元計入上期所致。

　　8、收到的其他與經營活動有關的現金

　　項目 2005年度

　　收到的分包工程款 19,921,191.38

　　往來款 7,268,955.13

　　合計 27,190,146.51

　　9、支付的其他與經營活動有關的現金

　　項目 2005年度

　　支付的分包工程款 19,921,191.38

　　往來款 1,069,356.74

　　經營費用 640,846.95

　　合計 21,631,395.07

　　七、母公司會計報表主要項目注釋(單位：人民幣元)

　　1、應收賬款

　　期末數 期初數 賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備 金額 比例(%) 壞賬準備

　　1年以內 465,010.06 4.12 23,250.50 470,375.73 4.17 23,518.79

　　1—2年

　　2—3年 14,999.81 0.13 14,999.81

　　3—4年 14,999.81 0.13 14,999.81 -

　　4—5年 341,836.00 3.03 341,836.00

　　5年以上 10,805,792.44 95.75 10,805,792.44 10,463,956.44 92.67 10,463,956.44

　　合計 11,285,802.31 100.00 10,844,042.75 11,291,167.98 100.00 10,844,311.04

　　期末無持有本公司5%以上股份的股東的欠款。

　　2、其他應收款

　　期末數 期初數

　　賬齡

　　金額 比例

　　(%) 壞賬準備 金額 比例

　　(%) 壞賬準備

　　1 年以內 9,081,283.41 20.68 454,064.17 20,376,408.65 47.61 1,018,820.43

　　1—2 年 16,113,186.12 36.67 1,611,318.61 6,388,505.31 14.93 638,850.53

　　2—3 年 3,801,156.57 8.65 1,140,346.97 7,019,261.02 16.40 2,105,778.31

　　3-4 年 6,723,780.13 15.30 3,361,890.07 5,498,941.34 12.85 4,576,713.05

　　4-5 年 4,701,614.14 10.70 4,492,188.14 30,125.00 0.07 24,125.00

　　5 年以上 3,514,156.78 8.00 3,514,156.78 3,484,656.78 8.14 3,484,656.78

　　合計 43,935,177.15 100 14,573,964.74 42,797,898.10 100 11,848,944.10

　　期末無持有本公司5%以上股份的股東的欠款。

　　原公司控股股東欠款為：

　　客戶名稱 金額 欠款時間 欠款原因

　　延邊國有資產經營公司 5,500,000.00 2002年 暫借款

　　3、長期投資

　　項目 期初數 本期增加 本期減少 期末余額

　　長期股權投資 2,699,941.38 363,291.78 3,063,233.16

　　長期債權投資

　　合 計 2,699,941.38 363,291.78 3,063,233.16

　　長期股權投資明細：

　　被投資單

　　位名稱 初始投資額 期初余額 本期權益

　　增減額 分得現金紅利額 累計權益增減額 期末余額 占被投資單位注冊資本比例

　　延邊悅達公路工程公司

　　2,930,500.00 2,699,941.38 363,291.78 363,291.78 3,063,233.16 53.37%

　　合計 2,930,500.00 2,699,941.38 363,291.78 363,291.78 3,063,233.16

　　4、主營業務收入、成本

　　2005年度 2004年度

　　項 目

　　主營業務收入主營業務成本主營業務收入 主營業務成本

　　公路通行費 74,325,450.00 38,946,262.55 71,730,150.00 33,741,881.26

　　5、投資收益

　　股權投資單位名稱 2005年度 2004年度

　　年末調整的被投資公司所有者權益凈增減額 363,291.78 -230,558.62

　　股權投資差額攤銷

　　長期投資跌價準備

　　合 計 363,291.78 -230,558.62

　　八、重大事項

　　1、公司原控股股東延邊國有資產經營公司于2002 年向本公司借款550 萬元，截止至2005 年12 月31 日，該項借款尚未歸還。

　　2、2004 年7 月7 日，吉林省人民政府下發《吉林省人民政府關于撤銷琿春長嶺子公路收費站的批復》(吉政函[2004]71 號)文，文件同意撤銷琿春長嶺子公路收費站。2004 年8 月2 日，本公司與琿春市人民政府簽訂《長嶺子收費站(撤站)資產凈值補償協議》，琿春市人民政府同意補償本公司損失人民幣8,282,182.82 元， 補償金分4 年償還。截止至2004 年12 月31 日本公司已將固定資產原值人民幣15,512,950.10 元，累計折舊人民幣7,757,214.78 元，凈值人民幣7,755,735.32 元移交給琿春市人民政府，截止2005 年末尚有4,002,182.82 元未償還。

　　九、關聯方關系

　　(一)關聯方有關情況

　　1、存在控制關系的關聯方

　　企業名稱 注冊地址 主營業務 與本企業關系 經濟性質 法人代表

　　吉林敖東藥業集團股份有限公司 吉林省敦化市敖東大街88 號 醫藥工業、種植養殖、商業等控股母公司 股份公司 李秀林

　　延邊悅達公路工程有限責任公司 延吉長白路252 號 道路、橋梁施工、公路養護、 筑路材料、水泥制品、監理咨詢控股子公司 有限責任 王世君

　　2、存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化(單位：人民幣萬元)

　　企業名稱 期初數 本年增加 本年減少 期末數

　　吉林敖東藥業集團股份有限公司 35,049.69 6,381.79 28,667.90

　　延邊悅達公路工程有限責任公司 549.05 549.05

　　3、存在控制關系的關聯方所持股份及其變化(單位：人民幣萬元)

　　期初數 本年增加 本年減少期末數

　　企業名稱

　　金額 股權% 金額 % 金額% 金額 股權%

　　吉林敖東藥業集團

　　股份有限公司 5,030.26 27.32 5,030.26 27.32

　　延邊悅達公路工程

　　有限責任公司 293.05 53.37 293.05 53.37

　　4、不存在控制關系的關聯方關系的性質

　　企業名稱 與本企業的關系

　　吉林省交通投資開發公司 原股東

　　延邊國有資產經營公司 原股東

　　延邊交通貿易總公司 原控股子公司

　　延邊興亞批發商行 原控股子公司

　　(二)關聯方往來款余額

　　項目 單位名稱 金額

　　其他應收款 延邊交通貿易總公司 1,056,468.01

　　其他應收款 延邊興亞批發商行 792,584.30

　　其他應收款 延邊國有資產經營公司 5,500,000.00

　　其他應付款 吉林省交通投資開發公司 41,028,775.76

　　十、期后事項

　　本公司本年度無期后事項。

　　延邊公路建設股份有限公司

　　2006年2月20日

　　資 產 負 債 表(表一)

　　編制單位：延邊公路建設股份有限公司 2005 年12 月31 日 單位：人民幣元

　　單位負責人：郭仁堂 財務負責人：馮波 制表人：樸正一

　　年末數 年初數

　　資 產 行次

　　合并 母公司 合并 母公司

　　流動資產：

　　貨幣資金 1 3,132,508.07 1,219,768.53 5,326,295.35 3,144,816.95

　　短期投資 2 - -

　　應收票據 3 - -

　　應收股利 4 - -

　　應收利息 5 - -

　　應收賬款 6 21,408,739.93 441,759.56 5,061,517.26 446,856.94

　　其他應收款 7 16,613,094.10 29,361,212.41 24,268,518.28 30,948,954.00

　　預付賬款 8 396,441.17 331,648.84 39,351.00

　　應收補貼款 9 - -

　　存 貨 10 16,381,988.44 16,231,639.85 16,355,689.36 16,231,639.85

　　待攤費用 11 164,954.00 -

　　一年內到期的長期債權投資 12 - -

　　其他流動資產 13 - -

　　流動資產合計 14 57,932,771.71 47,254,380.35 51,508,623.09 50,811,618.74

　　長期投資：

　　長期股權投資 15 - 3,063,233.16 - 2,699,941.38

　　長期債權投資 16

　　長期投資合計 17 3,063,233.16 - 2,699,941.38

　　固定資產：

　　固定資產原價 18 356,508,621.12 344,509,951.24 340,886,592.77 329,616,608.17

　　減：累計折舊 19 118,089,425.97 114,302,834.61 100,253,039.48 98,792,122.36

　　固定資產凈值 20 238,419,195.15 230,207,116.63 240,633,553.29 230,824,485.81

　　減：固定資產減值準備 21 1,156,921.06 1,156,921.06 1,447,824.30 1,447,824.30

　　固定資產凈額 22 237,262,274.09 229,050,195.57 239,185,728.99 229,376,661.51

　　工程物資 23

　　在建工程 24 5,019,668.59 5,019,668.59 23,770,745.00 23,770,745.00

　　固定資產清理 25

　　固定資產合計 26 242,281,942.68 234,069,864.16 262,956,473.99 253,147,406.51

　　無形資產及其他資產：

　　無形資產 27 66,356,963.00 66,356,963.00 54,207,451.20 54,207,451.20

　　長期待攤費用 28

　　其他長期資產 29 30,740,519.26 30,740,519.26 30,740,519.26 30,740,519.26

　　無形資產及其他資產合計 30 97,097,482.26 97,097,482.26 84,947,970.46 84,947,970.46

　　遞延稅項：

　　遞延稅款借項 31

　　資產總計 32 397,312,196.65 381,484,959.93 399,413,067.54 391,606,937.09

　　資 產 負 債 表(表二)

　　編制單位：延邊公路建設股份有限公司 2005 年12 月31 日 單位：人民幣元

　　負債和所有者權益 行次 年末數 年初數

　　合并 母公司 合并 母公司

　　流動負債：

　　短期借款 33 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00

　　應付票據 34 - -

　　應付賬款 35 9,803,004.92 750,301.54 4,130,152.01 795,702.54

　　預收賬款 36 - -

　　應付工資 37 55,701.76 -

　　應付福利費 38 551,166.31 194,676.29 408,464.20 110,787.14

　　應付股利 39 5,186.40 5,186.40 5,186.40 5,186.40

　　應交稅金 40 9,743,060.33 7,655,373.97 6,561,939.52 6,363,533.50

　　其他應交款 41 643,868.41 609,083.72 424,812.12 424,812.12

　　其他應付款 42 77,577,188.07 77,462,174.99 74,755,459.24 74,025,611.11

　　預提費用 43 - -

　　預計負債 44 - -

　　一年內到期的長期負債 45 30,000,000.00 30,000,000.00

　　其他流動負債 46 - -

　　流動負債合計 47 113,323,474.44 101,676,796.91 131,341,715.25 126,725,632.81

　　長期負債：

　　長期借款 48 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00

　　應付債券 49

　　長期應付款 50 19,040,000.00 19,040,000.00 19,040,000.00 19,040,000.00

　　專項應付款 51

　　其他長期負債 52

　　長期負債合計 53 59,040,000.00 59,040,000.00 59,040,000.00 59,040,000.00

　　遞延稅項：

　　遞延稅款貸項 54

　　負債合計 55 172,363,474.44 160,716,796.91 190,381,715.25 185,765,632.81

　　少數股東權益 56 2,675,919.39 2,358,558.20

　　未確認投資損失 57

　　所有者權益：

　　股 本 58 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00

　　減：已歸還投資 59 - -

　　股本凈額 60 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00

　　資本公積 61 170,950,298.97 170,950,298.97 170,950,298.97 170,950,298.97

　　盈余公積 62 49,326,511.24 49,326,511.24 49,326,511.24 49,326,511.24

　　其中：法定公益金 63 13,664,612.37 13,664,612.37 13,664,612.37 13,664,612.37

　　未分配利潤 64 -182,113,994.39 -183,618,634.19 -197,714,003.12 -198,545,492.93

　　所有者權益合計 65 222,272,802.82 220,768,163.02 206,672,794.09 205,841,304.28

　　負債和所有者權益總計 66 397,312,196.65 381,484,959.93 399,413,067.54 391,606,937.09

　　單位負責人：郭仁堂 財務負責人：馮波 制表人：樸正一

　　利 潤 表

　　編制單位：延邊公路建設股份有限公司 單位：人民幣元

　　單位負責人：郭仁堂 財務負責人：馮波 制表人：樸正一

　　項 目 行次2005 年度 2004 年度

　　合并 母公司 合并 母公司

　　一、主營業務收入 1 85,899,100.51 74,325,450.00 117,055,096.33 71,730,150.00

　　減：主營業務成本 2 46,597,437.10 38,946,262.55 72,471,029.08 33,741,881.26

　　主營業務稅金及附加 3 4,341,024.08 3,661,423.15 4,826,247.18 3,735,533.65

　　二、主營業務利潤(虧損以“-”號填列) 4 34,960,639.33 31,717,764.30 39,757,820.07 34,252,735.09

　　加：其他業務利潤(虧損以“-”號填列) 5 254,257.50

　　減：營業費用 6 -

　　管理費用 7 10,338,797.05 9,348,879.57 11,566,195.02 9,059,583.71

　　財務費用 8 4,628,350.59 4,630,932.78 10,009,331.33 6,810,691.47

　　三、營業利潤(虧損以“-”號填列) 9 19,993,491.69 17,737,951.95 18,436,551.22 18,382,459.91

　　加：投資收益(損失以“-”號填列) 10 - 363,291.78 -68,638.45 -230,558.62

　　補貼收入 11 19,200,000.00 19,200,000.00

　　營業外收入 12 302,712.29 290,903.24 2,068,845.44 2,066,330.44

　　減：營業外支出 13 437,895.14 182,895.14 225,707.92 145,113.12

　　四、利潤總額(虧損以“-”號填列) 14 19,858,308.84 18,209,251.83 39,411,050.29 39,273,118.61

　　減：所得稅 15 3,940,938.92 3,282,393.09 12,710,953.89 12,512,547.87

　　減：少數股東損益 16 317,361.19 - -331,497.11

　　減：未確認的投資損益 17 -560,467.04

　　五、凈利潤(凈虧損以“-”號填列) 18 15,600,008.73 14,926,858.74 27,592,060.55 26,760,570.74

　　補充資料：

　　1、出售、處置部門或被投資單位所得收益

　　2、自然災害發生的損失

　　3、會計政策變更增加(或減少)利潤總額

　　4、會計估計變更增加(或減少)利潤總額

　　5、債務重組損失

　　6、其他

　　利 潤 分 配 表

　　編制單位：延邊公路建設股份有限公司 單位：人民幣元

　　單位負責人：郭仁堂 財務負責人：馮波 制表人：樸正一

　　項 目 行次 2005 年度 2004 年度

　　合并 母公司 合并 母公司

　　一、凈利潤 1 15,600,008.73 14,926,858.74 27,592,060.55 26,760,570.74

　　加：年初未分配利潤 2 -197,714,003.12 -198,545,492.93 -225,306,063.67 -225,306,063.67

　　其他轉入 3

　　二、可供分配的利潤 4 -182,113,994.39 -183,618,634.19 -197,714,003.12 -198,545,492.93

　　減：提取法定盈余公積 5

　　提取法定公益金 6

　　提取職工獎勵及福利基金 7

　　提取儲備基金 8

　　提取企業發展基金 9

　　利潤歸還投資 10

　　三、可供投資者分配的利潤 11 -182,113,994.39 -183,618,634.19 -197,714,003.12 -198,545,492.93

　　減：應付優先股股利 12

　　提取任意盈余公積 13

　　應付普通股股利 14

　　轉作股本的普通股股利 15

　　四、未分配利潤 16 -182,113,994.39 -183,618,634.19 -197,714,003.12 -198,545,492.93

　　現金流量表

　　編制單位：延邊公路建設股份有限公司 2005 年度金額 單位：人民幣元

　　項 目 行次合并 母公司

　　一、經營活動產生的現金流量：

　　銷售商品、提供勞務收到的現金 1 78,296,853.29 74,330,815.67

　　收到的稅費返還 2 - -

　　收到的其他與經營活動有關的現金 3 27,190,146.51 6,571,932.05

　　現金流入小計 4 105,486,999.80 80,902,747.72

　　購買商品、接受勞務支付的現金 5 22,235,737.23 16,678,970.59

　　支付給職工以及為職工支付的現金 6 6,632,017.55 5,821,603.54

　　支付的各項稅費 7 5,452,948.68 4,930,587.32

　　支付的其他與經營活動有關的現金 8 21,631,395.07 3,449,713.80

　　現金流出小計 9 55,952,098.53 30,880,875.25

　　經營活動產生的現金流量凈額 10 49,534,901.27 50,021,872.47

　　二、投資活動產生的現金流量：

　　收到投資所收到的現金 11

　　取得投資收益所收到的現金 12 - -

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額13 160,000.00

　　收到的其他與投資活動有關的現金 14

　　現金流入小計 15 160,000.00 -

　　購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 16 17,264,455.77 17,322,688.11

　　投資所支付的現金 17

　　支付的其他與投資活動有關的現金 18

　　現金流出小計 19 17,264,455.77 17,322,688.11

　　投資活動產生的現金流量凈額 20 -17,104,455.77 -17,322,688.11

　　三、籌資活動產生的現金流量：

　　吸收投資所收到的現金 21

　　取得借款所收到的現金 22 1,500,000.00 1,500,000.00

　　收到的其他與籌資活動有關的現金 23 14,154.28 14,154.28

　　現金流入小計 24 1,514,154.28 1,514,154.28

　　償還債務所支付的現金 25 31,500,000.00 31,500,000.00

　　分配股利、利潤和償付利息所支付的現金 26 4,638,387.06 4,638,387.06

　　支付的其他與籌資活動有關的現金 27

　　現金流出小計 28 36,138,387.06 36,138,387.06

　　籌資活動產生的現金流量凈額 29 -34,624,232.78 -34,624,232.78

　　四、匯率變動對現金的影響 30

　　五、現金及現金等價物凈增加額 31 -2,193,787.28 -1,925,048.42

　　單位負責人：郭仁堂 財務負責人：馮波 制表人：樸正一

　　現金流量表

　　編制單位：延邊公路建設股份有限公司 2005 年度金額 單位：人民幣元

　　單位負責人：郭仁堂 財務負責人：馮波 制表人：樸正一

　　補 充 資 料 行次合并 母公司

　　1、將凈利潤調節為經營活動的現金流量：

　　凈利潤 32 15,600,008.73 14,926,858.74

　　加：少數股東本期收益 33 317,361.19

　　計提的資產損失準備 34 2,102,259.35 2,724,752.35

　　固定資產折舊 35 18,339,498.09 15,962,355.20

　　無形資產攤銷 36 5,850,488.20 5,850,488.20

　　長期待攤費用攤銷 37

　　待攤費用減少(減：增加) 38 164,954.00

　　預提費用增加(減：減少) 39

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減：收益) 40 -202,712.29 -290,903.24

　　固定資產報廢損失 41

　　財務費用 42 4,628,350.59 4,630,932.78

　　投資損失(減：收益) 43 -363,291.78

　　遞延稅款貸項(減：借項) 44

　　存貨的減少(減：增加) 45 26,299.08

　　經營性應收項目的減少(減：增加) 46 -7,292,149.67 2,292,208.52

　　經營性應付項目的增加(減：減少) 47 10,000,544.00 4,288,471.70

　　其 他 48

　　經營活動產生的現金流量凈額 49 49,534,901.27 50,021,872.47

　　2、不涉及現金收支的投資和籌資活動：

　　債務轉為資本 50

　　一年內到期的可轉換公司債券 51

　　融資租入固定資產 52

　　3、現金及現金等價物凈增加情況：

　　現金的期末余額 53 3,132,508.07 1,219,768.53

　　減：現金的期初余額 54 5,326,295.35 3,144,816.95

　　加：現金等價物的期末余額 55

　　減：現金等價物的期初余額 56

　　現金及現金等價物凈增加額 57 -2,193,787.28 -1,925,048.42

　　、

　　資產減值準備明細表

　　編制單位：延邊公路建設股份有限公司 2005 年12 月31 日 單位：人民幣元

　　本年轉回數

　　項 目

　　行

　　次

　　年初余額

　　本年增加數

　　因資產

　　價值

　　回升轉

　　回數

　　其他原因

　　轉出數^

　　合計

　　年未余額

　　一、壞賬準備合計 1 22,216,341.11 2,102,259.35 - 268.29 268.29 24,318,332.17

　　其中：應收賬款 2 11,087,187.90 951,490.67 268.29 268.29 12,038,410.28

　　其他應收款 3 11,129,153.21 1,150,768.68 - 12,279,921.89

　　二、短期投資跌價準備合計 4 - - - - -

　　其中：股票投資 5

　　- -

　　債券投資 6 - - -

　　三、存貨跌價準備合計 7 - - - - -

　　其中：庫存商品 8

　　- -

　　原材料 9 - - -

　　四、長期投資減值準備合計 10 - - - - -

　　其中：長期股權投資 11

　　- -

　　長期債權投資 12 - - -

　　五、固定資產減值準備 13 1,447,824.30 - - 290,903.24 290,903.24 1,156,921.06

　　其中：房屋、建筑物 14 696,458.27 - 696,458.27

　　機械設備 15 96,224.20 - 96,224.20

　　運輸設備 655,141.83 290,903.24 290,903.24 364,238.59

　　六、無形資產減值準備 16 71,136,000.00 - - - - 71,136,000.00

　　其中：使用權 17 71,136,000.00 - 71,136,000.00

　　商標權 18 - - -

　　七、在建工程減值準備 19 - - -

　　八、委托貸款減值準備 20 - - -

　　九、總計 21 94,800,165.41 2,102,259.35 - 291,171.53 291,171.53 96,611,253.23

　　單位負責人：郭仁堂 財務負責人：馮波 制表人：樸正一

　　股東權益變動情況表

　　編制單位：延邊公路建設股份有限公司 2005 年12 月31 日 單位：人民幣元

　　單位負責人：郭仁堂 財務負責人：馮波 制表人：樸正一

　　股本 資本公積 盈余公積 未分配利潤 股東權益合計

　　項目

　　合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司

　　年初數 184,109,987.00 184,109,987.00 170,950,298.97 170,950,298.97 49,326,511.24 49,326,511.24 -197,714,003.12 -

　　198,545,492.93 206,672,794.09 205,841,304.28

　　本年增加 15,600,008.73 14,926,858.74 15,600,008.73 14,926,858.74

　　本年減少 - -

　　期末數 184,109,987.00 184,109,987.00 170,950,298.97 170,950,298.97 49,326,511.24 49,326,511.24 -182,113,994.39 -

　　183,618,634.19 222,272,802.82 220,768,163.02

　　業務分地區報表

　　編制單位：延邊公路建設股份有限公司 2005 年度 單位：人民幣元

　　單位負責人：郭仁堂 財務負責人：馮波 制表人：樸正一

　　東北地區 華東地區 抵銷 未分配項目 合計

　　項目

　　本期數 上期數 本期數 上期數 本期數 上期數 本期數 上期數 合并數 上期數

　　一、營業收入合計

　　85,899,100.51 97,234,228.00 19,820,868.33

　　- - - - 85,899,100.51 117,055,096.33

　　其中：對外營業收入

　　85,899,100.51 97,234,228.00 19,820,868.33 85,899,100.51 117,055,096.33

　　分地區間營業收入 - -

　　二、銷售成本合計

　　46,597,437.10 57,446,101.06 15,024,928.02

　　- - - - 46,597,437.10 72,471,029.08

　　其中：對外銷售成本

　　46,597,437.10 57,446,101.06 15,024,928.02 46,597,437.10 72,471,029.08

　　分部間銷售成本 - -

　　三、期間費用合計

　　19,308,171.72 20,727,191.82 5,420,324.21 19,308,171.72 26,147,516.03

　　四、營業利潤合計

　　19,993,491.69 19,060,935.12 -624,383.90 19,993,491.69 18,436,551.22

　　五、資產總額

　　397,312,196.65 399,413,067.54 397,312,196.65 399,413,067.54

　　六、負債總額

　　172,363,474.44 190,381,715.25 172,363,474.44 190,381,715.25