G漳電(000767)2005年年度報告

　　證券代碼：000767 證券簡稱：漳澤電力

　　山西漳澤電力股份有限公司2005 年年度報告正文

　　二○○六年二月二十三日

　　重要提示

　　1、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

　　2、本公司董事長孟振平、總經理王清文、總會計師梁華軍、財務產權部經理俞紅衛聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、完整。

　　3、公司年度報告經中瑞華恒信會計師事務所審計出具了標準無保留意見的審計報告。

　　目 錄

　　一、公司基本情況介紹----------------------------------------------

　　二、會計數據和業務數據摘要----------------------------------------

　　三、股本變動及股東情況--------------------------------------------

　　四、董事、監事、高級管理人員和員工情況--------------------------

　　五、公司治理結構--------------------------------------------------

　　六、股東大會情況簡介------------------------------------------------

　　七、董事會報告-------------------------------------------------------

　　八、監事會報告-------------------------------------------------------

　　九、重要事項---------------------------------------------------------

　　十、財務會計報告----------------------------------------------------

　　十一、備查文件目錄---------------------------------------------------

　　一、公司基本情況介紹

　　(一)公司中文名稱：山西漳澤電力股份有限公司

　　公司英文名稱：SHANXI ZHANGZE ELECTRIC POWER CO.,LTD.

　　(二)公司法定代表人： 孟振平

　　(三)公司董事會秘書： 王一峰

　　授權代表： 王 亮

　　聯系地址：山西省太原市五一路197 號

　　電 話：0351—3115109 0351—3115120

　　傳 真：0351—3115168

　　(四)公司注冊地址：山西省太原市五一路197 號

　　公司辦公地址：山西省太原市五一路197 號

　　郵政編碼：030001

　　公司國際互聯網網址：www.zhangzepower.com

　　公司電子信箱：info @ zhangzepower.com

　　(五)公司選定信息披露報紙名稱：《證券時報》、《中國證券報》。

　　登載公司年度報告的國際互聯網網址：www.cninfo.com.cn

　　公司年度報告備置地點：公司證券辦公室

　　(六)公司股票上市交易所：深圳證券交易所

　　股票簡稱： 漳澤電力

　　股票代碼： 000767

　　(七)其他有關資料：

　　公司首次注冊登記日期：1992 年2 月8 日

　　公司變更注冊登記日期：2005 年8 月30 日

　　公司變更注冊登記地點：山西省太原市五一路197 號

　　公司法人營業執照注冊號：1400001001440

　　稅務登記號碼：140116715930332

　　公司聘請的會計師事務所名稱、辦公地址：

　　名稱：中瑞華恒信會計師事務所 辦公地址：北京市西城區金融大街35 號

　　二、會計數據和業務數據摘要

　　(一)本報告期主要會計數據

　　金額單位：元

　　(二)扣除的非經常性損益項目和金額

　　金額單位：元

　　項 目金 額

　　利潤總額 391,091,804.10

　　凈利潤 239,670,044.61

　　扣除非經常性損益后的凈利潤 65,050,329.49

　　主營業務利潤 305,743,489.54

　　其它業務利潤 9,793,566.50

　　營業利潤 426,036,943.02

　　投資收益 -54,024,670.82

　　補貼收入

　　營業外收支凈額 19,079,531.90

　　經營活動產生的現金流量凈額 355,004,754.53

　　現金及現金等價物凈增減額 -221,324,389.07

　　項 目金 額所得稅

　　(一)處置長期股權投資、固定資產、在建工程、無

　　形資產、其他長期資產產生的損益20,279,036.55 6,692,082.06 13,586,954.49

　　(二)越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免

　　(三)各種形式的政府補貼

　　(四)計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費

　　(五)短期投資損益1,372,524.19 452,932.98 919,591.21

　　(六)委托投資損益

　　(七)扣除公司日常根據企業會計制度規定計提的資

　　產減值準備后的其他各項營業外收入、支出6,227,727.75 2,574,006.25 3,653,721.50

　　(八)因不可抗力因素而計提的各項資產減值準備

　　(九)以前年度已經計提各項減值準備的轉回2,780,744.90 917,645.82 1,863,099.08

　　(十)債務重組損益

　　(十一)資產轉換損益

　　(十二)交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益

　　(十三)比較財務報表中會計政策變更對以前期間凈利潤的追溯調整數

　　(十四)消化以前年度潛虧和掛帳

　　(十五)其它230,740,819.17 76,144,470.33 154,596,348.84

　　261,400,852.56 86,781,137.44 174,619,715.12

　　扣除所得稅后對凈利

　　潤影響

　　合 計

　　(三)報告期末公司前三年的主要會計數據和財務指標

　　金額單位：元

　　2003 年

　　項 目 2005年 2004年 本期比上期

　　增減(%) 調整后 調整前

　　主營業務收入(元) 2,348,729,096.36 2,184,121,125.29 7.53 2,015,955,518.41 2,016,562,869.26

　　凈利潤(元) 239,670,044.61 209,271,557.95 14.53 210,348,080.83 210,348,080.83

　　總資產(元) 4,519,775,544.86 4,675,499,177.40 -3.33 4,662,287,722.65 4,655,459,684.92

　　股東權益(元) 1,925,305,774.89 1,834,079,480.28 4.97 1,771,537,922.33 1,771,537,922.33

　　每股凈資產(元/股) 2.2697 2.1622 4.97 3.1327 3.1327

　　調整后的每股凈資產(元/股) 2.2617 2.1501 5.19 3.1276 3.1276

　　每股經營活動產生的現金流量凈額 0.4185 0.6484 -35.46 1.255 1.255

　　每股收益(元/股) 0.2825 0.2467 14.51 0.3720 0.3720

　　凈資產收益率(%) 12.45 11.41 升高1.04 個百分點 11.87 11.87

　　扣除非經常性損益后的

　　每股收益(元/股)

　　0.0767 0.2757 -72.18 0.5250 0.5250

　　扣除非經常性損益后的

　　凈資產收益率(%)

　　3.38 12.75 降低9.37 個百分點16.76 16.76

　　(四)按中國證監會發布的《公開發行證券公司信息披露編報規則》第9 號

　　的要求計算的凈資產收益率及每股收益

　　金額單位：元

　　凈資產收益率(%) 每股收益

　　項 目

　　全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均

　　主營業務利潤 15.88 16.27 0.3604 0.3604

　　營業利潤 22.13 22.67 0.5023 0.5023

　　凈利潤 12.45 12.75 0.2825 0.2825

　　扣除非經常性損益后的凈利潤 3.38 3.46 0.0767 0.0767

　　(五)報告期內股東權益變動情況及變化原因

　　金額單位：元

　　項目 股本 資本公積 盈余公積 法定公益金未分配利潤 股東權益合計

　　期初數 848,250,000.00 448,789,751.66 221,143,430.19 73,714,476.73 315,896,298.43 1,834,079,480.28

　　本期增加數 - - 35,950,506.69 11,983,502.23 239,670,044.61 239,670,044.61

　　本期減少數 - - - - - -

　　期末數 848,250,000.00 448,789,751.66 257,093,936.88 85,697,978.96 371,172,086.35 1,925,305,774.89

　　變動原因 提取法定盈余公積提取法定公益金實現凈利潤和利潤分配

　　三、股本變動及股東情況

　　(一)股本變動情況

　　股份變動情況表

　　數量單位：股

　　本次變動前 本次變動增減(+,-) 本次變動后

　　數量 比例發行新股送股公積金轉股其它 小計 數量 比例

　　一、有限售條件的股份 614,268,657 72.42 - - - -74,874,030 -74,874,030 539,394,627 63.59

　　1、國家持股 - - - - - - - - -

　　2、國有法人持股 614,250,000 72.41 - - - -74,880,000 -74,880,000 539,370,000 63.59

　　3、其它內資持股中： - - - - - - - - -

　　其中：境內法人持股 - - - - - - - - -

　　境內自然人持股

　　(高管股份)

　　18,657 0.01 - - - +5970 +5970 24,627 0.01

　　境外法人持有股份 - - - - - - - - -

　　4、外資持股 - - - - - - - - -

　　其中：境外法人持股

　　境外自然人持股

　　- - - - - - - - -

　　2、募集法人股份 - - - - - - - - -

　　二、無限售條件股份 233,981,343 27.58 - - - +74,874,030 +74,874,030 308,855,373 36.40

　　1、人民幣普通股 233,981,343 27.58 - - - +74,874,030 +74,874,030 308,855,373 36.40

　　2、境內上市的外資股 - - - - - - - - -

　　3、境外上市的外資股 - - - - - - - - -

　　4、其 它 - - - - - - - - -

　　三、股份總數 848,250,000 100 - - - - - 848,250,000 100

　　(二)股票發行及上市情況

　　1、本報告期及以前年度三年內公司未增發新股或實施配股。

　　2、2005 年12 月22 日，公司股權分置改革相關股東會議審議通過《公司股權分置改革方案》，2005 年12 月29 日，公司股權分置改革方案實施股份變更登記日登記在冊的全體流通股股東每持有10 股流通股獲得非流通股股東支付的3.2 股的對價股份。本次股改方案實施前，公司非流通股股份為614,250,000 股，占公司總股本的72.41%；流通股股份為234,000,000 股，占公司總股本的27.59%。本次股權分置改革方案實施后，所有股份均為流通股。其中：無限售條件的流通股為308,855,373 股，占公司總股本的36.41%；有限售條件的流通股為539,394,627 股， 占公司總股本的63.59%。本次股權分置改革方案實施后,公司股份總數不變。

　　原非流通股股東持有的非流通股股份性質變更為有限售條件的流通股，可上市交易的時間為2008 年12 月30 日。公司高管股仍按照有關規定予以鎖定，直至其離職六個月后方可出售。

　　3、本報告期內公司無內部職工股。

　　(三)股東情況介紹

　　1、股東數量和持股情況

　　公司股東總數 48,493

　　公司前十名股東持股情況

　　股東名稱 股東 性質 持股 比例 (%) 持股總數 持有限售條件 股份數量 質押或凍結情況

　　中國電力投資集團公司 國有股東36.24 307,440,900 307,440,900 未質押

　　山西國際電力集團有限公司 國有股東27.34 231,929,100 231,929,100 未質押

　　寧波羅蒙制衣有限公司 流通股東4.86 41,197,200 無 未知

　　工行—博時精選股票投資基金 流通股東 1.99 16,876,599 無 未知

　　山西永濟興達能源有限公司 流通股東1.29 10,901,623 無 未知

　　銀豐證券投資基金 流通股東1.05 8,883,791 無 未知

　　東方證券股份有限公司 流通股東0.74 6,319,393 無 未知

　　鞍山騰鰲特區東騰經濟開發公司 流通股東0.62 5,296,689 無 未知

　　胡盛贊 流通股東0.58 4,854,167 無 未知

　　山西信托投資有限責任公司 流通股東0.57 4,779,504 無 未知

　　公司前10 名無限售條件股東持股情況

　　股東名稱 持有無限售條件股份數量 股份種類

　　寧波羅蒙制衣有限公司 41,197,200 A 股

　　工行—博時精選股票投資基金 16,876,599 A 股

　　山西永濟興達能源有限公司 10,901,623 A 股

　　銀豐證券投資基金 8,883,791 A 股

　　東方證券股份有限公司 6,319,393 A 股

　　鞍山騰鰲特區東騰經濟開發公司 5,296,689 A 股

　　胡盛贊 4,854,167 A 股

　　山西信托投資有限責任公司 4,779,504 A 股

　　上�？坡撏顿Y管理有限公司 4,462,083 A 股

　　裕隆證券投資基金 3,000,000 A 股

　　注：本報告期內，公司實施完成了股權分置改革方案，公司兩家非流通股股東中國電力投資集團公司和山西國際電力集團有限公司按比例以各自持有的部分股權作為對流通股股東的對價安排，即方案實施股權登記日登記在冊的流通股股東每持有10 股流通股將獲得3.2 股股份的對價安排。中國電力投資集團公司和山西國際電力集團有限公司持有的非流通股股份性質變更為有限售條件的流通股， 持股數由350,122,500 股和264,127,500 股分別減至307,440,900 股和231,929,100 股。

　　2、前10 名有限售條件股東持股數量及限售條件

　　序號 有限售條件

　　股東名稱

　　持有的有限售

　　條件股份數量

　　可上市交易時間

　　新增可上市交易股份數量

　　限售條件

　　1 中國電力投資

　　集團公司

　　307,440,900 2008年12月30日 無

　　股份自獲得上市流通權之日起，在36 個月內不通過交易所掛牌出售。

　　2 山西國際電力集團有限公司

　　231,929,100 2008年12月30日 無

　　股份自獲得上市流通權之日起，在36 個月內不通過交易所掛牌出售

　　前十名股東關聯關系或一致行動的說明：

　　公司前兩名股東之間不存在關聯關系，也不屬于《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人，未知其他股東之間是否存在關聯關系或是否屬于《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人。

　　前十名流通股股東關聯關系或一致行動的說明：

　　未知其他股東之間是否存在關聯關系或是否屬于《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人。

　　3、公司控股股東及實際控制人簡介

　　(1)控股股東情況

　　公司控股股東為中國電力投資集團公司。中國電力投資集團公司是在國家電100%

　　力體制改革過程中，經國務院批準成立，由國資委直接管理的五家大型發電企業集團之一，是經國務院同意進行國家授權投資的機構和國家控股公司的試點單位。

　　中國電力投資集團公司成立于2002年12月29日，注冊資本120億元，注冊地址為北京市宣武區廣內大街338號，法定代表人王炳華，經濟性質為全民所有制，經營范圍為實業投資管理；電源的開發、投資、建設、經營及管理；組織電力(熱力) 生產、銷售；電能設備的成套、配套、監造、運行及檢修；電能及配套設備的銷售；招投標代理；電力及相關技術的科技開發；電力及相關業務的咨詢服務等。

　　截至2004年底，中國電力投資集團公司資產規模達1,050億元，可控裝機容量為27,958.9MW，權益裝機容量為22,257.2MW；其中火電機組18,723.3MW，占中國電力投資集團公司可控裝機容量的66.97%；水電機組7,884.8MW，占可控裝機容量的28.2%；核電機組1,350.8MW，占可控裝機容量的4.83%。

　　(2)控股股東及實際控制人變更情況

　　根據國家電力體制改革方案，本報告期內公司控股股東由山西省電力公司變更為中國電力投資集團公司。

　　(3)公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖：

　　4、其他持有公司10%及以上的法人股東情況

　　山西國際電力集團有限公司由山西省地方電力公司于2002 年12 月改制設立，是山西省政府批準成立的特大型國有獨資公司，是山西省地方電力建設投資主體， 注冊資本60 億元，法定代表人郭明。主要經營范圍為：電、熱的生產和銷售等。

　　國務院國有資產監督管理委員會

　　中國電力投資集團公司

　　山西漳澤電力股份有限公司

　　36.24%

　　四、董事、監事和高級管理人員

　　(一)董事、監事、高級管理人員情況

　　1、董事、監事、高級管理人員基本情況

　　姓名 職務 性別 年齡 任期起止日期 年初持股數年末持股數 股份增減數 在公司領取報酬(萬元)

　　孟振平 董事長 男 43 2003-07-16 至2006-07-15 0 0 0 0

　　常小剛 副董事長 男 42 2003-07-16 至2006-07-15 0 0 0 0

　　王清文 董事、總經理 男 54 2003-07-16 至2006-07-15 0 0 0 24

　　原 鋼 董事 男 47 2003-07-16 至2006-07-15 0 0 0 0

　　張 然 董事 男 52 2003-07-16 至2006-07-15 0 0 0 0

　　李光華 董事 男 40 2003-07-16 至2006-07-15 0 0 0 0

　　郭秋平 董事、副總經理 男 48 2003-07-16 至2006-07-15 1947 2570 623 21.6

　　王振京 董事 男 41 2003-07-16 至2006-07-15 0 0 0 0

　　高宗澤 獨立董事 男 66 2003-07-16 至2006-07-15 0 0 0 4

　　駱新都 獨立董事 女 55 2004-05-26 至2006-07-15 0 0 0 4

　　胡俞越 獨立董事 男 44 2003-07-16 至2006-07-15 0 0 0 4

　　李端生 獨立董事 男 48 2003-07-16 至2006-07-15 0 0 0 4

　　白祚祥 監事會召集人 男 48 2003-07-16 至2006-07-15 776 1024 248 0

　　杜兆南 監事 男 53 2003-07-16 至2006-07-15 0 0 0 0

　　齊抗美 監事 男 53 2003-07-16 至2006-07-15 0 0 0 0

　　賈 斌 監事、黨委書記 男 49 2003-07-16 至2006-07-15 0 0 0 24

　　郭守國 監事、紀委書記 男 48 2003-07-16 至2006-07-15 6201 8185 1984 21.6

　　文生元 副總經理、總工程師 男 44 2003-07-16 至2006-07-15 1945 2568 623 21.6

　　梁華軍 總會計師 男 39 2005-02-28 至2006-07-15 0 0 0 21.6

　　王一峰 董事會秘書 男 47 2003-07-16 至2006-07-15 3894 5140 1246 9.2

　　注：① 公司董事、監事及高級管理人員持股變化的原因是公司實施股權分置改革方案獲付對價所致。

　�、� 公司總經理王清文先生，于2006 年2 月13 日從二級市場買入公司股票30,000 股。

　　2、董事、監事、高級管理人員主要工作經歷：

　　(1)孟振平，現任中國電力投資集團公司黨組成員、副總經理，第十屆全國人大代表。曾任國家電力公司審計局副局長、國家電力公司財務與產權管理部副主任、國家電力公司綜合計劃與投融資部主任、河南省電力公司黨組書記、總經理。

　　(2)常小剛，現任山西國際電力集團有限公司董事、總經理。曾任山西省經濟建設投資公司副總經理、山西省地方電力公司副總經理兼山西通寶能源股份有限公司總經理、董事長。

　　(3)王清文，現任公司總經理。曾任神頭第一發電廠副廠長、總工程師、太原第一熱電廠廠長兼總工程師、太原第一熱電廠廠長、山西省電力公司發輸電部主任。

　　(4)原 鋼，現任中國電力投資集團公司市場營銷部經理。曾任哈爾濱第三發電廠副總工程師、富拉爾基發電總廠副廠長、廠長、黑龍江省電力公司副總工程師、黑龍江省電力公司黨組成員、副總經理。

　　(5)張 然，現任山西國際電力集團公司副總經理兼發電管理有限公司總經理。曾任神頭一電廠副總工程師、柳林電廠副廠長、柳林電力有限責任公司總經理、河坡電力有限責任公司總經理、陽光發電公司總經理兼黨委副書記。

　　(6)李光華，現任中國電力投資集團公司計劃與發展部副經理。曾任國家電力公司科技環保部技術發展處副處長、處長。

　　(7)郭秋平，現任公司副總經理。曾任娘子關電廠黨委副書記、神頭第二發電廠黨委副書記、大同第一發電廠廠長、陽泉第二發電廠籌建處主任、柳林電力有限責任公司黨委書記、霍州第二發電廠籌建處主任、兆光發電有限責任公司總經理。

　　(8)王振京，現任中國電力投資集團公司財務與產權管理部高級主管。曾任河南省電力工業局財務處副處長。

　　(9)高宗澤，現任公司獨立董事。曾任中國法律服務(香港)有限公司副董事長、總經理、董事長、中國法律律師事務所首席律師，中華律師協會會長。

　　(10)駱新都，現任公司獨立董事。曾任南方證券公司副總裁，南方基金管理公司監事會主席。

　　(11)胡俞越，現任公司獨立董事，北京工商大學證券期貨研究所所長，經濟學院貿易經濟系主任。曾任中國商業史學會副會長、北京工商行政管理學會理事、中國市場學會和中國期貨業協會特聘專家。

　　(12)李端生，現任公司獨立董事，山西財經大學會計學院院長。曾任中國中青年財務研究會理事、山西省審計學會常務理事、山西省會計學會副會長、山西省總會計師學會副會長。

　　(13)白祚祥，現任山西國際電力集團有限公司副總經理。曾任山西省物價局副處長、處長、山西省地方電力公司副總經濟師兼山西省地方電力發展總公司副總經理、總經理。

　　(14)杜兆南，現任中國電力投資集團公司監察與審計部經理。曾任東北電管局兩錦電業局局長助理、副局長、電力部人教司機關處處長、國家電力公司監察局辦公室主任。

　　(15)齊抗美，現任中國電力投資集團公司黨群工作部經理。曾任赤峰電業局黨委副書記、黨委書記、局長、遼寧省電力工業局副局長、西藏電力工業廳副廳長、中國電能成套設備總公司副總經理、中國電能成套設備有限公司副總經理。

　　(16)賈 斌，現任公司黨委書記。曾任忻州地區電業局黨委副書記、書記、山西電力試驗研究所黨委書記、山西電力科學研究院黨委書記。

　　(17)郭守國，現任公司紀委書記兼工會主席。曾任漳澤電廠團委書記、組織部長，公司燃料公司經理、副總經濟師、公司紀委書記、工會主席、公司企業文化部經理。

　　(18)文生元，現任公司副總經理兼總工程師。曾任漳澤電廠檢修部主任、副總工程師、公司總工程師兼漳澤電廠廠長兼黨委書記。

　　(19)梁華軍，現任公司總會計師。曾任鄭州供電局財務處處長、副總會計師、總會計師、中國電力投資集團公司河南分公司財務產權部經理。

　　(20)王一峰，現任公司董事會秘書兼證券辦公室主任。曾任漳澤發電廠財務科科長、公司財務科科長、證券辦公室主任、財務證券部經理、副總會計師。

　　3、在股東單位任職情況

　　姓名 股東單位名稱 單位職務

　　孟振平 中國電力投資集團公司 副總經理

　　常小剛 山西國際電力集團有限公司總經理

　　原 鋼 中國電力投資集團公司 市場營銷部經理

　　張 然 山西國際電力集團有限公司副總經理兼發電管理有限公司總經理

　　李光華 中國電力投資集團公司 計劃與發展部副經理

　　王振京 中國電力投資集團公司 財務與產權部高級主管

　　白祚祥 山西國際電力集團有限公司副總經理

　　杜兆南 中國電力投資集團公司 監察與審計部經理

　　齊抗美 中國電力投資集團公司 黨群工作部經理

　　王清文 中國電力投資集團公司 華北分公司總經理、黨組副書記

　　賈 斌 中國電力投資集團公司 華北分公司黨組書記、副總經理

　　郭秋平 中國電力投資集團公司 華北分公司黨組成員、副總經理

　　文生元 中國電力投資集團公司 華北分公司黨組成員、副總經理兼總工程師

　　郭守國 中國電力投資集團公司 華北分公司黨組成員、紀檢組長、工委主任

　　梁華軍 中國電力投資集團公司 華北分公司財務總監

　　注：公司王清文、賈斌、郭秋平、文生元、郭守國、梁華軍6 位先生從2005年2 月起在控股股東方兼任了領導職務。

　　(二)在其他單位任職情況

　　姓名 其他單位名稱 擔任的職務 是否領取報酬

　　中電投霍林河煤電集團有限責任公司 董事長 否

　　孟振平

　　中電投財務有限公司 董事長 否

　　山西通寶能源股份有限公司 董事長 否

　　山西陽城國際發電有限公司 副董事長 否 常小剛

　　山西華能榆社發電有限公司 副董事長 否

　　山西陽光發電有限公司 董事 否

　　山西柳林發電有限公司 董事 否 張 然

　　山西河坡發電有限公司 董事 否

　　山西通寶能源股份有限公司 董事 否

　　山西陽光發電有限公司 監事 否 白祚祥

　　山西河坡發電有限公司 監事 否

　　杜兆南 中國電能成套有限公司 監事會召集人 否

　　齊抗美 上海電力股份有限公司 監事 否

　　北京萬方數據股份有限公司 副董事長 否

　　天弘基金管理有限公司 監事長 否 郭秋平

　　山西華澤鋁電有限公司 副董事長 否

　　北京賽迪網信息技術有限公司 監事 否

　　郭守國

　　山西華澤鋁電有限公司 監事 否

　　梁華軍 北京萬方數據股份有限公司 董事 否

　　王一峰 北京萬方數據股份有限公司 監事 否

　　(三)公司高級管理人員報酬情況

　　1、董事、監事、高級管理人員報酬確定依據：采取年度目標責任考核制度。

　　2、獨立董事在任職期間，公司每年支付津貼4 萬元(含稅)，因工作需要發生的交通、住宿、調研、考察及會議等相關費用由公司承擔。

　　3、不在公司領取報酬及津貼的董事、監事情況

　　不在公司領取報酬及津貼的董事有：孟振平、常小剛、原剛、張然、李光華、王振京；不在公司領取報酬及津貼的監事有：白祚祥、杜兆南、齊抗美。

　　4、高管人員年度報酬中2005 年度三項目標責任考核尚未兌現。

　　(四)公司董事監事高級管理人員變動情況

　　報告期內，公司董事、監事人員無變化。

　　公司原總會計師張榮華先生因年齡原因，不再擔任公司總會計師(財務負責人)。公司四屆九次董事會聘任梁華軍先生為公司總會計師(財務負責人)，聘期從2005 年2 月至2006 年7 月。

　　因年齡原因，公司四屆十三次董事會解聘張德存先生公司副總經理職務。

　　(五)公司員工情況

　　截止報告期末，公司在職員工3397 人，需承擔費用的離退休職工為501 人。

　　員工的結構如下：

　　1、專業構成情況

　　專業構成類別 人 數

　　管理人員 363

　　生產人員 1952

　　輔助生產人員 1020

　　黨群工作人員 62

　　2、教育程度情況

　　教育程度類別 人 數

　　碩士研究生及以上學歷 10

　　大學本科學歷 420

　　大學專科學歷 1008

　　中專及以下學歷 1959

　　五、公司治理結構

　　(一)公司治理情況

　　公司按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《關于在上市公司建立獨立董事制度指導意見》、《深圳證券交易所股票上市規則》等國家有關法律法規要求，不斷修訂和完善公司各項內控制度，繼續完善法人治理結構，按照現代企業制度要求規范運作，真正形成權力機構、決策機構、監督機構和執行機構的有效制衡關系，確保公司持續獲利能力，實現股東價值最大化。

　　報告期內，公司修訂了《公司章程》、《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》、《監事會工作細則》、《獨立董事制度》。

　　1、股東與股東大會：公司修訂完善了《股東大會議事規則》，并嚴格遵照執行。公司能夠確保所有股東，特別是中小股東享有平等地位；公司股東大會的召開和表決程序，包括通知、登記、提案的審議、投票、計票、表決結果的宣布、會議決議的形成、會議記錄及其簽署、公告等均符合法律、法規的要求；公司關聯交易公平合理，沒有損害公司及股東的利益。

　　2、公司的獨立性：控股股東依法行使其權利并承擔相應的義務，沒有超越股東大會直接或間接干預公司經營活動；公司與控股股東在人員、財務、資產、機構和業務方面做到“五分開”，獨立運作；在資產方面，公司擁有獨立的生產系統、輔助生產系統及配套設施，工業產權、商標、非專利技術等無形資產均由公司擁有；在機構方面，公司擁有獨立的決策管理體系、制度體系和職能體系；在財務方面，公司設有獨立的財務部門，建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度， 并在銀行獨立開戶。公司擁有獨立完整的業務和自主經營的能力，控股股東嚴格按照《公司法》、《證券法》等有關法律法規，通過公司股東大會行使出資人權力。

　　3、董事與董事會：公司修訂完善了《董事會議事規則》，并嚴格遵照執行。

　　公司董事會按法定程序召集、召開；董事選聘程序規范，董事會的構成符合法律法規的要求，職責清晰，制度健全，保證了董事會依法運作與決策。

　　4、監事和監事會：公司修訂完善了《監事會工作細則》，并嚴格遵照執行。

　　公司監事會按法定程序召集、召開；監事選聘程序規范，監事會的構成符合法律法規的要求，職責清晰，制度健全，監事能夠認真履行職責，對公司財務及董事、經理以及其他高級管理人員履行職責的情況進行監督。

　　5、績效評價與激勵約束機制：公司按照國家有關政策法規要求，制定了適合公司基礎工資加績效工資、工薪收入與績效掛鉤的績效評價體系和激勵約束機制。

　　6、相關利益者：公司能夠尊重和維護銀行及其他債權人、職工、供應商等利益相關者的合法權利，并與之積極合作，共同推動公司持續、健康地發展。

　　7、信息披露與投資者關系管理：公司制定了《信息披露管理辦法》和《投資者關系管理工作制度》，并嚴格遵照執行；公司指定董事會秘書負責信息披露工作， 認真接待股東來訪和咨詢；公司能夠按照法律、法規和公司章程的規定，真實、準確、完整、及時地披露有關信息，并保證所有股東有平等的機會獲得信息。

　　(二)獨立董事履行職責情況

　　1、獨立董事參加董事會的出席情況

　　姓 名 應參加會議 (次) 親自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次)

　　高宗澤 5 3 2 0

　　駱新都 5 4 1 0

　　胡俞越 5 5 0 0

　　李端生 5 5 0 0

　　報告期內4名獨立董事認真履行職責，傾注了充分的時間和精力確保董事會決策的公平、公正、公開和有效，對公司的對外投資擔保、關聯交易事項、高管人員的聘用等重大決策發表了獨立意見，切實維護了全體股東，特別是中、小股東的利益，促進了公司的規范運作。

　　2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

　　報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。

　　(三)公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況

　　1、業務方面：公司擁有獨立完整的業務和自主經營的能力，控股股東嚴格按照《公司法》、《證券法》等有關法律法規，通過公司股東大會行使出資人權利。

　　2、人員方面：公司在勞動、人事及工資管理等方面實行獨立，總經理、副總經理及其他高級管理人員均在本單位領取薪酬，未在控股股東單位領取薪酬；為促進公司在華北地區的發展，公司總經理、副總經理等高級管理人員在股東單位——中國電力投資集團公司華北分公司擔任了領導職務(詳見本報告第四章董事、監事在股東單位任職情況)。

　　3、資產方面：公司擁有獨立的生產系統、輔助生產系統及配套設施，工業產權、商標、非專利技術等無形資產均由公司擁有。

　　4、機構方面：公司擁有獨立的決策管理體系、制度體系和職能體系。

　　5、財務方面：公司設有獨立的財務部門，建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度，并在銀行獨立開戶。

　　(四)高級管理人員的考評及激勵情況

　　公司高級管理人員的績效評價及激勵約束機制主要是采取年度目標責任考核制度。根據董事會制訂的年度經營目標，將高級管理人員的獎懲、崗位業績同公司的經營業績、安全生產、勤政廉政等考核指標掛鉤，形成公司高級管理人員的績效評價及激勵約束機制。

　　六、股東大會情況簡介

　　報告期內，公司召開股東大會2 次。會議有關情況如下：

　　(一)2004 年度股東大會情況

　　公司2004 年度股東大會于2005 年6 月28 日在本公司10 樓會議室召開。會議由孟振平董事長主持，出席會議的股東(代理人)15 人、代表股份63,6464,661

　　股、占公司有表決權總股份75.03%。

　　大會審議并以記名方式一致通過了以下決議：

　　1、審議通過了2004 年度董事會工作報告；

　　2、審議通過了2004 年度監事會工作報告；

　　3、審議通過了2004 年度財務決算報告；

　　4、審議通過了2004 年度利潤分配議案及資本公積金轉贈股本的議案；經中瑞華恒信會計師事務所審計，公司2004 年年度實現利潤307,043.92 千元，繳納所得稅96,215.48 千元，完成凈利潤209,271.58 千元。提取10%法定盈余公積金20,927.16 千元，提取5%公益金10,463.58 千元，加年初未分配利潤 285,045.47 千元，累計可供股東分配的利潤為494,317.03 千元。

　　公司以2004 年末總股本84,825 萬股為基數，向全體股東按每10 股派發現金股利1.75 元(含稅)分配2004 年度利潤。本次股利派現148,443.75 千元，占當年凈利潤的70.93%。

　　按照財政部、國家稅務總局2005 年6 月13 日發布的《關于股息紅利個人所得稅有關政策的通知》(財稅[2005]102 號)的有關規定，對社會公眾股東的現金股利代扣代繳10%個人所得稅。扣繳10%個人所得稅 0.0175 元/股后，社會公眾股東實得現金股利0.1575 元/股。

　　2004 年度公司不進行資本公積金轉增股本。

　　5、審議通過了2004 年度利潤預分配政策的議案；

　　2005 年公司擬采取現金方式分配一次。擬按當年實現凈利潤的30%-60%比例分配。年初未分配利潤用于2005 年度的分配比例為30%-60%。

　　6、審議通過了續聘中瑞華恒信會計師事務所的議案；

　　7、關于《修改公司章程》的議案。

　　本次股東大會未有被否決的決議，公司2004 年度股東大會決議已于2005 年6 月29 日刊登在《中國證券報》、《證券時報》和巨潮資訊網上。

　　(二)2005 年相關股東會議情況

　　1、會議召開的情況

　　(1)本次股東會議召開時間

　　現場會議召開時間：2005 年12 月22 日

　　網絡投票時間：2005 年12 月20 日～2005 年12 月22 日，其中：通過證券交易所交易系統進行網絡投票的具體時間為：2005 年12 月20 日至2005 年12 月22 日每交易日上午9:30-11:30，下午13:00-15:00；通過證券交易所互聯網投票系統投票的具體時間為：2005 年12 月20 日9:30 至2005 年12 月22 日15:00。

　　(2)現場會議召開地點：太原市五一路197 號本公司十樓會議室

　　(3)會議召集人：公司董事會

　　(4)會議方式：本次股東會議采取現場投票、征集投票與網絡投票相結合的 方式

　　(5)現場會議主持人：董事長孟振平先生

　　(6)本次相關股東會議的召開符合《公司法》、《上市公司股東大會規范意見(2000 年修訂)》、《深圳證券交易所股票上市規則(2004 年修訂)》、《上市公司股權分置改革管理辦法》及公司章程等法律、法規和規范性文件的規定。

　　2、會議出席情況

　　參加本次相關股東會議的股東及股東代理人共計代表股份723,867,376 股，占公司總股本的85.34%。

　　(1)出席現場會議情況

　　出席現場會議的非流通股股東代理人2 人，代表股份614,250,000 股，占公司非流通股股份的100%，占公司總股本的72.41%；出席現場相關股東會議的流通股股東及股東代理人共計181 人，代表股份5,099,733 股，占公司流通股股份總數的2.18%(其中：委托董事會投票的流通股股東177 人，代表股份1,368,880 股，占公司流通股股份總數的0.58%)。

　　(2)網絡投票情況

　　通過網絡投票的流通股股東1,634 人，代表股份104,599,621 股，占公司流通股股份總數的44.70%，占公司總股本的12.33%。

　　3、議案的審議和表決情況

　　(1)本次相關股東會議審議通過了《山西漳澤電力股份有限公司股權分置改革方案》(以下簡稱《股權分置改革方案》)。《股權分置改革方案》詳見《山西漳澤電力股份有限公司股權分置改革說明書》，主要內容如下：

　　公司兩家非流通股股東中國電力投資集團公司和山西國際電力集團有限公司按比例以各自持有的部分股權作為對流通股股東的對價安排，即方案實施股權登記日登記在冊的流通股股東每持有10 股流通股將獲得3.2 股股份的對價安排。股權分置改革方案實施后首個交易日，公司非流通股股東持有的非流通股份即獲得上市流通權。

　　非流通股股東承諾事項：全體非流通股股東將遵守法律、法規和規章的規定，履行法定承諾義務。

　　全體非流通股股東特別承諾：

　　A、中國電力投資集團公司、山西國際電力集團有限公司承諾其持有的非流通股股份自獲得上市流通權之日起，在36 個月內不通過交易所掛牌出售。

　　B、自非流通股股份獲得流通權之日起三年，中國電力投資集團公司、山西國際電力集團有限公司在漳澤電力每年年度股東大會上依據相關規定履行程序提出分紅議案，并保證在股東大會表決時對該議案投贊成票，分紅不少于漳澤電力當年實現的可供投資者分配利潤的65%。

　　(2)《股權分置改革方案》的投票表決結果

　　全體股東表決情況：贊成票716,502,400 股，占參加本次相關股東會議有效表決權股份總數的98.98%；

　　流通股股東表決情況：贊成票102,252,400 股，占參加本次相關股東會議流通股有效表決權股份總數的93.28%。

　　本次相關股東會議表決結果已于2005 年12 月23 日刊登于《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》和巨潮資訊網上。

　　七、董事會報告

　　(一)報告期內公司經營情況討論與分析

　　2005 年，國民經濟繼續保持較快增長態勢，發電機組容量有較大幅度增長，電力供應緊張的狀況有所緩解，但國內資源約束矛盾仍然十分突出，燃煤價格持續上漲。面對嚴峻的經營形勢，公司以“深化改革、強化管理、面向市場、科學發展”為主線，狠抓安全生產管理，加大電力營銷力度，強化燃料管理，積極爭取電價政策，大力開展“質量效益年”活動，不斷加強業績評估、增收節支、市場化運營、制度建設等工作，努力克服煤價上漲帶來的經營壓力，全公司的各項工作實現了預期目標。

　　1、報告期內公司總體經營情況

　　2005 年，公司完成發電量132.70 億千瓦時。其中：公司自有發電機組發電量121.97 億千瓦時，銷售電量112.69 億千瓦時，分別比上年同期下降6.64%和7.12%，自有發電機組利用小時平均達7010 小時，繼續保持較高水平；公司受托經營山西華澤鋁電有限公司發電機組完成發電量10.73 億千瓦時，銷售電量9.78 億千瓦時。

　　2005 年，公司主營業務收入實現2,348,729.10 千元，比上年同期增長7.53%，主營業務成本完成2,022,814.70 千元，比上年同期增長19.44%，主營業務利潤實現305,743.49 千元，比上年同期下降34.9%。公司主營業務成本上升、主營業務利潤下降的主要原因是煤價上漲引起的燃料成本上升。

　　2005 年，公司投資收益實現-54,024.67 千元，比上年同期減少60,769.91 千元。主要是本報告期公司參股的山西華澤鋁電有限公司經營虧損影響所致。山西華澤鋁電有限公司因投產后開辦費一次性攤銷進入當期損益、投產初期生產不穩定等原因，2005 年虧損141,032.28 千元，影響公司凈利潤減少56,412.91 千元、每股收益下降0.0665 元/股。

　　2005 年，日元匯率出現較大幅度下跌，人民幣兌日元匯率由年初100 日元兌人民幣7.9701 元下降到年末100 日元兌人民幣6.8716 元，本報告期公司實現日元外債匯兌收益228,205.54 千元。

　　2005 年，公司實現凈利潤239,670.04 千元，較上年同期增長14.53%。

　　2、公司主營業務經營情況

　　報告期內，公司主營業務及其結構與上年同期相比未發生較大變化，受燃料價格持續上升影響，公司主營業務盈利能力與上年同期比較有一定幅度的下降。

　　報告期內，根據國家煤電聯動政策，從2005 年5 月1 日起公司所屬兩個發電公司的上網電價均有不同程度上調。其中：漳澤發電分公司上網電價由204.65 元/ 千千瓦時調整為223.35 元/千千瓦時；河津發電分公司上網電價由235.00 元/千千瓦時調整為245.00 元/千千瓦時。按照山西省物價局的規定，公司所屬發電公司全部售電量均執行批復上網電價，不再執行超發電量電價。公司上網電價的調增，部分緩解了公司煤價上漲形成的成本壓力。

　　報告期內，公司受托管理山西華澤鋁電有限公司兩臺發電機組的運營工作，雙方簽定了《山西華澤鋁電有限公司2×300MW 發電機組2005 年委托管理合同》。

　　公司負責兩臺受托管理發電機組的燃料費、水費、材料費、工資及福利費、一般修理費、其他費用、管理費用等項成本費用，兩臺受托管理發電機組的發電量，由公司按170 元/千千瓦時(不含稅)的電價與山西華澤鋁電有限公司結算售電收入。報告期內，公司向山西華澤鋁電有限公司銷售電量9.78 億千瓦時，銷售收入166,339.27 千元。

　　報告期內公司向山西省電力公司銷售電量107.40 億千瓦時，銷售收入2,082,485.13 千元，占山西省全省網控發電量的13.55%。

　　公司主營業務分行業情況列表如下：

　　金額單位：千元

　　主營業務分行業情況 行業 主營業務收入 主營業務成本 主營業務利潤率(%) 主營業務收入比上年增減(%) 主營業務成本比上年增減(%) 主營業務利潤率比上年增減(%)

　　電力 2,348,729.10 2,022,814.70 13.88 7.53 19.44 -8.59

　　3、報告期內公司資產負債變動情況

　　截止2005 年12 月31 日，公司總資產為4,519,775.54 千元，較上年同期4,682,985.81 千元減少了163,210.26 千元。與上年同期相比影響資產變動的主要項目有：(1)貨幣資金減少221,324.39 千元；(2)應收帳款增加45,004.59 千元；(3)存貨增加71,434.89 千元；(4)長期投資增加136,329.50 千元；(5)固定資產折舊增加265,399.99 千元；(6)固定資產原值增加33,799.96 千元。

　　2005 年12 月31 日止，公司負債總額2,587,956.19 千元，比上年同期2,842,602.48 千元減少了254,646.29 千元。變化的原因主要是：(1)公司借入600,000 千元低息短期借款提前償還了人民幣長期借款656,000 千元。(2)本報告期內公司根據合同約定償還日元外幣借款217,770.00 萬日元。(3)日元外債匯兌收益減少負債215,298.31 千元。

　　2005 年12 月31 日止，公司股東權益為1,925,305.77 千元，與上年同期1,834,079.48 千元相比增加了91,226.29 千元。增加的原因為：(1)本報告期實現凈利潤239,670.04 千元；(2)本報告期公司分配股利減少股東權益148,443.75 千元。

　　4、公司現金流量情況

　　2005 年度公司現金及現金等價物凈增加-221,324.39 千元。經營活動產生的現金流量凈額355,004.75 千元，比上年同期減少195,018.88 千元，主要是本年度主營業務成本上升、支出增加影響所致；投資活動的現金流出凈額為205,425.76 千元，比上年同期減少了277,082.16 千元，主要是本年度投資額比上年減少所致；籌資活動的現金流出凈額為370,903.38 千元，比上年同期增加31,153.06 千元，為歸還長期借款的現金流出。

　　5、主要控股子公司及參股子公司的經營情況及業績

　　(1)公司控股子公司經營情況及業績

　　河津電廠供水有限責任公司(公司持股比例67.38%)

　　業務性質：工業企業；

　　主要產品及服務：電廠生產用水供應；

　　注冊資本：17,605.00 千元；

　　本年度實現主營業務收入12,700.53 千元，利潤總額6,807.58 千元，凈利潤

　　4,215.58 千元。

　　(2)公司參股子公司經營情況及業績

　�、� 山西華澤鋁電有限公司(公司持股比例40%)

　　業務性質：工業企業；

　　主營范圍：電解鋁、陽級炭素、電力的生產和銷售；

　　注冊資本：1,500,000 千元；

　　本年度實現主營業務收入276,746.25 千元，利潤總額-141,032.28 千元，凈利潤-141,032.28 千元。

　　② 北京萬方數據股份有限公司(公司持股比例33.5%)

　　截止2005 年12 月31 日，北京萬方數據股份有限公司資產總額163,349.87 千元；

　　本年度實現主營業務收入128,111.23 千元，利潤總額22,376.72 千元，凈利潤15,083.08 千元。

　�、厶旌牖�金管理有限公司(公司持股比例為26%)

　　截止2005 年12 月31 日，天弘基金管理有限公司資產總額81,219.82 千元；本年度實現營業收入3,011.84 千元，利潤總額-15,437.17 千元，凈利潤-15,437.17 千元。

　　(二)公司未來發展展望

　　1、2006 年公司面臨的市場競爭格局分析

　　2005 年以來，隨著全國新增裝機容量不斷投產發電和國家宏觀調控措施取得成效，全國用電緊張局面得到緩解，2006 年，華北區域電力供需將基本保持平衡。

　　2006 年煤炭供需將保持總量基本平衡，短期內不會再度出現全面的供應緊張，但也難形成供大于求的局面，電煤價格將在高位運行。

　　2006 年，雖然全國用電緊張局面得以緩解，負荷率呈下降趨勢，但公司所屬發電機組健康狀況良好，具備增發電量的基礎條件；公司所屬發電企業上網電價在山西省內相對偏低，具有增發電量的競爭優勢，預計公司所屬發電機組發電利用小時仍將高于山西省網平均水平。2006 年，公司將繼續強化安全生產管理，提升發電設備經濟運行水平，積極與政府有關部門和省網協調，做好電力營銷工作，爭取煤電聯動電價政策，積極做好電量電價管理工作。

　　山西省是全國重要的煤炭生產基地，2006 年，公司將抓住煤炭供需逐漸趨于平衡的時機，跟蹤市場動向、尋找市場機會、把握供需節奏、拓展采購渠道，設法采購質優價廉的發電用煤，控制燃料采購價格，降低公司燃料成本。

　　2、公司2006 年度經營計劃

　　2006 年，公司將繼續全面貫徹落實黨的十六屆五中全會精神，以安全生產為基礎，以經濟效益為中心，以“深化企業改革，完善管控體系，實施精細化管理，調整產業結構，加快發展步伐，加速人才開發”為主線，努力開拓各項工作的新局面，營造和諧發展的內外部環境，不斷提升企業的市場競爭能力、發展創新能力和盈利能力。公司2006 年經營目標如下：

　　公司自有發電機組發電量完成113 億千瓦時；供電煤耗完成347 克/千瓦時；綜合廠用電率完成7.85%；

　　公司自有發電機組實現營業收入2,066,527.3 千元；

　　公司自有發電機組費用成本計劃：努力控制公司自有機組發電成本費用不超過上年同期水平。

　　公司受托管理山西華澤鋁電有限公司發電機組各項經營指標，根據公司與山西華澤鋁電公司簽定的2006 年委托管理合同確定。

　　為確保公司全面完成2006 年目標任務，公司董事會及管理層將著力做好以下工作：

　　(1)強化安全生產管理。提升發電設備經濟運行水平，努力增發電量；

　　(2)實施精細化管理。強化全面預算管理，嚴格內部財務管理，細化成本管理，確保各項經營目標的實現；

　　(3)加大結構調整力度，增強企業的可持續發展能力；

　　(4)繼續深化改革，完善內部競爭激勵機制。完善燃料管理體制，改革物資管理體制，繼續推進三項制度改革；

　　(5)加強對外協調和投資者關系管理，樹立良好的企業形象；

　　(6)建立和完善監督考核體系，確保企業安全健康發展。

　　3、公司中長期戰略規劃

　　2006 年是國家實施“十一五”規劃的開局之年，面對國民經濟快速、持續、穩定的發展形勢，根據國家能源產業政策，公司對“十一五”期間的發展戰略作了認真的分析研究，制定了公司中長期發展戰略規劃，公司發展戰略的指導思想是：以提升在山西省電力市場的地位為基礎，立足山西、面向華北、做強做大， 以發電為核心產業，不斷培育核心競爭優勢，積極發展新能源，穩步發展電力相關產業，優化產業結構和布局，提升公司在華北區域電力市場的核心競爭能力。 公司“十一五”期間的工作重點：(1)發展優勢火電項目，推進“煤電聯營” 基地建設。(2)積極發展新能源。開發風力發電等新能源項目。(3)穩步發展電力相關產業。積極向煤炭、電解鋁等電力上下游產業延伸。 為促進公司戰略規劃的實施，公司將著重加強“五項舉措”：(1)優化產業布局，加快發展步伐。(2)實現管理創新，增強發展能力。(3)實施資本運作，推進擴張戰略。(4)優化人力資源，提供人才保障。(5)創新企業文化，形成理念支撐。

　　(三)公司投資情況

　　2005 年，公司增加形成長期股權投資195,000 千元，包括：向山西華澤鋁電有限公司注入資本金160,000 千元，公司持有該公司40%的股權；參股投資中電投財務有限公司，注入資本金32,000.00 千元，公司持有該公司8%的股權；參股投資山西蒲光發電有限責任公司，注入資本金3,000.00 千元，公司持有該公司5%的股權。

　　1、募集資金使用情況

　　報告期內公司未募集資金，以前年度募集資金未延續到本年使用。

　　2、重大非募集資金項目情況

　　報告期內公司非募集資金的投資主要有：對山西華澤鋁電有限公司投資160,000.00 千元(累計投資600,000.00 千元)；對中電投財務有限公司投資32,000.00 千元；對山西蒲光發電有限責任公司投資3,000 千元。

　　(1)對山西華澤鋁電有限公司投資情況

　　報告期內公司對山西華澤鋁電有限公司出資160,000.00 千元。山西華澤鋁電有限公司是由公司(持股比例40%)和中國鋁業股份有限公司(持股比例60%) 共同出資設立的鋁電聯營公司。該鋁電聯營項目是經國家發改委批準以發改投資[2004]308 號文件開工建設的國家重點工程，總投資約6,120,000.00 千元人民幣， 注冊資本金1,500,000.00 千元。該公司配套建設28 萬噸電解鋁、16 萬噸陽極炭素

　　生產設施及兩臺300MW 燃煤發電機組。報告期內，山西華澤鋁電有限公司發電機組全部投產，電解鋁設備已經投產形成了生產能力。報告期內公司按照山西華澤鋁電有限公司建設項目進度和我公司的出資比例，注入資本金160,000.00 千元， 公司累計向該公司投入資本金600,000.00 千元。

　　報告期內，山西華澤鋁電有限公司實現利潤-141,032.28 千元。經營虧損的主要原因是，投產后開辦費一次性攤銷進入當期損益及投產初期生產不穩定等因素影響形成的經營虧損。

　　(2)對中電投財務有限公司投資情況

　　報告期內，公司對中電投財務有限公司出資32,000.00 千元，公司持有該公司8%的股權。

　　(3)對山西蒲光發電有限責任公司投資情況

　　報告期內，公司對山西蒲光發電有限責任公司出資3,000 千元，公司持有該公司5%的股權。

　　(四)董事會日常工作情況

　　1、報告期內董事會會議情況及決議內容

　　(1)公司四屆九次董事會，于2005 年2 月28 日以通訊表決方式召開。應參加表決的董事12 人，實參加表決的董事12 人，會議審議并一致通過以下決議： ① 審議通過了《關于開展娘子關第二發電廠2×600MW 機組前期工作的議案》 ② 審議通過了《關于聘任公司總會計師的議案》 公司四屆九次董事會決議公告，于3 月30 日刊登在《中國證券報》、《證券時報》和巨潮網站上。

　　(2)公司四屆十次董事會，于2005 年3 月28 日在本公司10 樓會議室召開。應到董事12 人，實到董事10 人，委托董事2 人，其中：董事常小剛、獨立董事高宗澤先生因公出差分別委托董事張然、獨立董事胡俞越先生代為出席并行使表決。公司3 名監事和高管人員列席了會議，會議由孟振平董事長主持。會議審議并一致通過以下決議：

　�、� 審議通過了《2004 年度董事會工作報告》；

　�、� 審議通過了《2004 年度總經理工作報告》；

　　③ 審議通過了《2004 年度財務決算報告》；

　�、� 審議通過了《2004 年度報告及年度報告摘要》；

　�、� 審議通過了《2004 年度利潤分配及資本公積金轉增股本預案》；

　　經中瑞華恒信會計師事務所審計，公司2004 年年度實現利潤307,043.92 千元，繳納所得稅96,215.48 千元，完成凈利潤209,271.56 千元。提取10%法定盈余公積金20,927.16 千元，提取5%公益金10,463.58 千元，加年初未分配利潤 285,045.47 千元，累計可供股東分配的利潤為494,317.03 千元。

　　公司以2004 年末總股本84,825 萬股為基數，向全體股東擬按每10 股派發現金股利1.75 元(含稅)分配2004 年度利潤。本次股利分配派現148,443.75 千元， 占當年凈利潤的70.93%，未分配利潤結余315,896.30 千元結轉以后使用。分配股利時，公司將依據稅法，對社會公眾股東的現金股利代扣代繳20%個人所得稅�？劾U20%個人所得稅 0.35 元/股后，社會公眾股東實得現金股利1.4 元/股。 2004 年度公司不進行資本公積金轉增股本。

　�、� 審議通過了《2005 度利潤預分配政策的預案》；

　　分配次數：2005 年度利潤擬分配一次。

　　分配比例：按2005 年度實現凈利潤的30%-60%比例分配；年初未分配利潤用于2005 年度的分配比例為30%-60%。

　　分配形式：采取現金形式分配。

　�、� 審議通過了《關于續聘中瑞華恒信會計師事務所的預案》；

　　⑧ 審議通過了《關于調整公司組織機構的議案》；

　�、� 審議通過了《關于召開2004 年度股東大會通知公告的議案》。

　�、佟ⅱ�、⑤、⑥、⑦及《2004 年度監事會工作報告》尚需提交股東大會批準。

　　公司四屆十次董事會決議公告，于3 月30 日刊登在《中國證券報》、《證券時報》和巨潮網站上。

　　(3)公司四屆十一次董事會，于2005 年4 月25 日在本公司10 樓會議室召開。應到董事12 人，實到董事12 人。公司5 名監事和高管人員列席了會議，會議由孟振平董事長主持，會議審議并一致通過以下決議：

　�、� 審議通過了《2005 年第一季度報告》；

　　② 審議通過了《關于修改公司章程的預案》；

　�、� 審議通過了《關于召開2004 年度股東大會的公告》。

　　定于2005 年6 月28 日上午9 00 ∶ 在公司十樓會議室(太原市五一路197 號)

　　召開2004 年度股東大會。會議主要議程：

　　a、審議2004 年度董事會工作報告；

　　b、審議2004 年度監事會工作報告；

　　c、審議2004 年度財務決算報告；

　　d、審議2004 年度利潤分配及資本公積金轉增股本議案；

　　e、審議2005 年度利潤預分配政策的議案；

　　f、審議關于續聘中瑞華恒信會計師事務所的議案；

　　g、審議修改《公司章程》的議案。

　　公司四屆十一次董事會決議公告，于4 月26 日刊登在《中國證券報》、《證券時報》和巨潮網站上。

　　(4)公司四屆十二次董事會，于2005 年8 月3 日在本公司10 樓會議室召開。

　　應到董事12 人，實到董事7 人，委托董事5 人。其中：駱新都董事委托孟振平董事、高宗澤董事委托胡俞越董事、張然董事、郭秋平董事分別委托常小剛董事、原剛董事委托李光華董事參加會議，公司監事和高管人員列席了會議，會議由孟振平董事長主持，會議審議并一致通過以下決議：

　�、� 審議通過了《2005 年上半年總經理工作報告》；

　　② 審議通過了《2005 年半年度報告》；

　　③ 審議通過了《關于修改股東大會議事規則的預案》；

　�、� 審議通過了《關于修改公司董事會議事規則的預案》；

　　⑤ 審議通過了《關于修改獨立董事制度的預案》；

　　⑥ 審議通過了《股東大會累積投票實施細則》；

　�、� 審議通過了《股東大會網絡投票實施細則》；

　�、� 審議通過了《公司重大信息內部報告制度》；

　�、� 審議通過了《關于對國內長期借款進行債務置換的議案》。

　　以上③、④、⑤、⑥、⑦尚需提交股東大會批準。

　　公司四屆十二次董事會決議公告，于8 月5 日刊登在《中國證券報》、《證券時報》和巨潮網站上。

　　(5)公司四屆十三次董事會，于2005 年10 月24 日以通訊表決方式召開。

　　應參加表決董事12 人，實參加表決的董事12 人，會議審議并一致通過以下決議：① 審議通過了《關于解聘張德存先生公司副總經理的議案》；

　　公司原副總經理張德存先生已至退休年齡，根據《公司章程》的規定，董事會解聘張德存先生公司副總經理職務。

　�、� 審議通過了《公司2005 年第三季度報告》。

　　公司四屆十三次董事會決議公告，于10 月25 日刊登在《中國證券報》、《證券時報》和巨潮網站上。

　　2、董事會對股東大會決議的執行情況

　　(1)2004 年度利潤分配的執行情況

　�、� 公司2004 年度利潤分配方案經2005 年6 月28 日召開的2004 年度股東大會審議通過。股東大會決議公告刊登于2005 年6 月29 日公司指定的報刊和網絡上。

　�、� 公司2004 年度利潤分配方案及轉增股本方案

　　經中瑞華恒信會計師事務所審計，公司2004 年年度實現利潤307,043.92 千元，繳納所得稅96,215.48 千元，完成凈利潤209,271.56 千元。提取10%法定盈余公積金20,927.16 千元，提取5%公益金10,463.58 千元，加年初未分配利潤 285,045.47 千元，累計可供股東分配的利潤為494,317.03 千元。

　　公司2004 年度利潤分配方案為：以公司現有總股本84,825 萬股為基數，向全體股東每10 股派發現金紅利1.75 元(含稅，扣稅后社會公眾股中的個人股東、投資基金實際每10 股派發現金紅利1.575 元)。

　　2004 年度公司不進行資本公積金轉增股本。

　�、� 股權登記日、除權除息日、現金紅利發放日

　　股權登記日：2005 年8 月18 日

　　除息日：2005 年8 月19 日

　　現金紅利發放日：2005 年8 月19 日

　�、� 分紅派息對象

　　截至2005 年8 月18 日下午深圳證券交易所收市后，在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司登記在冊的本公司全體股東。

　　該項決議已于2005 年8 月20 日實施完畢。

　　(2)利潤分配或資本金轉增預案

　　經中瑞華恒信會計師事務所審計，公司2004 年年度實現利潤307,043.92 千元，繳納所得稅96,215.48 千元，完成凈利潤209,271.56 千元。提取10%法定盈余公積金20,927.16 千元，提取5%公益金10,463.58 千元，加年初未分配利潤 285,045.47 千元，累計可供股東分配的利潤為494,317.03 千元。

　　公司以2004 年末總股本84,825 萬股為基數，向全體股東擬按每10 股派發現金股利1.75 元(含稅)分配2004 年度利潤。2004 年度公司不進行資本公積金轉增股本。

　　該預案尚需股東大會批準后實施。

　　(3)其他披露事項

　　① 信息披露報刊：

　　公司信息披露的指定報刊為《中國證券報》、《證券時報》，報告期內公司未變更信息披露報刊。

　�、� 注冊會計師對公司控股股東及其他關聯方占用資金情況的專項說明：

　　公司控股股東及關聯方無占用公司資金情況。

　　③ 會計師事務所對擔保事項的專項說明：

　　2003 年12 月5 日，中瑞華恒信會計師事務所對公司向山西華澤鋁電有限公司貸款擔保事宜出具了《擔保風險控制說明》：

　　山西華澤鋁電有限公司是由山西漳澤電力股份有限公司(40%)和中國鋁業股份有限公司(60%)共同出資設立的公司。截至2002 年末，漳澤電力總資產46.25 億元，凈資產16.51 億元，發電裝機容量1,740MW。公司資產優質，設備先進，是華北電網的主力發電企業，具有較強的經濟實力和市場競爭能力。該公司財務內控制度健全，在對外投資管理方面具有符合公司實際的風險防范措施。

　　① 在《公司章程》中已有針對性的風險控制條款。該《公司章程》第128 條規定：“公司董事會應當確定其運用公司資產所作出的風險投資權限，建立嚴格的審查和決策程序；重大投資項目應當組織專家、專業人員進行評審，并報股東大會批準””。

　　“為防范投資風險，投資運用資金占公司凈資產比例不超過50%”。

　　② 華澤鋁電項目為國家批準的重點建設項目，設計年產28 萬噸電解鋁、16 萬噸陽極碳素，同時建設2×300MW 燃煤發電機組。方案的項目建議書、可研報告已獲國家發改委計產業[2002]125 號、計產業[2002]1003 號文批復。就合資建設的有關事宜，漳澤電力分別于2004 年12 月24 日和2003 年1 月24 日召開董事會和臨時股東大會，并及時實施了信息披露(詳見《中國證券報》和《證券時報》)。

　　③ 加大投資風險意識管理，充分發揮股東方的作用。漳澤電力雖然只擁有山西華澤鋁電有限公司40%的權益，但兩大股東方形成了對華澤公司的共同控制。該公司董事會、監事會由股東雙方共同組成，其中：該公司的副董事長、總經理、三名副總經理之一、主要部門經理由漳澤電力選派，漳澤電力對華澤公司重大決策與另一投資方共同具有控制權和否決權。

　　八、監事會報告

　　(一)監事會的工作情況

　　報告期內，公司監事會召開年度監事會1 次，列席參加董事會5 次，股東大會2 次。

　　四屆十次監事會會議于2005 年3 月28 日在本公司10 樓會議室召開。應到監事5 人，實到監事3 人，委托監事2 人，監事齊抗美、郭守國先生因公出差分別委托監事杜兆南、賈斌先生代為出席并行使表決權。會議由監事會召集人白祚祥先生主持， 會議審議并一致通過以下決議：

　　1、審議通過了《2004 年度監事會工作報告》；

　　2、審議通過了《2004 年度財務決算報告》；

　　3、審議通過了《2004 年度報告及年度報告摘要》；

　　4、審議通過了《2004 年度利潤分配及資本公積金轉增股本預案》；

　　5、審議通過了《2005 年度利潤預分配政策的預案》。

　　公司監事會決議報告于3 月30 日刊登在《中國證券報》、《證券時報》和巨潮網站上。

　　(二)公司依法運作情況

　　公司監事會根據《公司法》等有關法律法規和《公司章程》的規定，對公司的決策程序、內部控制制度和公司董事、總經理及公司其他高級管理人員執行公司職務的行為等進行了監督與檢查，并列席了公司各次董事會和股東大會。監事會認為：公司決策程序合法，建立了良好的內部控制制度，有效地防范了管理、經營和財務風險；公司董事、總經理及其他高級管理人員執行職務時無違反法律、法規、公司章程或損害公司及全體股東利益的行為。

　　(三)檢查公司財務情況

　　本著對全體股東負責的精神，公司監事會對公司的財務狀況和財務結構進行了監督和檢查。監事會認為：公司2005年度財務決算報告真實、準確、全面地反映了公司2005年度的財務狀況，財務結構合理，財務狀況良好，符合公司的發展需求，切實維護了全體股東的利益。

　　(四)募集資金使用情況

　　公司最近一次募集資金實際投入項目與承諾項目一致，以前年度募集資金未延續到本報告期使用。

　　(五)收購出售資產交易情況

　　報告期內，公司沒有收購出售資產交易的情況。

　　(六)關聯交易情況

　　本著對全體股東負責的精神，公司監事會對公司報告期內的各項重大關聯交易進行了監督和檢查。監事會認為：公司2005年度生產經營活動中涉及的關聯交易事項公平合理，決策程序符合有關法規和公司章程的規定，不存在內幕交易和損害股東利益的行為，關聯交易的實現有利于公司長遠發展以及主營業務和利潤的增長。

　　九、重要事項

　　(一)重大訴訟、仲裁事項

　　本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。

　　(二)報告期內公司收購及出售資產、吸收合并事項的簡要情況

　　本年度公司無重大資產出售及吸收合并事項。

　　(三)報告期內公司重大關聯交易事項

　　1、與日常經營相關的關聯交易

　　(1)本報告期，公司受托經營山西華澤鋁電有限公司兩臺發電機組的生產運行，雙方簽定了《山西華澤鋁電有限公司2×300MW 發電機組2005 年委托管理合同》。公司負責兩臺受托管理發電機組的燃料費、水費、材料費、工資及福利費、一般修理費、其它費用、管理費用等成本費用(不含受托經營資產的折舊)，并按170 元/千千瓦時(不含稅)的協議電價與山西華澤鋁電有限公司結算售電收入。

　　(2)本報告期，山西華澤鋁電有限公司2×300MW 發電機組試運行期間的生產物資(包括煤、燃油、蒸汽等)全部由本公司提供，銷售價格按照市場價格和雙方協商約定的價格制訂。本年實現銷售收入47,507.82 千元。

　　關聯交易具體內容列表如下：

　　單位：千元 幣種：人民幣

　　關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價原則

　　關聯交易價格 關聯交易金額 占同類交易額的比重% 結算方式

　　山西華澤鋁電有限公司

　　公司受托管理其所屬發電機組運營工作并根據核定價格與其結算發電收入

　　以受受托管理發電機組成本加受托管理費核定售電價格170 元/ 千千瓦時

　　166,339.27 77.78 按交易電量月結

　　山西華澤鋁電有限公司

　　山西華澤鋁電有限公司

　　2×300MW 發電機組試運行期間的生產物資

　　市場價格和雙方協商約定的價格制訂

　　47,507.82 22.22 按交易額月結

　　2、其它關聯交易事項

　　(1)本報告期內，公司參股投資中電投財務有限公司32,000.00 千元，投資比例8%。中電投財務有限公司是公司控股股東中國電力投資集團公司的控股子公司。

　　(2)本公司2005 年9 月14 日與中電投財務公司簽訂短期借款合同，借款金額為150.000 千元人民幣，借款期限為自2005 年9 月15 日至2006 年3 月14 日， 借款年利率為4.698%，按季結息。

　　(3)本公司2005 年與山西國際電力集團有限公司和中國建設銀行股份有限公司山西省分行共同簽訂人民幣資金委托貸款合同，取得委托借款金額為200.000

　　千元，借款期限自2005 年9 月7 日至2006 年9 月6 日，借款年利率4.698%，按季結息。

　　(四)重大合同及其履行情況

　　報告期內，公司公司受托經營山西華澤鋁電有限公司兩臺發電機組的生產運行，雙方簽定了《山西華澤鋁電有限公司2×300MW 發電機組2005 年委托管理合同》。公司嚴格按要求履行了合同約定的各項義務。

　　(五)公司或持股5%以上股東對公開披露承諾事項的履行情況

　　報告期內公司或持股5%以上股東在指定報紙和網站上沒有披露承諾事項。

　　(六)聘任、解聘會計師事務所情況

　　本報告期，公司繼續聘任中瑞華恒信會計師事務所承擔我公司2005 年度財務報告審計工作。

　　(七)公司、董事會、董事受處罰及整改情況

　　報告期內，公司、公司董事會及董事沒有受中國證監會稽查、中國證監會行政處罰、通報批評、證券交易所公開譴責的情形。公司董事、管理層有關人員沒有被采取司法強制措施的情況。

　　(八)其他重大事項

　　1、2005 年度，公司上網電價進行了調整。從2005 年5 月1 日起，公司所屬漳澤發電分公司上網電價由204.65 元/千千瓦時(含稅，下同)調增至223.35 元/ 千千瓦時；河津發電分公司上網電價由235.00 元/千千瓦時調增至245.00 元/千千瓦時。按照山西省物價局的規定，公司所屬發電公司全部售電量均以批復上網電價執行，不再執行超發電量電價。

　　2、根據《國家計委關于國家電力公司資產重組劃分方案的批復》(計基礎[2004]2704 號)、《財政部關于電力企業重組工作中有關資產財務劃分問題的通知》(財企[2003]92 號)和《關于重慶九龍電力股份有限公司和山西漳澤電力股份有限公司部分國有股權劃轉有關問題的批復》(國資產權函[2003]116 號)等文件批準，本公司原第一大股東山西省電力公司持有的本公司股份350,122,500 股(占公司總股本的41.27%)無償轉讓給中國電力投資集團公司。從2002 起，公司實際控制人轉為中國電力投資集團公司。2005 年12 月14 日，相關轉讓手續已辦理完畢。 3、本報告期內，公司實施完成了股權分置改革方案，公司兩家非流通股股東中國電力投資集團公司和山西國際電力集團有限公司按比例以各自持有的部分股權作為對流通股股東的對價安排，即方案實施股權登記日登記在冊的流通股股東每持有10 股流通股將獲得3.2 股股份的對價安排。中國電力投資集團公司和山西

　　國際電力集團有限公司持有的非流通股股份性質變更為有限售條件的流通股，持股數由350,122,500 股和264,127,500 股分別減至307,440,900 股和231,929,100 股。

　　兩大股東中國電力投資集團公司、山西國際電力集團有限公司將遵守法律、法規和規章的規定，履行法定承諾義務。同時作出如下特別承諾：

　　A、中國電力投資集團公司、山西國際電力集團有限公司承諾其持有的非流通股股份自獲得上市流動權之日起，在36 個月內不通過交易所掛牌出售。

　　B、自非流通股股份獲得流通權之日起三年，中國電力投資集團公司、山西國際電力集團有限公司在漳澤電力每年年度股東大會上依據相關規定履行程序提出分紅議案，并保證在股東大會表決時對該議案投贊成票，分紅不少于漳澤電力當年實現的可供投資者分配利潤的65%。

　　十、財務會計報告

　　(一)審計報告

　　審 計 報 告

　　中瑞華恒信審字 [2006]第10352 號

　　山西漳澤電力股份有限公司全體股東：

　　我們審計了后附的山西漳澤電力股份有限公司(以下簡稱貴公司)2005 年12月31 日的資產負債表、合并資產負債表和2005 年度的利潤及利潤分配表、合并利潤及利潤分配表和現金流量表、合并現金流量表。這些會計報表的編制是貴公司管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表意見。

　　我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。

　　我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和《企業會計制度》的規定，在所有重大方面公允反映了貴公司2005 年12 月31 日的財務狀況及合并財務狀況以及2005 年度的經營成果及合并經營成果和現金流量、合并現金流量。

　　中瑞華恒信會計師事務所 中國注冊會計師：李秀卿

　　有限公司

　　中國·北京

　　中國注冊會計師：邵 華

　　2006年2 月16 日

　　(二)會計報表

　　資產負債表(一)

　　編制單位：山西漳澤電力股份有限公司 2005 年12 月31 日 單位：人民幣元

　　期末數 期初數 資 產 附注

　　合并 母公司 合并 母公司

　　流動資產：

　　貨幣資金 五、1 199,087,244.03 193,166,300.39 420,411,633.10 411,496,136.94

　　短期投資 五、2 - - 4,010,854.43 4,010,854.43

　　應收票據 五、3 74,759,200.00 74,759,200.00 19,800,000.00 19,800,000.00

　　應收股利 五、4 1,943,000.00 1,943,000.00 - -

　　應收賬款 五、5 262,526,786.62 262,525,456.11 217,522,191.95 217,522,191.95

　　其他應收款 五、6 59,973,228.19 59,272,906.19 58,150,856.64 57,562,518.64

　　應收補貼款 - - - -

　　預付賬款 五、7 65,128,226.84 65,128,226.84 102,673,675.60 102,673,675.60

　　存貨 五、8 169,296,982.37 169,296,982.37 97,862,090.74 97,862,090.74

　　待攤費用 五、9 1,582,713.78 1,579,838.38 1,607,576.76 1,604,804.76

　　一年內到期長期債權投資 - - - -

　　其他流動資產 - - - -

　　流動資產合計 834,297,381.83 827,671,910.28 922,038,879.22 912,532,273.06

　　長期投資：

　　長期股權投資 五、10 632,727,111.80 650,894,390.07 496,397,611.73 514,139,050.23

　　長期債權投資 - - - -

　　長期投資合計 632,727,111.80 650,894,390.07 496,397,611.73 514,139,050.23

　　固定資產:

　　固定資產原值 五、11 5,656,295,841.19 5,632,603,536.13 5,622,495,884.60 5,601,379,985.48

　　減：累計折舊 五、11 2,687,701,194.90 2,680,962,600.32 2,422,301,206.12 2,416,901,977.42

　　固定資產凈值 五、11 2,968,594,646.29 2,951,640,935.81 3,200,194,678.48 3,184,478,008.06

　　減：固定資產減值準備 - - - -

　　固定資產凈額 五、11 2,968,594,646.29 2,951,640,935.81 3,200,194,678.48 3,184,478,008.06

　　工程物資 五、12 791,176.76 791,176.76 701,535.13 701,535.13

　　在建工程 五、13 34,185,783.95 34,185,783.95 8,009,605.14 8,009,605.14

　　固定資產清理 - - - -

　　固定資產合計 3,003,571,607.00 2,986,617,896.52 3,208,905,818.75 3,193,189,148.33

　　無形資產及其他資產：

　　無形資產 五、14 43,954,547.32 43,952,255.61 47,079,883.47 47,075,091.80

　　長期待攤費用 五、15 5,224,896.91 5,224,896.91 8,563,613.98 8,563,613.98

　　其他長期資產 - - - -

　　無形資產及其他資產合計 49,179,444.23 49,177,152.52 55,643,497.45 55,638,705.78

　　遞延稅項：

　　遞延稅項借項 - - - -

　　資產總計 4,519,775,544.86 4,514,361,349.39 4,682,985,807.15 4,675,499,177.40

　　公司負責人：王清文 總會計師： 梁華軍 會計機構負責人：俞紅衛

　　資產負債表(二)

　　編制單位：山西漳澤電力股份有限公司 2005 年12 月31 日 位：人民幣元

　　期末數 期初數 負債和股東權益 附注

　　合并 母公司 合并 母公司

　　流動負債：

　　短期借款 五、16 600,000,000.00 600,000,000.00 - -

　　應付票據 - - - -

　　應付賬款 五、17 214,562,563.23 212,859,945.73 145,920,476.70 145,529,890.20

　　預收賬款 五、18 - - 550,000.00 550,000.00

　　應付工資 五、19 17,901,829.75 17,901,829.75 17,901,829.75 17,901,829.75

　　應付福利費 19,588,744.35 19,279,502.68 17,377,019.07 17,143,670.27

　　應付股利 五、20 111,074,609.86 111,074,609.86 61,089,261.30 61,089,261.30

　　應交稅金 五、21 71,672,471.56 71,003,578.90 7,482,449.70 6,941,930.69

　　其他應交款 五、22 1,602,439.61 1,601,178.35 645,319.32 638,971.09

　　其他應付款 五、23 160,965,938.98 164,747,340.78 159,491,312.35 159,479,327.35

　　預提費用 - - - -

　　預計負債 - - - -

　　一年內到期的長期負債 五、24 149,700,931.74 149,700,931.74 328,825,515.56 328,825,515.56

　　其他流動負債 - - - -

　　流動負債合計 1,347,069,529.08 1,348,168,917.79 739,283,183.75 738,100,396.21

　　長期負債：

　　長期借款 五、25 1,197,607,453.91 1,197,607,453.91 2,064,461,640.11 2,064,461,640.11

　　應付債券 - - - -

　　長期應付款 五、26 28,279,202.80 28,279,202.80 31,857,660.80 31,857,660.80

　　專項應付款 五、27 15,000,000.00 15,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00

　　其他長期負債 - - - -

　　長期負債合計 1,240,886,656.71 1,240,886,656.71 2,103,319,300.91 2,103,319,300.91

　　遞延稅項：

　　遞延稅款貸項 - - - -

　　負債合計 2,587,956,185.79 2,589,055,574.50 2,842,602,484.66 2,841,419,697.12

　　少數股東權益 6,513,584.18 - 6,303,842.21 -

　　股東權益：

　　股本 五、28 848,250,000.00 848,250,000.00 848,250,000.00 848,250,000.00

　　資本公積 五、29 448,789,751.66 448,789,751.66 448,789,751.66 448,789,751.66

　　盈余公積 五、30 257,093,936.88 257,093,936.88 221,143,430.19 221,143,430.19

　　其中:法定公益金 五、30 85,697,978.96 85,697,978.96 73,714,476.73 73,714,476.73

　　未分配利潤 五、31 371,172,086.35 371,172,086.35 315,896,298.43 315,896,298.43

　　其中：現金股利 135,720,000.00 135,720,000.00 148,443,750.00 148,443,750.00

　　未確認的投資損失

　　外幣報表折算差額

　　股東權益合計 1,925,305,774.89 1,925,305,774.89 1,834,079,480.28 1,834,079,480.28

　　負債及股東權益合計 4,519,775,544.86 4,514,361,349.39 4,682,985,807.15 4,675,499,177.40

　　公司負責人：王清文 總會計師： 梁華軍 會計機構負責人：俞紅衛

　　利潤及利潤分配表

　　編制單位：山西漳澤電力股份有限公司 2005 年 單位：人民幣元

　　2005 年 2004年

　　項 目 附注

　　合并 母公司 合并 母公司

　　一、主營業務收入 五、32 2,348,729,096.36 2,349,530,778.55 2,184,121,125.29 2,184,843,286.41

　　減：主營業務成本 五、32 2,022,814,704.18 2,030,718,753.19 1,693,573,937.18 1,701,885,126.62

　　主營業務稅金及附加 五、33 20,170,902.64 20,062,365.52 20,913,748.38 20,806,469.96

　　二、主營業務利潤 305,743,489.54 298,749,659.84 469,633,439.73 462,151,689.83

　　加：其他業務利潤 五、34 9,793,566.50 9,793,566.50 2,597,161.75 2,593,224.14

　　減：營業費用 - - - -

　　管理費用 64,130,900.97 63,892,024.63 62,775,914.83 62,643,214.51

　　財務費用 五、35 -174,630,787.95 -174,572,656.52 122,498,247.94 122,540,966.49

　　三、營業利潤 426,036,943.02 419,223,858.23 286,956,438.71 279,560,732.97

　　加：投資收益 五、36 -54,024,670.82 -51,200,231.05 6,745,243.13 9,906,184.96

　　補貼收入 - - - -

　　營業外收入 五、37 23,504,026.98 23,504,026.98 17,768,851.67 17,768,851.67

　　減：營業外支出 五、38 4,424,495.08 4,418,995.08 4,426,611.89 4,426,611.89

　　四、利潤總額 391,091,804.10 387,108,659.08 307,043,921.62 302,809,157.71

　　減：所得稅 150,030,617.52 147,438,614.47 96,215,481.88 93,537,599.76

　　少數股東權益 1,391,141.97 - 1,556,881.79 -

　　五、凈利潤 239,670,044.61 239,670,044.61 209,271,557.95 209,271,557.95

　　加：年初未分配利潤 315,896,298.43 315,896,298.43 285,045,474.18 285,045,474.18

　　其他轉入 - - - -

　　六、可供分配的利潤 555,566,343.04 555,566,343.04 494,317,032.13 494,317,032.13

　　減：提取法定盈余公積 23,967,004.46 23,967,004.46 20,927,155.80 20,927,155.80

　　提取法定公益金 11,983,502.23 11,983,502.23 10,463,577.90 10,463,577.90

　　提取職工獎勵及福

　　利基金

　　- - - -

　　提取儲備基金 - - - -

　　提取企業發展基金 - - - -

　　利潤歸還投資者 - - - -

　　七、可供股東分配的利潤 519,615,836.35 519,615,836.35 462,926,298.43 462,926,298.43

　　減：應付人優先股股利 - - - -

　　提取任意盈余公積 - - - -

　　應付普通股利 148,443,750.00 148,443,750.00 147,030,000.00 147,030,000.00

　　轉作股本的普通股

　　利

　　- - - -

　　八、未分配利潤 371,172,086.35 371,172,086.35 315,896,298.43 315,896,298.43

　　補充資料：

　　1、出售、處置部門或被投資

　　單位所得收益

　　- - - -

　　2、自然災害發生的損失 - - - -

　　3、會計政策變更增加(或減

　　少)利潤總額

　　- - - -

　　4、會計估計變更增加(或減

　　少)利潤總額

　　- - - -

　　5、債務重組損失 - - - -

　　6、其他 - - - -

　　公司負責人：王清文 總會計師：梁華軍 會計機構負責人：俞紅衛

　　現金流量表

　　編制單位：山西漳澤電力股份有限公司 2005 年 單位：人民幣元

　　2005 年 項 目 附注

　　合并 母公司

　　一、經營活動產生的現金流量：

　　銷售商品、提供勞務收到的現金 2,706,294,043.18 2,706,436,899.04

　　收到的稅費返還 2,548,969.00 2,548,969.00

　　收到的其他與經營活動有關的現金 五、39 18,851,722.70 18,793,591.27

　　現金流入小計 2,727,694,734.88 2,727,779,459.31

　　購買商品、接受勞務支付的現金 1,733,349,120.07 1,740,523,730.89

　　支付給職工以及為職工支付的現金 187,992,150.87 186,559,191.04

　　支付的各項稅費 347,788,119.10 343,857,353.06

　　支付的其他與經營活動有關的現金 五、40 103,560,590.31 103,109,431.21

　　現金流出小計 2,372,689,980.35 2,374,049,706.20

　　經營活動產生的現金流量凈額 355,004,754.53 353,729,753.11

　　二、投資活動產生的現金流量：

　　收回投資收回的現金 5,746,872.76 5,746,872.76

　　取得投資收益收到的現金 984,160.78 3,382,760.78

　　處置固定資產無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額 49,066,923.70 49,066,923.70

　　收到的其他與投資活動有關的現金 1,944,185.00 1,944,185.00

　　現金流入小計 57,742,142.24 60,140,742.24

　　購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 68,150,554.17 66,481,000.23

　　投資所支付的現金 195,017,350.00 195,017,350.00

　　支付的其他與投資活動有關的現金 - -

　　現金流出小計 263,167,904.17 261,498,350.23

　　投資活動產生的現金流量凈額 -205,425,761.93 -201,357,607.99

　　三、籌資活動產生的現金流量：

　　吸收投資所收到的現金 - -

　　借款所收到的現金 600,000,000.00 600,000,000.00

　　收到的其他與籌資活動有關的現金 - -

　　現金流入小計 600,000,000.00 600,000,000.00

　　償還債務所支付的現金 817,289,172.80 817,289,172.80

　　分配股利、利潤和償付利息所支付的現金 153,614,208.87 153,412,808.87

　　支付的其他與籌資活動有關的現金 - -

　　現金流出小計 970,903,381.67 970,701,981.67

　　籌資活動產生的現金流量凈額 -370,903,381.67 -370,701,981.67

　　四、匯率變動對現金的影響 - -

　　五、現金及現金等價物凈增加額 -221,324,389.07 -218,329,836.55

　　現金流量表(續)

　　編制單位：山西漳澤電力股份有限公司 2005 年 單位：人民幣元

　　2005 年 項 目 附注

　　合并 母公司

　　1、將凈利潤調節為經營活動現金流量：

　　凈利潤 239,670,044.61 239,670,044.61

　　少數股東損益 1,391,141.97 -

　　加：計提的資產減值準備 -2,767,056.67 -2,767,056.67

　　固定資產折舊 290,832,272.84 289,492,906.96

　　無形資產攤銷 3,498,996.15 3,496,496.19

　　長期待攤費用攤銷 8,267,087.44 8,267,087.44

　　待攤費用減少(減：增加) 24,862.98 24,966.38

　　預提費用增加(減：減少) - -

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減：收益) -22,479,036.55 -22,479,036.55

　　固定資產報廢損失 - -

　　財務費用 -174,641,824.28 -174,641,824.28

　　投資損失(減：收益) 54,480,625.74 51,656,185.97

　　遞延稅款貸項(減：借項) - -

　　存貨的減少(減：增加) -69,110,101.65 -69,110,101.65

　　經營性應收項目的減少(減：增加) -75,560,920.00 -70,670,635.45

　　經營性應付項目的增加(減：減少) 101,398,661.95 100,790,720.16

　　其他 - -

　　經營活動產生的現金流量凈額 355,004,754.53 353,729,753.11

　　2、不涉及現金收支的投資和籌資活動：

　　債務轉資本 - -

　　一年內到期的可轉換公司債券 - -

　　融資租入固定資產 - -

　　3、現金及現金等價物凈增加情況：

　　現金的期末余額 199,087,244.03 193,166,300.39

　　減：現金的期初余額 420,411,633.10 411,496,136.94

　　加：現金等價物的期末余額 - -

　　減：現金等價物的期初余額 - -

　　現金及現金等價物凈增加額 -221,324,389.07 -218,329,836.55

　　公司負責人：王清文 總會計師： 梁華軍 會計機構負責人：俞紅衛

　　合并資產減值準備明細表

　　2005 年12 月31 日

　　編制單位：山西漳澤電力股份有限公司 單位：人民幣元

　　本期轉回(減少)數

　　項 目 期初余額 本期增加數

　　價值回

　　升轉回

　　其他原因轉出合計

　　期末余額

　　一、壞賬準備合計 5,261,564.64 13,688.23 - - - 5,275,252.87

　　其中：應收賬款 - - - - - -

　　其他應收款 5,261,564.64 13,688.23 - - - 5,275,252.87

　　二、短期投資跌價準備455,954.92 - - 455,954.92 455,954.92 -

　　其中：股票投資 455,954.92 - - 455,954.92 455,954.92 -

　　債券投資 - - - - - -

　　三、存貨跌價準備合計8,022,082.87 - - 2,324,789.98 2,324,789.98 5,697,292.89

　　其中：備品備件 8,022,082.87 - - 2,324,789.98 2,324,789.98 5,697,292.89

　　原材料 - - - - - -

　　四、長期投資減值準備19,866,480.00 - - - - 19,866,480.00

　　其中：長期股權投資19,866,480.00 - - - 19,866,480.00

　　長期債權投資 - - - - - -

　　五、固定資產減值準備- - - - - -

　　其中：房屋、建筑物- - - - - -

　　機器設備 - - - - - -

　　六、無形資產減值準備- - - - - -

　　其中：專利權 - - - - - -

　　商標權 - - - - - -

　　七、在建工程減值準備- - - - - -

　　八、委托貸款減值準備- - - - - -

　　合 計 33,606,082.43 13,688.23 - 2,780,744.90 2,780,744.90 30,839,025.76

　　公司負責人：王清文 總會計師： 梁華軍 會計機構負責人：俞紅衛

　　母公司資產減值準備明細表

　　2005 年12 月31 日

　　編制單位：山西漳澤電力股份有限公司 單位：人民幣元

　　本期轉回(減少)數

　　項 目 期初余額 本期增加數

　　價值回

　　升轉回

　　其他原因轉出合計

　　期末余額

　　一、壞賬準備合計 5,261,564.64 13,688.23 - - - 5,275,252.87

　　其中：應收賬款 - - - - - -

　　其他應收款 5,261,564.64 13,688.23 - - - 5,275,252.87

　　二、短期投資跌價準備455,954.92 - - 455,954.92 455,954.92 -

　　其中：股票投資 455,954.92 - - 455,954.92 455,954.92 -

　　債券投資 - - - - - -

　　三、存貨跌價準備合計8,022,082.87 - - 2,324,789.98 2,324,789.98 5,697,292.89

　　其中：備品備件 8,022,082.87 - - 2,324,789.98 2,324,789.98 5,697,292.89

　　原材料 - - - - - -

　　四、長期投資減值準備19,866,480.00 - - - - 19,866,480.00

　　其中：長期股權投資19,866,480.00 - - - 19,866,480.00

　　長期債權投資 - - - - - -

　　五、固定資產減值準備- - - - - -

　　其中：房屋、建筑物- - - - - -

　　機器設備 - - - - - -

　　六、無形資產減值準備- - - - - -

　　其中：專利權 - - - - - -

　　商標權 - - - - - -

　　七、在建工程減值準備- - - - - -

　　八、委托貸款減值準備- - - - - -

　　合 計 33,606,082.43 13,688.23 - 2,780,744.90 2,780,744.90 30,839,025.76

　　公司負責人：王清文 總會計師： 梁華軍 會計機構負責人：俞紅衛

　　山西漳澤電力股份有限公司會計報表附注

　　2005 年12 月31 日

　　(單位：人民幣元)

　　一、公司基本情況

　　本公司前身山西省漳澤發電廠，籌建于1976 年7 月，1985 年3 月建成，由山西省電力公司和山西省地方電力公司共同投資興建，是一座大型現代化坑口火力發電企業。1992 年電廠改制為股份制企業，1997 年6 月上市，2000 年1 月14 日，本公司用配股募集資金整體收購山西河津發電有限責任公司，山西河津發電有限責任公司遂成為本公司的分公司。2005 年本公司受托經營山西華澤鋁電有限公司(以下簡稱“華澤鋁電”)兩臺300MW 發電機組，現本公司自有發電機組總裝機容量為1,740MW，受托經營機組裝機容量為600WM，主營電力生產。

　　本公司股本歷史沿革如下：

　　1993 年2 月8 日，本公司成立；1997 年5 月，本公司向社會公開發行了1,500 萬股A 股股票，1997 年6 月9 日連同2,500 萬股內部職工股共計4,000 萬股A 股股票在深圳證券交易所上市交易，上市當天本公司總股本為14,500 萬股；股票代碼為000767。1997 年10 月本公司實施了“10 送2 轉8”方案，股本增至29,000 萬股；1998 年8 月實施了“10 送2”方案，股本增加到34,800 萬股。經中國證監會證監公司字[1999]136 號文核準，本公司于1999 年12 月20 日至2000 年1 月10 日間，以1997 年12 月31 日總股本(29,000 萬股)為基數，按10:3 的比例及每股8.30 元的價格向全體股東配售新股，共計配售8,700 萬股。配售后本公司總股本增至43,500 萬股。2003 年本公司以2002 年年末總股本為基數，用資本公積按10:3 的比例轉增股本，轉增后公司股本增至56,550 萬股。2004 年7 月8 日本公司以2003 年年末總股本為基數，用資本公積按10：5 的比例轉增股本，轉增后

　　公司股本增至84,825 萬股。其中：國有法人股61,425 萬股，社會公眾股23,400 萬股。2005 年12 月本公司進行股權分置改革，公司股權分置改革方案實施后，公司總股本仍為84,825 萬股，其中有限售條件股共計539,394,627.00 股，無限售條件股共計308,855,373.00 股。

　　本公司注冊地址：太原市五一路197 號；

　　法定代表人：孟振平；

　　注冊資本：84,825 萬元人民幣。

　　二、公司采用的主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法

　　1、 會計制度

　　本公司執行《企業會計準則》和《企業會計制度》及其補充規定。

　　2、 會計年度

　　本公司的會計年度為公歷1 月1 日起至12 月31 日止。

　　3、 記賬本位幣

　　本公司以人民幣為記賬本位幣。

　　4、 記賬基礎和計價原則

　　本公司以權責發生制為記賬基礎，以歷史成本為計價原則。

　　5、 外幣業務的核算方法

　　本公司對涉及外幣的經濟業務，采用業務發生日中國人民銀行公布的市場匯價(中間價)折合為人民幣記賬，期末對外幣賬戶的外幣余額按期末市場匯價(中間價)進行調整，按期末市場匯價(中間價)折合的人民幣金額與賬面人民幣金額之間的差額，作為匯兌損益處理。其中屬于與購建固定資產有關借款產生的匯兌損益，按照借款費用資本化的原則進行處理，屬于籌建期間的匯兌損益，計入長期待攤費用，除上述情況以外發生的匯兌損益計入當期財務費用。

　　6、 現金等價物的確定標準

　　本公司現金等價物指公司持有的期限短(一般指從購買日起三個月內到期)、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

　　7、 短期投資核算方法

　　(1)短期投資計價及投資收益確認方法：

　�、俣唐谕顿Y按取得時的初始投資成本計價；購入的短期投資按實際支付的價款扣除已宣告發放但尚未領取的現金股利或已到付息期但尚未領取的利息后確定為入賬成本；

　�、诙唐谕顿Y的現金股利或利息，在實際收到時，沖減短期投資賬面價值， 但

　　已記入應收項目的現金股利或利息除外。在處置時，按所收到的處置收入與短期投資賬面價值的差額確認為當期投資損益。

　　(2)短期投資跌價準備的確認標準及計提方法：

　　①本公司期末短期投資按成本與市價孰低計價；

　�、诒竟�司按短期投資單項投資計算的市價低于按單項投資計算的成本時，則按其差額提取短期投資跌價準備。

　　8、 壞賬核算方法

　　(1)壞賬的確認標準：

　　對確實無法收回的應收款項經批準后確認為壞賬，其確認標準如下：

　　①因債務人破產或死亡，以其破產財產或遺產清償后，仍然不能收回的應收款項；

　�、谝騻鶆杖擞馄谖茨苈男袃攤�義務，且具有明顯特征表明無法收的應收款項。

　　(2)壞賬損失的核算方法：

　　采用備抵法核算。壞賬發生時，沖銷已提取的壞賬準備。

　　(3)壞賬準備的確認標準：

　　根據公司以往的經驗、債務單位的實際財務狀況和現金流量的情況，以及其他相關信息合理估計。除有確鑿證據表明該項應收款項不能收回，或收回的可能性不大外，下列各種情況不能全額計提壞賬準備：

　　①當年發生的應收款項；

　　②計劃對應收款項進行重組；

　�、叟c關聯方發生的應收款項；

　　④其他已逾期，但無確鑿證據證明不能收回的應收款項。

　　(4) 壞賬準備的計提方法：

　　壞賬準備計提方法：按賬齡分析與個別認定相結合的方法計提壞賬準備。壞賬準備具體計提方法為：按照各級賬齡的應收款項期末余額和相應的比例計提。

　　計提比例如下：

　　賬 齡計提比例

　　1年以內(含1年,下同) 一般不計提

　　1-2年5.00%

　　2-3年20.00%

　　3-4年40.00%

　　4-5年60.00%

　　5年以上100.00%

　　注：一年以內的應收款項絕大部分為向山西省電力公司銷售上網電量的應收款，由于債務方信譽良好，且本公司與債務方存在連續往來關系，回收風險極低，因此一年以內款項不計提壞賬準備。

　　9、 存貨核算方法

　　(1) 存貨分類：

　　本公司的存貨主要包括燃料、材料、事故備品、低值易耗品等。

　　(2) 存貨取得和發出的計價方法：

　　存貨在取得時按實際成本計價，領用和發出時按加權平均法計價；低值易耗品于領用時按一次攤銷法攤銷。

　　(3) 存貨的盤存制度為永續盤存制。

　　(4) 存貨跌價準備的確認標準及計提方法：

　　本公司期末存貨按成本與可變現凈值孰低計價。本公司存貨由于遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因，使存貨成本高于可變現凈值的，按單個存貨項目的可變現凈值低于存貨成本的部分提取存貨跌價準備。

　　10、 長期投資核算方法

　　(1) 長期股權投資的計價及投資收益確認方法：

　　①長期股權投資按取得時的實際成本作為初始投資成本，初始投資成本按以下原則確定：

　　·現金購入的長期股權投資按實際支付的價款扣除已宣告但尚未領取的現金股利后確定為初始投資成本。

　　·接受債務人以非現金資產抵償債務方式取得的長期股權投資，或以應收債權換入的長期股權投資，按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費確定為初始投資成本。涉及補價的，按下述規定確定受讓的長期股權投資的初始投資成本： 收到補價的，按應收債權賬面價值減去補價，加上應支付的相關稅費，作為初始投資成本。支付補價的，按應收債權的賬面價值加上支付的補價和應支付的相關稅費，作為初始投資成本。

　　·以非貨幣性交易換入的長期股權投資按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費確定為初始投資成本。涉及補價的，按下述規定確定換入的長期股權投資的初始投資成本：收到補價的，按換出資產的賬面價值加上應確認的收益和應支付的相關稅費減去補價后的余額，作為初始投資成本。支付補價的，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費和補價，作為初始投資成本。

　　·通過行政劃撥方式取得的長期股權投資，按劃出單位的賬面價值確定為初始投資成本。

　　②長期股權投資的核算方法

　　本公司對其他單位的投資占被投資單位有表決權資本總額20%以下，或雖占20%(含20%)以上但不具有重大影響的，按成本法核算。公司對其他單位的投資占被投資單位有表決權資本總額20%(含20%)以上，或雖占被投資單位有表決權資本不足20%，但有重大影響的采用權益法核算。

　　(2) 股權投資差額的攤銷方法：

　　采用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本與應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額，作為股權投資差額，分別情況進行會計處理：初始投資成本大于應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額，分十年平均攤銷計入各攤銷期的損益；初始投資成本小于應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額，記入“資本公積—股權投資準備”科目。

　　(3) 長期投資減值準備的確認標準及計提方法：

　　本公司期末長期投資按賬面價值與可收回金額孰低計量，由于市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因，導致其可收回金額低于賬面價值，按單項投資可收回金額低于其賬面價值的差額提取長期投資減值準備。

　　11、 固定資產核算方法

　　(1) 固定資產的標準：

　　本公司固定資產為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的、使用年限超過一年且單位價值較高(一般指2,000 元以上)的有形資產。

　　(2) 固定資產的計價方法：

　　固定資產按取得時的實際成本入賬。

　�、儋徶玫牟恍枰�經過建造過程即可使用的固定資產，按實際支付的買價加上支付的運雜費、包裝費、安裝成本、專業人員服務費和交納的有關稅金等,作為入賬價值。

　　②自行建造的固定資產，按建造該資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出, 作為入賬價值。

　�、弁顿Y者投資轉入的固定資產，按投資各方確認的價值作為入賬價值。

　�、苋谫Y租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產的原賬面價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者, 作為入賬價值。

　�、菰谠�有固定資產的基礎上進行改建、擴建的，按原固定資產賬面價值，加上由于改建、擴建而使該資產達到預定可使用狀態前發生的支出，減去改建、擴建過程中發生的變價收入，作為入賬價值。

　　⑥企業接受的債務人以非現金資產抵償債務方式取得的固定資產，或以應收債權換入固定資產的，按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費，作為入賬價值。涉及補價的，按下述規定確定受讓的固定資產的入賬價值：收到補價的，按應收債權賬面價值減去補價，加上應支付的相關稅費，作為入賬價值。支付補價的，按應收債權的賬面價值加上支付的補價和應支付的相關稅費，作為入賬價值。

　�、咭苑秦泿判越灰讚Q入的固定資產，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費，作為入賬價值。涉及補價的，按下述規定確定換入的固定資產的入賬價值：收到補價的，按換出資產的賬面價值加上應確認的收益和應支付的相關稅費減去補價后的余額，作為入賬價值。支付補價的，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費和補價，作為入賬價值。

　�、嘟邮芫栀浀墓潭ㄙY產，捐贈方提供了有關憑據的，按憑據上表明的金額加上應支付的相關稅費，作為入賬價值。捐贈方沒有提供有關憑據的，按如下順序確定其入賬價值：同類或類似固定資產存在活躍市場的，按同類或類似資產的市場價格估計的金額，加上應支付的相關稅費，作為入賬價值。同類或類似固定資產不存在活躍市場的，按該接受捐贈的固定資產的預計未來現金流量現值，作為入賬價值。受贈舊固定資產，按上述方法確認的價值，減去按該項資產的新舊程度估計的價值損耗后的余額，作為入賬價值。

　　⑨盤盈的固定資產，按同類或類似固定資產的市場價格，減去按該項資產的新舊程度估計的價值損耗后的余額，作為入賬價值。

　�、饨浥鷾薀o償調入的固定資產，按調出單位的賬面價值加上發生的運輸費、安裝費等相關費用，作為入賬價值。

　　(3) 固定資產分類及折舊方法：

　　固定資產折舊采用年限平均法計提折舊。在不考慮減值準備的情況下，按固定資產的類別、估計的經濟使用年限和預計凈殘值率(3%)確定的折舊年限和年折舊率如下：

　　已計提減值準備的固定資產，按該項固定資產的凈值扣除減值準備后的賬面凈額和剩余折舊年限，計提各期折舊。

　　(4) 固定資產減值準備確認標準和計提方法：

　　本公司期末對固定資產逐項進行檢查，如果由于市價持續下跌，或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因導致固定資產可收回金額低于其賬面價值的，按照單項固定資產可收回金額低于其賬面價值的差額，提取固定資產減值準備。

　　12、 在建工程核算方法

　　(1) 本公司在建工程按實際成本計價。

　　(2) 在建工程結轉為固定資產的時點：

　　在建工程達到預定可使用狀態時，按工程實際成本轉入固定資產。對已達到預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算手續的固定資產，按估計價值記賬，待確定實際價值后，再進行調整。

　　(3) 在建工程減值準備確認標準和計提方法：

　　本公司期末對在建工程進行全面檢查，若存在下列一項或若干項情況的，按單項資產可收回金額低于其賬面價值的差額，提取在建工程減值準備。

　�、匍L期停建并且預計在未來3 年內不會重新開工的在建工程；

　　固定資產類別估計使用年限年折舊率

　　電力專用設備6—30 3.23%—16.17%

　　通用設備4—18 5.39%—24.25%

　　房屋、建筑物8—35 2.77%—12.13%

　�、谒�建項目無論在性能上，還是在技術上已經落后，并且給公司帶來的經濟利益具有很大的不確定性；

　�、燮渌�足以證明在建工程已經發生減值的情形。

　　13、 借款費用核算方法

　　(1) 借款費用資本化的確認原則：

　　當同時滿足以下三個條件時，公司為購建固定資產所借入的專門借款，發生的利息、折價或溢價的攤銷、匯兌差額開始資本化，計入所購建固定資產成本：

　　①資產支出已經發生；

　�、诮杩钯M用已經發生；

　�、蹫槭官Y產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始。

　　其他的借款利息、折價或溢價的攤銷、匯兌差額，應當于發生當期確認為費用。

　　因安排專門借款而發生的輔助費用，屬于在所購建固定資產達到預定可使用狀態之前發生的，應當在發生時予以資本化；以后發生的輔助費用應當于發生當期確認為費用。如果輔助費用的金額較小，也可以于發生當期確認為費用。

　　因安排其他借款而發生的輔助費用應當于發生當期確認為費用。

　　(2) 借款費用資本化期間：

　　公司為購建固定資產所借入的專門借款，其所發生的借款費用，在所購建的固定資產達到預定可使用狀態之前發生的，在發生時予以資本化；以后發生的借款費用，應當于發生當期確認為費用。

　　如果固定資產購建過程發生中斷，借款利息按以下情況進行處理：

　�、偃绻�固定資產的購建活動發生非正常中斷，并且中斷時間連續超過3 個月，則暫停借款費用的資本化，將其確認為當期費用，直至資產的購建重新開始。

　�、谌绻�中斷是使購建的固定資產達到預定可使用狀態所必須的程序，則借款費用繼續資本化。

　　(3) 借款費用資本化金額的計算方法：

　　每一會計期間借款費用資本化金額為至當期末止購建固定資產累計支出加權平均數與資本化率的乘積數。

　　資本化率確定的原則：

　　①公司為購建固定資產只借入一筆專門借款的，資本化率為該項借款的利率與折價或溢價攤銷率之和。

　�、诠�司為購建固定資產借入一筆以上專門借款的，資本化率為這些借款的加權平均利率與加權平均折價或溢價攤銷率之和。

　　③在每一會計期間，利息和折價或溢價攤銷的資本化金額不超過當期專門借款實際發生的利息和折價或溢價攤銷金額。

　　14、 無形資產核算方法

　　(1) 無形資產計價

　　無形資產按取得時的實際成本入賬。

　　實際成本按以下原則確定：

　�、儋徣氲臒o形資產，按實際支付的價款作為實際成本。

　�、谕顿Y者投入的無形資產，按投資各方確認的價值作為實際成本；但是公司為首次發行股票而接受投資者投入的無形資產，以該無形資產在投資方的賬面價值作為實際成本。

　�、燮髽I接受的債務人以非現金資產抵償債務方式取得的無形資產，或以應收債權換入無形資產的，按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費作為實際成本。涉及補價的，按下述規定確定受讓的無形資產的實際成本：收到補價的，按應收債權賬面價值減去補價，加上應支付的相關稅費，作為實際成本。支付補價的，按應收債權的賬面價值加上支付的補價和應支付的相關稅費，作為實際成本。

　�、芤苑秦泿判越灰讚Q入的無形資產，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費作為實際成本。涉及補價的，按下述規定確定換入的無形資產的實際成本：收到補價的，按換出資產的賬面價值加上應確認的收益和應支付的相關稅費減去補價后的余額，作為實際成本。支付補價的，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費和補價，作為實際成本。

　　⑤接受捐贈的無形資產，捐贈方提供了有關憑據的，按憑據上標明的金額加上應支付的相關稅費，作為實際成本。捐贈方沒有提供有關憑據的，按如下順序確定其實際成本：同類或類似無形資產存在活躍市場的，按同類或類似資產的市場價格估計的金額，加上應支付的相關稅費作為實際成本。同類或類似無形資產不存在活躍市場的，按該接受捐贈的無形資產的預計未來現金流量現值作為實際成本。

　�、拮孕虚_發并按法律程序申請取得的無形資產，按依法取得時發生的注冊費、聘請律師費等費用作為無形資產的實際成本。

　　(2) 無形資產攤銷方法

　　無形資產自取得當月起按攤銷年限分期平均攤銷，計入損益。攤銷年限按以下原則確定：

　�、俸贤�規定受益年限但法律沒有規定有效年限的，攤銷年限按不超過合同規定的收益年限；

　�、诤贤瑳]有規定受益年限但法律規定有效年限的，攤銷年限按不超過法律規定有效年限；

　�、酆贤�規定了受益年限，法律也規定了有效年限的，攤銷年限不超過受益年限和有效年限兩者之中較短者；

　�、芎贤瑳]有規定受益年限，法律也沒有規定有效年限的，攤銷年限不超過10年。

　　(3) 無形資產減值準備確認標準和計提方法

　　本公司期末逐項檢查各項無形資產預計給公司帶來未來經濟利益的能力，對預計可回收金額低于其賬面價值的，按單項無形資產預計可收回金額低于賬面價值的差額，提取無形資產減值準備。

　　本公司期末如果預計某項無形資產已不能為公司帶來未來經濟利益的，將該項無形資產全部轉入當期損益。

　　15、 長期待攤費用核算

　　長期待攤費用按實際支出入賬。公司籌建期間發生的費用(除購建固定資產以外)，先在長期待攤費用中歸集，在公司開始生產經營當月一次計入損益。其他費用項目在其預計受益期內分期平均攤銷。

　　16、 收入確認方法

　　(1) 銷售商品

　　公司銷售收入的確認采用權責發生制的原則，在公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，公司既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施控制，與交易相關的經濟利益很可能流入公司，并且相關的收入和成本能夠可靠的計量時，確認銷售收入的實現。

　　(2) 提供勞務

　�、僭谕�一會計年度內開始并完成的勞務，在勞務完成時確認收入，確認的金額為合同或協議總金額;

　�、谌绻麆趧盏拈_始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，本公司在資產負債表日按完工百分比法確認收入。

　　在提供勞務交易的結果不能可靠估計的情況下,本公司在資產負債表日按已經發生并預計能夠補償的勞務成本金額確認收入,并按相同金額結轉成本；如果已經發生的勞務成本預計只能部分地得到補償,應按能夠得到補償的勞務成本金額確認收入,并按已經發生的勞務成本結轉成本；如果已經發生的勞務成本預計不能得到補償, 則不確認收入,并將已經發生的勞務成本確認為當期費用。

　　(3) 讓渡資產使用權

　　讓渡資產使用權而產生的使用費收入按照有關合同或協議規定的收費時間和收費方法計算確定，并應同時滿足以下條件：

　　①與交易相關的經濟利益能夠流入公司；

　�、谑杖氲慕痤~能夠可靠地計量。

　　17、 所得稅的會計處理方法

　　本公司采用應付稅款法核算企業所得稅。

　　18、 主要會計政策、會計估計變更的說明

　　本公司本年度無會計政策、會計估計變更。

　　19、 重大會計差錯更正的說明

　　本公司本年度無重大會計差錯更正。

　　20、 合并會計報表編制方法

　　(1) 合并范圍的確定原則

　　根據財政部《關于印發〈合并會計報表暫行規定〉的通知》[財會字(1995)11號]的規定，凡母公司擁有過半數以上(不包括半數)權益性資本的被投資企業和其他被母公司控制的被投資企業納入合并范圍。

　　(2) 合并會計報表編制方法

　　根據財政部《關于印發〈合并會計報表暫行規定〉的通知》[財會字(1995)11號]等文件的規定，以母公司和納入合并范圍的子公司的個別會計報表以及其他資料為依據進行編制。合并時對內部權益性投資與子公司所有者權益、內部投資收益與子公司利潤分配、內部交易事項、內部債權債務等進行了抵銷。

　　三、稅項

　　公司主要應納稅稅種及法定稅率列示如下：

　　1、 增值稅

　　本公司為增值稅一般納稅人，增值稅應納稅額為當期銷項稅額抵減可以抵扣的進項稅額后的余額，增值稅的銷項稅率為17%。

　　2、 營業稅

　　按應稅收入的5%計繳。

　　3、 城市維護建設稅

　　以應納增值稅額和營業稅額為計稅基數，按生產所在地分不同稅率計繳，其中漳澤發電分公司稅率為7%，河津發電分公司稅率為5%；

　　4、 教育費附加

　　教育費附加按實際繳納流轉稅額的3%計繳。

　　5、 企業所得稅

　　按應納稅所得額的33%計繳。

　　6、 土地使用稅

　　以應稅土地面積為計稅基數，按生產所在地分不同稅率計繳，其中漳澤發電分公司稅率為2 元/m2，河津發電分公司稅率為0.5 元/m2。

　　四、控股子公司及合營企業

　　1、 控股子公司和合營企業明細情況及合并會計報表范圍

　　公司名稱業務性質

　　注冊資本(萬元) 經營范圍本公司實際投資金額(萬元) 本公司所占權益比例 是否合并

　　河津電廠供水有限責任公司有限責任公司 17,605,000.00 供水 11,795,350.00 67.00% 是

　　2、 未納入合并會計報表范圍的子公司明細情況

　　本公司無未納入合并會計報表范圍的子公司。

　　3、 合并會計報表范圍變動的情況說明

　　本公司本年度合并會計報表范圍未發生變動。

　　五、合并會計報表主要項目注釋

　　以下注釋項目除非特別指出，余額或發生額單位均為人民幣元；期初指2004年12 月31 日 ，期末指2005 年12 月31 日，上年指2004 年度，本年指2005 年度。

　　1、 貨幣資金

　　原幣金額 折算匯率折合人民幣金額 原幣金額 折算匯率折合人民幣金額

　　現金-人民幣 27,915.98 1.00 27,915.98 52,994.60 1.00 52,994.60

　　現金小計 1.00 27,915.98 1.00 52,994.60

　　銀行存款-人民幣 193,316,382.53 1.00 193,316,382.53 385,008,952.97 1.00 385,008,952.97

　　銀行存款小計 1.00 193,316,382.53 1.00 385,008,952.97

　　其他貨幣資金-人民幣 5,742,945.52 1.00 5,742,945.52 35,349,685.53 1.00 35,349,685.53

　　其他貨幣資金小計 1.00 5,742,945.52 1.00 35,349,685.53

　　合 計 1.00 199,087,244.03 1.00 420,411,633.10

　　期初數期末數

　　項 目

　　注：貨幣資金期末數比期初數減少221,324,389.07 元，減少了52.64%。主要原因是由于本期支付對華澤鋁電的長期投資160,000,000.00 元，歸還長期借款866,854,186.20 元，歸還一年內到期的長期負債328,825,515.56 元。

　　2、 短期投資

　　(1) 短期投資明細項目列示如下：

　　項 目期初數本期增加數本期減少數期末數期末市值

　　股權投資合計4,466,809.35 17,350.00 4,484,159.35 - -

　　其中：股票投資4,466,809.35 17,350.00 4,484,159.35 - -

　　基金投資- - - - -

　　合 計4,466,809.35 17,350.00 4,484,159.35 - -

　　注：本公司短期投資全部為股票投資，期末無余額，全部售出。

　　(2) 短期投資跌價準備：

　　因資產價值

　　回升轉回數

　　其他原因轉

　　回數

　　合計

　　股權投資合計455,954.92 - - 455,954.92 455,954.92 -

　　其中：股票投資455,954.92 - - 455,954.92 455,954.92 -

　　基金投資- - - - - -

　　合 計455,954.92 - - 455,954.92 455,954.92 -

　　期初數項 目

　　期末

　　數

　　本期減少數本期

　　增加

　　數

　　3、 應收票據

　　(1)應收票據明細情況：

　　票據種類期末數期初數

　　銀行承兌匯票 74,759,200.00 19,800,000.00

　　商業承兌匯票 - -

　　合 計 74,759,200.00 19,800,000.00

　　(2)本公司無質押的商業承兌匯票。

　　4、 應收股利

　　單位名稱性質期末數期初數

　　北京萬方數據股份有限公司 2005年分配股利 1,943,000.00 -

　　合 計 1,943,000.00 -

　　5、 應收賬款

　　(1) 賬齡分析

　　金 額比例壞賬準備計提比例壞賬準備金 額比例壞賬準備計提比例壞賬準備

　　1年以內262,526,786.62 100.00% - - 217,522,191.95 100.00% - -

　　合 計262,526,786.62 100.00% - 217,522,191.95 100.00% -

　　期 初 數期 末 數

　　賬 齡

　　(2) 期末欠款前五名情況如下：

　　債務人名稱金額比例款項性質

　　山西省電力公司152,712,712.88 58.17% 電費

　　山西華澤鋁電有限公司62,648,436.39 23.86% 電費

　　長治工業園45,815,066.05 17.45% 電費

　　陽城國際發電有限公司519,115.89 0.20% 銷售款

　　三河發電有限責任公司277,798.00 0.11% 工程款

　　合 計261,973,129.21 99.79%

　　(3) 應收賬款期末數中無持本公司5%(含5%)以上有表決權股份的股東單位欠款。

　　(4) 期末應收賬款余額主要為應收山西省電力公司電費款及其他用電公司一年以內的正常電費結算款項，無回收障礙，壞賬風險極低，并且賬齡均在1 年以內，按照本公司壞賬計提政策沒有計提壞賬準備。

　　6、 其他應收款

　　(1) 賬齡分析

　　金 額比例壞賬準備計提比例壞賬準備金 額比例壞賬準備計提比例壞賬準備

　　1年以內12,262,417.12 18.79% 不提

　　- 52,023,111.90 82.04% 不提

　　-

　　1至2年47,283,362.59 72.47% 5% 644.45 2,850,740.62 4.50% 5% -

　　2至3年400,716.46 0.61% 20% - 3,223,694.89 5.08% 20% -

　　3至4年- 0.00% 40% - 68,441.17 0.11% 40% 27,376.47

　　4至5年68,441.17 0.10% 60% 41,064.70 30,611.32 0.05% 60% 18,366.79

　　5年以上5,233,543.72 8.02% 100% 5,233,543.72 5,215,821.38 8.23% 100% 5,215,821.38

　　合 計65,248,481.06 100.00% 5,275,252.87 63,412,421.28 100.00% 5,261,564.64

　　期 初 數期 末 數

　　賬 齡

　　(2) 期末欠款前五名情況如下：

　　其他應收款中年末欠款余額前五名的金額合計為56,313,242.46 元，占其他應收款總額的比例為86.31%。

　　(3) 其他應收款期末數中無持本公司5%(含5%)以上有表決權股份的股東單位欠款。

　　(4) 本年年末余額中主要為內部應收款，其中賬齡為1-2 年共計

　　47,270,473.59 元，賬齡為2-3 年共計400,716.46 元，按個別認定法確定收回可能性極大，未計提壞賬準備；其他款項按照賬齡分析法的壞賬計提標準計算年末應計提的壞賬準備。

　　7、 預付賬款

　　(1) 賬齡分析

　　金 額比例金 額比例

　　1年以內65,128,226.84 100.00% 95,473,675.60 92.99%

　　1至2年- 0.00% 2,000,000.00 1.95%

　　2至3年- 0.00% 5,200,000.00 5.06%

　　3年以上- 0.00% - 0.00%

　　合 計65,128,226.84 100.00% 102,673,675.60 100.00%

　　賬 齡

　　期 末 數期 初 數

　　注：截至2005 年12 月31 日止，預付賬款期末數比期初數減少了37,545,448.76

　　元，減少36.57%，其主要原因是由于期末預付煤款大量減少。

　　(2) 無賬齡一年以上的預付賬款。

　　(3) 預付賬款期末數中無預付持本公司5%(含5%)以上有表決權股份的股東單位的款項。

　　8、 存貨

　　(1)存貨分類明細情況：

　　金 額跌價準備金 額跌價準備

　　燃 料124,584,804.64 - 53,397,911.57 -

　　材 料8,441,839.51 - 9,543,732.52 -

　　事故備品41,699,891.07 5,697,292.89 42,852,165.84 8,022,082.87

　　低值易耗品267,740.04 - 90,363.68 -

　　合 計174,994,275.26 5,697,292.89 105,884,173.61 8,022,082.87

　　期末數期初數

　　項 目

　　(2)存貨跌價準備： 因資產價值回升轉回數其他原因轉回數合計

　　事故備品8,022,082.87 - - 2,324,789.98 2,324,789.98 5,697,292.89

　　合 計8,022,082.87 - - 2,324,789.98 2,324,789.98 5,697,292.89

　　期初數項 目期末數

　　本期減少數

　　本期增

　　加數

　　注：事故備品為以前年度采購的生產設備的備件，本年生產中使用了部分事故備品，結轉成本時轉出將跌價準備相應轉回。

　　9、 待攤費用

　　項 目 期初數 本期增加 本期攤銷

　　其他

　　轉出

　　期末數

　　期末結存原

　　因

　　養路費273,226.00 432,958.00 282,496.00 - 423,688.00 受益期未滿

　　保險費952,179.90 1,657,442.49 1,717,835.92 - 891,786.47 受益期未滿

　　報刊雜志費165,750.24 202,841.58 174,685.84 - 193,905.98 受益期未滿

　　勞保151,334.60 - 151,334.60 - -

　　衛生費36,146.07 - 36,146.07 - -

　　辦公用品28,939.95 - 28,939.95 - -

　　科技服務費- 80,000.00 6,666.67 - 73,333.33 受益期未滿

　　合 計1,607,576.76 2,373,242.07 2,398,105.05 - 1,582,713.78

　　10、 長期股權投資

　　(1)長期股權投資分類明細情況：

　　項 目期初數本期增加本期減少期末數

　　對子公司投資- - - -

　　對合營企業投資- - - -

　　對聯營企業投資496,397,611.73 164,573,427.69 63,243,927.62 597,727,111.80

　　其他股權投資19,866,480.00 35,000,000.00 - 54,866,480.00

　　股權投資差額- - - -

　　合并價差- - - -

　　減：長期投資減值準備19,866,480.00 - - 19,866,480.00

　　合 計496,397,611.73 199,573,427.69 63,243,927.62 632,727,111.80

　　(2) 權益法核算的長期股權投資：

　　被投資單位名稱

　　占被投資單位注冊資本比例 投資期限 初始投資成本 期初數 本期追加投資額

　　山西華澤鋁電有限責任公司40.00% 長期 600,000,000.00 440,000,000.00 160,000,000.00

　　北京萬方數據股份有限公司33.50% 長期 29,892,308.00 31,933,147.13 -

　　天弘投資基金26.00% 長期 26,000,000.00 24,464,464.60 -

　　合 計 655,892,308.00 496,397,611.73 160,000,000.00

　　(續上表)

　　被投資單位名稱 本期權益增減數

　　本期分得現金

　　紅利

　　累計權益增減

　　數

　　期末數

　　山西華澤鋁電有限責任公司 -56,412,913.70 -56,412,913.70 543,587,086.30

　　北京萬方數據股份有限公司 4,573,427.69 2,817,350.00 3,796,916.82 33,689,224.82

　　天弘投資基金 -4,013,663.92 -5,549,199.32 20,450,800.68

　　合 計 -55,853,149.93 2,817,350.00 -58,165,196.20 597,727,111.80

　　注：被投資單位會計政策與公司會計政策無重大差異，本公司投資變現及投

　　資收益匯回無重大限制。

　　(3)成本法核算的長期股權投資：

　　被投資單位名稱

　　占被投資單位注冊資本比例 投資期限 期初數 本期增加 本期減少 期末數

　　山西蒲光發電有限責任公司

　　5.00% 長期 - 3,000,000.00 - 3,000,000.00

　　中電投財務有限公司

　　8.00% 長期 - 32,000,000.00 - 32,000,000.00

　　賽迪網信息技術有限公司

　　12.00% 長期 19,866,480.00 - - 19,866,480.00

　　合 計 19,866,480.00 35,000,000.00 - 54,866,480.00

　　注：①本年度本公司用自有資金3,200 萬元人民幣，受讓中國電力投資集團公司(以下簡稱中電投公司)持有的中電投財務有限公司8%的股份，該事項已經本公司四屆八次董事會會議審議通過，關聯董事在表決時進行了回避。

　�、诒灸甓缺竟�司用自有資金與中電投公司共同出資建設山西蒲光發電有限責任公司，合同約定本公司共出資2,850 萬元人民幣，擁有其5%的股份，本年支付首次投資款300 萬元。

　　(4)長期投資減值準備(股權)：

　　因資產價值

　　回升轉回數

　　其他原因

　　轉回數

　　合計

　　賽迪網信息技術有限公司19,866,480.00 - - - - 19,866,480.00

　　合 計19,866,480.00 - - - - 19,866,480.00

　　期初數被投資單位名稱期末數

　　本期減少數本期

　　增加

　　數

　　注：截至2005 年12 月31 日，賽迪網信息技術有限公司的凈資產仍為負數，

　　對該公司的長期投資全額計提減值準備。

　　11、 固定資產及累計折舊

　　(1)固定資產及累計折舊明細情況：

　　項 目 期 初 數 本 期 增 加 本 期 減 少 期 末 數

　　固定資產原值

　　電力專用設備 3,900,298,197.65 31,744,981.43 4,458,321.73 3,927,584,857.35

　　房屋建筑物 1,319,085,952.33 20,106,308.94 15,307,582.61 1,323,884,678.66

　　通用設備 403,111,734.62 8,844,018.56 7,129,448.00 404,826,305.18

　　合 計 5,622,495,884.60 60,695,308.93 26,895,352.34 5,656,295,841.19

　　累計折舊

　　電力專用設備 1,788,932,635.17 182,348,796.45 3,372,531.51 1,967,908,900.11

　　房屋建筑物 446,944,677.60 66,067,557.33 8,735,671.12 504,276,563.81

　　通用設備 186,423,893.35 42,703,511.58 13,611,673.95 215,515,730.98

　　合 計 2,422,301,206.12 291,119,865.36 25,719,876.58 2,687,701,194.90

　　固定資產凈值 3,200,194,678.48 2,968,594,646.29

　　注：本年新增固定資產中由在建工程轉入共計47,808,246.73 元，直接購入共計12,887,062.20 元。本年減少固定資產全部由本公司所屬漳澤發電分公司形成，其中已提足折舊資產清理報廢共計減少21,968,290.29 元，轉讓二期輸煤系統共計減少4,542,284.05 元，其他零星資產處置共計減少384,778.00 元。

　　(2)經營租賃租出的固定資產：

　　項 目賬面原值累計折舊減值準備賬面價值

　　電力專用設備 62,301.00 43,789.81 - 18,511.19

　　房屋建筑物 16,559,543.17 3,619,180.37 - 12,940,362.80

　　通用設備 3,316,124.96 2,263,407.75 - 1,052,717.21

　　合 計 19,937,969.13 5,926,377.93 - 14,011,591.20

　　(3)固定資產減值準備：

　　本公司年末對固定資產逐項進行檢查，已經提足折舊或者已被毀損、長期閑置等可變現價值低于賬面價值的資產均在年內及時清理，清理收益或損失直接計入當期損益。截至2005 年12 月31 日止，本公司固定資產無賬面價值高于可回收金額的情況。

　　12、 工程物資

　　項 目期末數期初數

　　未安裝設備 791,176.76 701,535.13

　　合 計 791,176.76 701,535.13

　　13、 在建工程

　　(1)在建工程明細情況：

　　工程名稱 預算數 期初數 本期增加

　　本期轉入固定

　　資產數

　　漳澤鍋爐技術改造 8,077,000.00 - 7,927,089.62 7,927,089.62

　　漳澤淤灰造地工程 12,530,000.00 500,000.00 9,745,948.37 -

　　漳澤5、6號機組鍋爐煙氣脫硫工程 153,500,000.00 1,232,379.14 27,314,845.31 3,774,705.72

　　漳澤其他設備改造 15,000,000.00 6,228,029.31 5,849,374.00 11,221,716.09

　　漳澤發電設備改造 14,900,000.00 - 13,658,470.99 13,658,470.99

　　河津1＃2＃爐加固工程 - 226,000.00 226,000.00

　　河津輸煤系統技改工程 1,000,000.00 - 997,058.93 997,058.93

　　河津發電設備技改工程 5,247,000.00 48,262.50 4,593,087.06 4,641,349.56

　　河津零星技改工程 3,300,800.00 934.19 3,299,128.63 2,991,662.82

　　供水公司供水管井工程G114工業井 - 790,063.00 790,063.00

　　供水公司供水管井工程G115工業井 - 790,067.00 790,067.00

　　供水公司供水管井工程G116工業井 - 790,063.00 790,063.00

　　合計 213,554,800.00 8,009,605.14 75,981,195.91 47,808,246.73

　　(續表)

　　工程名稱 其他減少數 期末數

　　資金來

　　源

　　工程投入占

　　預算的比例

　　漳澤鍋爐技術改造 - 自有100.00%

　　漳澤淤灰造地工程 1,408,370.37 8,837,578.00 自有81.77%

　　漳澤5號、6號機組鍋爐煙氣脫硫工程 24,772,518.73 自有18.60%

　　漳澤其他改造工程 280,000.00 575,687.22 自有

　　漳澤發電設備改造 - 自有100.00%

　　河津1＃2＃爐加固工程 - 自有100.00%

　　河津輸煤系統技改工程 - - 自有100.00%

　　河津發電設備技改工程 自有100.00%

　　河津零星技改工程 308,400.00 自有100.00%

　　供水公司供水管井工程G114工業井 - - 自有

　　供水公司供水管井工程G115工業井 - - 自有

　　供水公司供水管井工程G116工業井 自有

　　合計 1,996,770.37 34,185,783.95

　　注：在建工程期末數比期初數增加26,176,178.81 元，增長了326.81%，主要原因是由于漳澤發電分公司5 號、6 號機組鍋爐煙氣脫硫工程本年施工投入達27,314,845.31 元，且截止到期末主體工程仍處于建設階段。該項工程2004 年、2005 年均取得山西省財政廳撥付的財政專項資金補貼。

　　(2)在建工程減值準備：

　　本公司在建工程各項目的工期基本保證在2 年以內，達到預定可使用狀態后能及時結轉，無長期停建的工程，無證據表明在建工程已經發生了減值，截至2005 年12 月31 日止，本公司在建工程無賬面價值高于可回收金額的情況。

　　14、 無形資產

　　(1)無形資產明細情況：

　　項 目

　　取得

　　方式

　　原始成本期初數

　　本期

　　增加數

　　本期

　　轉出數

　　土地使用權(漳電) 購入 39,519,430.82 23,670,224.82 - -

　　土地使用權(河電) 購入 26,626,417.79 22,011,408.33 - -

　　汽輪機設備維護管理系統軟件 購入 295,000.00 135,204.00 - -

　　MIS系統計算機軟件 購入 291,400.00 204,621.65 - -

　　操作票、工作票自動生成系統軟件 購入 192,000.00 184,000.00 - -

　　土地使用權(防城港) 換入 187,666.00 159,586.00 - -

　　一期輸煤系統監控軟件 購入 187,200.00 163,800.00 - -

　　電力技術競爭情報系統軟件 購入 180,000.00 75,000.01 - -

　　職工技能鑒定軟件 購入 169,800.00 4,083.38 160,000.00 -

　　用友軟件及接口系統 購入 165,600.00 165,600.00 - -

　　辦公自動化 購入 148,400.00 148,400.00 -

　　其他軟件 464,034.00 306,355.28 65,260.00 -

　　合計68,426,948.61 47,079,883.47 373,660.00 -

　　(續表)

　　項 目

　　本期

　　攤銷數

　　累計

　　攤銷數

　　期末數

　　剩余攤銷

　　年限

　　土地使用權(漳電) 1,600,000.00 17,449,206.00 22,070,224.82 14年

　　土地使用權(河電) 1,065,056.76 5,680,066.22 20,946,351.57 19年8個月

　　汽輪機設備維護管理系統軟件 135,204.00 295,000.00 - -

　　MIS系統計算機軟件 129,033.39 215,811.74 75,588.26 7-12個月

　　操作票、工作票自動生成系統軟件 96,000.00 104,000.00 88,000.00 11個月

　　土地使用權(防城港) 9,360.00 37,440.00 150,226.00 16年

　　一期輸煤系統監控軟件93,600.00 117,000.00 70,200.00 9個月

　　電力技術競爭情報系統軟件75,000.01 180,000.00 - -

　　職工技能鑒定軟件10,750.05 16,466.67 153,333.33 1年11個月

　　用友軟件及接口系統82,800.00 82,800.00 82,800.00 1年

　　辦公自動化6,183.33 6,183.33 142,216.67 1年11個月

　　其他軟件合計196,008.61 288,427.33 175,606.67 7-23個月

　　合計3,498,996.15 24,472,401.29 43,954,547.32

　　注：本公司所有無形資產全部為購買形成，無按照評估價值入賬的無形資產。

　　(2)無形資產減值準備：

　　本公司所持有各項土地所有權預計可收回金額高于賬面價值，其他各種軟件均在為本公司生產、管理正常運作。截至2005 年12 月31 日止，本公司無形資產無賬面價值高于可回收金額的情況。

　　15、 長期待攤費用

　　項 目原始發生額期初數

　　本期

　　增加數

　　本期

　　轉出數

　　造地淤灰5,520,000.00 620,000.00 3,520,000.00 -

　　灰壩12,073,791.36 7,110,280.66 1,408,370.37 -

　　排水費1,000,000.00 833,333.32 - -

　　合 計18,593,791.36 8,563,613.98 4,928,370.37 -

　　(續表)

　　項 目

　　本期

　　攤銷數

　　累計

　　攤銷數

　　期末數

　　剩余攤銷

　　年限

　　造地淤灰2,760,000.00 4,140,000.00 1,380,000.00 6個月

　　灰壩5,382,087.44 8,937,227.77 3,136,563.59 4個月

　　排水費125,000.00 291,666.68 708,333.32 5年8個月

　　合 計8,267,087.44 13,368,894.45 5,224,896.91

　　16、 短期借款

　　(1)短期借款明細情況：

　　借款類別 幣種 期末數 期初數

　　信用借款 人民幣 600,000,000.00 -

　　抵押借款 人民幣 - -

　　保證借款 人民幣 - -

　　質押借款 - -

　　合 計 600,000,000.00 -

　　注：①信用借款中包括2 億元的委托借款，是本公司2005 年與山西國際電力集團有限公司和中國建設銀行股份有限公司山西省分行共同簽訂人民幣資金委托貸款合同取得，借款期限自2005 年9 月7 日至2006 年9 月6 日，借款年利率4.698%， 按季結息。

　�、谛庞媒杩钪邪�括1.5 億元的由中電投財務公司提供的短期借款，借款期限為自2005 年9 月15 日至2006 年3 月14 日，借款年利率為4.698%，按季結息。

　　(2)逾期短期借款：

　　截至2005 年12 月31 日止，本公司無逾期短期借款。

　　17、 應付賬款

　　(1)截至2005 年12 月31 日止，應付賬款期末數為214,562,563.23 元，比期初數145,920,476.70 元，增加了68,642,086.53 元，增長47.04%，其主要原因是本公司2005 年受托經營華澤鋁電2*300MW 電機組，生產經營用燃料、材料等數量大幅增加，期末存貨賬面價值較期初增加的71,434,891.63 元中較大部分仍未付款所致。

　　(2)應付賬款期末數中無應付持本公司5%(含5%)以上有表決權股份的股東單位款項。

　　(3)賬齡超過3 年的大額應付賬款：

　　債權人名稱金額未還款原因

　　報表日后是否

　　歸還

　　修理質保金1,520,452.27 連續業務的質保金到期后償還

　　應付工程設備款562,368.08 設備質量問題未解決盡快處理

　　合 計2,082,820.35

　　18、 預收賬款

　　(1)截至2005 年12 月31 日止，預收賬款期末數為0 元，比期初數550,000.00 元，減少了100.00%，其主要原因是本公司本年度的售電收入均不采用預收款項的形式。

　　(2)預收賬款期末數中無預收持本公司5%(含5%)以上有表決權股份的股東單位款項。

　　19、 應付工資

　　截至2005 年12 月31 日，應付工資期末數為17,901,829.75 元，全部為以前年度按照工效掛鉤的工資額度計提尚未發放的工資結余。

　　20、 應付股利

　　投資者名稱未付原因期末數期初數

　　山西國際電力集團公司尚未支付46,222,312.50 -

　　中國電力投資集團公司尚未支付61,271,437.50 60,687,900.00

　　社會公眾股尚未支付3,580,859.86 401,361.30

　　合計111,074,609.86 61,089,261.30

　　注：應付股利期末比期初增加了49,985,348.56 元，增長81.82%，其主要原因是本公司2005 年進行2004 年利潤分配，應支付給本公司第二大股東—山西國際電力集團公司的現金股利尚未支付。

　　21、 應交稅金

　　稅 種稅 率期末數期初數

　　增值稅17% 26,102,580.29 21,982,123.25

　　營業稅5% 2,480,106.03 505,661.88

　　城市維護建設稅5%、7% 3,050,713.49 1,681,752.93

　　企業所得稅33% 36,401,732.08 -20,772,935.53

　　房產稅1.2%、12% 1,865,524.82 1,923,532.61

　　土地使用稅2元/m2、0.5元/m2 412,296.86 1,588,672.23

　　其他1,359,517.99 573,642.33

　　合 計71,672,471.56 7,482,449.70

　　注：①漳澤發電分公司的城市維護建設稅為7%，土地使用稅為2 元/m2；河津發電分公司的城市維護建設稅為5%，土地使用稅為0.5 元/m2。

　�、趹�交稅金期末比期初增加64,190,021.86 元，增長857.87%。主要是由于河津電廠在2004 年預繳大量所得稅稅款，造成2005 年期初應交所得稅為負數，導致本年應交稅金期末較期初增長較大。

　　③根據2003 年11 月19 日山西省國稅局晉財預[2003]87 號《關于山西漳澤電力股份有限公司所屬漳澤發電廠、檢修公司、河津發電廠企業所得稅問題的通知》以及山西省國稅局晉國稅[2004]241 號 《關于山西漳澤電力股份有限公司企業所得稅問題的批復》認定，自2004 年1 月1 日起，漳澤電廠、河津電廠在當地申報交納所得稅，稅率33%。

　　22、 其他應交款

　　項 目計繳標準期末數期初數

　　教育費附加3% 1,601,544.38 645,319.32

　　價格調控基金營業稅的1.5% 637.23 -

　　河道管理費核定258.00 -

　　合 計1,602,439.61 645,319.32

　　注：其他應交款期末比期初增加了957,120.29 元，增長148.32%。主要原因

　　是年末尚未交納的教育費附加較大。

　　23、 其他應付款

　　(1)截至2005 年12 月31 日止，其他應付款期末數為160,965,938.98 元。

　　(2)其他應付款期末數中無應付持本公司5%(含5%)以上有表決權股份的

　　股東單位款項。

　　(3)賬齡超過3 年的大額其他應付款：

　　債權人名稱金額未償還原因

　　報表日后是否

　　歸還

　　山西省財政廳71,297,554.89 能源基金盡快處理

　　住房維修金7,472,231.48 未成立物業公司盡快處理

　　工程質保金1,725,575.03 連續業務質保金到期償還

　　合 計80,495,361.40

　　注：由于山西省電力公司體制改革，本公司計提的能源基金暫在其他應付款掛賬，待明確上交單位后盡快處理。

　　(4)大額其他應付款：

　　債權人名稱 金額 性質 報表日后是否歸還

　　山西省財政廳71,297,554.89 能源基金盡快處理

　　房屋、土地轉讓暫收款25,000,000.00 資產轉讓款 手續尚未辦理

　　住房維修金7,472,231.48 未成立物業公司盡快處理

　　長治市環保局3,300,000.00 廢氣排污費06年1月份支付

　　山西省電力公司電力科學研究院1,663,389.00 發電機組監測費06年1月份支付

　　合 計108,733,175.37

　　注：本年收到房屋建筑物及土地的轉讓暫收款2,500 萬元，由于土地的資產交接手續及產權轉讓手續尚未辦理，收到的款項在其他應付款暫時掛賬。

　　24、 一年內到期的長期負債

　　(1)一年內到期的長期負債明細情況：

　　項 目期末數期初數

　　一年內到期的長期借款149,700,931.74 328,825,515.56

　　一年內到期的應付債券- -

　　一年內到期的長期應付款- -

　　合 計149,700,931.74 328,825,515.56

　　(2)一年內到期的長期借款：

　　貸款單位 幣種

　　借款

　　條件

　　年利率 借款起止日期 期末數 期初數

　　工行運城支行人民幣擔保5.76% 1999.09.13-2005.09.30 20,000,000.00

　　工行運城支行人民幣擔保5.76% 1999.11.19-2005.09.30 - 25,000,000.00

　　國家開發銀行人民幣擔保5.76% 1997.12.24-2005.06.30 - 50,088,000.00

　　國家開發銀行人民幣擔保5.76% 1997.12.24-2005.11.30 - 60,105,600.00

　　工行太原分行 日元擔保注② 2004.4.28-2006.4.15 74,850,465.87 -

　　工行太原分行日元擔保注② 2004.4.28-2006.10.15 74,850,465.87 -

　　工行太原分行日元擔保注② 2004.04.28-2005.04.15 - 86,815,957.78

　　工行太原分行日元擔保注② 2004.04.28-2005.10.15 - 86,815,957.78

　　合計149,700,931.74 328,825,515.56

　　注：①國家開發銀行和工行運城支行的借款由山西省國際電力集團有限公司(本公司第二大股東)提供擔保，工行太原分行的日元借款由中國電力投資集團公司(本公司第一大股東)提供擔保。

　�、诮刂�2005 年12 月31 日止，本公司尚擁有由中國電力投資集團公司擔保從工行太原分行取得的日元貸款，本金共計1,959,930.00 萬日元，貸款利率為6 個月的LIBOR+1.2%的利差組合的浮動利率，上述明細為1,959,930.00 萬日元貸款中2006 年4 月15 日和10 月15 日需償還的本金及截至期末已計提尚未支付的借款利息。

　�、劢刂�2005 年12 月31 日止，本公司無已到期未償還的借款。

　　25、 長期借款

　　貸款單位 幣種

　　借款

　　條件

　　年利

　　率

　　借款起止日期 期末數 期初數

　　工行太原分行日元擔保注③ 2004.04.28-2007.04.15 74,850,465.87 86,815,957.78

　　工行太原分行日元擔保注③ 2004.04.28-2007.10.15 74,850,465.87 86,815,957.78

　　工行太原分行日元擔保注③ 2004.04.28-2008.04.15 74,850,465.87 86,815,957.78

　　工行太原分行日元擔保注③ 2004.04.28-2008.10.15 74,850,465.87 86,815,957.78

　　工行太原分行日元擔保注③ 2004.04.28-2009.04.15 74,850,465.87 86,815,957.78

　　工行太原分行日元擔保注③ 2004.04.28-2009.10.15 74,850,465.87 86,815,957.78

　　工行太原分行日元擔保注③ 2004.04.28-2010.04.15 74,850,465.87 86,815,957.78

　　工行太原分行日元擔保注③ 2004.04.28-2010.10.15 74,850,465.87 86,815,957.78

　　工行太原分行日元擔保注③ 2004.04.28-2011.04.15 74,850,465.87 86,815,957.78

　　工行太原分行日元擔保注③ 2004.04.28-2011.10.15 74,850,465.87 86,815,957.78

　　工行太原分行日元擔保注③ 2004.04.28-2012.04.15 74,850,465.87 86,815,957.78

　　工行太原分行日元擔保注③ 2004.04.28-2012.10.15 74,850,465.87 86,815,957.78

　　工行太原分行日元擔保注③ 2004.04.28-2013.04.15 74,850,465.87 86,815,957.78

　　工行太原分行日元擔保注③ 2004.04.28-2013.10.15 74,850,465.87 86,815,957.78

　　工行太原分行日元擔保注③ 2004.04.28-2014.04.15 74,850,465.87 86,815,957.78

　　工行太原分行日元擔保注③ 2004.04.28-2014.10.15 74,850,465.86 86,815,957.78

　　工行太原分行日元擔保注③ 2004.04.28-2006.04.15 - 86,815,957.78

　　工行太原分行日元擔保注③ 2004.04.28-2006.10.15 - 86,815,957.85

　　工行運城分行人民幣擔保5.76% 1999.11.19-2006.09.30 - 5,000,000.00

　　工行運城分行人民幣擔保5.76% 1999.12.17-2006.09.30 - 30,000,000.00

　　工行運城分行人民幣擔保5.76% 1999.12.17-2007.09.30 - 26,000,000.00

　　(續表)

　　貸款單位 幣種

　　借款

　　條件

　　年利

　　率

　　借款起止日期 期末數 期初數

　　國家開發銀行人民幣擔保5.76% 1997.12.24-2006.06.30 - 50,088,000.00

　　國家開發銀行人民幣擔保5.76% 1997.12.24-2006.11.30 - 60,105,600.00

　　國家開發銀行人民幣擔保5.76% 1997.12.24-2007.06.30 - 50,088,000.00

　　國家開發銀行人民幣擔保5.76% 1997.12.24-2007.11.30 - 60,105,600.00

　　國家開發銀行人民幣擔保5.76% 1997.12.24-2008.06.30 - 50,088,000.00

　　國家開發銀行人民幣擔保5.76% 1997.12.24-2008.11.30 - 60,105,600.00

　　國家開發銀行人民幣擔保5.76% 1997.12.24-2009.06.30 - 50,088,000.00

　　國家開發銀行人民幣擔保5.76% 1997.12.24-2009.12.24 - 60,105,600.00

　　合計1,197,607,453.91 2,064,461,640.11

　　注：①國家開發銀行和工行運城支行的借款由山西省國際電力集團有限公司提供擔保，工行太原分行的日元借款由中國電力投資集團公司提供擔保。

　�、诒灸晏崆皟斶�工行運城支行及國家開發銀行的未到期人民幣長期借款，共計500,800,00.00 元，期末長期借款余額全部為下述日元貸款。

　�、劢刂�2005 年12 月31 日止，本公司尚擁有由中國電力投資集團公司擔保從工行太原分行取得的日元貸款，本金共計1,959,930.00 萬日元，貸款利率為6 個月的LIBOR+1.2%的利差組合的浮動利率，上述明細為1,959,930.00 萬日元貸款中2007 年以后(包括2007 年)需償還的本金及截至期末已計提尚未支付的借款利息。

　　④截至2005 年12 月31 日止，本公司無已到期未償還的長期借款。

　　26、 長期應付款

　　種 類 期限 初始金額 應計利息 期末數

　　長治郊區土地局土地出讓金20年37,083,000.00 - 23,676,878.00

　　河津市土地局土地出讓金7年26,626,417.79 - 4,602,324.80

　　合 計- 28,279,202.80

　　27、 專項應付款

　　項 目 撥款單位 款項用途 期末數 期初數

　　5#、6#(1*210MW)燃

　　煤機組煙氣脫硫

　　山西省財政廳

　　建設石灰石—石膏濕

　　法脫硫裝置

　　15,000,000.00 7,000,000.00

　　合 計15,000,000.00 7,000,000.00

　　注：專項應付款期末比期初增加8,000,000.00 元，全部為山西省財政廳撥付給本公司所屬漳澤電力分公司進行煙氣脫硫工程的財政專項資金。

　　28、 股本

　　金額比例發行新股送股

　　公積金

　　轉股

　　其他小計金額比例

　　一、有限售條件股份

　　1.國家持股- - - -

　　2.國有法人持股614,250,000.00 72.41% - -74,880,000.00 - - -74,880,000.00 539,370,000.00 63.59%

　　3.其他內資持股18,657.00 0.0022% - 5,970.00 - - 5,970.00 24,627.00 -

　　其中：境內法人持股- - - - - - - - -

　　境內自然人持股18,657.00 0.0022% 5,970.00 - 5,970.00 24,627.00 0.0029%

　　4.外資持股- - - - - - - - -

　　其中：境外法人持股- - - - - - - - -

　　境外自然人持股- - - - - - - - -

　　有限售條件股份合計614,268,657.00 72.42% - -74,874,030.00 - - -74,874,030.00 539,394,627.00 63.59%

　　二、無限售條件股份

　　1.人民幣普通股233,981,343.00 27.58% - 74,874,030.00 - - 74,874,030.00 308,855,373.00 36.41%

　　2.境內上市的外資股- - - - - - - - -

　　3.境外上市的外資股- - - - - - - - -

　　4.其他- - - - - - - - -

　　無限售條件股份合計233,981,343.00 27.58% - 74,874,030.00 - - 74,874,030.00 308,855,373.00 36.41%

　　三、股份總數848,250,000.00 100.00% - - - - - 848,250,000.00 100.00%

　　期末數

　　項 目

　　本期增減變動(+、-) 期初數

　　注：①2005 年本公司在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司的國有法人股股權變更登記手續已全部完成，將原山西省電力公司持有本公司350,122,500 股股份(占公司總股份的41.27%)過戶至中國電力投資集團公司。

　　②本公司2005 年12 月進行股權分置改革，本公司兩家非流通股股東中國電力投資集團公司和山西國際電力集團有限公司按比例以各自持有的部分股權作為對流通股股東的對價安排，即方案實施股權登記日登記在冊的流通股股東每持有10 股流通股將獲得3.2 股股份的對價安排。改革執行后本公司總股本未發生變化。中國電力投資集團公司和山西國際電力集團有限公司持有的非流通股股份性質變更為有限售條件的流通股，持股數由350,122,500 股和264,127,500 股分別減至307,440,900 股和231,929,100 股。

　　29、 資本公積

　　項 目期初數本期增加本期減少期末數

　　資本溢價446,601,192.53 - - 446,601,192.53

　　接受捐贈非現金資產準備1,346,909.13 - - 1,346,909.13

　　股權投資準備- - - -

　　撥款轉入841,650.00 - - 841,650.00

　　外幣資本折算差額- - - -

　　資產評估增值準備- - - -

　　關聯交易差價- - - -

　　其他資本公積- - - -

　　合 計448,789,751.66 - - 448,789,751.66

　　30、 盈余公積

　　項 目期初數本期增加本期減少期末數

　　法定盈余公積147,428,953.46 23,967,004.46 - 171,395,957.92

　　任意盈余公積- - - -

　　法定公益金73,714,476.73 11,983,502.23 - 85,697,978.96

　　儲備基金- - -

　　企業發展基金- - -

　　合 計221,143,430.19 35,950,506.69 - 257,093,936.88

　　注：本年新增法定盈余公積全部為年末按照凈利潤10%提取，新增法定公益金全部為年末按照凈利潤5%提取。

　　31、 未分配利潤

　　(1)利潤分配順序及比例：

　　按本公司章程規定，依法繳納所得稅后的利潤，按下列順序進行分配：

　　①彌補以前年度虧損；

　�、谔崛�10%的法定盈余公積金；

　�、厶崛�5%的法定公益金；

　�、芊峙涔蓶|股利。

　　(2)未分配利潤增減變動：

　　項 目金 額

　　調整前年初未分配利潤315,896,298.43

　　調整年初未分配利潤-

　　調整后年初未分配利潤315,896,298.43

　　加:本年合并凈利潤239,670,044.61

　　盈余公積轉入-

　　其他轉入-

　　減:提取法定盈余公積23,967,004.46

　　提取公益金11,983,502.23

　　提取任意盈余公積-

　　應付普通股股利148,443,750.00

　　轉作股本的普通股股利-

　　年末未分配利潤371,172,086.35

　　注：2005 年6 月28 日公司召開的2004 年度股東大會審議通過了公司2004 年度利潤分配方案，每10 股派發現金股利1.75 元(含稅)，共計派發股利148,443,750.00 元。公司于2005 年8 月11 日刊登2004 年度分紅派息實施公告， 派發股息的股權登記日為2005 年8 月18 日，除息日、現金紅利發放日為2005 年8 月19 日。

　　32、 主營業務收入和主營業務成本

　　(1) 各業務分部主營業務收入和主營業務成本

　　主營業務收入主營業務成本主營業務收入主營業務成本

　　售電收入 2,348,729,096.36 2,018,018,227.99 2,184,121,125.29 1,689,431,781.10

　　供水收入 - 4,796,476.19 - 4,142,156.08

　　小 計 2,348,729,096.36 2,022,814,704.18 2,184,121,125.29 1,693,573,937.18

　　主營業務項目

　　本年數上年數

　　注：主營業務收入本年比上年增加164,607,971.07 元，增長了7.54%，主要原因是由于本年受托經營華澤鋁電的2*300MW 發電機組，這兩臺發電機組本年的售電收入為166,339,267.43 元。

　　主營業務成本本年比上年增加329,240,767.00 元，增長了19.44%，主要原因是由于本年度漳澤發電分公司的平均煤炭使用價格比上年上漲了32.55%，河津發電分公司的平均煤炭使用價格比上年上漲了23.37%；另外本公司本年度受托經營華澤鋁電的2*300MW 發電機組， 這兩臺機組本年的主營業務成本為158,832,724.53 元。

　　(2)本公司前五名客戶銷售的收入總額為2,348,355,995.96 元，占公司全部銷售收入的99.98%。

　　33、 主營業務稅金及附加

　　計提比例金額計提比例金額

　　城建稅5%、7% 13,368,303.96 5%、7% 13,893,682.75

　　教育費附加3% 6,652,598.68 3% 6,870,065.63

　　河道管理費核定稅率150,000.00 核定稅率150,000.00

　　合 計20,170,902.64 20,913,748.38

　　上年數本年數

　　項 目

　　注：河道工程維護管理費僅河津發電分公司繳納，由河津市地方稅務局核定2005 年應交該項稅款15 萬。

　　34、 其他業務利潤

　　收入成本利潤收入成本利潤

　　銷售發電物資47,507,819.12 39,256,895.52 8,250,923.60 - - -

　　受托生產準備18,326,331.54 17,026,707.31 1,299,624.23 - - -

　　檢修工程10,621,605.86 10,495,852.99 125,752.87 4,520,100.83 4,435,667.69 84,433.14

　　承包業務4,526,549.94 4,795,821.53 -269,271.59 4,017,328.10 1,824,895.50 2,192,432.60

　　出租房屋1,112,154.08 823,635.72 288,518.36 1,021,570.45 935,455.17 86,115.28

　　材料銷售110,086.13 12,067.10 98,019.03 254,988.71 20,807.98 234,180.73

　　合 計82,204,546.67 72,410,980.17 9,793,566.50 9,813,988.09 7,216,826.34 2,597,161.75

　　項 目

　　本年數上年數

　　注：其他業務利潤本年比上年增加7,196,404.75 元，增長了277.09%，主要原因是本年發生對關聯方華澤鋁電銷售發電物資和受托組織生產準備的交易， 銷售發電物資的詳細交易描述見七、(二)、1 第②項，受托生產準備的詳細交易描述見七、(二)、2。

　　35、 財務費用

　　項 目本年數上年數

　　利息支出56,121,996.77 72,535,172.87

　　減：利息收入2,623,953.67 4,266,991.95

　　匯兌損失- 53,091,615.59

　　減：匯兌收入228,205,538.40 -

　　手續費37,275.95 -

　　其他39,431.40 1,138,451.43

　　合 計-174,630,787.95 122,498,247.94

　　注：財務費用本年比上年減少297,129,035.89 元，減少242.56%，其主要原因是：①本年度長期借款減少，利息支出比上年減少16,413,176.10 元，②人民幣兌日元的匯率由期初6.8716 增長為期末的7.9701，日元長期借款形成大額匯兌收益，僅匯兌收益一項致使本年財務費用減少281,297,153.99 元。

　　36、 投資收益

　　項 目本年數上年數

　　股票投資收益1,828,479.11 2,783,407.89

　　債權投資收益- -

　　其他股權投資收益(成本法) - -

　　聯營或合營公司分來的利潤- -

　　期末調整的被投資單位所有者權益凈增減額-55,853,149.93 3,961,835.24

　　股權投資差額攤銷- -

　　股權轉讓收益- -

　　其他- -

　　減:計提的長期股權投資減值準備- -

　　合 計-54,024,670.82 6,745,243.13

　　注：①本公司投資收益匯回不存在重大限制。

　�、诒竟�司投資的山西華澤鋁電有限公司在本年正式投產，因投產后開辦費一次性攤銷進入當期損益、投產初期生產不穩定等原因，2005 年虧損金額較大，本年度按照權益法核算確認的對該公司的投資收益共計-56,412,913.70 元。

　　37、 營業外收入

　　項 目本年數上年數

　　漳澤電廠一期輸煤系統補償- 9,450,000.00

　　處置固定資產凈收益20,279,036.55 332,839.15

　　固定資產盤盈- 51,315.49

　　教育費附加返還2,548,969.00 6,839,611.00

　　太長高速土地拆遷補償費- 1,033,731.80

　　其 他676,021.43 61,354.23

　　合計23,504,026.98 17,768,851.67

　　注：①營業外收入本年比上年增加5,735,175.31 元，增長32.28%，主要原因是當期處置固定資產凈收益比上年有較大幅度增長。

　�、诮逃�費附加返還款是根據山西省地方稅務局制定的教育費附加征收規定的條款，對辦有職工子弟學校，并繳納教育費附加的單位，按照上年實繳金額的一定比例返還。本公司2005 年的返還比例為50%。

　　38、 營業外支出

　　項 目本年數上年數

　　處理固定資產凈損失- 1,043,117.74

　　子弟學校經費2,945,798.30 2,653,829.70

　　兵役優待費86,740.52 95,825.00

　　賠償金59,475.56 35,961.37

　　其他1,332,480.70 597,878.08

　　合 計4,424,495.08 4,426,611.89

　　39、 收到的其他與經營活動有關的現金

　　公司本年度“收到的其他與經營活動有關的現金”18,851,722.70 元, 其中價值較大的項目列示如下：

　　項 目金 額

　　收山西省財政廳脫硫項目專項資金8,000,000.00

　　收山西華澤鋁電有限責任公司綠化賠款1,500,000.00

　　收山西省財政廳款1,140,000.00

　　收中電投公司科學進步獎1,079,680.00

　　收工程投標保證金883,280.00

　　收山西省財政廳多發多供款720,000.00

　　收山西太長高速公路有限責任公司拆遷費267,252.27

　　收山西華澤鋁電有限責任公司專項獎勵50,000.00

　　收山西華澤鋁電有限責任公司工程獎勵款50,000.00

　　收個人項目獎40,000.00

　　合 計13,730,212.27

　　40、 支付的其他與經營活動有關的現金

　　公司本年度“支付的其他與經營活動有關的現金”103,560,590.31 元, 其中價值較大的項目列示如下：

　　項 目金 額

　　漳澤發電分公司支付排污費17,222,495.00

　　河津發電分公司支付排污費17,240,987.00

　　辦公、差旅等管理費用23,203,613.50

　　還山西省電力公司以前年度往來款10,800,000.00

　　項目部借款8,194,904.12

　　預付房租款4,950,411.96

　　支付財產保險費1,018,640.02

　　漳澤發電分公司支付排灰費1,044,660.00

　　河津發電分公司稅務咨詢費60,000.00

　　合 計83,735,711.60

　　六、母公司會計報表主要項目注釋

　　1、 應收賬款

　　(1) 賬齡分析

　　金 額比例

　　壞賬準

　　備計提

　　比例

　　壞賬

　　準備

　　金 額比例

　　壞賬準

　　備計提

　　比例

　　壞賬

　　準備

　　1年以內262,525,456.11 100.00% - - 217,522,191.95 100.00% - -

　　合 計262,525,456.11 100.00% - 217,522,191.95 100.00% -

　　期 初 數期 末 數

　　賬 齡

　　(2) 期末欠款前五名情況如下：

　　債務人名稱金額比例款項性質

　　山西省電力公司152,712,712.88 58.17% 電費

　　山西華澤鋁電有限公司62,648,436.39 23.86% 電費

　　長治工業園45,815,066.05 17.45% 電費

　　陽城國際發電有限公司519,115.89 0.20% 工程款

　　三河發電有限責任公司277,798.00 0.11% 工程款

　　合 計261,973,129.21 99.79%

　　(3) 應收賬款期末數中無持本公司5%(含5%)以上有表決權股份的股東單位欠款。

　　(4) 期末應收賬款余額主要為應收山西省電力公司電費款及其他用電公司一年以內的正常電費結算款項，無回收障礙，壞賬風險極低，并且賬齡均在1 年以內，按照本公司壞賬計提政策沒有計提壞賬準備。

　　2、 其他應收款

　　(1) 賬齡分析

　　金 額比例

　　壞賬準

　　備計提

　　比例

　　壞賬準備金 額比例

　　壞賬準

　　備計提

　　比例

　　壞賬準備

　　1年以內11,562,095.12 17.91%

　　不提

　　- 51,434,773.90 81.87%

　　不提

　　-

　　1至2年47,283,362.59 73.25%

　　5%

　　644.45 2,850,740.62 4.54%

　　5%

　　-

　　2至3年400,716.46 0.62%

　　20%

　　- 3,223,694.89 5.13%

　　20%

　　-

　　3至4年- 0.00%

　　40%

　　- 68,441.17 0.11%

　　40%

　　27,376.47

　　4至5年68,441.17 0.11%

　　60%

　　41,064.70 30,611.32 0.05%

　　60%

　　18,366.79

　　5年以上5,233,543.72 8.11%

　　100%

　　5,233,543.72 5,215,821.38 8.30%

　　100%

　　5,215,821.38

　　合 計64,548,159.06 100.00% 5,275,252.87 62,824,083.28 100.00% 5,261,564.64

　　期 初 數期 末 數

　　賬 齡

　　(2) 期末欠款前五名情況如下：

　　其他應收款中年末欠款余額前五名的金額合計為56,313,242.46 元，占其他

　　應收款總額的比例為87.24%。

　　(3) 其他應收款期末數中無持本公司5%(含5%)以上有表決權股份的股東單位欠款。

　　(4) 本年年末余額中主要為內部應收款，其中賬齡為1-2 年共計

　　47,270,473.59 元，賬齡為2-3 年共計400,716.46 元，按個別認定法確定收回可能性極大，未計提壞賬準備；其他款項按照賬齡分析法的壞賬計提標準計算年末應計提的壞賬準備。

　　3、 長期股權投資

　　(1) 長期股權投資分類明細情況：

　　項 目期初數本期增加本期減少期末數

　　對子公司投資17,741,438.50 2,824,439.77 2,398,600.00 18,167,278.27

　　對合營企業投資- - - -

　　對聯營企業投資496,397,611.73 164,573,427.69 63,243,927.62 597,727,111.80

　　其他股權投資19,866,480.00 35,000,000.00 - 54,866,480.00

　　股權投資差額- - - -

　　減：長期投資減值準備19,866,480.00 - - 19,866,480.00

　　合 計514,139,050.23 202,397,867.46 65,642,527.62 650,894,390.07

　　(2) 權益法核算的長期股權投資：

　　被投資單位名稱

　　占被投資

　　單位注冊資

　　本比例

　　投資

　　期限

　　初始投資成本 期初數

　　本期追加投資

　　額

　　山西華澤鋁電有限責任公司40.00% 長期 600,000,000.00 440,000,000.00 160,000,000.00

　　河津電廠供水有限責任公司67.00% 長期 11,795,350.00 17,741,438.50 -

　　北京萬方數據股份有限公司33.50% 長期 29,892,308.00 31,933,147.13 -

　　天弘投資基金26.00% 長期 26,000,000.00 24,464,464.60 -

　　合 計 667,687,658.00 514,139,050.23 160,000,000.00

　　(續表)

　　被投資單位名稱 本期權益增減數

　　本期分得現金

　　紅利

　　累計權益增減

　　數

　　期末數

　　山西華澤鋁電有限責任公司 -56,412,913.70 - -56,412,913.70 543,587,086.30

　　河津電廠供水有限責任公司 2,824,439.77 2,398,600.00 6,371,928.27 18,167,278.27

　　北京萬方數據股份有限公司 4,573,427.69 2,817,350.00 3,796,916.82 33,689,224.82

　　天弘投資基金 -4,013,663.92 - -5,549,199.32 20,450,800.68

　　合 計 -53,028,710.16 5,215,950.00 -51,793,267.93 615,894,390.07

　　注：被投資單位會計政策與公司會計政策無重大差異，本公司投資變現及投

　　資收益匯回無重大限制。

　　(3) 成本法核算的長期股權投資：

　　被投資單位名稱

　　占被投資

　　單位注冊資

　　本比例

　　投資

　　期限

　　期初數 本期增加

　　本期

　　減少

　　期末數

　　山西蒲光發電有

　　限責任公司

　　5.00% 長期 - 3,000,000.00 - 3,000,000.00

　　中電投財務公司8.00% 長期 - 32,000,000.00 - 32,000,000.00

　　賽迪網信息技術

　　有限公司

　　12.00% 長期 19,866,480.00 - - 19,866,480.00

　　合 計 19,866,480.00 35,000,000.00 - 54,866,480.00

　　(4) 長期投資減值準備(股權)：

　　因資產價值

　　回升轉回數

　　其他原因

　　轉回數

　　合計

　　賽迪網信息技術有

　　限公司

　　19,866,480.00 - - - - 19,866,480.00

　　合 計19,866,480.00 - - - - 19,866,480.00

　　期初數被投資單位名稱期末數

　　本期減少數

　　本期增

　　加數

　　4、 主營業務收入和主營業務成本

　　(1)各業務分部主營業務收入和主營業務成本

　　主營業務收入主營業務成本主營業務收入主營業務成本

　　售電收入 2,349,530,778.55 2,030,718,753.19 2,184,843,286.41 1,701,885,126.62

　　合 計 2,349,530,778.55 2,030,718,753.19 2,184,843,286.41 1,701,885,126.62

　　主營業務項目

　　本年數上年數

　　(2)本公司前五名客戶銷售的收入總額為2,349,090,385.75 元，占本公司

　　全部銷售收入的99.98%。

　　5、投資收益

　　項 目本年數上年數

　　股票投資收益1,828,479.11 2,783,407.89

　　債權投資收益- -

　　其他股權投資收益(成本法) - -

　　聯營或合營公司分來的利潤- -

　　期末調整的被投資單位所有者權益凈增減額-53,028,710.16 7,122,777.07

　　股權投資差額攤銷- -

　　股權轉讓收益- -

　　其他- -

　　減:計提的長期股權投資減值準備- -

　　合 計-51,200,231.05 9,906,184.96

　　注： ① 本年度按照權益法核算確認的對華澤鋁電的投資收益共計

　　-56,412,913.70 元。

　�、诒竟�司投資收益匯回不存在重大限制。

　　七、關聯方關系及其交易

　　(一)關聯方關系

　　1、存在控制關系的關聯方

　　企業名稱注冊地址主營業務與本企業關系經濟性質或類型

　　法定代表

　　人

　　中國電力投資集團

　　公司

　　北京市

　　電力、熱力生產

　　供應

　　母公司國有企業王炳華

　　河津電廠供水有限

　　責任公司

　　山西省河

　　津市

　　供水子公司有限責任公司田鈞

　　2、存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化

　　企業名稱期初數本期增加數本期減少數期末數

　　中國電力投資集團

　　公司

　　12,000,000,000.00 - 12,000,000,000.00

　　河津電廠供水有限

　　責任公司

　　17,605,000.00 - 17,605,000.00

　　3、存在控制關系的關聯方所持股份及其變化

　　金額比例金額比例金額比例金額比例

　　中國電力投資

　　集團公司

　　350,122,500.00 41.27% - - 42,681,600.00 5.11% 307,440,900.00 36.16%

　　河津電廠供水

　　有限責任公司

　　11,750,000.00 67.00% - - - - 11,750,000.00 67.00%

　　本期減少期末數

　　企業名稱

　　期初數本期增加

　　4、不存在控制關系的關聯方關系的性質

　　企業名稱與本公司關系

　　山西華澤鋁電有限公司本公司聯營公司

　　山西國際電力集團有限公司股東

　　中電投財務公司同一母公司

　　(二)定價政策

　　1、銷售貨物

　　①銷售電力產品

　　2005 年本公司與華澤鋁電簽訂《2*300MW 發電機組2005 年委托管理合同》，本公司受托經營華澤鋁電2 臺發電機組的生產運行，2 臺發電機組生產的所有電力產品全部銷售給華澤鋁電。合同在預計發生的燃料費、水費、材料費、工資及福利費、一般修理費、其它費用以及受托經營管理費(不包括受托經營資產的折舊費)的基礎上，約定2005 年的售電價格為170 元/千千瓦時(不含稅)。上述兩臺機組本年共售電978,466.28 千千瓦時，實現售電收入166,339,267.43 元。

　�、阡N售生產物資

　　華澤鋁電的2*300MW 發電機組試運行期間的生產物資(包括煤、燃油、蒸汽等)全部由本公司提供，銷售價格按照市場價格和雙方協商約定的價格制訂。本年實現銷售收入47,507,819.12 元。

　　2、提供勞務

　　華澤鋁電與本公司簽訂《山西華澤鋁電有限公司2*300MW 發電機組委托生產準備管理合同》，本公司負責華澤鋁電2 臺發電機組試運行結束后30 日前的生產準備全部工作，承包總額為20,384,400.00 元，若為生產準備購置了固定資產， 以扣除固定資產價值后的金額結算，合同實際結算價格為18,326,331.54 元。

　　(三)關聯方交易

　　1、 銷售貨物

　　本年度上年度

　　金額金額

　　銷售電力產品

　　山西華澤鋁電有限公司 166,339,267.43 -

　　銷售生產物資

　　山西華澤鋁電有限公司 47,507,819.12 -

　　合計 213,847,086.55 -

　　關聯方名稱

　　2、 提供勞務

　　本年度上年度

　　金額金額

　　山西華澤鋁電有限公司 18,326,331.54 -

　　合計 18,326,331.54 -

　　關聯方名稱

　　3、 其他重大關聯交易事項

　�、偈茏屩须娡豆�司持有的中電投財務公司8%的股權

　　本公司四屆八次董事會會議審議通過，使用自有資金3,200 萬元人民幣，受讓中電投公司持有的中電投財務有限公司8%的股份。經與投資各方協商約定，本次受讓采取平價方式進行，即每認繳1 元則實際出資額為1 元。本公司將按每股人民幣1 元出資，出資比例8%，出資金額人民幣3,200 萬元。

　�、趶闹须娡敦攧展�司取得1.5 億短期貸款

　　本公司2005 年9 月與中電投財務公司簽訂短期借款合同，借款金額為1.5 億人民幣，借款期限為自2005 年9 月15 日至2006 年3 月14 日，借款年利率為4.698%，按季結息。

　　③從山西國際電力集團有限公司取得委托借款

　　本公司2005 年9 月與山西國際電力集團有限公司和中國建設銀行股份有限公司山西省分行共同簽訂人民幣資金委托貸款合同，取得委托借款2 億元整，借款期限自2005 年9 月7 日至2006 年9 月6 日，借款年利率4.698%，按季結息。

　　④中電投公司為本公司的日元貸款提供擔保

　　2004 年4 月本公司從中國工商銀行太原府西街分理處取得的217.77 億日元長期借款，由本公司第一大股東中電投公司提供擔保，本年度已經償還21.777 億日元，剩余的195.993 億日元仍由中電投公司擔保。

　　4、 關聯方應收應付款項余額

　　05.12.31 04.12.31 05.12.31 04.12.31

　　應收賬款

　　山西華澤鋁電有限公司62,648,436.39 - 23.86% -

　　合 計62,648,436.39 - 23.86% -

　　項 目

　　期末數占應收款余額的比例

　　5、 關鍵管理人員報酬

　　①高級管理人員采取年度目標責任考核制度，本年擔任董事、監事的高級管理人員共4 人，年報酬在21 萬到24 萬元之間，其他高級管理人員共2 人，年報酬在9 萬到22 萬之間。

　　②不在公司擔任高級管理職務的董事和監事不從本公司領取報酬，共計8 人。

　�、郦毩⒍�事共計4 人，年報酬4 萬元(含稅)，因工作需要發生的交通、住宿、調研、考察及會議等相關費用由公司承擔。

　　6、 重要的關聯合同與協議

　　無其他重要的關聯合同與協議。

　　八、或有事項

　　本公司于2003 年10 月21 日召開第四屆二次董事會，審議通過了《關于為華澤公司基建貸款進行擔保的議案》。依照《合資合同》和《華澤公司章程》規定， 根據工程進度和該公司資金需求，本公司為其向中國工商銀行山西省分行河津市支行貸款78000 萬元人民幣授信額度提供連帶責任擔保，保證期限自2004 年8 月19 日至2010 年7 月18 日。華澤鋁電以其實物資產為本公司提供了反擔保。擔保金額占公司2005 年會計報表凈資產的40.51%，華澤鋁電是本公司和中國鋁業公司出資共同設立的公司，其中：中國鋁業占60%；本公司占40%。

　　擔保對象名稱

　　發生日期(協議簽署日) 擔保金額擔保類型擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保

　　山西華澤鋁電有限公司 2004-8-19 78,000萬元連帶責任

　　2004年8月19 日至2010年7 月18日

　　否是

　　78,000萬元

　　78,000萬元

　　-

　　否

　　否

　　-

　　為控股股東及公司持股50%以下的其他關聯方提供擔保的金額

　　直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的債務擔保金額

　　擔保金額是否超過凈資產的50%(是或否)

　　違規擔�？傤~

　　公司對外擔保情況(不包括對控股子公司的擔保)

　　報告期內擔保發生額合計

　　報告期末擔保余額合計

　　公司違規擔保情況

　　九、承諾事項

　　截至2005 年12 月31 日止，本公司無需要披露的重大承諾事項。

　　十、資產負債表日后事項

　　本公司于2006 年2 月21 日召開董事會，通過了2005 年利潤分配的議案：每10 股派發現金股利1.60 元(含稅)，共擬發放現金股利135,720,000.00 元；以2005 年年末總股本為基數，用資本公積按10：3 的比例轉增股本。該議案尚需公司股東大會批準后實施。

　　十一、其他重要事項說明

　　1、股權分置

　　2005 年12 月22 日，公司股權分置改革相關股東會議審議通過《公司股權分置改革方案》，2005 年12 月29 日，公司股權分置改革方案實施股份變更登記日登記在冊的全體流通股股東每持有10 股流通股獲得非流通股股東支付的3.2 股的對價股份。本次股改方案實施前，公司非流通股股份為614,250,000 股，占公司總股本的72.417%；流通股股份為234,000,000 股，占公司總股本的27.59%。本次股權分置改革方案實施后，所有股份均為流通股。其中，無限售條件的流通股為308,855,373 股，占公司總股本的36.41%；有限售條件的流通股為539,394,627 股，占公司總股本的63.59%。本次股權分置改革方案實施后，公司股份總數不變。

　　原非流通股股東持有的非流通股股份性質變更為有限售條件的流通股，可上市交易的時間為2008 年12 月30 日。公司高管股仍按照有關規定予以鎖定，直至其離職六個月后方可出售。

　　2、2005 年度會計報表及其附注于2006 年2 月21 日已經公司董事會批準。

　　補 充 資 料

　　一、相關財務指標表

　　全面攤薄加權平均全面攤薄加權平均

　　主營業務利潤15.88% 16.27% 0.36 0.36

　　營業利潤22.13% 22.67% 0.50 0.50

　　凈利潤12.45% 12.75% 0.28 0.28

　　扣除非經常性損益后的凈利潤3.38% 3.46% 0.08 0.08

　　計算凈資產收益率和每股收益的數據均取自合并會計報表中的相關項目

　　報告期利潤

　　凈資產收益率每股收益(元/股)

　　備注

　　二、非經常性損益明細表

　　項 目 2005年度

　　處置長期股權投資、固定資產、在建工程、無形資產、其他長期資

　　產產生的損益

　　13,586,954.49

　　越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免 -

　　各種形式的政府補貼 -

　　計入當期損益對非金融企業收取的資金占用費 -

　　短期投資損益(但經國家有關部門批準設立的有經營資格的金融機構獲得的短期投資損益除外)

　　919,591.21

　　委托投資損益 -

　　扣除公司日常根據企業會計制度規定計提的資產減值準備后的其他各項營業外收入、支出

　　3,653,721.50

　　因不可抗力因素而計提的各項資產減值準備 -

　　以前年度已經計提各項減值準備的轉回 1,863,099.08

　　債務重組損益 -

　　資產置換損益 -

　　交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 -

　　日元借款匯兌收益 152,897,710.73

　　其他非經常性損益項目 1,698,638.11

　　合 計 174,619,715.12

　　注：1、上述非經常損益已扣除所得稅的影響數。

　　2、"+"表示收益及收入,"-"表示損失或支出。

　　十一、備查文件目錄

　　1、載有法定代表人、總會計師、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表。

　　2、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。

　　3、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公

　　告的原稿。

　　董 事 長：

　　二○○六年二月二十一日